`资产负债表日后事项 本公司为积极推进股改工作，已于期后专门成立了股权分置改革领导小组。公司力 争在2006年6月30前完成股权分置改革工作。

`资产负债表日后事项 1、关于债权银行间达成《中国科健股份有限公司及其关联企业银团重组债权银行间 框架协议》 期后，与本公司相关的国内21家债权银行共同签订了《中国科健股份有限公司及其 关联企业银团重组债权银行间框架协议》。银团重组涉及的内容主要有： 1）将中国科健股份有限公司及其22家关联企业进行拆分，组成中国科健股份有限公 司、深圳新智雄集团公司两大集团进行银团重组； 2）中国科健股份有限公司继续承担自身原有银行负债并负责偿还，原有银行贷款担 保方式不变； 3）中国科健股份有限公司继续承担自身原有对科健关联企业外的担保或负债； 4）由科健信息科技有限公司、深圳科健营销有限公司、深圳智雄电子有限公司、深 圳市全网通讯公司、江苏中科健通讯产品销售有限公司、杭州中科健销售公司、深圳市 金珠南方贸易有限公司、深圳市科健信息技术有限公司、科健集团、深圳市博力能科技 有限公司、深圳四联河南分公司、南京长恒实业有限公司、四川健科通讯有限公司、沈 阳科健新通讯电子销售有限公司、南京长捷科技实业有限公司、江苏中桥百合、河南全 网公司、昆明科健电子有限公司、宁波科健销售公司、上海科健电讯器材销售有限公司 、郑州科健销售公司、青岛海科韵信息科技有限公司总计22家中科健关联企业组建深圳 新智雄集团公司，统一对上述公司公司资产进行处置与整合并组织偿还上述公司所欠银 行债务。 5）深圳新智雄集团公司所属22家中国科健股份有限公司关联企业原有银行借款担保 方式相应调整为深圳新智雄集团公司资产抵押、股权质押及第三方上市公司担保。 2、根据2005年8月11日召开第三届董事会第十一次会议会议决议，本公司2004年度 利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 3、中国证券监督管理委员会深圳稽查局于8月10日再次向本公司下达了立案调查通 知书，通知称本公司因涉嫌信息披露违法一案，决定对本公司立案调查。附注十二、持 续经营情况 目前，在政府部门的帮助下，在债权银行的支持下，本公司的债务重组进展顺利。 本公司及关联企业银团重组债权银行间框架协议已经签订；在公司管理层的努力下，供 应商债务重组工作也取得了很大的进展，大部分的供应商同意公司提出的延期支付逐步 解决方案；同时，公司的生产经营活动也得到了一定程度的改善和恢复并开始部分清偿 债务。在这种逐步转好的形势下，根据公司的基本情况和市场的宏观环境，并结合公司 长远发展的战略和我们现有的业务和资产基础，对公司原有业务进行整合，总体计划如 下： 将本公司现有的相关IT制造类公司业务合并，努力开展科健品牌手机的制造和在中 国以及国际市场（俄罗斯、印度、巴西、东南亚等区域）的自有品牌手机销售，同时积 极开展OEM业务，并在现有的手机制造的基础上，发展笔记本电脑电池、有线电视模块等 IT产品的制造、销售和OEM业务。 根据中国手机市场的环境变化，本公司将适当地调整产品研发和市场销售以及售后 服务模式，针对各细分市场推出适销对路的产品，如：公司正在开发和研制的专为老人 使用的老人手机等产品。在做好中国市场的同时，将积极开拓国际中低端手机市场。目 前，IT制造集团的科健品牌手机，已经有二款产品获得了越南的入网证，并成功地打入 了东南亚市场，对于俄罗斯市场的调研和渠道销售商的选择工作也正在开展，2006年开 始将向俄罗斯市场批量供应科健品牌的手机，巴西、印度市场的开拓工作已经做了前期 调研，预计2006年也将能够有所斩获。另外，对于笔记本电脑电池的销售，目前通过OE M的方式，已经进入台湾市场；科健有线电视模块的销售，也已经进入印度等国际市场。 尤其重要的是，本公司将充分利用和韩国三星电子之间良好的合作，通过三星电子 的技术制造科健品牌的手机，并在国际市场上面向中低端客户进行销售，这样就可以填 补三星品牌在中低端产品上的空白，与三星电子在国际市场上形成一个合作共赢的局面 。 本公司力争在2005年下半年全面恢复正常的生产与经营秩序，扭转目前的经营困境 和不良的市场形象，实现扭亏为盈的经营目标，并为公司今后的发展打下良好的基础。

`资产负债表日后事项 1、关于债权银行间达成《中国科健股份有限公司及其关联企业银团重组债权银行间 框架协议》期后，与本公司相关的国内21 家债权银行共同签订了《中国科健股份有限公 司及其关联企业银团重组债权银行间框架协议》。银团重组涉及的内容主要有： 1）将中国科健股份有限公司及其22 家关联企业进行拆分，组成中国科健股份有限 公司、深圳新智雄集团公司两大集团进行银团重组； 2）中国科健股份有限公司继续承担自身原有银行负债并负责偿还，原有银行贷款担 保方式不变； 3）中国科健股份有限公司继续承担自身原有对科健关联企业外的担保或负债； 4）由科健信息科技有限公司、深圳科健营销有限公司、深圳智雄电子有限公司、深 圳市全网通讯公司、江苏中科健通讯产品销售有限公司、杭州中科健销售公司、深圳市 金珠南方贸易有限公司、深圳市科健信息技术有限公司、科健集团、深圳市博力能科技 有限公司、深圳四联河南分公司、南京长恒实业有限公司、四川健科通讯有限公司、沈 阳科健新通讯电子销售有限公司、南京长捷科技实业有限公司、江苏中桥百合、河南全 网公司、昆明科健电子有限公司、宁波科健销售公司、上海科健电讯器材销售有限公司 、郑州科健销售公司、青岛海科韵信息科技有限公司总计22 家中科健关联企业组建深圳 新智雄集团公司，统一对上述公司公司资产进行处置与整合并组织偿还上述公司所欠银 行债务。 5）深圳新智雄集团公司所属22 家中国科健股份有限公司关联企业原有银行借款担 保方式相应调整为深圳新智雄集团公司资产抵押、股权质押及第三方上市公司担保。 2、资产负债表日后新增加的逾期借款金额为人民币162,500,000.00 元；港币27,0 00,000.00元，折合人民币为28,719,900.00 元；合计为191,219,900.00 元。截止本报 告报出日，本公司的逾期借款合计为人民币365,936,572.90 元，美元25,120,916.06 元 ，港币27,000,000.00 元，合计逾期借款为人民币602,569,734.67 元（包括外币借款折 算为人民币）。 3、资产负债表日后新增加的担保逾期金额为58,448.00 万元，截止本报告报出日， 本公司的逾期担保金额为147,289.92 万元。 4、本公司期末尚未承兑的商业承兑汇票价值计人民币6,000 万元，于2005 年4 月 到期未付款。 5、本公司根据深圳三星科健移动通信技术有限公司合同、章程约定，已于2005 年 4 月25日缴足第二期出资人民币43,451,625.00 元，折算成美元5,250,000.00 元。以上 出资，已经华证会计师事务所有限公司验证并出具了华证验字（2005）第8 号《验资报 告》。 6、根据2005 年8 月11 日召开第三届董事会第十一次会议会议决议，本公司2004 年度利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 7、2005 年5 月11 日，上海浦东发展银行深圳分行、深圳市思杰科技有限公司与本 公司签订《股权变卖协议》，本公司将持有深圳安科高技术股份有限公司44.645％的股 权作价人民币30,886,174.00 元整转让给深圳市思杰科技有限公司用以偿还本公司欠付 上海浦东发展银行深圳分行的债务。 8、中国证券监督管理委员会深圳稽查局于2005 年5 月8 日及8 月10 日向本公司下 达了立案调查通知书，通知称本公司因涉嫌信息披露违法一案，决定对本公司立案调查 。

`资产负债表日后事项 2004年8月3日，深圳市智雄电子有限公司将其持有本公司的31,000,000 股法人股 股权质押给中国民生银行深圳分行，质押期限至双方申请终止为止。 2004年8月19日，本公司已支付上海联合投资有限公司持有的深圳三星科健移动通 信技术有限公司5%股权的股权转让款计人民币9,807,889.50元。

`资产负债表日后事项 1、本公司董事会于2004年4月21日召开，会议通过2003年度如下利润预分配方案， 即：以本公司2003年度净利润人民币40,940,200.22元弥补年初累计亏损后可供分配利 润人民币35,393,412.84元，作为2003年度利润分配的基数，提取10%的法定盈余公积金 计人民币3,539,341.28元；提取5%的公益金计人民币1,769,670.64元。此利润分配预案 有待本公司股东大会审议通过。股东大会决议与本建议有变动时，按股东大会决议的分 配方案调整。 2、截止2004年4月21日,如附注六、14所述的本公司已到承兑期的应付票据,计人民 币96,000,000.00元已全额承兑。 3、如附注十三、7所述，2004年1月，本公司已支付三星科健公司股权转让款计人 民币17,654,986.00元。

`资产负债表日后事项 二零零三年六月三十日深港工贸公司与深圳发展银行中电支行签订贷款合同，贷 款1,300,000.00美元用于归还于二零零三年三月十五日到期的1,500,000.00美元贷 款，二零零三年八月五日本公司代深港工贸公司偿付余下的200,000.00美元的银行借 款本金，本公司的担保责任相应变更为1,300,000.00美元。

`资产负债表日后事项 (1) 二零零三年一月十三日，本公司为深圳市合正房地产开发有限公司向福建兴 业银行深圳分行30,000,000.00人民币元的银行借款办理三个月展期提供连带责任担保 。 (2) 二零零三年一月二十一日，科健信息公司向招商银行上海分行偿还了本公司 提供担保的30,000,000.00人民币元银行借款，二零零三年三月二十八日，科健信息公 司向中国光大银行上海分行偿还了本公司提供担保的30,000,000.00人民币元的银行借 款，又拟向中国光大银行上海分行借入30,000,000.00人民币元的银行借款，期限为三 个月，本公司为该笔借款提供连带责任担保，相关手续正在办理中。 (3) 二零零三年一月二十三日，江苏中科健通讯产品销售有限公司向广东发展银 行南京分行城北支行偿还了本公司提供担保的20,000,000.00人民币元银行借款。 (4) 二零零三年二月十八日和二十日，科健营销公司向招商银行深圳宝安支行偿 还了本公司提供担保的30,000,000.00 人民币元商业承兑汇票贴现款( 含9,000,000. 00人民币元保证金)。 (5) 二零零三年三月三日，中国高科公司向交通银行上海浦东分行偿还了本公司 提供担保的20,000,000.00人民币元银行借款，本公司的担保责任相应解除。 (6) 二零零三年三月七日，本公司为深港工贸公司向深圳发展银行中电支行1,50 0,000.00美元的银行借款办理一年展期提供连带责任担保；向广东发展银行深圳分行 深南支行5,000,000.00人民币元和900,000.00美元的银行借款办理一年展期提供连带 责任担保。 (7) 如附注42(3)所述，二零零三年三月十日，本公司代爱地集团公司向招商银行 偿还银行借款本息计5,384,839.25人民币元。由于爱地集团公司拒不向本公司履行还 款责任，本公司已于二零零三年三月十八日向深圳市福田区人民法院申请强制执行。 (8) 二零零三年四月十五日本公司与EZCOM TECHNOLOGY LIMITED就其为本公司支 付的广告费所签订的补充协议详见附注41(2)。

`其他重要事项 二零零二年二月二十五日，科健集团公司将其持有本公司的11,000,000股法人股股 权质押给中国光大银行深圳工业大道支行，取得8,000,000.00人民币元的短期贷款，借 款期限为一年。 二零零二年四月六日，科健集团公司将其持有本公司的15,000,000股法人股股权质 押给招商银行深圳宝安支行，取得15,000,000.00人民币元短期贷款，借款期限为一年。

`其他重要事项

    1．经公司董事会决议通过,本公司拟在近期将所持有的深圳安科高技术有限公 司5％股权转让给本公司股东深圳科健(集团)有限公司。

    2．本公司之股东深圳科健(集团)有限公司将其持有的本公司12,000,000 股法 人股股权质押给深圳市农村信用合作社联合社南山支社,取得5,000,000.00 人民币 元的短期贷款,借款期限自1999年12月30日起到2000年6月29日止。

    3．本公司之股东深圳科健(集团)有限公司将其持有的本公司8,000,000股法人 股股权质押给招商银行深圳分行宝安支行,取得8,000,000.00 人民币元的短期贷款, 借款期限自2000年3月28日起到2001年3月27日止。

    4．根据中国证监会精神,深交所核定并公告,本公司1995年度法人股之配股21 ,199,200股将于2000年6月份上市流通。

    上述1999年度公司及合并会计报表和有关附注,系我们按照《企业会计准则》、 《股份有限公司会计制度》和有关规定及补充规定编制。

    应纳税所得额调整计算表

    1999年度

    企业名称：中国科健股份有限公司单位:人民币元

    调整项目           说      明                调 整 所 得 额        备注

    　                                     增 加 数            减 少 数

    年初未分配利润  弥补以前年度亏损     RMB       —   RMB 9,272,890.80

    坏帐准备        本年核销坏帐                   －      11,152,150.58

    投资收益        子公司税后利润                 －       5,277,295,03

    投资收益        合并价差摊销           364,662.96                 －

    营业外支出      罚款支出             1,210,712.20                 －

    存货跌价损失                         3,617,792.74                 －

    投资收益        长期投资减值准备     5,000,000.00                 －

    　                 合      计    RMB10,193,167.90  RMB 25,702,336.41

    一、调整所得额净增(减)数：       RMB (15,509,168.51)

    二、已审利润表所列利润总额：     RMB  49,621,770.17

    三、调整分公司利润总额(减)       RMB     184,405.38

    四、调整后应纳税所得额：         RMB  33,928,196.28



`资产负债表日后事项

    本公司向中华人民共和国信息产业部申请“KEJIAN系列移动电话开发和生产” 项目立项的相关工作正在进行中。

`期后事项

    1．一九九七年十二月， 本公司已与深圳市中科健实业有限公司签订了《股权 转让意向书》，拟将本公司拥有之深圳科布克生物工程有限公司的全部股权无偿转 让给深圳市中科健实业有限公司，有关股权转让手续将在一九九八年完成。

    2．一九九八年一月二十一日，经本公司第一届董事会第七次会议批准， 本公 司与深圳科健集团有限公司签订股权转让协议，将本公司拥有之“珠海国际智能软 件产业有限公司”1000万股法人股、“北京中科健超导有限责任公司”400 万股份 及“深圳市科健医电投资发展有限公司”500万股份，分别以每股人民币1.00 元的 价格转让，上述转让须经股东大会审议表决通过后生效。

    3．一九九八年一月二十一日，经本公司第一届董事会第七次会议批准， 本公 司与深圳科健集团有限公司签订协议，收购深圳科健集团有限公司所拥有之“星月 广场”地产项目权益，收购价格为人民币1728万元。此项目转让须经股东大会审议 表决通过后生效。

    4．一九九八年三月十日经国家国有资产管理局国资企发[1998]31 号文批准， 深圳科健集团有限公司将其持有本公司26.75％股份计国有法人股3100 万股转让给 深圳市智雄电子有限公司。

`期后事项

    根据本公司与深圳深飞激光光学系统有限公司于1997年1月13日签订的协议书中规 定，本公司在1997年1月31日前，以本公司所拥有的位于深圳市南山区南油工业区荔园 大厦十套住宅计970.6平方米，按1996年12月31日市场售价折合计4,513,200.00人民币 元，抵付本公司向深圳深飞激光光学系统有限公司借款本息计534,291.96美元，折合4, 434,623.10人民币元，本公司同意于1997年1月31日前办法完房产转让全部手续，并将有 关产权证明文件全部交付深圳深飞激光光学系统有限公司。

`期后事项

    1995年2月6日,本公司经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1995)4号文批 准,同意本公司按以每十股配三股之比例配售2431.2万股普通股,配股价为每股2.45 人民币元,截至1995年4月30日止完成配售工作。