最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 天治鑫祥利率债债券A(012632) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 3337427 | ||||||||
| 基金代码 | 012632 | ||||||||
| 公告日期 | 2023-06-26 | ||||||||
| 编号 | 5 | ||||||||
| 标题 | 天治鑫祥利率债债券型证券投资基金托管协议 | ||||||||
| 信息全文 | 天治鑫祥利率债债券型证券投资基金 托管协议 基金管理人：天治基金管理有限公司 基金托管人：浙商银行股份有限公司 鉴于： 天治基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任 公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力； 浙商银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按照 相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力； 天治基金管理有限公司拟担任天治鑫祥利率债债券型证券投资基金（以下简称 “基金”或“本基金”）的基金管理人，浙商银行股份有限公司拟担任天治鑫祥利 率债债券型证券投资基金的基金托管人； 为明确双方在基金托管中的权利、义务及责任，确保基金财产的安全，保护基 金份额持有人的合法权益，依据法律法规以及相关规定，双方本着平等自愿、诚实 守信的原则特签订本协议。 释义： 除非另有约定，《天治鑫祥利率债债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基 金合同”或“《基金合同》”）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义； 若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。 目录 一、基金托管协议当事人---------------------------------------------- 1 二、基金托管协议的依据、目的和原则---------------------------------- 3 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查-------------------------- 4 四、基金管理人对基金托管人的业务核查-------------------------------- 9 五、基金财产保管--------------------------------------------------- 10 六、指令的发送、确认和执行----------------------------------------- 13 七、交易及清算交收安排--------------------------------------------- 16 八、基金资产净值计算和会计核算------------------------------------- 19 九、基金收益分配--------------------------------------------------- 25 十、信息披露------------------------------------------------------- 27 十一、基金费用----------------------------------------------------- 29 十二、基金份额持有人名册的保管------------------------------------- 31 十三、基金有关文件和档案的保存------------------------------------- 32 十四、基金管理人和基金托管人的更换--------------------------------- 33 十五、禁止行为----------------------------------------------------- 36 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算--------------------- 37 十七、违约责任----------------------------------------------------- 39 十八、争议解决方式------------------------------------------------- 40 十九、基金托管协议的效力------------------------------------------- 41 二十、基金托管协议的签订------------------------------------------- 42 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：天治基金管理有限公司 住所：上海市徐汇区丰谷路315弄24号1-3层 法定代表人：马铁刚 成立时间： 2003年5月27日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字[2003]73号 注册资本： 1.6亿元人民币 组织形式：其他有限责任公司 经营范围：基金管理业务、发起设立基金及中国证券监督管理委员会批准的其 他业务。 存续期间：持续经营 电话：021-60371155 传真：021-60374934 联系人：赵正中 （二）基金托管人 名称：浙商银行股份有限公司 住所：浙江省杭州市萧山区鸿宁路1788号 法定代表人：张荣森（代行法定代表人职责） 联系人：林彬 电话：0571-88269636 成立时间：1993年04月16日 组织形式：股份有限公司 注册资本：人民币21,268,696,778元 存续期间：持续经营 批准设立机关和批准设立文号：中国银行业监督管理委员会银监复〔2004〕91 号 基金托管资格批文及文号：《关于核准浙商银行股份有限公司证券投资基金托 管资格的批复》；证监许可〔2013〕1519号 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办 理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政 府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供 信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国务院银 行业监督管理机构批准的其他业务。本行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售 汇业务。 二、基金托管协议的依据、目的和原则 （一）基金托管协议的依据 订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开 募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理 办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险 管理规定》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内容与格 式〉》等有关规定及基金合同。 （二）基金托管协议的目的 订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、投 资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及 职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （三）基金托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人 合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。 （四）若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和 招募说明书的规定。 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 1、基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定，对下述基金投资 范围、投资对象进行监督。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券（含国债、央行票 据、政策性金融债）、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存 款)、同业存单、货币市场工具、国债期货等法律法规或中国证监会允许基金投资的 其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。 本基金不投资股票、可转换债券和可交换债券，也不投资信用债券。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程 序后，可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金债券资产的投资比例不低于基金资产的80%， 其中投资于利率债资产的比例不低于非现金基金资产的80%，每个交易日日终在扣 除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有现金或到期日在一年以内的政 府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出 保证金、应收申购款等。国债期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管 机构的规定执行。 如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适 当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 2、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投融资 比例进行监督： （1）本基金债券资产的投资比例不低于基金资产的80%，其中投资于利率债 资产的比例不低于非现金基金资产的80%； （2）每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持 有现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%，其 中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%； （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过 该证券的10%，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种不受此条款 规定的比例限制； （5）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值 的15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合 比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （6）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金 资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债券 回购到期后不得展期； （7）本基金总资产不得超过基金净资产的140%； （8）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手 开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持 一致； （9）本基金参与国债期货投资的，应遵循下列限制 1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金 资产净值的15%； 2）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、 卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的 有关约定； 3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持 有的债券总市值的30%； 4）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不 得超过上一交易日基金资产净值的30%； （10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述（2）、（5）、（8）情形之外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比 例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但法律法规或中国证监会规定 的特殊情形除外。法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金 合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履 行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。 3、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投资禁 止行为进行监督： 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控 制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从 事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有 人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公 平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披 露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事 通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 如法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按调整后的规定执行。 4、基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金关联投资 限制进行监督： 根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应事 先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名 单及其更新，并确保所提供名单的真实性、准确性、完整性。名单变更后基金管理 人或基金托管人应及时发送对方，接收方于2个工作日内进行回函确认已知名单的 变更。名单变更时间以变更方收到另一方回函确认的时间为准。如果基金托管人在 运作中严格遵循了监督流程，基金管理人仍违规进行交易，并造成基金资产损失的， 基金托管人不承担责任。 若基金托管人发现基金管理人与关联方进行法律法规禁止基金从事的交易时， 基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施阻止该交易的发生，若基金 托管人采取必要措施后仍无法阻止该交易发生时，基金托管人有权向中国证监会报 告，由此造成的损失和责任由基金管理人承担。对于交易所场内已成交的违规交易， 基金托管人应按相关法律法规和交易所规则的规定进行结算，同时向中国证监会报 告，基金托管人不承担由此造成的损失和责任。 5、基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对基金管理人参与 银行间债券市场进行监督： （1）基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金管理人 参与银行间债券市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标 准的银行间债券市场交易对手的名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定 各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人在收到名单后2个工作日内回函确 认收到该名单。基金管理人可以定期或不定期对银行间债券市场现券及回购交易对 手的名单进行更新，名单中增加或减少银行间债券市场交易对手时须及时通知基金 托管人，基金托管人于2个工作日内回函确认收到后，对名单进行更新。基金管理 人收到基金托管人书面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生效前已与本 次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照双方原定协议进行结算。 如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间债券市场交易对手进 行交易，应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成 基金资产损失的，基金托管人不承担责任。 （2）基金托管人对于基金管理人参与银行间债券市场交易的交易方式的控制 基金管理人在银行间债券市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单 中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金管 理人没有按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时，基金托管人 应及时提醒基金管理人与交易对手重新确定交易方式，经提醒后仍未改正并造成基 金资产损失的，基金托管人不承担责任。 （3）基金管理人有责任控制交易对手的资信风险，按银行间债券市场的交易 规则进行交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷，基金托管人未履 行或未完全履行监督职责造成的除外。若未履约的交易对手在基金管理人确定的时 间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对相应损失先行予 以承担，然后再向相关责任方追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合 同履行情况进行监督。如基金托管人发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手 进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，经提醒后仍未改正时造成基金资 产损失的，基金托管人不承担责任。 6、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人选 择存款银行进行监督： 基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约 定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人 应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。 基金托管人对基金管理人选择存款银行的监督应依据基金管理人向基金托管 人提供的符合条件的存款银行的名单执行，如基金托管人发现基金管理人将基金资 产投资于该名单之外的存款银行，有权拒绝执行。该名单如有变更，基金管理人应 在启用新名单前提前2个工作日将新名单发送给基金托管人。 （二）基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的有关措施： 1、基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净 值计算、各类基金份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入 确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据 等进行监督和核查。 2、基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、基金合 同、本托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正， 基金管理人收到通知后应在下一个工作日内及时核查，并以书面形式向基金托管人 发出回函，进行解释或举证。 在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告 中国证监会。 基金托管人发现基金管理人的投资指令违反有关法律法规规定或者违反基金 合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政 法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及 时向中国证监会报告。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内答 复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法 规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据 资料和制度等。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通 知基金管理人限期纠正。 基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权， 或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人 提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但 不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资 所需账户、配合为本基金开立期货账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各 类基金份额的基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和 监督基金投资运作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账 管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反 《基金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以书面 形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形 式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查， 督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未 能在限期内纠正或未在合理期限内确认的，基金管理人应报告中国证监会。基金管 理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。 （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和 银行业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。 （四）基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相 关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管 理人并改正。 （五）基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监 督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金 管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。 五、基金财产保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2、基金托管人应安全保管基金财产。除依据法律法规规定、基金合同和本托 管协议约定及基金管理人的正当指令外，不得自行运用、处分、分配基金的任何财 产。 3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户以及投资所需的 其他专用账户，并配合为本基金开立期货账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他 业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。 5、基金托管人按照基金合同和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况双 方可另行协商解决。 6、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基 金资产。 （二）募集资金的验资 基金募集期间募集的资金应存于基金管理人开立的“基金募集专户”，该账户 由基金管理人开立并管理。在基金募集行为结束前，任何人不得动用。有效认购款 项在基金募集期内产生的利息将折合成基金份额，归基金份额持有人所有。基金募 集期产生的利息以登记机构的记录为准。 基金募集期满或基金提前结束募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、 基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将 募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的资产托管专户 中，基金托管人在收到资金当日出具确认文件。同时，基金管理人应聘请符合《中 华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，验资报告中 需对基金募集的资金进行确认。出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名） 中国注册会计师签字有效。 若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效条件，由基金管理人按规定办理 退款事宜，基金托管人应提供充分协助。 （三）基金的银行账户的开立和管理 基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户，并根据基金管 理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的一切货币收支活动，均需通过基金托 管人的基金托管专户进行。 基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和 基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何 账户进行本基金业务以外的活动。 基金银行账户的开立和管理应符合有关法律法规的有关规定。 （四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和 基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 （五）债券托管账户的开立和管理 基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同 业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的名义在中 央国债登记结算有限责任公司、银行间债券市场清算所股份有限公司开设银行间债 券市场债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。 基金管理人和基金托管人应共同负责为基金对外签订全国银行间国债市场回 购主协议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。 （六）其他账户的开设和管理 在本托管协议生效之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和基金合同约定 的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理人协 助基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定，开立有关账户。该账户 按有关规则使用并管理。 （七）基金财产投资的有关有价凭证的保管 基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管人 存放于基金托管人的保管库；也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司、银行间市场清算所股 份有限公司或票据营业中心的代保管库。有价凭证的购买和转让，由基金托管人根 据基金管理人的指令办理。属于基金托管人控制下的有价凭证在基金托管人保管期 间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人 以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表基 金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金管理人保管。基 金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上 的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理 人在合同签署后30个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同送达基 金托管人处。重大合同的保管期限不得低于法律法规规定的最低期限。对于无法取 得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真 件。 六、指令的发送、确认和执行 （一）基金管理人对发送指令人员的书面授权 基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本，事先书面通知 （以下简称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明相应的交易 权限，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员身 份的方法。基金托管人在收到授权通知当日回函向基金管理人确认。基金管理人在 收到基金托管人的回函或电话确认之后，授权通知生效。基金管理人和基金托管人 对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关操作人员以外的任何人泄 露。 （二）指令的内容 指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他款 项支付的指令。基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到 账时间、金额、账户、大额支付号等，加盖预留印鉴并由被授权人签字或盖章。 （三）指令的发送、确认和执行的时间和程序 指令由“授权通知”确定的有权发送人（以下简称“被授权人”）代表基金管 理人用传真的方式或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管 人发送。基金管理人有义务在发送指令后及时与基金托管人进行确认，因基金管理 人未能及时与基金托管人进行指令确认,致使资金未能及时到账所造成的损失不由 基金托管人承担。基金托管人依照“授权通知”规定的方法确认指令有效后，方可 执行指令。对于被授权人依约定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基 金管理人应按照《基金法》、有关法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权 限和交易权限内发送划款指令，发送人应按照其授权权限发送划款指令。基金管理 人在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间，通常为2个工作小 时。由基金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时间，基金 托管人不承担资金未能及时到账所造成的损失。 基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单， 并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令发出后，基金管理人应及时以电话 或双方认可的方式向基金托管人确认。基金托管人收到基金管理人发送的指令及相 关附件后，应立即审慎验证有关内容及印鉴和签名的表面一致性，复核无误后应在 规定期限内执行，不得延误。基金托管人不负责审查基金管理人发送指令同时提交 的其他文件资料的合法性、真实性、完整性和有效性，基金管理人应保证上述文件 资料合法、真实、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真实、 不完整或失去效力而影响基金托管人的审核或给任何第三人带来损失，基金托管人 不承担相应责任。 基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金银行账户有足够的资金余额， 对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不 予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失 的责任。 基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖印章后传真给基金托管人，并电 话确认。如果银行间簿记系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人应书面 通知基金托管人。 本协议项下的资金账户发生的银行结算费用、银行账户维护费等银行费用，由 基金托管人直接从资金账户中扣划，无须基金管理人出具划款指令，但应及时通知 基金管理人知悉。 基金托管人在收到有效指令后，将对于同一批次的划款指令随机执行，如有特 殊支付顺序，基金管理人应以书面或其他双方认可的形式提前告知。 基金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿 责任。 基金参与认购未上市债券时，基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合同 或协议，明确约定债券过户具体事宜。否则，基金管理人需对所认购债券的过户事 宜承担相应责任。 指令正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令传真件。当两者不一致时， 以基金托管人收到的业务指令传真件为准。 （四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反相关法律法规或基金合同、指令 发送人员无权或超越权限发送指令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不 全等。 基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行， 并及时通知基金管理人改正。 （五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、基金合同、本协议或 有关基金法规的有关规定，不予执行，并应及时以书面形式通知基金管理人纠正， 如果基金托管人已切实履行监督职责，则基金托管人不承担责任。对基金管理人更 正并重新发送后的指令经基金托管人核对确认后方能执行。 （六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人未按照或者未及时按照基金管理人发送的符合法律法规规定以及 基金合同约定的指令执行，给基金财产和/或基金份额持有人和/或基金管理人造成 损失的，应负赔偿责任。 （七）更换被授权人的程序 基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少1个交易 日，使用传真或扫描件向基金托管人发出由基金管理人签字和盖章的被授权人变更 通知，同时电话通知基金托管人，基金托管人收到变更通知当日通过电话向基金管 理人确认。被授权人变更通知，在基金托管人收到相关文件传真或扫描件和基金管理 人的电话确认时生效。基金管理人在此后三个工作日内将变更授权通知文件原件送交 基金托管人。若原件与传真或扫描件不一致，以传真件或扫描件为准。基金管理人更 换被授权人通知生效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令，或被改变授权人员 超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 基金托管人更换接收基金管理人指令的人员，应提前通过录音电话或以书面或 以双方认可的其他方式通知基金管理人。 七、交易及清算交收安排 （一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构 基金管理人负责选择代理本基金证券、期货买卖的证券、期货经营机构。 基金管理人负责根据相关标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行考 察后确定代理本基金证券买卖证券经营机构，并承担相应责任。基金管理人和被选 择的证券经营机构签订交易单元使用协议，由基金管理人通知基金托管人，并在法 定信息披露公告中披露有关内容。 基金管理人应及时将基金专用交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况 及时以书面形式通知基金托管人。 基金管理人负责选择为本基金提供期货交易服务的期货经纪公司，并与其签订 期货经纪合同。基金管理人、基金托管人和期货公司等可就基金参与股指期货交易 的具体事项另行签订协议约定。 （二）基金投资证券后的清算交收安排 1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任 基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则，签订《证券交 易资金结算协议》，用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结算业 务中的责任。 对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执行 并在执行完毕后回函确认，不得延误。 本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割，全部由基金托 管人负责办理。 本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司/深圳分公司及清算代理银行办理。 如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失，应由基金托管人 负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资或违 反双方签订的《证券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的，基金 托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金造成的 直接损失由基金管理人承担。 2、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序 如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖及质押券欠库等 原因造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人， 由基金管理人负责解决，基金托管人应给予必要的配合，由此给基金托管人、本基 金造成的直接损失由基金管理人承担；如因基金管理人原因造成债券回购交收违约 或因折算率变化造成质押欠库，导致中国证券登记结算有限责任公司欠库扣款或对 质押券进行处置造成的投资损失由基金管理人承担。 3、基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序 基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时，有足够的头寸 进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指 令。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理所需的合理时 间。如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的直 接损失由基金管理人承担。 基金管理人应采取合理、必要措施，确保T日日终有足够的资金头寸完成 T+1 日的投资交易资金结算；如因基金管理人原因导致资金头寸不足，基金管理人应在 T+1日上午12：00前补足透支款项，确保资金清算。基金托管人不进行资金垫付。 如在登记公司要求的最终交收时点前基金管理人无法弥补资金缺口、影响基金资产 的清算交收及基金托管人与中国证券登记结算有限责任公司之间的一级清算，由此 给基金托管人、基金资产及基金托管人托管的其他资产造成的直接损失由基金管理 人负责。 本基金参与T+0交易所非担保交收债券交易的，基金管理人应确保有足额头寸 用于上述交易，并必须于T+0日14:00之前出具有效划款指令（含不履约申报申 请），并确保指令要素（包括但不限于交收金额、成交编号）与实际交收信息一致。 如由于基金管理人过错导致T+0非担保交收失败，给基金托管人造成的直接损失由 基金管理人承担。 基金管理人应知晓并同意下列事项： （1）基金托管人有权向登记公司申报冻结其证券账户内与违约资金等额的证 券，申报冻结证券的证券品种、数量可由基金托管人确定。登记公司根据基金托管 人申报的证券品种、数量办理相应冻结。基金管理人在规定时间内补足违约交收资 金的，基金托管人向登记公司申报解除证券冻结。 （2）如因基金管理人原因造成债券质押式回购交收违约、但基金托管人未对 登记公司交收违约的情况下，基金托管人有权向登记公司申报将基金管理人的回购 质押券划转至基金托管人的证券处置账户，申报划转的质押券品种、数量可由基金 托管人确定。登记公司根据基金托管人的申报办理相关质押券的划转。基金管理人 在规定时间内补足违约交收资金的，基金托管人向登记公司申报将基金托管人证券 处置账户内的相关证券划回至基金管理人的证券账户。 （3）基金管理人资金不能足额完成非担保交收业务品种资金交收的，按照登 记公司相关规定执行。 （4）基金托管人有权以基金管理人的违约交收资金为基数，按照有关规定计 收违约金。 在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金 合同、本托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的原因导致基金 无法按时支付证券清算款，由此给基金造成的直接损失由基金托管人承担。 （三）资金、证券账目及交易记录的核对 基金管理人与基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披露各类基金份 额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一 致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真实， 由此导致的损失由责任方承担。 对基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符。对基 金证券账目，由相关各方每日进行对账。对实物券账目，每月月末由相关各方进行 账实核对。对交易记录，由相关各方每日对账一次。 （四）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管协议当事人 的责任 1、基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负责。 2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给 基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性、 准确性、完整性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理 人指令及时划付赎回及转换款项。 3.基金管理人应在T＋3日前将申购净额（不包含申购费）划至托管账户。如 申购净额未能如期到账，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由 此给基金造成损失的，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损失， 基金托管人应积极协助基金管理人。 4.基金管理人应及时向基金托管人发送赎回及转换资金的划拨指令。基金托管 人依据划款指令在T＋2日（包含赎回产生的应付费用）划至基金管理人指定账户。 基金管理人应及时通知基金托管人划付。若赎回金额未能如期划拨，由此造成的损 失，由责任方承担。基金管理人负责向责任方追偿基金的损失，基金托管人应积极 协助基金管理人。 八、基金资产净值计算和会计核算 （一）基金资产净值的计算、复核的时间和程序 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。各类基金份额的基金 份额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金资产净值除以当日该类基金份额的余 额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立 大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 基金管理人应每个工作日对基金资产估值。估值原则应符合基金合同及其他法 律、法规的规定。基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值由基金管理人负责 计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的各类基 金份额的基金份额净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值 计算结果复核后以双方认可的方式发送给基金管理人，由基金管理人按规定对基金 净值予以公布。 根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金净值信息，基金托管人复核、审 查基金管理人计算的基金净值信息。因此，本基金的会计责任方是基金管理人，就 与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一 致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 （二）基金资产估值方法 1、估值对象 基金所拥有的债券、国债期货合约和银行存款本息、应收款项、其它投资等资 产及负债。 2、估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计 准则》、监管部门有关规定。 （1）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日 有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或 负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重 大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近 交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为 基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限 制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征 考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折 价。 （2）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时， 应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不 切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 （3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进 行调整并确定公允价值。 3、估值方法 （1）证券交易所上市的有价证券的估值 1）在交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（基金合同另有规定 的除外），选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值； 2）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（基金合同另有规定的除 外），选取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值 净价进行估值； 3)交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值； 4)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下， 应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代 表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；对 于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。 (2)首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难 以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三 方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资 人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长 待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估 值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率 没有发生大的变动的情况下，按成本估值。 （4）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估 值。 （5）国债期货合约，以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且 最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。 （6）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 （7）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以 确保基金估值的公平性。 （8）其他资产按法律法规或监管机构或中国证券投资基金业协会有关规定进 行估值。 （9）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序 及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方， 共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承 担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问 题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管 理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基 金管理人计算结果为准。 （三）估值差错处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的 准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错误时， 视为基金份额净值错误。 本托管协议的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售 机构、或投资者自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责 任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值 错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据 计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 由于不可抗力原因造成投资者的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错， 因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得 不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时 协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由 于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错 误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助 义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值 错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但 估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不 全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应 赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有 要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还 给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总 和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的 原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进 行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更 正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金 登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基 金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大； （2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金 托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管 理人应当公告，并报中国证监会备案； （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 （四）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照相关各方约定的同一记账 方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各 方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双方对会计处 理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时查 明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，暂 时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的 账册为准。 （五）基金定期报告的编制和复核 基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制， 应于每月终了后5个工作日内完成。 基金管理人在季度结束之日起15个工作日内完成季度报告编制并公告；中期 报告应在上半年结束之日起两个月内完成编制并予以公告；年度报告应当在每年结 束之日起三个月内完成编制并予以公告。 基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托管 人应当在收到报告之日起2个工作日内完成月度报表的复核；在收到报告之日起7 个工作日内完成基金季度报告的复核；在收到报告之日起20日内完成中期报告的 复核；在收到报告之日起30日内完成基金年度报告的复核。基金托管人在复核过 程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进 行调整，调整以国家有关规定为准。 核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具加 盖托管业务部门公章的复核意见书，相关各方各自留存一份。 基金托管人在对财务会计报告、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后， 需盖章确认或出具相应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。 （六）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业 时； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资 产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协商 确认后，基金管理人应当暂停估值； 4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 九、基金收益分配 （一）基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关 费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 （二）基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已 实现收益的孰低数。 （三）基金收益分配原则 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行 收益分配，具体分配方案以公告为准，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分 配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金 红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本 基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准 日的任一类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不 同。同一类别内每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质不利影 响的前提下，基金管理人与基金托管人协商一致可在按照监管部门要求履行适当程 序后对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。 （四）收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分 配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （五）收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在规 定媒介公告。 （六）基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资 者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机 构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的计 算方法，依照《业务规则》执行。 （七）实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。 十、信息披露 （一）保密义务 除按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同及中国证监会关于基金信息披 露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以 及从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理人与基金托管人对基金的任 何信息，除法律法规规定之外，不得在其公开披露之前，先行对任何第三方披露。 但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： 1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开； 2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国 证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。 （二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序 基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、基金合同的规定各自承担相应 的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督、 保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。 本基金信息披露的文件主要包括招募说明书、基金合同、本托管协议、基金份 额发售公告、基金产品资料概要、基金合同生效公告和基金定期报告、临时报告、 基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、澄清公告、清算报告、基金份额持有人 大会决议、投资国债期货的信息披露、实施侧袋机制期间的信息披露及其他必要的 公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有关法律法规的规定予以公布。 基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和基金合同的约 定，对应由基金托管人复核的包括但不限于基金管理人编制的基金净值信息、基金 份额申购赎回价格、基金定期报告和招募说明书、基金产品资料概要等公开披露的 相关基金信息进行复核、审查，进行书面或者电子确认。 基金年度报告须经有符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计 后，方可披露。 基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中国 证监会规定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人 将通过规定媒介公开披露。 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规 规定将信息置备于各自住所，投资人可以免费查阅。投资人在支付工本费后可在合 理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的内 容与所公告的内容完全一致。 （三）暂停或延迟信息披露的情形 当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息： 1、不可抗力； 2、发生基金合同约定的暂停估值的情形； 3、法律法规规定、中国证监会认定或基金合同约定的其他情形。 十一、基金费用 （一）基金管理费的计提比例和计提方法 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计算方 法如下： H＝E×0.30%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基金 托管人核对一致后，由基金托管人于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支付 给基金管理人，若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至 法定节假日、休息日结束之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作 日内支付。 （二）基金托管费的计提比例和计提方法 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算 方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基金 托管人核对一致后，由基金托管人于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支 取。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、 休息日结束之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作日内支付。 （三）基金销售服务费的计提比例和计提方法 本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一 日C类基金份额的基金资产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管理人与基金 托管人核对一致后，由基金托管人于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支付 给本基金登记机构，并由登记机构代为支付给C类基金份额销售机构。若遇法定节 假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之 日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作日内支付。 基金管理人与基金托管人双方确认：本协议约定的收费标准经双方协商确定， 双方均认可该收费标准。 （四）为基金财产及基金运作所开立证券/期货等账户的开户费和维护费、银行 间账户开立、查询及交易费用、证券/期货交易费用、银行汇划费用、基金合同生效 后与基金相关的基金信息披露费用、基金份额持有人大会费用、基金合同生效后与 基金相关的会计师费、公证费、律师费、仲裁费、诉讼费等根据有关法规、基金合 同及相应协议的规定，由基金托管人按基金管理人的划款指令并根据费用实际支出 金额支付，列入或摊入当期基金费用。 （五）不列入基金费用的项目：基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履 行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的 费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的费用不从基金财产中支付。其他 根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目也不列入基 金费用。 （六）如果基金托管人发现基金管理人违反法律法规的有关规定和基金合同、 本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书面解释，如果 基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。 十二、基金份额持有人名册的保管 基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，基金份额持 有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金的登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基 金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册。保管方 式可以采用电子或文档的形式。保管期限为20年。 基金管理人应当及时向基金托管人定期或不定期提交下列日期的基金份额持 有人名册：基金合同生效日、基金权益登记日、基金份额持有人大会权益登记日、 每年6月30日、每年12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的 内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金托管人可以采用电子 或文档的形式妥善保管基金份额持有人名册，保存期限不低于法律法规规定的最低 期限。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其 他用途，并应遵守保密义务。 若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册， 应按有关法规规定各自承担相应的责任。 十三、基金有关文件和档案的保存 基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、 交易记录和重要合同等，保存期限不低于法律法规规定的最低期限，对相关信息负 有保密义务，但司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外。其中，基金管 理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，基金托管 人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 基金管理人代表基金签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托 管人处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传 真给基金托管人。 基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基金的 有关文件。 十四、基金管理人和基金托管人的更换 （一）基金管理人的更换 1、基金管理人的更换条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： （1）被依法取消基金管理资格； （2）被基金份额持有人大会解任； （3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； （4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 2、基金管理人的更换程序 更换基金管理人必须依照如下程序进行： （1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名 的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分 之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； （3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基 金管理人； （4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案； （5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额 持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告； （6）交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资 料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时 基金管理人或新任基金管理人应及时接收。临时基金管理人或新任基金管理人应与 基金托管人核对基金资产总值和净值； （7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计费 由基金财产承担； （8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求， 应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 （二）基金托管人的更换 1、基金托管人的更换条件： 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： （1）被依法取消基金托管资格； （2）被基金份额持有人大会解任； （3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； （4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 2、基金托管人的更换程序 （1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名 的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分 之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效； （3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基 金托管人； （4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案； （5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额 持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告； （6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务 资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时基 金托管人应当及时接收。新任基金托管人或者临时基金托管人应与基金管理人核对 基金资产总值和净值； （7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计费 由基金财产承担。 3、基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序 （1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金 总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人； （2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； （3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托 管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介上联合公告。 （三）新任或临时基金管理人接收基金管理业务或新任或临时基金托管人接收 基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或基金托管人应根据法律法规、基金合 同和托管协议的规定继续履行相关职责，并保证不对基金份额持有人利益造成损害。 原基金管理人或基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权按照基金合同的规定 收取基金管理费或基金托管费。 （四）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直接 引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被 取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应内 容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 十五、禁止行为 （一）本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： 1、基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事 证券投资。 2、基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平地对 待其托管的不同基金财产。 3、基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟 取利益。 4、基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。 5、基金管理人、基金托管人对他人泄露基金运作和管理过程中任何尚未按法 律法规规定的方式公开披露的信息。 6、基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、 分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。 7、基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行。 8、基金管理人、基金托管人在行政上、财务上独立，其高级管理人员和其他 从业人员相互兼职。 9、基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、基金 合同或托管协议的规定进行处分的除外。 10、基金财产用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 如法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管 理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按调整后的规定执行。 11、法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有关规定， 由国务院证券监督管理机构规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。 十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更与终止 1、托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协 议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。本托管协议的变更报中国证监会备 案后生效。 2、基金托管协议终止的情形 发生以下情况，本托管协议终止： （1）基金合同终止； （2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； （3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理 权； （4）发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。 （二）基金财产的清算 1、基金财产清算小组： （1）自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立清算小组，基金管理 人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 （2）基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华人民共 和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产 清算小组可以聘用必要的工作人员。 （3）基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基 金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 2、基金财产清算程序 基金财产清算程序主要包括： （1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报 告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能 及时变现的，清算期限相应顺延。 3、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用， 清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 4、基金财产按下列顺序清偿： （1）支付清算费用； （2）交纳所欠税款； （3）清偿基金债务； （4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 5、基金财产清算的公告： 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民 共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国 证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载 在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 6、基金财产清算完毕后，基金托管人负责注销基金财产的资金账户、证券账 户、债券托管专户账户以及其他相关账户。基金管理人应给予必要的配合。 7、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最低 期限。 十七、违约责任 （一）如果基金管理人或基金托管人不履行本托管协议或者履行本托管协议不 符合约定的，应当承担违约责任。 （二）因托管协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应 当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金财产或者基金份额持有 人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。但是发生下列情况，当事人免责： 1、不可抗力； 2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规、市场交易规则或中 国证监会的规定作为或不作为而造成的损失等； 3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权而造 成的损失等。 （三）如果由于本协议一方当事人（以下简称“违约方”）的违约行为给基金 财产或基金投资人造成损失，另一方当事人（以下简称“守约方”）有权利并且有 义务代表基金对违约方进行追偿；如果由于违约方的违约行为导致守约方赔偿了该 基金财产或基金投资人所遭受的损失，则守约方有权向违约方追索，违约方并应赔 偿守约方由此遭受的损失。 （四）当事人一方违约，非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的 措施，防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的 损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 （五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护 基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。 （六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金 管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发 现错误或虽发现错误但因前述原因无法及时更正的，由此造成基金财产或投资人损 失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积极 采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 （七）本协议所指损失均为直接损失。 十八、争议解决方式 本协议及本协议项下双方的权利和义务适用中华人民共和国法律（为本协议之 目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和中国台湾地区法律），并按照中 华人民共和国法律解释。 凡因本协议产生的及与本协议有关的争议，双方当事人均应协商解决；协商不 成的，任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，按照上海国际经 济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为上海市。仲裁裁决是 终局的，对双方当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用由败诉方承 担。 争议处理期间，双方当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行 基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 十九、基金托管协议的效力 基金管理人在向中国证监会申请本基金募集注册时提交的基金托管协议草案， 应经托管协议当事人双方加盖公章（或合同专用章）以及双方法定代表人或授权代 表签字或盖章，协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协 议以报中国证监会注册的文本为正式文本。 本托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本托管 协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之 日止。 本托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 本托管协议正本一式五份，除上报有关监管机构一份外，基金管理人和基金托 管人分别持有两份，每份具有同等的法律效力。 二十、基金托管协议的签订 本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当事人在本托管协议 上加盖公章或合同专用章，并由各自的法定代表人或授权代理人签字或盖章，并注 明本托管协议的签订地点和签订日期。 本页无正文，为《天治鑫祥利率债债券型证券投资基金托管协议》的签字盖章页 基金管理人：天治基金管理有限公司 法定代表人或授权代表： 基金托管人：浙商银行股份有限公司 法定代表人或授权代表： 签订地点： 签订日： 年 月 日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金托管协议 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |