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| 大摩多元收益债券A(233012) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 808970 | ||||||||
| 基金代码 | 233012 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金2017年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2017年 8月 28日 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 2 页 共 63 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年 8月 24日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2017年 1月 1日起至 6月 30日止。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 3 页 共 63 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 8 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 9 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 9 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 16 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 18 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 19 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 19 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 20 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 22 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 4 页 共 63 页 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 23 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 47 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 48 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 49 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 51 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 51 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 51 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 52 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 52 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 52 7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 52 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 54 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 54 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 54 §9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 57 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 57 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 57 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 57 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 57 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 57 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 57 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 57 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 61 §11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 63 11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 63 11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 63 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 5 页 共 63 页 11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 63 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 6 页 共 63 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金 基金简称 大摩多元收益债券 基金主代码 233012 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年 8月 28日 基金管理人 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 477,072,408.08份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 大摩多元收益债券 A 大摩多元收益债券 C 下属分级基金的交易代码： 233012 233013 报告期末下属分级基金的份额总额 232,903,389.22份 244,169,018.86份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的前提下，通过积极主动的投资管理，合理配置债券等固定收 益类金融工具和权益类资产，力争使投资者获得长期稳定的投资回报。 投资策略 本基金按照自上而下的方法，通过综合分析国内外宏观经济态势、法规政策、 利率走势、资金供求关系、证券市场走势、流动性风险、信用风险等因素，研 判各类固定收益类资产的投资机会，以及参与新股申购、股票增发、可转换债 券转股、股票二级市场交易等权益类投资工具类资产的投资机会。 本基金采用的主要普通债券投资策略包括：利率预期策略、收益率曲线策略、 信用利差策略、公司/企业债券策略等。 本基金对公司/企业债券特有的风险进行综合分析和评估，结合市场利率变化 趋势、久期配置、市场供需、组合总体投资策略和组合流动性要求等因素，选 择相对投资价值较高的证券投资。此外，本基金还可以通过债券回购融入和滚 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 7 页 共 63 页 动短期资金作为杠杆，投资于收益率高于融资成本的其它获利机会（包括期限 较长或同期限不同市场的逆回购），以获取额外收益。 本基金主要采取定量与定性分析相结合的方法、行业配置与个股精选，投资于 权益类投资工具类资产（股票、权证等）。 业绩比较基准 标普中国债券指数收益率×90%+沪深 300指数收益率×10% 风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期预期风险与收益高于货币市场基金，低于混合型 基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负 责人 姓名 李锦 田青 联系电话 (0755) 88318883 (010) 67595096 电子邮箱 xxpl@msfunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-8888-668 (010) 67595096 传真 (0755) 82990384 (010) 66275853 注册地址 深圳市福田区中心四路 1号嘉里建设 广场第二座第 17层 01-04室 北京市西城区金融大街 25 号 办公地址 深圳市福田区中心四路 1号嘉里建设 广场第二座第 17层 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1号楼 邮政编码 518048 100033 法定代表人 YU HUA(于华) 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.msfunds.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 8 页 共 63 页 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 深圳市福田区中心四路 1号嘉里建 设广场第二座第 17层 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 9 页 共 63 页 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 大摩多元收益债券 A 大摩多元收益债券 C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年 1月 1日 - 2017 年 6月 30日) 报告期(2017年 1月 1日 - 2017年 6月 30日) 本期已实现收益 983,508.33 -125,800.57 本期利润 -335,517.61 -1,315,333.40 加权平均基金份额本期利润 -0.0012 -0.0059 本期加权平均净值利润率 -0.07% -0.37% 本期基金份额净值增长率 -0.12% -0.31% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017年 6月 30日 ) 期末可供分配利润 139,823,513.55 137,857,040.42 期末可供分配基金份额利润 0.6003 0.5646 期末基金资产净值 385,679,193.78 395,445,536.83 期末基金份额净值 1.656 1.620 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2017年 6月 30日 ) 基金份额累计净值增长率 65.60% 62.00% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，而非当期发生数)； 3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 10 页 共 63 页 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大摩多元收益债券 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.73% 0.08% 1.46% 0.13% -0.73% -0.05% 过去三个月 -0.30% 0.13% 0.60% 0.14% -0.90% -0.01% 过去六个月 -0.12% 0.10% 0.57% 0.12% -0.69% -0.02% 过去一年 2.16% 0.10% 1.57% 0.14% 0.59% -0.04% 过去三年 45.01% 0.38% 19.69% 0.23% 25.32% 0.15% 自基金合同 生效起至今 65.60% 0.44% 26.97% 0.20% 38.63% 0.24% 大摩多元收益债券 C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.75% 0.08% 1.46% 0.13% -0.71% -0.05% 过去三个月 -0.37% 0.13% 0.60% 0.14% -0.97% -0.01% 过去六个月 -0.31% 0.10% 0.57% 0.12% -0.88% -0.02% 过去一年 1.69% 0.10% 1.57% 0.14% 0.12% -0.04% 过去三年 43.11% 0.38% 19.69% 0.23% 23.42% 0.15% 自基金合同 生效起至今 62.00% 0.44% 26.97% 0.20% 35.03% 0.24% 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 11 页 共 63 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 12 页 共 63 页 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 13 页 共 63 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司（以下简称“公司”）是一家中外合资基金管理公司，前身 为经中国证监会证监基金字[2003]33号文批准设立并于 2003年 3月 14日成立的巨田基金管理有 限公司。公司的主要股东包括华鑫证券有限责任公司、摩根士丹利国际控股公司、深圳市招融投 资控股有限公司等国内外机构。 截止 2017年 6月 30日，公司旗下共管理二十四只开放式基金，包括摩根士丹利华鑫基础行 业证券投资基金、摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金（LOF)、摩根士丹利华鑫领先优 势混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫强收益债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫卓越成长 混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫消费领航混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫多因子精 选策略混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫深证 300 指数增强型证券投资基金、摩根士丹利华 鑫主题优选混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金、摩根士丹利华 鑫量化配置混合型证券投资基金、摩根士丹利华鑫双利增强债券型证券投资基金、摩根士丹利华 鑫纯债稳定增利 18个月定期开放债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫品质生活精选股票型证券 投资基金、摩根士丹利华鑫进取优选股票型证券投资基金、摩根士丹利华鑫纯债稳定添利 18个月 定期开放债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫优质信价纯债债券型证券投资基金、摩根士丹利 华鑫量化多策略股票型证券投资基金、摩根士丹利华鑫新机遇灵活配置混合型证券投资基金、摩 根士丹利华鑫纯债稳定增值 18个月定期开放债券型证券投资基金、摩根士丹利华鑫健康产业混合 型证券投资基金、摩根士丹利华鑫多元兴利 18个月定期开放债券型证券投资基金、摩根士丹利华 鑫睿成中小盘弹性股票型证券投资基金和摩根士丹利华鑫睿成大盘弹性股票型证券投资基金。同 时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 李轶 助理总 2012年 8月 28 - 12 中央财经大学投资经济系 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 14 页 共 63 页 经理、固 定收益 投资部 总监、基 金经理 日 国民经济学硕士。2005年 7月加入本公司，从事固 定收益研究，历任债券研 究员、基金经理助理。2008 年 11月至 2015年 1月任 摩根士丹利华鑫货币市场 基金基金经理，2012年 8 月起任本基金基金经理， 2013年 6月起任摩根士丹 利华鑫纯债稳定增利 18 个月定期开放债券型证券 投资基金基金经理，2014 年 9月起任摩根士丹利华 鑫纯债稳定添利 18个月 定期开放债券型证券投资 基金基金经理，2015年 11 月至2017年 6月任摩根士 丹利华鑫多元收益 18个 月定期开放债券型证券投 资基金基金经理。 注：1、基金经理任职日期为基金合同生效之日； 2、基金经理任职已按规定在中国证券投资基金业协会办理完毕基金经理注册； 3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，基金管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及其他相关法 律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 15 页 共 63 页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及内部相关制度和流 程，通过流程和系统控制保证有效实现公平交易管理要求，并通过对投资交易行为的监控和分析， 确保基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待。本报告期， 基金管理人严格执行各项公平交易制度及流程。 经对报告期内公司管理所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益 率差异，连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）不同投资组合同向交易 的交易价差进行分析，未发现异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金管理人所有投资组合参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交 易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 40 次，为量化投资基金因执行投资策略与其他组合发 生的反向交易。基金管理人未发现其他异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017年上半年，经济总体温和复苏。外围环境有所好转，贸易链复苏带动进出口回暖。国内 经济方面，经济增长稳定，通胀预期稳定，货币政策稳健中性。总的来看，需求回升以及再通胀 效应减弱放缓助推投资保持较高增速，经济稳中有落的趋势不改，但短期下行压力可控。 具体来看，上游工业品价格高位震荡，企业主动补库存；下游需求有支撑，基建开工旺盛， 房地产销售和投资均好于预期，周期行业景气度和盈利均处于高位，工业企业利润持续改善。通 胀预期稳定，PPI高点回落并在短期内趋于稳定，CPI维持在 2%以内。 央行货币政策维持稳健中性，并引导货币信贷和社会融资规模合理增长。货币政策操作采用 “削峰填谷”，银行间资金面维持平稳过渡。 二季度，金融监管趋严，银监会直指“三套利、四不当”等行为。4、5月，金融类资产包括 股票、债券、商品均发生较大调整。 上半年，债券市场出现了较大调整。前五个月由于央行抬升货币政策利率、基本面复苏和金 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 16 页 共 63 页 融监管趋严，债券收益率出现了大幅度的上行。10年期国债收益率从 3.10上行至 3.70，幅度达 到 60bp。而后随着六月监管趋缓、基本面走弱，收益率出现震荡下行。10年期国债从 3.70最多 下行至 3.50。 上半年本基金继续保持了轻杠杆短久期的策略。我们在具体操作中将持仓向高等级信用债调 整，保持高流动性，高配货币市场工具，整体仓位保持防御状态。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期截至 2017年 6月 30日，本基金 A类份额净值为 1.656元，份额累计净值为 1.656 元，C类份额净值为 1.620元，份额累计净值为 1.620元；报告期内 A类基金份额净值增长率为 -0.12%，C类基金份额净值增长率为-0.31%，同期业绩比较基准收益率为 0.57%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2017年下半年，经济大概率维持窄幅振荡的格局，“前高后低”是市场的一致预期，但 发生的时间可能会延后至四季度。金融去杠杆的进程会持续，但可能会采用时间换空间的格局去 实现，债券市场可能会由于政策的松紧变化而出现窄幅振荡。信用债市场的压力依旧存在，除了 来自实体层面的违约风险，还需警惕金融去杠杆对信用债的流动性压力。同时，海外市场欧洲央 行的转鹰、美联储后续的缩表都对海外市场流动性造成一定的收紧，需警惕来自海外市场的压力。 对于股市而言，经济窄幅振荡格局中或存在一些结构性行情，可关注具有确定性盈利和成长 机会的个股。 本基金将坚持平衡收益与风险的原则，未来半年保持组合流动性，特别重视信用风险的防范， 在此基础上择机把握大类资产机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 基金管理人对旗下基金持有的资产按规定以公允价值进行估值。对于相关品种，特别是长期 停牌股票等没有市价的投资品种，基金管理人根据中国证监会发布的《关于进一步规范证券投资 基金估值业务的指导意见》的要求进行估值，具体采用的估值政策和程序说明如下： 基金管理人成立基金估值委员会，委员会由主任委员（分管基金运营部的助理总经理）以及 相关成员（包括基金运营部负责人、基金会计、风险管理部及监察稽核部相关业务人员）构成。 估值委员会的相关人员均具有一定年限的专业从业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作 中保持独立性。其中基金运营部负责具体执行公允价值估值、提供估值建议、跟踪长期停牌股票 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 17 页 共 63 页 对资产净值的影响并就调整估值方法与托管行、会计师事务所进行沟通；风险管理部负责评估公 允价值估值数据模型，计算、并向基金运营部提供使用数据模型估值的证券价格；监察稽核部负 责与监管机构的沟通、协调以及检查公允价值估值业务的合法、合规性。 由于基金经理及相关投资研究人员对特定投资品种的估值有深入的理解，经估值委员会主任 委员同意，在需要时可以参加估值委员会议并提出估值的建议。估值委员会对特定品种估值方法 需经委员充分讨论后确定。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，估值过程中基金经理并未参 与。报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的任何定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规、基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，本基金本报告期未实施利 润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 18 页 共 63 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 19 页 共 63 页 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金 报告截止日： 2017年 6月 30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 64,276,261.07 117,996,121.86 结算备付金 640,752.89 2,832,384.64 存出保证金 76,743.69 91,414.94 交易性金融资产 6.4.7.2 684,698,454.86 469,151,954.74 其中：股票投资 53,603,136.46 22,734,652.24 基金投资 - - 债券投资 631,095,318.40 446,417,302.50 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 118,993,018.49 241,208,921.81 应收证券清算款 7,086,016.18 15,490,369.20 应收利息 6.4.7.5 12,185,280.72 12,895,964.87 应收股利 - - 应收申购款 12,474,504.06 2,861,252.66 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 900,431,031.96 862,528,384.72 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 20 页 共 63 页 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 56,400,000.00 46,000,000.00 应付证券清算款 8,256,174.75 78,422,464.21 应付赎回款 53,456,806.48 3,137,981.40 应付管理人报酬 505,706.98 438,243.49 应付托管费 134,855.21 116,864.93 应付销售服务费 127,701.07 101,951.97 应付交易费用 6.4.7.7 148,957.32 187,738.64 应交税费 164,779.12 164,779.12 应付利息 -17,300.52 1,157.72 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 128,620.94 75,217.46 负债合计 119,306,301.35 128,646,398.94 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 477,072,408.08 446,025,576.36 未分配利润 6.4.7.10 304,052,322.53 287,856,409.42 所有者权益合计 781,124,730.61 733,881,985.78 负债和所有者权益总计 900,431,031.96 862,528,384.72 注：报告截止日 2017年 6月 30日，A类基金份额净值 1.656元，C类基金份额净值 1.620元，基 金份额总额 477,072,408.08份，其中 A类基金份额总额 232,903,389.22份，C类基金份额总额 244,169,018.86份。 6.2 利润表 会计主体：摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金 本报告期：2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 21 页 共 63 页 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016 年 6月 30日 一、收入 3,781,727.22 9,767,987.28 1.利息收入 24,180,513.79 10,833,429.79 其中：存款利息收入 6.4.7.11 824,492.16 114,232.87 债券利息收入 20,145,717.54 10,674,455.98 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 3,210,304.09 44,740.94 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -17,950,628.89 874,517.04 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -8,448,960.73 -1,534,794.24 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -9,706,821.27 2,297,471.28 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 205,153.11 111,840.00 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.17 -2,508,558.77 -1,981,469.95 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.7.18 60,401.09 41,510.40 减：二、费用 5,432,578.23 3,864,278.61 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 3,092,589.51 1,468,732.84 2．托管费 6.4.10.2.2 824,690.49 391,662.07 3．销售服务费 6.4.10.2.3 707,935.09 404,588.40 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 22 页 共 63 页 4．交易费用 6.4.7.19 345,817.39 296,972.18 5．利息支出 338,685.51 1,189,839.04 其中：卖出回购金融资产支出 338,685.51 1,189,839.04 6．其他费用 6.4.7.20 122,860.24 112,484.08 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） -1,650,851.01 5,903,708.67 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） -1,650,851.01 5,903,708.67 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金 本报告期：2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 446,025,576.36 287,856,409.42 733,881,985.78 二、本期经营活动产生的基金净值 变动数（本期利润） - -1,650,851.01 -1,650,851.01 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数（净值减少以“-”号填 列） 31,046,831.72 17,846,764.12 48,893,595.84 其中：1.基金申购款 330,546,724.88 209,219,254.04 539,765,978.92 2.基金赎回款 -299,499,893.16 -191,372,489.92 -490,872,383.08 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 477,072,408.08 304,052,322.53 781,124,730.61 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 23 页 共 63 页 项目 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 116,197,737.24 65,699,686.45 181,897,423.69 二、本期经营活动产生的基金净值 变动数（本期利润） - 5,903,708.67 5,903,708.67 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 99,259,779.14 59,195,040.54 158,454,819.68 其中：1.基金申购款 470,928,476.04 270,003,943.40 740,932,419.44 2.基金赎回款 -371,668,696.90 -210,808,902.86 -582,477,599.76 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 215,457,516.38 130,798,435.66 346,255,952.04 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4财务报表由下列负责人签署： ______于华______ ______张力______ ____谢先斌____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2012] 678号《关于核准摩根士丹利华鑫多元收益债 券型证券投资基金募集的批复》核准，由摩根士丹利华鑫基金管理有限公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》和《摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 24 页 共 63 页 本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 3,444,879,899.03元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 322 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金基金 合同》于 2012年 8月 28日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 3,447,587,386.95份基 金份额，其中认购资金利息折合 2,707,487.92份基金份额。本基金的基金管理人为摩根士丹利华 鑫基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金基金合同》和《摩根士丹利华鑫多元收 益债券型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金自募集期起根据认购/申购费用、赎回费用与 销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。认购/申购时收取认购/申购费用， 赎回时根据持有期限收取赎回费用并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额称为 A 类；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用及赎回费用的基金份额，称为 C 类。本基金 A 类、C 类两种收费模式并存，各类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由 选择认购、申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《摩根士丹利华鑫多元收益债券型证券投资基金 基金合同》的有关规定，本基金投资具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的国家 债券、金融债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、资产支持证券、 可转换债券、可分离债券、银行存款和回购等固定收益证券品种以及法律法规或中国证监会允许 基金投资的其他固定收益证券品种；本基金也可投资于权益类金融工具，包括国内依法发行上市 的股票（含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证等。本基金的投资组合比 例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%，投资于权益类资产的比例不超过基 金资产的 20%，基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。自基 金合同生效日至 2015年 9月 28日止期间，本基金的业绩比较基准为：90%×中信标普全债指数收 益率+10%×沪深 300指数收益率。根据本基金的基金管理人于 2015年 9月 29日发布的《摩根士 丹利华鑫基金管理有限公司关于部分开放式基金变更业绩比较基准的公告》，自 2015 年 9 月 29 日起，本基金的业绩比较基准变更为：90%×标普中国债券指数收益率+10%×沪深 300指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资 基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 25 页 共 63 页 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《摩根士丹利华鑫多元收益债券 型证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实 务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2017年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年 6月 30日的财务状况以及 2017年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收 政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改 征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策 的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税 法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)于 2016年 5月 1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5月 1日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收 入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的， 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 26 页 共 63 页 其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，于 2015年 9月 8日前暂减按 25%计入应纳税所得额， 自 2015年 9月 8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、 红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继 续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 活期存款 64,276,261.07 定期存款 - 其中：存款期限 1-3个月 - 其中：存款期限 1个月以内 - 其他存款 - 合计 64,276,261.07 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 59,057,916.87 53,603,136.46 -5,454,780.41 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 189,536,668.26 189,549,318.40 12,650.14 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 27 页 共 63 页 银行间市场 440,570,962.98 441,546,000.00 975,037.02 合计 630,107,631.24 631,095,318.40 987,687.16 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 689,165,548.11 684,698,454.86 -4,467,093.25 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 账面余额 其中；买断式逆回购 银行间市场 118,993,018.49 - 交易所市场 - - 合计 118,993,018.49 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 应收活期存款利息 4,167.42 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 28 页 共 63 页 应收结算备付金利息 288.30 应收债券利息 11,787,536.34 应收买入返售证券利息 393,054.14 应收申购款利息 200.02 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 34.50 合计 12,185,280.72 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 139,916.30 银行间市场应付交易费用 9,041.02 合计 148,957.32 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 37,946.05 预提费用 90,674.89 合计 128,620.94 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 29 页 共 63 页 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 大摩多元收益债券 A 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 282,024,883.20 282,024,883.20 本期申购 101,179,878.05 101,179,878.05 本期赎回(以"-"号填列) -150,301,372.03 -150,301,372.03 本期末 232,903,389.22 232,903,389.22 金额单位：人民币元 大摩多元收益债券 C 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 164,000,693.16 164,000,693.16 本期申购 229,366,846.83 229,366,846.83 本期赎回(以"-"号填列) -149,198,521.13 -149,198,521.13 本期末 244,169,018.86 244,169,018.86 注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 大摩多元收益债券 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 168,369,321.72 17,064,193.08 185,433,514.80 本期利润 983,508.33 -1,319,025.94 -335,517.61 本期基金份额交易 产生的变动数 -29,529,316.50 -2,792,876.13 -32,322,192.63 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 30 页 共 63 页 其中：基金申购款 60,868,459.76 5,635,517.31 66,503,977.07 基金赎回款 -90,397,776.26 -8,428,393.44 -98,826,169.70 本期已分配利润 - - - 本期末 139,823,513.55 12,952,291.01 152,775,804.56 单位：人民币元 大摩多元收益债券 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 92,622,552.10 9,800,342.52 102,422,894.62 本期利润 -125,800.57 -1,189,532.83 -1,315,333.40 本期基金份额交易 产生的变动数 45,360,288.89 4,808,667.86 50,168,956.75 其中：基金申购款 130,169,830.55 12,545,446.42 142,715,276.97 基金赎回款 -84,809,541.66 -7,736,778.56 -92,546,320.22 本期已分配利润 - - - 本期末 137,857,040.42 13,419,477.55 151,276,517.97 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 活期存款利息收入 103,709.87 定期存款利息收入 691,583.35 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 23,194.04 其他 6,004.90 合计 824,492.16 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 31 页 共 63 页 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 卖出股票成交总额 100,324,116.10 减：卖出股票成本总额 108,773,076.83 买卖股票差价收入 -8,448,960.73 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到期 兑付）差价收入 -9,706,821.27 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -9,706,821.27 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 2,232,647,764.69 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 2,189,320,619.05 减：应收利息总额 53,033,966.91 买卖债券差价收入 -9,706,821.27 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 32 页 共 63 页 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期末无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期末无贵金属投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 股票投资产生的股利收益 205,153.11 基金投资产生的股利收益 - 合计 205,153.11 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 1.交易性金融资产 -2,508,558.77 ——股票投资 -1,198,518.91 ——债券投资 -1,310,039.86 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 33 页 共 63 页 3.其他 - 合计 -2,508,558.77 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 基金赎回费收入 60,081.05 基金转换费收入 320.04 合计 60,401.09 注：1、本基金 A类份额的赎回费用按基金份额持有人持有时间的增加而递减。赎回费用由赎回基 金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。不低于赎回费用的 25% 归入基金资产，未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续费。 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金赎回费两部分构成，其中 A类份额不低于赎回费 25% 的部分归入转出基金的基金资产。 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 交易所市场交易费用 328,667.39 银行间市场交易费用 17,150.00 合计 345,817.39 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 审计费用 32,232.48 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 34 页 共 63 页 信息披露费 49,588.57 银行费用 22,585.35 债券账户维护费 18,153.84 其他 300.00 合计 122,860.24 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”） 基金托管人、基金销售机构 华鑫证券有限责任公司（“华鑫证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 35 页 共 63 页 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 华鑫证券 22,994,100.00 9.54% 5,341,812.00 2.77% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年6月30日 当期佣金 占当期佣金总 量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 华鑫证券 21,414.81 10.40% - - 关联方名称 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 华鑫证券 4,974.95 2.77% 4,974.95 7.50% 注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结 算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务等。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 36 页 共 63 页 2017年 6月 30日 2016年 6月 30日 当期发生的基金应支付的管理费 3,092,589.51 1,468,732.84 其中：支付销售机构的客户维护费 1,050,079.02 584,637.70 注：支付基金管理人摩根士丹利华鑫基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.75% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 824,690.49 391,662.07 注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.20% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 大摩多元收益债券 A 大摩多元收益债券 C 合计 摩根士丹利华鑫基金 - 34,524.78 34,524.78 中国建设银行 - 63,568.62 63,568.62 华鑫证券 - - - 合计 - 98,093.40 98,093.40 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 37 页 共 63 页 大摩多元收益债券 A 大摩多元收益债券 C 合计 摩根士丹利华鑫基金 - 13,802.36 13,802.36 中国建设银行 - 79,489.87 79,489.87 华鑫证券 - - - 合计 - 93,292.23 93,292.23 注：支付 C 类基金份额基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.40% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给摩根士丹利华鑫基金管理有限公司，再由摩根 士丹利华鑫基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日 C类基金份额基金资产净值 × 0.40 % / 当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 上年度可比期间 2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 64,276,261.07 103,709.87 7,630,107.29 61,149.56 注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 38 页 共 63 页 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 6.4.12 期末（2017年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 码 股票名 称 停牌日期 停牌 原因 期末 估值单 价 复 牌 日 期 复牌 开盘 单价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值总额 备注 601069 西部黄 金 2017年 4 月 17日 重大 资产 重组 24.44 - - 400,000 10,068,830.50 9,776,000.00 - 注：本基金截至 2017年 6月 30日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌 的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2017年 6月 30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 56,400,000.00元，于 2017年 7月 3日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债 券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 39 页 共 63 页 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型证券投资基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资和股票投资等。本 基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场 风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在严格控制风险的前提下通过基金主动的 投资管理，合理配置债券等固定收益类金融工具和权益类资产，力争使投资者获得长期稳定的投 资回报。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司董事会对公司建立内部控制系统和 维持其有效性承担最终责任，其下设的风险控制和审计委员会负责制定风险管理政策，检查公司 和基金运作的合法合规情况；公司经营层对内部控制制度的有效执行承担责任，其下设的风险管 理委员会负责讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；督察长监督检查基金和公司 运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况；监察稽核部、风险管理部分工负责风险监督与控 制，前者负责合规及运营风险管理，后者主要负责基金投资的信用风险、市场风险以及流动性风 险的监督管理；基金经理、投资总监以及投资决策委员会负责对基金投资业务风险进行直接管理。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具 特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所 进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险 可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限 制以控制相应的信用风险。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 40 页 共 63 页 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 A-1 150,615,000.00 - A-1以下 - - 未评级 297,797,718.40 125,303,400.00 合计 448,412,718.40 125,303,400.00 注：未评级的债券为超短期融资券和国债。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 AAA - - AAA以下 182,682,600.00 321,113,902.50 未评级 - - 合计 182,682,600.00 321,113,902.50 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 41 页 共 63 页 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性 比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标等。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本 基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在银行间同业市场交易，其余亦可在证券交易所上市，因此除附注 6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时 变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不 超过基金持有的债券投资的公允价值。 除应交税费无固定到期日外，于 2017 年 6 月 30 日，除卖出回购金融资产款余额中有 56,400,000.00 元将在一个月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融 负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期 日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 42 页 共 63 页 2017年 6月 30日 资产 银行存款 64,276,261.07 - - - 64,276,261.07 结算备付金 640,752.89 - - - 640,752.89 存出保证金 76,743.69 - - - 76,743.69 交易性金融资产 491,648,318.40 99,019,000.00 40,428,000.00 53,603,136.46 684,698,454.86 买入返售金融资产 118,993,018.49 - - - 118,993,018.49 应收证券清算款 - - - 7,086,016.18 7,086,016.18 应收利息 - - - 12,185,280.72 12,185,280.72 应收申购款 9,999,000.00 - - 2,475,504.06 12,474,504.06 资产总计 685,634,094.54 99,019,000.00 40,428,000.00 75,349,937.42 900,431,031.96 负债 卖出回购金融资产款 56,400,000.00 - - - 56,400,000.00 应付证券清算款 - - - 8,256,174.75 8,256,174.75 应付赎回款 - - - 53,456,806.48 53,456,806.48 应付管理人报酬 - - - 505,706.98 505,706.98 应付托管费 - - - 134,855.21 134,855.21 应付销售服务费 - - - 127,701.07 127,701.07 应付交易费用 - - - 148,957.32 148,957.32 应付利息 - - - -17,300.52 -17,300.52 应交税费 - - - 164,779.12 164,779.12 其他负债 - - - 128,620.94 128,620.94 负债总计 56,400,000.00 - - 62,906,301.35 119,306,301.35 利率敏感度缺口 629,234,094.54 99,019,000.00 40,428,000.00 12,443,636.07 781,124,730.61 上年度末 2016年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 117,996,121.86 - - - 117,996,121.86 结算备付金 2,832,384.64 - - - 2,832,384.64 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 43 页 共 63 页 存出保证金 91,414.94 - - - 91,414.94 交易性金融资产 125,303,400.00 118,851,902.50 202,262,000.00 22,734,652.24 469,151,954.74 买入返售金融资产 241,208,921.81 - - - 241,208,921.81 应收证券清算款 - - - 15,490,369.20 15,490,369.20 应收利息 - - - 12,895,964.87 12,895,964.87 应收申购款 - - - 2,861,252.66 2,861,252.66 资产总计 487,432,243.25 118,851,902.50 202,262,000.00 53,982,238.97 862,528,384.72 负债 卖出回购金融资产款 46,000,000.00 - - - 46,000,000.00 应付证券清算款 - - - 78,422,464.21 78,422,464.21 应付赎回款 - - - 3,137,981.40 3,137,981.40 应付管理人报酬 - - - 438,243.49 438,243.49 应付托管费 - - - 116,864.93 116,864.93 应付销售服务费 - - - 101,951.97 101,951.97 应付交易费用 - - - 187,738.64 187,738.64 应付利息 - - - 1,157.72 1,157.72 应交税费 - - - 164,779.12 164,779.12 其他负债 - - - 75,217.46 75,217.46 负债总计 46,000,000.00 - - 82,646,398.94 128,646,398.94 利率敏感度缺口 441,432,243.25 118,851,902.50 202,262,000.00 -28,664,159.97 733,881,985.78 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2017年 6月 30 日） 上年度末（2016年 12月 31日） 市场利率上升 25个基点 -870,000.00 -1,590,000.00 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 44 页 共 63 页 市场利率下降 25个基点 870,000.00 1,610,000.00 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于债券和股票，所面临的其他价格风 险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的 影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析， 结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分 析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观 环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不 超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司 发行的证券不得超过该证券的 10%。此外，本基金的基金管理人日常对本基金所持有的证券价格 实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量、跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 上年度末 2016年 12月 31日 公允价值 占基金资产 净值比例（%） 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 交易性金融资产-股票投资 53,603,136.46 6.86 22,734,652.24 3.10 交易性金融资产－基金投资 - - - - 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 45 页 共 63 页 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 53,603,136.46 6.86 22,734,652.24 3.10 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于 2017年 6月 30日，本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 6.86% (2016 年 12 月 31 日：3.10%)，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对 于本基金资产净值无重大影响(2016年 12月 31日：同)。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2017年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 43,827,136.46元，属于第二层次的余额为 640,871,318.40元,无属于第三 层次的余额。(2016年 12月 31日:第一层次 7,484,652.24元，第二层次 461,667,302.50元，无 第三层次)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 46 页 共 63 页 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2017 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年 12 月 31 日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (2) 增值税 根据财政部、国家税务总局于 2016年 12月 21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房 地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定： (a) 金融商品持有期间(含到期)取得的非保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回 的投资收益)，不征收增值税； (b) 纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转 让； (c) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述 政策自 2016年 5月 1日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于 2017年 1月 6日颁布的财税[2017]2号《关于资管产品 增值税政策有关问题的补充通知》及 2017年 6月 30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增 值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂 适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中 发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管 理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的 财务状况和经营成果无影响。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 47 页 共 63 页 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 53,603,136.46 5.95 其中：股票 53,603,136.46 5.95 2 固定收益投资 631,095,318.40 70.09 其中：债券 631,095,318.40 70.09 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 118,993,018.49 13.22 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 64,917,013.96 7.21 7 其他各项资产 31,822,544.65 3.53 8 合计 900,431,031.96 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 24,953,625.44 3.19 C 制造业 5,887,000.00 0.75 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 22,762,511.02 2.91 F 批发和零售业 - - 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 48 页 共 63 页 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 53,603,136.46 6.86 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 000065 北方国际 645,429 15,348,301.62 1.96 2 601069 西部黄金 400,000 9,776,000.00 1.25 3 002155 湖南黄金 797,100 7,628,247.00 0.98 4 000018 神州长城 979,420 7,414,209.40 0.95 5 601699 潞安环能 810,000 6,334,200.00 0.81 6 002068 黑猫股份 700,000 5,887,000.00 0.75 7 601898 中煤能源 206,663 1,215,178.44 0.16 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 49 页 共 63 页 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 601699 潞安环能 18,324,800.00 2.50 2 000065 北方国际 16,084,522.66 2.19 3 000018 神州长城 13,433,329.40 1.83 4 002068 黑猫股份 13,399,595.68 1.83 5 002155 湖南黄金 12,848,111.00 1.75 6 601225 陕西煤业 12,547,764.54 1.71 7 601898 中煤能源 10,216,039.95 1.39 8 600326 西藏天路 10,162,869.94 1.38 9 300138 晨光生物 7,055,557.16 0.96 10 300395 菲利华 6,281,397.63 0.86 11 601069 西部黄金 5,416,472.00 0.74 12 000983 西山煤电 5,096,774.00 0.69 13 000998 隆平高科 4,325,843.00 0.59 14 300345 红宇新材 3,884,000.00 0.53 15 000603 盛达矿业 1,749,008.00 0.24 16 300612 宣亚国际 8,070.00 0.00 17 300663 科蓝软件 3,635.00 0.00 18 601228 广州港 2,290.00 0.00 注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 50 页 共 63 页 值比例（％） 1 000727 华东科技 17,092,000.00 2.33 2 601225 陕西煤业 12,226,193.96 1.67 3 600326 西藏天路 10,526,663.00 1.43 4 601699 潞安环能 9,011,188.00 1.23 5 601898 中煤能源 8,144,631.03 1.11 6 300138 晨光生物 7,259,895.39 0.99 7 002068 黑猫股份 6,553,772.52 0.89 8 300395 菲利华 5,953,829.60 0.81 9 601069 西部黄金 4,249,754.60 0.58 10 000983 西山煤电 3,970,892.00 0.54 11 000998 隆平高科 3,928,273.00 0.54 12 300345 红宇新材 3,394,926.00 0.46 13 000018 神州长城 3,170,223.00 0.43 14 002155 湖南黄金 3,078,648.00 0.42 15 000603 盛达矿业 1,696,824.00 0.23 16 300612 宣亚国际 43,100.00 0.01 17 300663 科蓝软件 13,250.00 0.00 18 601228 广州港 10,052.00 0.00 注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 140,840,079.96 卖出股票收入（成交）总额 100,324,116.10 注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列， 不考虑相关交易费用。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 51 页 共 63 页 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 37,112,718.40 4.75 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 182,682,600.00 23.39 5 企业短期融资券 411,300,000.00 52.65 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 631,095,318.40 80.79 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元） 占基金资产净值 比例（％） 1 011760039 17海沧投资 SCP001 700,000 70,049,000.00 8.97 2 011698628 16瘦西湖 SCP002 500,000 50,165,000.00 6.42 3 011698744 16栾川钼业 SCP002 500,000 50,145,000.00 6.42 4 139026 16盘山债 400,000 40,428,000.00 5.18 5 041659039 16九州通 CP001 400,000 40,088,000.00 5.13 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 52 页 共 63 页 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 根据本基金基金合同规定，本基金不参与贵金属投资。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同的规定，本基金不参与国债期货交易。 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 根据本基金基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 7.10.3 本期国债期货投资评价 根据本基金基金合同的规定，本基金不参与国债期货交易。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查，或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 76,743.69 2 应收证券清算款 7,086,016.18 3 应收股利 - 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 53 页 共 63 页 4 应收利息 12,185,280.72 5 应收申购款 12,474,504.06 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 31,822,544.65 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值 比例（%） 流通受限情况说明 1 601069 西部黄金 9,776,000.00 1.25 重大资产重组 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 54 页 共 63 页 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人 户数(户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 大摩多元收 益债券 A 61,056 3,814.59 139,025,409.01 59.69% 93,877,980.21 40.31% 大摩多元收 益债券 C 34,019 7,177.43 4,181,507.97 1.71% 239,987,510.89 98.29% 合计 95,075 5,017.85 143,206,916.98 30.02% 333,865,491.10 69.98% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 基金管理人所有从 业人员持有本基金 大摩多元收益债券 A 71.73 0.0000% 大摩多元收益债券 C 18,432.34 0.0075% 合计 18,504.07 0.0039% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 大摩多元收益债券 A 0 大摩多元收益债券 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 大摩多元收益债券 A 0 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 55 页 共 63 页 放式基金 大摩多元收益债券 C 0 合计 0 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 56 页 共 63 页 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 大摩多元收益 债券 A 大摩多元收 益债券 C 基金合同生效日（2012年 8月 28日）基金份额总额 806,196,532.91 2,641,390,854.04 本报告期期初基金份额总额 282,024,883.20 164,000,693.16 本报告期基金总申购份额 101,179,878.05 229,366,846.83 减:本报告期基金总赎回份额 150,301,372.03 149,198,521.13 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - - 本报告期期末基金份额总额 232,903,389.22 244,169,018.86 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 57 页 共 63 页 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金未改变投资策略。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 佣金 占当期佣金 总量的比例 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 58 页 共 63 页 例 东吴证券 1 93,522,613.04 38.78% 68,393.44 33.22% - 瑞银证券 1 50,371,474.43 20.89% 46,911.29 22.79% - 国金证券 1 43,567,882.59 18.07% 40,575.07 19.71% - 华鑫证券 2 22,994,100.00 9.54% 21,414.81 10.40% - 中信建投 1 22,573,059.00 9.36% 21,022.19 10.21% - 国信证券 1 5,416,472.00 2.25% 5,044.45 2.45% - 中信证券（山 东） 2 1,480,600.00 0.61% 1,378.87 0.67% - 东方证券 2 1,224,000.00 0.51% 1,139.92 0.55% - 东莞证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 宏信证券 1 - - - - - 华创证券 1 - - - - - 华林证券 1 - - - - - 方正证券 2 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 安信证券 2 - - - - - 长城证券 2 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 川财证券 2 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 中银国际 2 - - - - - 中信证券 3 - - - - - 九州证券 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 59 页 共 63 页 平安证券 1 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 浙商证券 2 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 注：1.专用交易单元的选择标准 （1）实力雄厚，信誉良好； （2）财务状况良好，经营行为规范； （3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需 要，并能为本基金提供全面的信息服务； （5）研究实力较强，能及时、定期、全面地为本基金提供研究服务； （6）为基金份额持有人提供高水平的综合服务。 2. 基金管理人根据以上标准进行考察后确定合作券商。基金管理人与被选择的证券经营机构签订 《专用证券交易单元租用协议》，报证券交易所办理交易单元相关租用手续； 3. 本报告期内，本基金增加了 2家证券公司的 2个专用交易单元：九州证券交易单元 1个，东北 证券交易单元 1个。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 60 页 共 63 页 东吴证券 20,336,177.86 5.28% 195,100,000.00 7.28% - - 瑞银证券 - - 174,500,000.00 6.51% - - 国金证券 137,499,077.69 35.68% 1,044,400,000.00 38.97% - - 华鑫证券 - - 23,600,000.00 0.88% - - 中信建投 1,697,102.27 0.44% 8,000,000.00 0.30% - - 国信证券 17,999,999.10 4.67% 439,500,000.00 16.40% - - 中 信 证 券 （山东） 62,897,768.40 16.32% 697,900,000.00 26.04% - - 东方证券 - - - - - - 东莞证券 - - - - - - 国泰君安 20,040,016.44 5.20% - - - - 海通证券 - - - - - - 宏信证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 华林证券 2,495,751.30 0.65% 7,400,000.00 0.28% - - 方正证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 川财证券 - - - - - - 东北证券 - - 82,000,000.00 3.06% - - 中银国际 - - - - - - 中信证券 122,438,588.49 31.77% - - - - 九州证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 61 页 共 63 页 申万宏源 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 兴业证券 - - 7,400,000.00 0.28% - - 银河证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 本基金 2016年 4季度报告 《上海证券报》 2017年 1月 19日 2 本公司关于旗下基金参与北京钱景财富投资 管理有限公司费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2017年 1月 23日 3 本公司关于旗下基金参加蚂蚁（杭州）基金 销售有限公司基金转换费费率优惠活动的公 告 《上海证券报》 2017年 1月 23日 4 本公司关于旗下部分基金参与交通银行股份 有限公司手机银行申购及定期定额投资申购 费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2017年 2月 23日 5 本公司关于旗下部分基金参与宜信普泽投资 顾问（北京）有限公司费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2017年 3月 13日 6 本基金 2016年年度报告 《上海证券报》 2017年 3月 30日 7 本公司关于旗下部分基金参与广发证券股份 有限公司申购费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2017年 4月 10日 8 本基金招募说明书（更新）（2017年第 1号） 《上海证券报》 2017年 4月 12日 9 本公司关于旗下基金增加南京苏宁基金销售 有限公司为销售机构的公告 《上海证券报》 2017年 4月 14日 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 62 页 共 63 页 10 本公司关于旗下基金参与南京苏宁基金销售 有限公司费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2017年 4月 14日 11 本公司关于旗下基金增加济安财富(北京)资 本管理有限公司为销售机构的公告 《上海证券报》 2017年 4月 20日 12 本公司关于旗下基金参与济安财富(北京)资 本管理有限公司费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2017年 4月 20日 13 本公司关于旗下部分基金参与交通银行股份 有限公司手机银行申购及定期定额投资申购 费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2017年 4月 22日 14 本基金 2017年 1季度报告 《上海证券报》 2017年 4月 24日 15 本公司关于调整直销中心最低认申购金额限 制的公告 《上海证券报》 2017年 5月 26日 16 本公司关于旗下基金调整停牌股票“西部黄 金”估值方法的公告 《上海证券报》 2017年 6月 1日 17 本公司关于旗下基金增加上海云湾投资管理 有限公司为销售机构的公告 《上海证券报》 2017年 6月 9日 18 本公司关于旗下基金参与上海云湾投资管理 有限公司费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2017年 6月 9日 19 本公司关于旗下基金增加上海证券为销售机 构的公告 《上海证券报》 2017年 6月 27日 20 本公司关于旗下基金参与上海证券销售费率 优惠活动的公告 《上海证券报》 2017年 6月 27日 21 本公司关于直销网上交易开通快付通支付业 务的公告 《上海证券报》 2017年 6月 28日 22 本公司关于旗下部分基金增加上海通华财富 资产管理有限公司为销售机构的公告 《上海证券报》 2017年 6月 29日 23 本公司关于旗下部分基金参与通华财富销售 费率优惠活动的公告 《上海证券报》 2017年 6月 29日 注：上述公告同时在公司网站 www.msfunds.com.cn上披露。 大摩多元收益债券 2017年半年度报告 第 63 页 共 63 页 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1、中国证监会核准本基金募集的文件； 2、本基金基金合同； 3、本基金托管协议； 4、本基金招募说明书； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、报告期内在指定报刊上披露的各项公告。 11.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处。 11.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件，还可以通过基金管理人网站查阅 或下载。 摩根士丹利华鑫基金管理有限公司 2017年 8月 28日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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