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| 西部利得祥盈债券A(675081) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 811472 | ||||||||
| 基金代码 | 675081 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-08-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 西部利得祥盈债券型证券投资基金2017年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：西部利得基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 送出日期：二〇一七年八月二十九日 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 2 页 共 52 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年 8月 28日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2017年 1月 1日起至 6月 30日止。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 3 页 共 52 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 8 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 9 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 9 §3 主要财务指标和基金净值表现 ......................................................................................................... 10 3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................................ 10 3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................ 10 3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 12 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 17 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 18 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 18 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 4 页 共 52 页 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 41 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 41 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 41 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 42 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 42 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 43 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 43 7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 43 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 45 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 45 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 45 §9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 47 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 48 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 48 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 48 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 48 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 48 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 48 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 48 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 50 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 51 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 51 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 5 页 共 52 页 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 51 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 52 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 52 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 52 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 52 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 6 页 共 52 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 西部利得祥盈债券型证券投资基金 基金名称 西部利得祥盈债券 基金简称 - 场内简称 675081 基金主代码 契约型开放式 基金运作方式 2016年 11月 17日 基金合同生效日 西部利得基金管理有限公司 基金管理人 兴业银行股份有限公司 基金托管人 30,196,394.79份 报告期末基金份额总额 不定期 基金合同存续期 - 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 西部利得祥盈债券 A 下属分级基金的基金简称： 西部利得祥盈债券 C 下属分级基金场内简称: - - 下属分级基金的交易代码 675081 ： 675083 - 下属分级基金的前端交易代码 - - 下属分级基金的后端交易代码 - 报告期末下属分级基金的份额总额 5,021,457.69份 25,174,937.10份 2.2 基金产品说明 在严格控制风险并保持流动性的基础上，通过积极主动的投资管理，力争获取 高于业绩比较基准的投资收益。 投资目标 1、大类资产配置策略 本基金运用自上而下的宏观分析和自下而上的市场分析相结合的方法实现大 类资产配置，把握不同的经济发展阶段各类资产的投资机会。本基金通过对宏 观经济运行状况、国家财政和货币政策、国家产业政策以及资本市场资金环境、 证券市场走势的分析，预测宏观经济的发展趋势等因素的综合考量和合理推 断，预测债券类、货币类等大类资产的预期收益率水平，结合各类别资产的波 动性以及流动性状况分析，在有效控制风险并符合基金合同对于投资限制约束 的基础上，在不同的大类资产之间进行动态调整和优化，以规避市场风险，获 得基金资产的稳定增值，提高基金收益率。 2、债券投资策略 投资策略 债券投资组合的回报主要来自于组合的久期管理，识别收益率曲线中价值低估 的部分以及各类债券中价值低估的种类。本基金在充分研究债券市场宏观环境 和仔细分析利率走势基础上，通过久期管理、期限结构配置、个券选择等策略 依次完成组合构建。在投资过程中，以中长期利率趋势分析为主，结合经济周 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 7 页 共 52 页 期、宏观经济运行中的价格指数、资金供求分析、货币政策、财政政策研判及 收益率曲线分析，在保证流动性和风险可控的前提下，实施积极的债券投资组 合管理。 （1）久期策略 久期管理是债券投资的重要考量因素，本基金将分析中长期利率趋势，结合经 济周期、宏观经济运行中的价格指数、资金供求分析、货币政策、财政政策研 判密切跟踪 CPI、PPI、M2、M1 、汇率等利率敏感指标，对未来中国债券市场 利率走势进行分析与判断，并由此确定合理的债券组合久期。 （2）期限结构配置 本基金在确定组合目标久期后，分析债券市场收益率期限结构，基于收益率曲 线变化对各期限段债券风险收益特征进行评估，将预期收益率与波动率匹配度 最高的期限段进行配比，构建风险收益特征最优的债券组合。 （3）类属资产配置策略 不同类型的债券在收益率、流动性和信用风险上存在差异，本基金将债券资产 配置于不同类型的债券品种以及在不同市场间进行配置，以寻求收益性、流动 性和信用风险补偿间的最佳平衡点。 在综合信用分析、流动性分析、税收及市场结构等因素分析的基础上，本 基金根据对金融债、企业债等债券品种与同期限国债之间收益率利差的扩大和 收窄的预期，主动地增加预期利差将收窄的债券类属品种的投资比例，降低预 期利差将扩大的债券类属品种的投资比例，获取不同债券类属之间利差变化所 带来的投资收益。 （4）个券选择策略 在以上债券资产久期、期限和类属配置的基础上，本基金根据债券市场收 益率数据，运用利率模型对单个债券进行估值分析，并结合债券的信用评级、 流动性、息票率、税赋、提前偿还和赎回等因素，选择具有良好投资价值的债 券品种进行投资。为控制基金债券投资的信用风险，本基金投资的企业债券需 经国内评估机构进行信用评估，要求其信用评级为投资级以上。如果债券获得 主管机构的豁免评级，本基金根据对债券发行人的内部信用风险分析，决定是 否将该债券纳入基金的投资范围。 （5）信用债投资策略 信用债属于无担保债券，本基金通过研判宏观经济走势，债券发行主体所处行 业周期及其财务状况，对其信用风险进行审慎度量和定价，分析其收益率相对 于信用风险的投资价值，结合流动性状况综合考虑，选择信用利差溢价较高且 不失流动性的品种，谨慎选择债券发行人基本面良好、债券条款优惠的信用类 债券进行投资。 3、股票投资策略 在严格控制风险、保持资产流动性的前提下，本基金将适度参与股票的投资， 以增加基金收益。 本基金通过自上而下及自下而上相结合的方法挖掘优质的上市公司，严选其中 安全边际较高的个股构建投资组合：自上而下地分析行业的增长前景、行业结 构、商业模式、竞争要素等分析把握其投资机会；自下而上地评判企业的产品、 核心竞争力、管理层、治理结构等；并结合企业基本面和估值水平进行综合的 研判，严选安全边际较高的个股。 本基金在进行个股筛选时，将主要从定性和定量两个角度对上市公司的投资价 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 8 页 共 52 页 值进行综合评价，精选具有较高投资价值的上市公司：1）定性分析：根据对 行业的发展情况和盈利状况的判断，从公司的经济技术领先程度、市场需求前 景、公司的盈利模式、主营产品或服务分析等多个方面对上市公司进行分析。 2）定量分析：主要考察上市公司的成长性、盈利能力及其估值指标，选取具 备选成长性好，估值合理的股票，主要采用的指标包括但不限于：公司收入、 未来公司利润增长率等； ROE、ROIC、毛利率、净利率等； PE、PEG、PB、PS 等。 4、权证投资策略 本基金将权证看作是辅助性投资工具，权证的投资原则为有利于基金资产保 值、增值，有利于加强基金风险控制。 本基金在权证投资中将对权证标的证券的基本面进行研究，同时综合考虑权证 定价模型、市场供求关系、交易制度设计等多种因素对权证进行定价，主要运 用的投资策略为：杠杆交易策略、对冲保底组合投资策略、保底套利组合投资 策略、买入跨式投资策略、Delta 对冲策略等。 5、可转换债/可交换债券申购投资策略 可转换债/可交换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的特性，具有抵御下 行风险、分享股票价格上涨收益的特点。本基金将选择公司基本素质优良、其 对应的基础证券有着较高上涨潜力的可转换/可交换债券进行申购投资，并采 用期权定价模型等数量化估值工具评定其投资价值，制定相应的申购和择时卖 出策略。 6、资产支持证券投资策略 本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、 风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行分析，并辅助 采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，评估资产支持证券的相对投资价值并做 出相应的投资决策。 中债总全价指数收益率×90%+ 沪深 300指数收益率×10% 业绩比较基准 本基金为债券型基金，其预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金， 高于货币市场基金，属于中低风险/收益的产品。 风险收益特征 西部利得祥盈债券 A 西部利得祥盈债券 C 下属分级基金 的风险收益特 征 - - 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 西部利得基金管理有限公司 名称 兴业银行股份有限公司 信息披露负责人 赵毅 姓名 张志永 021-38572888 联系电话 021-62677777-212004 service@westleadfund.com 电子邮箱 zhangzhy@cib.com.cn 4007-007-818;021-38572666 客户服务电话 95561 021-38572750 传真 021-62159217 中国（上海）自由贸易试验区注册地址 福州市湖东路 154号 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 9 页 共 52 页 杨高南路 799号 11层 02、03 单元 上海市浦东新区陆家嘴世纪 金融广场 3号楼 11楼 办公地址 上海市江宁路 168号兴业大厦 20楼 200127 邮政编码 200041 徐剑钧 法定代表人 高建平 2.4 信息披露方式 《中国证券报》 本基金选定的信息披露报纸名称 www.westleadfund.com 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融 广场 3号楼 11楼 基金半年度报告备置地点 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 西部利得基金管理有限公司 注册登记机构 上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广 场 3号楼 11楼 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 10 页 共 52 页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 西部利得祥盈债券 A 西部利得祥盈债券 C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年 1月 1日 - 2017 年 6月 30日) 报告期(2017年 1月 1日 - 2017年 6月 30日) 本期已实现收益 -1,490,492.27 15,891.15 本期利润 787,409.66 73,680.23 加权平均基金份额本期利润 0.0054 0.0108 本期加权平均净值利润率 0.54% 1.09% 本期基金份额净值增长率 1.51% 0.87% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017年 6月 30日 ) 期末可供分配利润 -28,986.38 -417,948.94 期末可供分配基金份额利润 -0.0058 -0.0166 期末基金资产净值 5,054,111.54 25,065,770.63 期末基金份额净值 1.0065 0.9957 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2017年 6月 30日 ) 基金份额累计净值增长率 0.65% -0.43% 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 西部利得祥盈债券 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.22% 0.01% 1.28% 0.11% -1.06% -0.10% 过去三个月 1.27% 0.09% -0.34% 0.13% 1.61% -0.04% 过去六个月 1.52% 0.07% -1.20% 0.12% 2.72% -0.05% 自基金合同 生效起至今 0.65% 0.10% -3.35% 0.17% 4.00% -0.07% 西部利得祥盈债券 C 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 11 页 共 52 页 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.21% 0.01% 1.28% 0.11% -1.07% -0.10% 过去三个月 0.41% 0.05% -0.34% 0.13% 0.75% -0.08% 过去六个月 0.87% 0.05% -1.20% 0.12% 2.07% -0.07% 自基金合同 生效起至今 -0.43% 0.08% -3.35% 0.17% 2.92% -0.09% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 12 页 共 52 页 3.3 其他指标 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 13 页 共 52 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 西部利得基金管理有限公司（简称“西部利得基金”，下同）经中国证券监督管理委员会(证 监许可[2010]864号)批准成立于 2010年 7月 20日，公司由西部证券股份有限公司和上海利得财 富资产管理有限公司合资设立，注册资本 3.5亿元人民币，其中西部证券股份有限公司出资 51%， 上海利得财富资产管理有限公司出资 49%，注册地上海。 截至 2017年 6月 30日，本基金管理人共管理二十四只开放式基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 张维文 本 基 金 基 金 经 理 2016年 11月 24 日 - 八年 上海财经大学金融学硕 士；曾任交银施罗德基金 管理有限公司信用分析 师、国民信托有限公司研 究部固定收益研究员。 2013年 11月加入本公司， 具有基金从业资格，中国 国籍。 注：1.基金经理的任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；若该基金经理自 基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日； 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》、本基金《基金合同》 和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制 风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内本基金运作管理符合有关法律法规 和基金合同的规定，无损害基金份额持有人利益的行为。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 14 页 共 52 页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 对于场内交易，本基金管理人按照时间优先、价格优先的原则，对满足限价条件且对同一证 券有相同交易需求的基金，采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；对于场外 交易，本基金管理人按照公司制度和流程执行。 本基金管理人风险管理部负责对各账户公平交易进行事后监察，在每日公平交易报表中记录 不同投资组合当天整体收益率、分投资类别（股票、债券）同向（1日、3日、5日）交易价差分 析、银行间交易价格偏离度分析；并分别于季度和年度末编制公平交易季度及年度收益率差异分 析报告，对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）不 同时间窗口同向（1日、3日、5日）交易的交易价差以及 T检验、银行间交易价格偏离度进行了 分析。 当监控到疑似异常交易时，本基金管理人风险管理部及时要求相关投资组合经理给予解释， 该解释经风险管理部辨认后确认该交易无异常情况后留档备查，公平交易季报及年报由投资组合 经理、督察长、总经理签署后，由风险管理部妥善保存分析报告备查。 报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机 和交易价差监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，本基金未参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券 当日成交量 5%的交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017年上半年 GDP增速 6.9%，较 2016年上升 0.2个百分点，显示国内经济增长动能依然较 强。上半年 CPI 同比增速保持在较低水平，PPI 同比增速高位回落，显示通胀水平整体可控。美 联储在 3月和 6月加息两次，符合市场预期，美元持续走软，人民币汇率小幅升值，资本流出情 况有所改善。货币政策继续保持稳健中性，资金面整体保持平稳。 报告期内，受国内经济增长强劲以及金融监管政策的影响，债券市场整体呈现下跌走势，10 年期国债收益率最高上升至 3.7%附近。6月份，在政策边际有所缓和、资金面平稳等因素影响下， 债市出现反弹。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 15 页 共 52 页 本基金在报告期内采用稳健的投资策略，操作上以配置利率债和高评级信用债为主，控制信 用风险，并保持合适的组合久期，从而获得较稳定的收益。 衷心感谢持有人的支持，我们将继续以诚实信用、勤勉尽责的原则管理基金，努力为持有人 带来优异回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内基金业绩表现参见本报告第三部分“主要财务指标和基金净值表现”。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2017年下半年，预计国内经济增长动能略有减弱，但整体依然保持平稳。房地产投资增 速在销售下滑的带动下将有所下行，制造业投资在盈利高位的带动下或小幅上升，固定资产投资 整体或将小幅走弱。欧美经济整体继续复苏，带动我国出口继续改善。同时，美联储开始考虑缩 表以及欧央行考虑缩减或退出 QE，使得海外债券收益率出现上升，进一步收窄与我国债券的利差。 在此背景下，国内货币政策将继续保持稳健中性，资金面整体保持平稳。总体而言，下半年国内 债市环境整体好于上半年。信用风险方面，在经济增速放缓的背景下，违约事件和负面信用事件 将持续发生，但发生系统性信用风险的可能性不大，但对个券的筛选和甄别提出更高的要求。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据相关法律法规的规定，本基金管理人制订了证券投资基金估值政策和程序，并经本基金 管理人总经理办公会议审议通过成立了估值委员会。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评 估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。具体职责包括对本基金管理人估值政策和 程序的制订和解释；在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况，以及在采用新投资策 略或投资新品种时，估值委员会负责对所采用的估值模型、假设及参数的适当性进行重新评估或 修订，必要时聘请会计师事务所进行审核并出具意见。针对个别投资品种的估值方法调整，均须 通过托管银行复核。 估值委员会的成员包括投资部、研究部、风险管理部、基金运营部等有关人员组成。各成员 平均具有 8年以上的基金相关从业经验，且具有风控、证券研究、会计方面的专业经验并具备必 要的专业知识和独立性，参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突，并按照制度规定的 专业职责分工和估值流程履行估值程序。 基金经理如认为持仓品种的估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相 关意见和建议，通过参与对估值问题的讨论和与估值委员会共同商定估值原则和政策等方式，对 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 16 页 共 52 页 估值议案提出反馈意见。作为公司估值委员会委员，基金经理有权投票表决有关议案。 本基金管理人尚未签订任何与估值相关的定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，本报告期内，本基金 暂未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万元的情形。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 17 页 共 52 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人 利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在 本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的 监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期 内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的 规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 18 页 共 52 页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：西部利得祥盈债券型证券投资基金 报告截止日： 2017年 6月 30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 5,467,168.48 107,648,568.94 结算备付金 102,406.18 421,537.55 存出保证金 11,072.96 11,210.25 交易性金融资产 6.4.7.2 24,359,190.60 88,205,288.40 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 24,359,190.60 88,205,288.40 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 95,000,000.00 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 300,448.78 2,629,644.42 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 30,240,287.00 293,916,249.56 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 95,000,000.00 应付赎回款 - 19.79 应付管理人报酬 10,824.02 57,838.19 应付托管费 2,706.00 14,459.56 应付销售服务费 2,291.05 0.32 应付交易费用 6.4.7.7 200.00 - 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 19 页 共 52 页 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 104,383.76 30,000.04 负债合计 120,404.83 95,102,317.90 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 30,196,394.79 200,522,353.03 未分配利润 6.4.7.10 -76,512.62 -1,708,421.37 所有者权益合计 30,119,882.17 198,813,931.66 负债和所有者权益总计 30,240,287.00 293,916,249.56 6.2 利润表 会计主体：西部利得祥盈债券型证券投资基金 本报告期：2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016 年 6月 30日 一、收入 1,326,588.88 - 1.利息收入 3,101,298.19 - 其中：存款利息收入 6.4.7.11 414,579.87 - 债券利息收入 2,074,619.87 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 612,098.45 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -4,291,447.94 - 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -4,291,447.94 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.17 2,335,691.01 - 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.7.18 181,047.62 - 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 20 页 共 52 页 减：二、费用 465,498.99 - 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 305,548.74 - 2．托管费 6.4.10.2.2 76,387.21 - 3．销售服务费 6.4.10.2.3 3,173.26 - 4．交易费用 6.4.7.19 481.02 - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.7.20 79,908.76 - 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 861,089.89 - 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 861,089.89 - 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：西部利得祥盈债券型证券投资基金 本报告期：2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 200,522,353.03 一、期初所有者权益 （基金净值） -1,708,421.37 198,813,931.66 - 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） 861,089.89 861,089.89 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 -170,325,958.24 （净值减少以“-”号 填列） 770,818.86 -169,555,139.38 45,358,195.73 其中：1.基金申购款 -306,431.50 45,051,764.23 2.基金赎回款 -215,684,153.97 1,077,250.36 -214,606,903.61 - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - - 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 21 页 共 52 页 30,196,394.79 五、期末所有者权益 （基金净值） -76,512.62 30,119,882.17 项目 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 - 一、期初所有者权益 （基金净值） - - - 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - - 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 - （净值减少以“-”号 填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - 2.基金赎回款 - - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） - - 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署： ______贺燕萍______ ______贺燕萍______ ____张皞骏____ 6.4 报表附注 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4.1 基金基本情况 西部利得祥盈债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)证监许可[2016]2409 号批复核准，由西部利得基金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、本基金《基金合同》、 《招募说明书》等相关法律文件负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 22 页 共 52 页 立募集不包括认购资金利息共募集人民币 2.00亿元，业经普华永道中天会计师事务所出具验资报 告予以验证。经向中国证监会备案，本基金《基金合同》于 2016年 11月 17日正式生效。本基金 的基金管理人为西部利得基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。 本财务报表由本基金的基金管理人西部利得基金管理有限公司批准于 2017年 8月 29日报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》、《西部利得策略优选股票型证券投资基金基金合同》和中国证监 会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006年 2月 15日颁布的《企 业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求，真实、完整地反映了本基金的财 务状况、经营成果和基金净值变动情况。 此外本财务报表同时符合如财务报表附注 6.4.2所列示的其他有关规定的要求。 6.4.4 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.4.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.4.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.4.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无重大会计差错更正。 6.4.5 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 23 页 共 52 页 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税 项列示如下： (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券 的差价收入不予征收营业税 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013年 1月 1日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得 额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.6 重要财务报表项目的说明 6.4.6.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 活期存款 5,467,168.48 定期存款 - 其中：存款期限 1-3个月 - 其他存款 - 合计： 5,467,168.48 6.4.6.2 交易性金融资产 注：本基金在本报告期成立，无上年度可比数据 。 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 24 页 共 52 页 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 24,336,615.70 24,359,190.60 22,574.90 银行间市场 - - - 合计 24,336,615.70 24,359,190.60 22,574.90 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 24,336,615.70 24,359,190.60 22,574.90 6.4.6.3 衍生金融资产/负债 6.4.6.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.6.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 6.4.6.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.6.5 应收利息 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 应收活期存款利息 1,619.43 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 46.10 应收债券利息 298,778.25 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 5.00 合计 300,448.78 6.4.6.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 25 页 共 52 页 6.4.6.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 200.00 合计 200.00 6.4.6.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 104,383.76 合计 104,383.76 6.4.6.9 实收基金 金额单位：人民币元 西部利得祥盈债券 A 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 200,517,189.59 上年度末 200,517,189.59 20,847.05 本期申购 20,847.05 本期赎回 -195,516,578.95 (以"-"号填列) -195,516,578.95 - - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - 本期赎回 - (以"-"号填列) - 5,021,457.69 本期末 5,021,457.69 金额单位：人民币元 西部利得祥盈债券 C 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 26 页 共 52 页 5,163.44 上年度末 5,163.44 45,337,348.68 本期申购 45,337,348.68 本期赎回 -20,167,575.02 (以"-"号填列) -20,167,575.02 - - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - 本期赎回 - (以"-"号填列) - 25,174,937.10 本期末 25,174,937.10 6.4.6.10 未分配利润 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 单位：人民币元 西部利得祥盈债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 1,731,368.70 上年度末 -3,439,723.66 -1,708,354.96 -1,490,492.27 本期利润 2,277,901.93 787,409.66 -269,862.81 本期基金份额交易 产生的变动数 1,223,461.96 953,599.15 113.39 其中：基金申购款 -217.21 -103.82 基金赎回款 -269,976.20 1,223,679.17 953,702.97 - 本期已分配利润 - - -28,986.38 本期末 61,640.23 32,653.85 单位：人民币元 西部利得祥盈债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 21.62 上年度末 -88.03 -66.41 15,891.15 本期利润 57,789.08 73,680.23 -433,861.71 本期基金份额交易 产生的变动数 251,081.42 -182,780.29 -790,393.95 其中：基金申购款 484,066.27 -306,327.68 基金赎回款 356,532.24 -232,984.85 123,547.39 - 本期已分配利润 - - -417,948.94 本期末 308,782.47 -109,166.47 6.4.6.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 27 页 共 52 页 活期存款利息收入 385,274.75 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 21,114.33 其他 8,190.79 合计 414,579.87 6.4.6.12 股票投资收益 6.4.6.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 6.4.6.13 债券投资收益 6.4.6.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债 券到期兑付）差价收入 -4,291,447.94 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -4,291,447.94 本基金于 2016年 11月 17日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.6.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交 总额 108,448,466.29 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付） 成本总额 109,762,866.58 减：应收利息总额 2,977,047.65 买卖债券差价收入 -4,291,447.94 本基金于 2016年 11月 17日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。 6.4.6.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 28 页 共 52 页 6.4.6.13.4 债券投资收益——申购差价收入 6.4.6.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内未投资资产支持证券，资产支持证券投资收益为零，本基金于 2016年 11月 17 日基金合同生效，无上年度可比期间对比数据。。 6.4.6.14 贵金属投资收益 6.4.6.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金在本报告期内未持有贵金属，本基金于 2016年 11月 17日基金合同生效，无上年度可比期 间对比数据。 6.4.6.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金在本报告期内未持有贵金属，本基金于 2016年 11月 17日基金合同生效，无上年度可比期 间对比数据。 6.4.6.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金在本报告期内未持有贵金属，本基金于 2016年 11月 17日基金合同生效，无上年度可比期 间对比数据。 6.4.6.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金在本报告期内未持有贵金属，本基金于 2016年 11月 17日基金合同生效，无上年度可比期 间对比数据。 6.4.6.15 衍生工具收益 6.4.6.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金在本报告期内未持有衍生工具，本基金于 2016年 11月 17日基金合同生效，无上年度可比 期间对比数据。 6.4.6.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 单位：人民币元 项目 本期收益金额 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 29 页 共 52 页 国债期货投资收益 - 股指期货-投资收益 - 本基金在本报告期内未持有衍生工具，本基金于 2016年 11月 17日基金合同生效，无上年度可比 期间对比数据。 6.4.6.16 股利收益 6.4.6.17 公允价值变动收益 本基金于本报告期未持有股票，未发生股利收益。本基金在本报告期成立，无上年度可比数据。 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 1.交易性金融资产 2,335,691.01 ——股票投资 - ——债券投资 2,335,691.01 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 2,335,691.01 6.4.6.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 基金赎回费收入 181,047.62 合计 181,047.62 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额不低于 25%的部分归入基金资产。 6.4.6.19 交易费用 2.本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费不低于 25%的部分归入转出基金的基金资产。 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 交易所市场交易费用 131.02 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 30 页 共 52 页 银行间市场交易费用 350.00 合计 481.02 6.4.6.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 49,588.57 债券账户维护费 4,500.00 银行汇划费用 1,025.00 合计 79,908.76 6.4.6.21 分部报告 - 6.4.7 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.7.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.7.2 资产负债表日后事项 截至 2017年 6月 30日止，本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.8 关联方关系 6.4.8.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 西部利得基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 西部证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 利得科技有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 兴业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 31 页 共 52 页 6.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 - 6.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.9.1.1 股票交易 6.4.9.1.2 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.9.1.3 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.9.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.9.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.9.2 关联方报酬 注：本基金本报告期及上年度可比期间应支付关联方的佣金均为零。 6.4.9.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6 月 30日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30 日 305,548.74 当期发生的基金应支付 的管理费 - 1,262.00 其中：支付销售机构的客 户维护费 - 注：支付基金管理人西部利得基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.80%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。 6.4.9.2.2 基金托管费 其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.80% / 当年天数。 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 32 页 共 52 页 月 30日 日 76,387.21 当期发生的基金应支付 的托管费 - 注：支付基金托管人中国兴业银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 6.4.9.2.3 销售服务费 日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得祥盈债券 A 西部利得祥盈债券 C 合计 西部利得基金 - 2,289.58 2,289.58 利得科技 - 877.20 877.20 合计 - 3,166.78 3,166.78 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 西部利得祥盈债券 A 西部利得祥盈债券 C 合计 6.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 6.4.9.4 各关联方投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 6.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金的情况。 单位：人民币元 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 33 页 共 52 页 关联方 名称 本期 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 兴业银行股份有 限公司 5,467,168.48 385,274.75 - - 6.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息，无上年 可比数据。 6.4.9.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 无。 6.4.10 利润分配情况 6.4.11 期末（2017年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.11.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 6.4.11.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金于本报告期末未因认购新发/增发而持有流通受限证券。 6.4.11.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金于本报告期末未持暂时停牌股票。 6.4.11.3.1 银行间市场债券正回购 6.4.11.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 34 页 共 52 页 6.4.12 金融工具风险及管理 本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含创业板、 中小板）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许 基金投资的其他金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括 信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人力争在严格控制风险的情况下实现基金 资产长期增值，对以上风险采取的风险管理政策如下所述： 6.4.12.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只混合型证券投资基金，在通常情况下其预期风险和预期收益高于债券型基金和 货币市场基金，但低于股票型基金，属于证券投资基金中等风险水平的投资品种。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险管理委员会为核心，由督 察长、风险管理委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管 理人在董事会下设立合规审核委员会，负责对公司经营的合法合规性进行监督检查，对经营活动 进行审计；在管理层层面设立风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制 措施；在业务操作层面，由风险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理，由投资风险 管理人员负责投资风险管理与绩效评估。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.12.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行兴业银行，与该银行存款相关的信用风险较低。本基金在交易所进行的交 易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很 小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 35 页 共 52 页 6.4.12.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 - A-1 - - A-1以下 - 24,359,190.60 未评级 - 合计 24,359,190.60 - 6.4.12.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 6.4.12.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的流动性风险，本基 金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和 分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的 投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过 基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行 的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持证券均在证券交易所上市，因此除附注中列示的部分 基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金 可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券 投资的公允价值。 6.4.12.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 36 页 共 52 页 6.4.12.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过监测组合久期、 Beta值等指标来衡量市场风险。 6.4.12.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出 保证金和结算备付金等。 6.4.12.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2017年 6月 30日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 5,467,168.48 - - - 5,467,168.48 结算备付金 102,406.18 - - - 102,406.18 存出保证金 11,072.96 - - - 11,072.96 交易性金融资产 24,359,190.60 - - - 24,359,190.60 应收利息 - - - 300,448.78 300,448.78 其他资产 - - - - - 资产总计 29,939,838.22 - - 300,448.78 30,240,287.00 负债 应付管理人报酬 - - - 10,824.02 10,824.02 应付托管费 - - - 2,706.00 2,706.00 应付销售服务费 - - - 2,291.05 2,291.05 应付交易费用 - - - 200.00 200.00 其他负债 - - - 104,383.76 104,383.76 负债总计 - - - 120,404.83 120,404.83 利率敏感度缺口 29,939,838.22 - - 180,043.95 30,119,882.17 上年度末 2016年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 37 页 共 52 页 资产 银行存款 107,648,568.94 - - - 107,648,568.94 结算备付金 421,537.55 - - - 421,537.55 存出保证金 11,210.25 - - - 11,210.25 交易性金融资产 - 72,320,288.40 15,885,000.00 - 88,205,288.40 买入返售金融资 产 95,000,000.00 - - - 95,000,000.00 应收利息 - - - 2,629,644.42 2,629,644.42 资产总计 203,081,316.74 72,320,288.40 15,885,000.00 2,629,644.42 293,916,249.56 负债 应付证券清算款 - - - 95,000,000.00 95,000,000.00 应付赎回款 - - - 19.79 19.79 应付管理人报酬 - - - 57,838.19 57,838.19 应付托管费 - - - 14,459.56 14,459.56 应付销售服务费 - - - 0.32 0.32 其他负债 - - - 30,000.04 30,000.04 负债总计 - - - 95,102,317.90 95,102,317.90 203,081,316.74 利率敏感度缺口 72,320,288.40 15,885,000.00 -92,472,673.48 198,813,931.66 6.4.12.4.1.2 利率风险的敏感性分析 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2017年 6月 30日 ） 上年度末（ 2016年 12月 31 日 ） -29,000.00 市场利率上升 25个 基点 - 29,000.00 市场利率下降 25个 基点 - 6.4.12.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.12.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项 的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 38 页 共 52 页 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏 观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单 个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来应对可 能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：股票资产占基金 资产的 60%-95%；债券、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证 券品种占基金资产的 0%-35%；权证投资比例不高于基金资产净值的 3%；本基金保留的现金或者到 期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每 日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value ar Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控 制。 6.4.12.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产－ - 基金投资 - - - 交易性金融资产－债券投资 24,359,190.60 80.87 88,205,288.40 44.37 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 24,359,190.60 合计 80.87 88,205,288.40 44.37 6.4.12.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 6.4.12.4.4 采用风险价值法管理风险 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 39 页 共 52 页 公允价值计量结果所述的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层级输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层级金融工具公允价值 于 2017年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中无属于第一层级的余额，属 于第二层级的余额为 24,359,190.60元，无属于第三层级的余额。 (ii) 公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不 活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观 察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。 (iii) 第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2017年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价 值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 假设 1.置信区间 - 2.观察期 - 分析 风险价值 （单位：人民币元） 本期末（ 2017年 6月 30 日 ） 上年度末（ 2016年 12月 31日 ） 6.4.13 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层 次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察 输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2017年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中无属于第一层级的余额， 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 40 页 共 52 页 属于第二层级的余额为 24,359,190.60元，无属于第三层级的余额。 (ii)公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。 (iii)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2017年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 41 页 共 52 页 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 24,359,190.60 80.55 其中：债券 24,359,190.60 80.55 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 5,569,574.66 18.42 7 其他各项资产 311,521.74 1.03 8 合计 30,240,287.00 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 42 页 共 52 页 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 注：本基金于本报告期末未持有股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 注：本基金于本报告期末未持有股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 注：本基金于本报告期末未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 24,359,190.60 80.87 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 24,359,190.60 80.87 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 019546 16国债 18 107,740 10,762,148.60 35.73 2 019563 17国债 09 104,000 10,389,600.00 34.49 3 019557 17国债 03 32,200 3,207,442.00 10.65 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 43 页 共 52 页 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 注：本基金于本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金于本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金于本报告期末未持有国债期货。 本基金于本报告期末未持有国债期货。 7.10.3 本期国债期货投资评价 7.11 投资组合报告附注 本基金于本报告期末未持有国债期货。 7.11.1 7.11.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年 内受到公开谴责、处罚的情形。 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 44 页 共 52 页 7.11.3 期末其他各项资产构成 序号 单位：人民币元 名称 金额 1 存出保证金 11,072.96 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 300,448.78 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 - 待摊费用 8 其他 - 9 合计 311,521.74 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金报告期末未持有股票。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 45 页 共 52 页 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 204 西 部 利 得 祥 盈 债券A 24,614.99 4,999,500.00 99.56% 21,957.69 0.44% 22 西 部 利 得 祥 盈 债券C 1,144,315.32 25,161,030.60 99.94% 13,906.50 0.06% 224 合计 134,805.33 30,160,530.60 99.88% 35,864.19 0.12% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 西部利得 祥盈债券 A 基金管理人所有从业人员 持有本基金 190.19 0.0038% 西部利得 祥盈债券 C 50.39 0.0002% 合计 240.58 0.0008% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 西部利得祥盈债券 A 0~10 西部利得祥盈债券 C 0~10 合计 0~10 本基金基金经理持有本开 西部利得祥盈债券 A 0 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 46 页 共 52 页 放式基金 西部利得祥盈债券 C 0 合计 0 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 47 页 共 52 页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 西部利得祥盈债 券A 西部利得祥盈债 券C 基金合同生效日（2016 年 11 月 17 日）基金 份额总额 200,013,150.04 240.03 本报告期期初基金份额总额 200,517,189.59 5,163.44 本报告期基金总申购份额 20,847.05 45,337,348.68 减:本报告期基金总赎回份额 195,516,578.95 20,167,575.02 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） - - 本报告期期末基金份额总额 5,021,457.69 25,174,937.10 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 48 页 共 52 页 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开本基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金进行审计。 本报告期内，经公司第一届董事会第三十次会议决议，自 2017 年 1 月 9 日起由普华永道中 天会计师事务所（特殊普通合伙）正式改聘为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。详细 信息可参见本基金管理人于 2017年 1月 10日披露的《关于旗下基金改聘会计师事务所公告》。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 券商名称 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 49 页 共 52 页 交易单元 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 备注 申万宏源 2 - - - - - 中泰证券 2 - - - - - 太平洋证券 2 - - - - - 平安证券 2 - - - - - 东北证券 2 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 光大证券 2 - - - - - 华金证券 2 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 西部证券 2 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 东兴证券 1 - - - - - 华创证券 2 - - - - - 注：1.基金租用席位的选择标准是： (1)资力雄厚，信誉良好； (2)财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； (3)经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为； (4)内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 (5)公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行 业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的 特定要求，提供专门研究报告。选择程序是：根据对各券商提供的各项投资、研究服务情况的考 评结果，符合席位券商标准的，由公司研究部提出席位券商的调整意见（调整名单及调整原因）， 并经公司批准。 券商名称 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 50 页 共 52 页 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 申万宏源 100,439,412.87 78.45% 2,478,400,000.00 100.00% - - 中泰证券 - - - - - - 太平洋证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 华金证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 西部证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 华创证券 27,586,705.80 21.55% - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 西部利得基金管理有限公司 旗下基金改聘会计师事务所 公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《证券日 报》、《上海证券报》、 本基金管理人网站 2017年 1月 10日 2 西部利得基金管理有限公司 关于等比例增加注册资本及 修改公司章程事项的公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《证券日 报》、《上海证券报》、 本基金管理人网站 2017年 1月 25日 3 西部利得基金管理有限公司 关于正式设立北京分公司的 公告 《中国证券报》、《证 券时报》、《证券日 报》、《上海证券报》、 本基金管理人网站 2017年 3月 28日 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 51 页 共 52 页 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投资者 类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份 额比例达到 或者超过 20% 的时间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 1 1-3个月 0.00 25,161,030.60 - 25,161,030.60 83.17% 个人 - - - - - - - - - - - - - - - 产品特有风险 本基金为债券型基金，其主要风险包括但不限于：信用风险、流动性风险等。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 西部利得祥盈债券型证券投资基金 2017年半年度报告 第 52 页 共 52 页 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 （1）中国证监会批准本基金设立的相关文件； （2）本基金《基金合同》； （3）本基金《招募说明书》； （4）本基金《托管协议》； （5）基金管理人《基金管理资格证书》及《企业法人营业执照》； （6）报告期内本基金公告的各项原稿。 12.2 存放地点 本基金管理人处——上海市浦东新区陆家嘴世纪金融广场 3号楼 11楼 12.3 查阅方式 （1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30，13:00-17:30。投资人可免费查阅，也可 按工本费购买复印件。 （2）网站查询：基金管理人网址：http://www.westleadfund.com投资人对本报告如有疑问， 可咨询本基金管理人西部利得基金管理有限公司，咨询电话 4007-007-818（免长途话费）或发电 子邮件，E-mail:service@westleadfund.com。 西部利得基金管理有限公司 2017年 8月 29日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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