` 其他重要事项 1、公司通过中国银行济宁分行向山东信佳提供的人民币6.4亿元委托贷款已于2005 年1月19日到期。山东信佳未能偿还公司本金及利息。由于联大集团对该项委托贷款本息 承担连带责任，山东省高级人民法院于2005年3月28日依法冻结联大集团所持有的华夏银 行2.89亿股股权。2005年9月6日，上述股权被依法成功拍卖。至会计报表签署日，相关 法律手续仍在办理之中。鉴于目前的情况，公司认为能够收回所有贷款本金、利息及罚 息。故本年度公司未对该项逾期的委托贷款计提减值准备。 2、根据兖矿集团与本公司签署的有关收购菏泽能化股权的补充协议，兖矿集团不可 撤销地承诺一旦获得赵楼矿井和万福矿井的采矿权，本公司有权在兖矿集团取得各矿井 采矿权当日起12个月内向兖矿集团收购该等采矿权。此外，于2006年6月30日之前如因为 (1)菏泽能化未能获得有关赵楼矿井及其选煤厂项目的土地使用权；(2)兖矿集团未能获 得赵楼矿井的采矿权；(3)任何其他因素导致兖矿集团收购赵楼矿井采矿权的交易无法完 成，公司有权向兖矿集团退还菏泽能化的95.67%股权。兖矿集团须向公司退还收购价款 及在此期间公司向菏泽能化净投入的资金（如有），以及按年利率10%计算的资金占用利 息。 3、山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函[2006]32经号文批准及公 司股权分置改革相关股东会议审议通过，公司股权分置方案为：非流通股股东向在股权 分置改革方案实施的股权登记日（2006年3月30日）登记在册的A股流通股股东每10股流 通股支付2.5股股票。方案实施后，公司总股本保持不变，公司的资产、负债、股东权益 、每股收益等财务指标均保持不变，兖矿集团所持公司原非流通股份在四十八个月内不 上市交易。该方案已于2006年3月21日获得中国商务部的批准。

`期后事项 至会计报表签署日，上述公开拍卖正在进行中，公司管理层认为通过对该项质押物 的公开拍卖，公司能够收回所有贷款本金、利息及罚息。故本期公司未对该项逾期的委 托贷款计提减值准备。

`资产负债表日后事项中的非调整事项 截至2005年1月19日，公司通过中国银行济宁分行向山东信佳提供的人民币6.4亿元 委托贷款已到期。山东信佳未能偿还公司本金及利息。由于联大集团对该项委托贷款本 息承担连带责任。公司向山东省高级人民法院申请冻结了其持有的2.89亿股华夏银行法 人股并已申请要求进行公开拍卖。至会计报表签署日，上述公开拍卖尚未进行，但公司 管理层认为通过对该项质押物的公开拍卖，公司能够收回所有贷款本金、利息及罚息。 故本期公司未对该项逾期的委托贷款计提减值准备。

`资产负债表日后决议分配的现金股利 本期累计数 人民币元 期初余额 470,680,000 减：结转应付股利的金额 470,680,000 加：本期资产负债表日后决议分配的 现金股利（注） - 期末余额 - 上年累计数 人民币元 期初余额 298,480,000 减：结转应付股利的金额 298,480,000 加：本期资产负债表日后决议分配的 现金股利（注） 470,680,000 期末余额 470,680,000 注：根据规定，发行H股的公司在分红派息时，以经审计的中国会计准则及按国际 财务报告准则编制的财务报表中可供分配利润孰低作为利润分配的利润。 根据公司2004年4月16日董事会提议，2003年度按已发行之股份2,870,000,000股（ 每股面值人民币1元）计算，拟以每十股向全体股东派发年度现金股利1.14元和特别现 金股利0.5元，合计每十股派发现金股利1.64元。上述股利分配方案已于2004年6月25日 经股东大会通过。

`资产负债表日后事项中的非调整事项 公司煤炭出口销售增值税适用“免、抵、退”政策，其征税率和退税率均为13%。 根据财政部、国家税务总局财税[2003]222号文《财政部、国家税务总局关于调整出口 货物退税率的通知》，从2004年1月1日起，公司所出口的主要煤种的退税率将从13％降 低为11%，该项出口退税政策的变动将对公司的出口销售利润产生一定影响。

`资产负债表日后事项中的非调整事项 经2003年8月15日董事会会议批准，公司签订协议收购邹城南煤轮船航运有限公司 （“南煤船运”）80％股权，收购价款为人民币10,164,000元。南煤船运成立于中 国，并在中国境内经营，其主营业务为内河、内湖运输和煤炭及建筑材料销售。

`资产负债表日后事项中的非调整事项 为提升公司煤炭运输能力，缓解煤炭铁路运输压力，经2003 年4 月11 日董事会 会议批准，公司决定在济宁三号煤矿毗邻的南阳湖建设泗河口煤港，开辟与京杭运河 相连的内河运输，已批准的港口工程投资预算为人民币2.5 亿元。 * *会计报表结束* * 1、国际财务报告准则与中国会计准则差异 本报表按中国会计准则编制，不同于按国际财务报告准则而编制的财务报表。于 2002年12 月31 日，本财务报表本年净利润为人民币1,003,116 千元及净资产为人民 币9,658,573 千元，按国际财务报告准则对本年净利润和资产净值主要调整如下： 于2002 年 12 月31 日 本年净利润 资产净值 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则编制财务报表金额 1,003,116 9,658,573 按国际财务报告准则调整： --冲回计提的维简费 230,610 - --递延所得税 1,386 88,807 --减少商誉转入利润 27,620 55,240 --设定利息 (39,956) (99,551) --股利分配 - 298,480 --其他 (777) (6,516) 根据国际财务报告准则编制之财务报表金额 1,221,999 9,995,033 2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 44.74 46.27 1.51 1.51 营业利润 15.74 16.28 0.53 0.53 净利润 10.39 10.74 0.35 0.35 扣除非经常性损益后的净利润 10.52 10.88 0.35 0.35 3、资产减值明细表 2002 年1 月1 日 项目 合并 公司 一、坏账准备合计 60,372,497 60,372,497 其中：应收账款 57,864,288 57,864,288 其他应收款 2,508,209 2,508,209 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中： - - 产成品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中： - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中： - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 本年增加 项目 合并 公司 一、坏账准备合计 66,203,577 66,203,577 其中：应收账款 64,603,577 64,603,577 其他应收款 1,600,000 1,600,000 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中： - - 产成品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中： - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中： - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 本年转销 项目 合并 公司 一、坏账准备合计 46,953,801 46,953,801 其中：应收账款 46,384,463 46,384,463 其他应收款 569,338 569,338 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中： - - 产成品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中： - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中： - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 2002 年12 月31 日 项目 合并 公司 一、坏账准备合计 79,622,273 79,622,273 其中：应收账款 76,083,402 76,083,402 其他应收款 3,538,871 3,538,871 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中： - - 产成品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - 其中： - - 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 其中： - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 4、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占资产负债表日资产总额5 %(含5%)或报告期间利润总额的10%(含10%)以上的项目分析： 单位：人民币 元 资产负债表项目 年末数 年初数 金额 占资产总 额比例 货币资金 1,595,933,728 12.29% 1,154,806,342 无形资产 777,436,629 5.99% 497,874,780 未分配利润 1,751,708,336 13.49% 1,197,704,033 资产负债表项目 增减率 变动原因 货币资金 38.20% 注1 无形资产 56.15% 注2 未分配利润 46.26% 注3 注1： 本年煤炭市场态势良好，价格上扬，销量上升，现款销售增多，陈欠款回 收率高，导致货币资金大幅增加。 注2： 收购铁路运输资产后土地使用权增加。 注3： 公司本年经营利润增加。 单位：人民币元 利润表项目 本年累计数 上年累计数 金额 占利润总 额比例 管理费用 1,134,279,470 74.10% 665,965,451 所得税 524,534,221 34.27% 391,487,645 利润表项目 增减率 变动原因 管理费用 70.32% 注4 所得税 33.98% 注5 注4： (一)由于工资水平上升，管理人员工资及工资附加费用上升。 (二)收购铁路运输资产后管理费用支出相应增加。 (三)提取坏账准备。 (四)扩大煤炭产量和销量，使管理费用支出增加。 注5： 公司本年利润总额增加。

`预计负债 预计负债系预提土地塌陷费。预提土地塌陷、复原、重整及环保费用是由管理层按 最佳的估计而确定的。然而，鉴于现在的开采活动对土地及地面的影响在将来才能显现 出来，相关费用的估计将可能在以后期间予以调整。 种类 年初余额 本期计提额 本期支付额 期末余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 塌陷费 120,196,012 119,644,344 (103,200,202) 136,640,154