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| 富荣富开1-3年国开债纯债A(006488) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1495304 | ||||||||
| 基金代码 | 006488 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-03-29 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 富荣富开1-3年国开债纯债债券型证券投资基金2018年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:富荣基金管理有限公司 基金托管人:杭州银行股份有限公司 送出日期:2019 年 03 月 29 日 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 2 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人杭州银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月25日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正 文。 本报告期自2018年10月31日起至2018年12月31日止。 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 3 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 富荣富开1-3年国开债纯债 基金主代码 006488 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018年10月31日 基金管理人 富荣基金管理有限公司 基金托管人 杭州银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 202,004,226.42份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在谨慎投资的前提下，追求基金资产的长期、稳 定增值。 投资策略 本基金将主要投资于剩余期限为1-3年国开债，通 过对国内外宏观经济状况、市场利率走势、市场资金 供求情况进行综合分析，主要在剩余期限为3年期限及 3年期限以内的国开债中进行配置和选择。 业绩比较基准 中债-国开行债券总全价（1-3年）指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收 益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基 金，属于证券投资基金中的中低风险品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 富荣基金管理有限公司 杭州银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 滕大江 陈凯伦 联系电话 0755-84356633 0571-87253683 电子邮箱 service@furamc.com.cn chenkailun@hzbank.com.cn 客户服务电话 4006855600 95398 传真 0755-83230902 0571-86475525 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 4 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 http://www.furamc.com.cn/ 基金年度报告备置地 点 基金管理人、基金托管人处 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 本期2018年10月31日（基金合同生效日）- 2018年12月 31日 本期已实现收益 976,921.35 本期利润 1,399,901.35 加权平均基金份额本期利润 0.0069 本期基金份额净值增长率 0.69% 3.1.2 期末数据和指标 2018年末 期末可供分配基金份额利润 0.0048 期末基金资产净值 203,404,127.77 期末基金份额净值 1.0069 注：①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字； ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动 收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； ③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分 的孰低数； ④本基金合同生效日为2018年10月31日，至本报告期末不满一年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 5 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 自基金合同 生效起至今 0.69% 0.04% 0.65% 0.04% 0.04% 0.00% 注：本基金的业绩比较基准为：中债-国开行债券总全价（1-3年）指数收益率 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：①本基金基金合同于2018年10月31日生效，截止2018年12月31日止，本基金成立未 满一年； ②本基金建仓期为6个月，截止2018年12月31日止，本基金建仓期未满6个月。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 6 注：本基金合同于2018年10月31日生效，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存 续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金合同于2018年10月31日生效，截止2018年12月31日止，本基金未进行利润分 配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 富荣基金管理有限公司成立于2016年1月25日，是中国证监会批准成立的国内第101 家公募基金管理公司。公司注册地为广州市南沙区，办公地位于深圳市福田区深圳证券 交易所广场，注册资本金人民币2亿元。富荣基金定位于"综合金融服务商"，围绕客户 需求，贯彻投资人利益优先原则,秉持"规范创造价值，创新推动成长"的经营理念，努 力打造企业核心竞争力，整合产业上下游资源，为各类投资者提供充分满足个性需求的 产品，并以稳定、持续、优秀的投资业绩和全面、及时、优质的服务回报投资者的信任， 与投资者共同分享中国经济发展的成果,致力成为受人尊重、有价值的综合金融服务企 业领先者。 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 7 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 吕晓蓉 基金经理 2018-12- 10 - 7.5 清华大学工商管理硕士，中国 人民大学经济学学士，持有基 金从业资格证书，中国国籍。 曾任普华永道中天会计师事务 所审计师、嘉实基金管理有限 公司组合头寸管理、新股、信 用债、转债研究员。2017年6 月12日加入富荣基金。 陈茜 基金经理 2018-10- 31 2018-12- 12 4.5 北京工商大学管理学硕士、学 士，持有基金从业资格证书， 中国国籍。曾任富荣基金管理 有限公司专户投资经理，历任 联合资信评估有限公司信用评 审委员会委员、高级分析师、 行业组长。2017年12月11日加 入富荣基金。 注：1、上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项 实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、 取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金持 有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行 为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了公司 内部的公平交易制度。该制度所规范的范围涵盖旗下各类投资组合，围绕境内上市股票、 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 8 债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，并涵盖授权、研究分析、投 资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公司通过建立科学的投资决策机制，加强交 易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和信息技术手段来保证公平交易原则的 实现。同时，本基金管理人通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对 公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和公司制定的公平交易相关制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节， 公平对待旗下所有投资组合。 公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日 内），对旗下所有投资组合的同向交易价差情况进行分析，报告期内未发现旗下投资组 合之间存在不公平交易现象。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易 量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2018年国内经济在内忧外患下逐步下台阶，前三季度GDP增长分别为6.8%，6.7%和 6.5%，全年预计增长6.5%。流动性收缩、金融强监管以及海外贸易战等因素的叠加使得 经济形势稳中有变，出口方面受"抢出口"效应影响，前10月出口数据保持良好，11月和 12月进出口数据大幅下滑，贸易战的负面影响开始显现；投资方面，受供给侧改革和房 地产去库存影响，工业企业利润回升，在利润驱动下制造业投资小幅反弹，地产企业在 低库存的背景下，拿地热情较高，土地购置支撑地产投资，全年平稳，而基建投资在地 方债务受到较强约束后大幅下滑，成为拖累固定资产投资的最主要因素。全年通胀保持 平稳，下半年油价大幅回落，PPI下行明显，通缩压力显现。在这种背景下，货币政策 逐渐转向宽松，全年4次降准，年底央行创设定向MLF，支持实体经济。2018年债券市场 处于牛市，收益率曲线陡峭化下行，高等级短久期资产下行幅度最大，全年1年期国债 下行119bp，3年期国债下行91bp，1年期国开债下行193bp，3年期国开债下行155bp。 基于对经济基本面、货币政策及资金面的预判，本基金适时提高投资组合的杠杆和 久期，并把握波动性，寻找交易性机会，在保证组合收益相对稳健的基础上，提高了组 合整体收益。 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 9 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末富荣富开1-3年国开债纯债基金份额净值为1.0069元，本报告期内， 基金份额净值增长率为0.69%，同期业绩比较基准收益率为0.65%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2019年，我们预计经济基本面可能面临进一步下行压力，基建投资作为托底经 济的重要手段可能逐步回升，但消费、出口、房地产投资等方面仍面临较大的下滑压力。 在经济疲软的情况下，货币政策大概率为维持比较宽松的状态，央行将继续运用各种政 策工具降低融资成本，甚至不排除降息等更强的宽松政策，资金利率及短久期资产收益 率水平料将维持在低位，国债和国开债收益率有望进一步下行。 基于此，本产品2019年将继续保持稳健操作，维持合理的组合久期和杠杆，积极捕 捉交易性机会，同时我们将持续密切关注各类资产价格走势及联动性，在尽力保证组合 稳健回报的前提下力争提高组合的收益回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，本基金管理人依据法律法规、监管政策的变化，并结合公司业务发展情 况，遵照公司内部控制的整体要求，不断完善内控建设，积极践行合规风控管理，加强 内部风险的控制与防范，确保各项法规政策和公司管理制度的落实，确保基金合同得到 严格履行。 报告期内，本基金管理人积极贯彻落实新的监管要求，及时进行公司制度、流程的 制定和修订，进一步完善了公司的内控体系；全面参与各类新产品、新业务的合规风险 评估及相关控制措施的研究与落实，确保投各项业务的合规开展；建立入职合规宣导机 制以及多次组织开展合规培训,不断提高从业人员的合规素质；开展对基金投资运作和 公司经营管理的合规性稽核，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，检查业务开 展的合规性和制度执行的有效性；严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管 理办法》的规定审查宣传推介材料，督促落实销售适当性管理制度，并努力做好投资者 教育工作；完成各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 本基金管理人承诺将继续坚持审慎勤勉的原则管理和运用基金资产，积极健全内部 管理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保 护基金资产的安全及基金份额持有人的权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业 务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 10 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务 的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人 一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本 基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、基金事务部、 监察稽核部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。 估值小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经 历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日 常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有 权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值 的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分 配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本 基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红 利自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金 分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额 净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；每一基金份额享有同等分配 权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 本基金的基金合同于2018年10月31日生效，截止2018年12月31日，根据上述分配原 则及基金实际运作情况，本报告期未有收益分配事项。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，杭州银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在对富荣富开1-3年国开 债纯债债券型证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守了《证券投资 基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规 定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值计算、基金份额申 购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方 面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明(2019)审字第61475609_H13号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 富荣富开1-3年国开债纯债债券型证券投资基金 全体基金份额持有人 审计意见 我们审计了富荣富开1-3年国开债纯债债券型证 券投资基金的财务报表，包括2018年12月31日的 资产负债表，2018年10月31日（基金合同生效日） 至2018年12月31日止期间的利润表、所有者权益 （基金净值）变动表以及相关财务报表附注。我 们认为，后附的富荣富开1-3年国开债纯债债券 型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制，公允反映了富荣富 开1-3年国开债纯债债券型证券投资基金2018年 12月31日的财务状况以及2018年10月31日（基金 合同生效日）至2018年12月31日止期间的经营成 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 12 果和净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于富荣富开1-3年国开债纯债债券 型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他 责任，我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 富荣富开1-3年国开债纯债债券型证券投资基金 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计 报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖 其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们 的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解 到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其 他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在 这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务 报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时， 管理层负责评估富荣富开1-3年国开债纯债债券 型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设， 除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的 选择。 治理层负责监督富荣富开1-3年国开债纯 债债券型证券投资基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 13 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按 照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职 业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对富荣富开1-3年国开债纯债债券型证券投资基 金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在 审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致富 荣富开1-3年国开债纯债债券型证券投资基金不 能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、 结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否 公允反映相关交易和事项。我们与治理层就计划 的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 14 行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 吴翠蓉、高 鹤 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16 层 审计报告日期 2019-03-28 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：富荣富开1-3年国开债纯债债券型证券投资基金 报告截止日：2018年12月31日 单位：人民币元 资 产 本期末 2018年12月31日 资 产： 银行存款 864,405.36 结算备付金 - 存出保证金 - 交易性金融资产 270,056,000.00 其中：股票投资 - 基金投资 - 债券投资 270,056,000.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 - 应收利息 8,721,005.03 应收股利 - 应收申购款 - 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 15 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 279,641,410.39 负债和所有者权益 本期末 2018年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 75,999,686.00 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 51,662.82 应付托管费 17,220.93 应付销售服务费 - 应付交易费用 8,204.85 应交税费 - 应付利息 93,841.35 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 66,666.67 负债合计 76,237,282.62 所有者权益： 实收基金 202,004,226.42 未分配利润 1,399,901.35 所有者权益合计 203,404,127.77 负债和所有者权益总计 279,641,410.39 注：1、报告截止日2018年12月31日，基金份额净值人民币1.0069元，基金份额总额 202,004,226.42份。 2、本财务报表实际编制期间为2018年10月31日（基金合同生效日）至2018年12月 31日。 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 16 7.2 利润表 会计主体：富荣富开1-3年国开债纯债债券型证券投资基金 本报告期：2018年10月31日（基金合同生效日）至2018年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期2018年10月31日（基金合同生效日） 至2018年12月31日 一、收入 1,747,510.12 1.利息收入 1,274,310.12 其中：存款利息收入 266,189.45 债券利息收入 913,534.38 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 94,586.29 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 50,220.00 其中：股票投资收益 - 基金投资收益 - 债券投资收益 50,220.00 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 422,980.00 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） - 减：二、费用 347,608.77 1．管理人报酬 101,499.54 2．托管费 33,833.17 3．销售服务费 - 4．交易费用 2,600.00 5．利息支出 142,609.39 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 17 其中：卖出回购金融资产支出 142,609.39 6．税金及附加 - 7．其他费用 67,066.67 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,399,901.35 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,399,901.35 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：富荣富开1-3年国开债纯债债券型证券投资基金 本报告期：2018年10月31日（基金合同生效日）至2018年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2018年10月31日（基金合同生效日）至2018年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 202,004,226.42 - 202,004,226.42 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 1,399,901.35 1,399,901.35 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 0.99 - 0.99 2.基金赎回 款 -0.99 - -0.99 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益 202,004,226.42 1,399,901.35 203,404,127.77 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 18 （基金净值） 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 郭容辰 ————————— 基金管理人负责人 黄文飞 ————————— 主管会计工作负责人 黄文飞 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 富荣富开1-3年国开债纯债债券型证券投资基金(以下简称"本基金")，系经中国证 券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）证监基金字[2018]1482号文《关于准予富 荣富开1-3年国开债纯债债券型证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人富荣 基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2018年10月31日正式生效，首次设 立募集规模为202,004,226.42份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。 本基金管理人为富荣基金管理有限公司，注册登记机构为富荣基金管理有限公司，基金 托管人为杭州银行股份有限公司(以下简称"杭州银行")。 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国债、政策性金融债、 债券回购、银行存款、同业存单等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会的相关规定）。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等资产， 不参与一级市场的新股申购、增发新股、可转换债券以及可分离交易可转债，也不投资 二级市场的可转换债券。本基金不投资于地方政府债、非政策性银行金融债、资产支持 证券、信用债（包括企业债、公司债、中期票据、短期融资券）。 基金的投资组合比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%；本基金 持有剩余期限为1-3年国开债的比例不低于非现金基金资产的80%；本基金持有现金或者 到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结 算备付金、存出保证金、应收申购款。 本基金的业绩比较基准为中债-国开行债券总全价（1-3年）指数收益率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编制， 同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并 发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委 员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 19 投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金 信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资 基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2018年12月31 日的财务状况以及2018年10月31日（基金合同生效日）至2018年12月31日止期间的经营 成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实 际编制期间系2018年10月31日（基金合同生效日）至2018年12月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外， 均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或 资产）或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产及贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返 售金融资产和各类应收款项。 (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债和其他金融负债。 本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各 类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 20 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的 公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得时发生的相关交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在 持有该类金融资产期间取得的利息，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收 款项及其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生 的利得或损失，均计入当期损益。 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资 产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确 认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投 资收益，同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本 基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基 金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实 现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言 具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 21 日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一 层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产 或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负 债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的债券投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场 上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最 近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果 该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据 和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用 可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况 下，才使用不可观察输入值。 (3) 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人 可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值。 (4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负 债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划 以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基 金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 22 基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回 款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基 金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算，并于期末全 额转入"未分配利润/(累计亏损)"。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况 下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认 为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的 金额计入交易费用。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益 分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利 或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配 方式是现金分红； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份 额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 23 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 7.4.5.3 差错更正的说明 无。 7.4.6 税项 (1)增值税及附加、企业所得税 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试 点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放 式证券投资基金）管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融 商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教 育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关 于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营 资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简易计税 方法，按照3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的 销售额和增值税应纳税额。未分别核算的，资管产品运营业务不得适用于简易计税方法。 对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不 再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵 减。 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等 增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的 贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务， 以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2018年12月31日前取得 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 24 的债券，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的债券估 值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）作为买入价计算 销售额。 增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的 增值税税额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和 地方教育费附加。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收 入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (2)个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金取得的债券的利息收入及储蓄利息收入，由债券发行企业及金融机构在向基金 派发债券利息及储蓄利息时代扣代缴个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 富荣基金管理有限公司（"富荣基金"） 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 杭州银行 基金托管人 广州科技金融创新投资控股有限公司 基金管理人的股东 深圳嘉年实业股份有限公司 基金管理人的股东 湖南典勤投资开发有限公司 基金管理人的股东 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.8.1.3 债券交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券交易。 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 25 7.4.8.1.4 债券回购交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年10月31日（基金合同生效日）至2018年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 101,499.54 其中：支付销售机构的客户维护费 0.00 注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日基金资产净值的0.30%的年 费率计提。计算方法如下： H=E×0.30%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年10月31日（基金合同生效日）至2018年12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 33,833.17 注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年 费率计提。计算方法如下： H=E×0.10%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 7.4.8.2.3 销售服务费 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 26 本基金本报告期无销售服务费。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2018年10月31日（基金合同生效日）至2018年12月31日 基金合同生效日（2018 年10月31日）持有的基 金份额 1,992,031.87 报告期初持有的基金份 额 1,992,031.87 报告期间申购/买入总 份额 - 报告期间因拆分变动份 额 - 减：报告期间赎回/卖出 总份额 - 报告期末持有的基金份 额 1,992,031.87 报告期末持有的基金份 额占基金总份额比例 0.99% 注：1、申购含转换入份额、红利再投资份额；赎回含转换出份额。 2、投资相关费率符合基金合同和招募说明书等法律文件的约定。 3、本基金本报告期实际存续日为2018年10月31日（基金合同生效日）至2018年12 月31日。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 27 单位：人民币元 关联方名称 本期 2018年10月31日（基金合同生效日）至2018年12月31日 期末余额 当期利息收入 杭州银行股份有限 公司 864,405.36 266,189.45 注：本基金的活期银行存款由基金托管人杭州银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.9 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末未持有因认购新发等流通受限的债券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2018年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额75,999,686.00元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估 值单价 数量（张） 期末估值总额 140221 14国开21 2019-01-07 104.37 500,000 52,185,000.00 140214 14国开14 2019-01-07 103.24 300,000 30,972,000.00 合计 800,000 83,157,000.00 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 28 截至本报告期末2018年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成 的卖出回购证券款，无抵押债券。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1．承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 2．其他事项 (1) 公允价值 基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项 类投资以及其他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于2018年12月31日，本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产中划分为第二层次的余额为人民币270,056,000.00元，无划分为第一层次及第三 层次的余额。 公允价值所属层次间重大变动 对于证券交易所上市的可转换、可交换债券，若出现交易不活跃的情况，本基金不 会于交易不活跃期间将债券的公允价值列入第一层次；根据估值调整中所采用输入值的 可观察性和重要性，确定相关债券公允价值应属第二层次或第三层次。 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 本基金于本报告期初未持有公允价值划分为第三层次的金融工具，本基金本期未发 生第三层次公允价值转入（转出）的情况。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 3．财务报表的批准 本财务报表已于2019年3月28日经本基金的基金管理人批准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 270,056,000.00 96.57 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 29 其中：债券 270,056,000.00 96.57 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 864,405.36 0.31 8 其他各项资产 8,721,005.03 3.12 9 合计 279,641,410.39 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期末未持有股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 30 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 270,056,000.00 132.77 其中：政策性金融债 270,056,000.00 132.77 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 270,056,000.00 132.77 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 140210 14国开10 700,000 73,577,000.00 36.17 2 140203 14国开03 500,000 52,500,000.00 25.81 3 140221 14国开21 500,000 52,185,000.00 25.66 4 180208 18国开08 400,000 40,732,000.00 20.03 5 140214 14国开14 300,000 30,972,000.00 15.23 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 31 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末无股指期货投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末无国债期货投资。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体，本报告期没有出现被监管部门 立案调查的情形，也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金本报告期未投资股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 8,721,005.03 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 8,721,005.03 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 32 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有 人户 数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 203 995,094.71 201,990,031.87 99.993% 14,194.55 0.007% 注：户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 158.00 0.0001% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0 注：本基金的基金经理未持有本基金。 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2018年10月31日)基金份额总额 202,004,226.42 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 0.99 减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 0.99 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 202,004,226.42 §11 重大事件揭示 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 33 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人公告，苏春华副总经理于2018年9月7日任职，林峰副总经理于2018年 11月22日任职，孙万龙副总经理于2018年7月27日离任，于涛副总经理于2018年8月2日 离任,胡长虹副总经理于2018年11月22日离任。上述人事变动已按相关规定备案。 本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金已改聘安永华明会计师事务所提供审计服务，报告期内支付报酬50,000.00 元人民币。截止本报告期末，该事务所向本基金提供审计服务1年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员无受 到监管部门稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 本基金本报告期未租用证券公司交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 本基金本报告期未租用证券公司交易单元。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 资 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 持有基金 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 富荣富开 1-3 年国开债纯债债券型证券投资基金 2018 年年度报告摘要 34 者 类 别 号 份额比例 达到或者 超过20%的 时间区间 机 构 1 20181031 - 20181231 99,999,000.00 - - 99,999,000.00 49.5% 2 20181031 - 20181231 99,999,000.00 - - 99,999,000.00 49.5% 产品特有风险 本报告期本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情况，未来或存在如下风 险，敬请投资者留意： （1）赎回申请延期办理的风险 持有份额比例较高的投资者（"高比例投资者"）大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回，中 小投资者可能面临赎回申请 需要与高比例投资者按同比例部分延期办理的风险。 （2）基金资产净值大幅波动的风险 高比例投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波 动。 （3）提前终止基金合同的风险 多名高比例投资者赎回后，可能出现基金资产净值低于5000万元的情形，根据本合同约定， 若连续六十个工作日出现基 金资产净值低于5000万元情形的，本基金将进入清算程序并终止，无需召开基金份额持有人 大会会议。 （4）基金规模较小导致的风险 高比例投资者赎回后，可能导致基金规模较小，基金投资可能面临一定困难。本基金管理人 将继续勤勉尽责，执行相关投资策略，力争实现投资目标。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 杨小舟董事长于2019年1月23日任职，相关人事变动已按规定备案。 富荣基金管理有限公司 二〇一九年三月二十九日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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