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| 中金消费升级(001193) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 718817 | ||||||||
| 基金代码 | 001193 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-03-31 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 中金消费升级股票型证券投资基金2016年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：中金基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2017 年 3 月 31 日 中金消费升级 2016 年年度报告 第 2 页 共 63 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 30 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2016年 1月 1日起至 2016年 12月 31日止。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 3 页 共 63 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 13 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 45 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 46 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 48 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 51 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 51 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 51 中金消费升级 2016 年年度报告 第 4 页 共 63 页 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 51 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 52 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 52 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 52 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 52 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 54 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 54 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 54 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 56 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 56 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 56 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 56 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 56 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 56 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 57 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 58 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 63 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 63 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 63 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 63 中金消费升级 2016 年年度报告 第 5 页 共 63 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中金消费升级股票型证券投资基金 基金简称 中金消费升级 基金主代码 001193 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015年 6月 24日 基金管理人 中金基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 383,786,880.04 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过深入研究并积极投资消费升级相关的优 质公司，在有效控制下行风险的前提下，力争实现基 金资产长期稳健增值。 投资策略 基金通过定量与定性相结合的方法分析宏观经济和 证券市场发展趋势，评估市场的系统性风险和各类资 产的预期收益与风险，据此合理制定和调整股票、债 券等各类资产的比例，在保持总体风险水平相对稳定 的基础上，力争投资组合的稳定增值。 业绩比较基准 中证主要消费指数收益率×80%+中证全债指数收益 率×20% 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险和收益高于货 币市场基金、债券基金、混合型基金，属于高预期风 险和高预期收益的证券投资基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中金基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 杜季柳 田青 联系电话 010-63211122 010-67595096 电子邮箱 xxpl@ciccfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-868-1166 010-67595096 传真 010-66159121 010-66275853 注册地址 北京市朝阳区建国门外大 街 1号国贸写字楼 2座 26 层 05室 北京市西城区金融大街 25号 办公地址 北京市西城区太平桥大街 北京市西城区闹市口大街 1号 中金消费升级 2016 年年度报告 第 6 页 共 63 页 18号丰融国际中心北楼 17 层 院 1号楼长安兴融中心 邮政编码 100032 100033 法定代表人 林寿康 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.ciccfund.com/ 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普 通合伙） 中国北京东长安街 1 号东方广场东 2座办公楼 8层 注册登记机构 中金基金管理有限公司 北京市西城区太平桥大街 18 号丰 融国际中心北楼 17层 中金消费升级 2016 年年度报告 第 7 页 共 63 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 6月 24日(基金合同 生效日)-2015年 12月 31日 本期已实现收益 -5,100,843.56 -52,344,539.41 本期利润 -63,672,368.26 -10,517,122.61 加权平均基金份额本期利润 -0.1474 -0.0171 本期加权平均净值利润率 -17.54% -1.88% 本期基金份额净值增长率 -14.09% 0.80% 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 -51,376,402.76 -29,189,528.31 期末可供分配基金份额利润 -0.1339 -0.0645 期末基金资产净值 332,410,477.28 456,069,935.59 期末基金份额净值 0.866 1.008 3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 -13.40% 0.80% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字； 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分孰低数。 4、本基金合同生效日为 2015 年 6 月 24日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度 进行折算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -0.80% 0.94% 2.54% 0.67% -3.34% 0.27% 过去六个月 0.00% 0.92% 3.95% 0.75% -3.95% 0.17% 过去一年 -14.09% 1.93% 1.36% 1.20% -15.45% 0.73% 自基金合同 生效起至今 -13.40% 1.85% -12.03% 1.66% -1.37% 0.19% 中金消费升级 2016 年年度报告 第 8 页 共 63 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 中金消费升级 2016 年年度报告 第 9 页 共 63 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：本基金合同生效日为 2015 年 6 月 24 日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年 度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，自成立以来本基金未 进行收益分配。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 10 页 共 63 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中金基金管理有限公司（简称“中金基金”）成立于 2014 年 2 月，是中国国际金融股份有限 公司（简称“中金公司”）的全资子公司，是证监会批准设立的第 90家公募基金公司，也是首家 通过发起设立方式由单一股东持股的基金公司，注册资本 2 亿元人民币。母公司中金公司作为中 国第一家中外合资投资银行，致力于为国内外机构及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金 管理有限公司注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸写字楼 2座 26层 05 室，办公地址 为北京市西城区太平桥大街 18 号丰融国际中心北楼 17 层。公司目前拥有证券投资基金管理和基 金销售（限定于中金基金作为管理人发行募集的基金）资格、特定客户资产管理业务资格。 截至 2016年 12月 31日，公司旗下管理 8支开放式基金，证券投资基金管理规模 35.64亿。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 郭党钰 中金消费 升级股票 型证券投 资基金基 金经理 2015 年 6月 24 日 - 14 郭党钰先生，工商管理 硕士。历任宁波镇海炼 化投资经理；华泰证券 项目经理；德恒证券高 级经理；华策投资有限 公司投资副总经理；招 商基金管理有限公司 投资经理。现任中金基 金管理有限公司投资 管理部执行总经理。 注：1、任职日期说明：任职日期为基金合同生效日 2、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定 3、本基金无基金经理助理 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投 资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利 中金消费升级 2016 年年度报告 第 11 页 共 63 页 益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办 法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订）的规定，制定了《中金 基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易 实施效果评估、信息披露与报告制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或 通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、投资 建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投资流 程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。 同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公 司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通 过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输 送。 本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易 量未超过该证券当日成交量的 5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2016 年度 ，经历一季度大幅下跌后，市场震荡筑底后走出缓慢上升态势，二季度末美元升 值、英国脱欧、国内货币政策等几个不确定性消除后开始反弹，三季度区间震荡，四季度明显反 弹，主要源自 PPI好于预期，市场对于企业盈利改善预期增强。 全年看，高景气度且低估值业绩确定性的板块超额收益明显，以传统消费品白酒、家电以及 上半年的养殖业、新能源产业链为代表的行业走出独立行情，而高估值且业绩低于预期的计算机、 传媒行业跌幅居前。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 12 页 共 63 页 本基金长期看好消费升级板块，期间参与了新能源、白酒行业、PPP 和消费电子类个股的投 资机会。整体看因为 TMT板块及文化娱乐、医疗教育等的估值压力，超额收益并不明显。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金份额净值为 0.866元；本基金份额净值增长率为-14.09%，同期业绩比较 基准收益率为 1.36%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2017 年，我们预期大趋势区间震荡格局，具备结构性机会。正面因素在于：CPI 可控、PPI 指标趋势延续至二季度。其次，地产调控以稳定为主基调，地产投资不会立即大幅下滑，对于上 游具备支撑，第三，货币政策没有宽松的预期，但立即收紧的概率不大。不利因素在于：美元加 息带来的人民币贬值压力持续存在，另外，中小板及创业板估值仍然存在下跌空间。 后续需要观察通胀走势和货币政策的调整，其次，关注地产调控后的销售及新开工数据对经 济的影响，及随之而来的企业盈利层面的传导。最后是美国的货币政策调整节奏和力度。 策略上，坚持中长期超额收益需要以转型经济作为主线条，看好信息消费、互联网金融、医 疗服务、文化传媒等消费升级方向个股。其次，我们会重点参与高景气度行业的投资并持有一定 时间。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制，根据不同的基金特点与 发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级别，并纳入稽核计划。 首先本基金管理人以中国证监会《季度监察稽核项目表》为基础，对本基金的投资、研究、 交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查。在持续关注《季 度监察稽核项目表》中识别的风险点进行自查的同时，还定期进行有重点的检查。在研究投资交 易环节，本基金管理人对投资对象建立筛选流程、对投资对象池（库）进行日常维护与更新，并 对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易的日常维护，对基金持仓流动性风险定期关注，并 对公平交易执行情况进行检查等；在营销与销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料 的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登 记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数据的准确性； 在法律合规方面，本基金管理人对公司制度规范、合同协议、产品方案、对外文件等进行合规性 审核。本基金管理人对监察稽核工作流程进行了完善和优化，并按照既定的稽核计划开展内部稽 核，对检查出来的问题及时提出改进意见并督促相关部门有效落实。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 13 页 共 63 页 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》的规定，认真做好 本基金的信息披露工作，确保信息披露内容的真实、准确、完整、及时。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以 及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金 份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会，委员由公司总经理、分管运营领导、研究部、基金运营部、 风险管理部、监察稽核部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员 会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议， 但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已 与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种 的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同中对基金利润分配 原则的约定，本报告期内未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 14 页 共 63 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 15 页 共 63 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 1701519号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中金消费升级股票型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了中金消费升级股票型证券投资基金 (以下简称“该 基金”) 财务报表，包括 2016年 12月 31日的资产负债表，2016 年度的利润表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及财务报表 附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是该基金管理人中金基金管理有限公 司管理层的责任，这种责任包括：(1) 按照中华人民共和国财 政部颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会 (以下简 称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会发布的有关基 金行业实务操作的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价中金基金管理有限 公司管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，该基金财务报表在所有重大方面按照中华人民共和 国财政部颁布的企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务 操作的规定编制，公允反映了该基金 2016年 12月 31日的财务 状况以及 2016年度的经营成果和基金净值变动情况。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 16 页 共 63 页 注册会计师的姓名 程海良 黄艾舟 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国北京东长安街 1号东方广场东 2办公楼 8层 审计报告日期 2017年 3月 30日 中金消费升级 2016 年年度报告 第 17 页 共 63 页 §7 度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：中金消费升级股票型证券投资基金 报告截止日： 2016年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2016年 12 月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 33,147,455.36 42,633,315.11 结算备付金 1,056,008.55 8,206,307.26 存出保证金 143,876.34 614,213.31 交易性金融资产 7.4.7.2 292,022,300.46 420,622,051.11 其中：股票投资 292,022,300.46 420,622,051.11 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 8,257,867.95 7,543,199.86 应收利息 7.4.7.5 6,262.12 15,509.51 应收股利 - - 应收申购款 2,365.84 74,106.96 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 334,636,136.62 479,708,703.12 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年 12 月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 20,909,350.42 应付赎回款 563,800.59 628,576.11 应付管理人报酬 441,905.95 642,298.87 应付托管费 73,650.97 107,049.83 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 715,259.35 1,139,209.45 应交税费 - - 中金消费升级 2016 年年度报告 第 18 页 共 63 页 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 431,042.48 212,282.85 负债合计 2,225,659.34 23,638,767.53 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 383,786,880.04 452,314,796.46 未分配利润 7.4.7.10 -51,376,402.76 3,755,139.13 所有者权益合计 332,410,477.28 456,069,935.59 负债和所有者权益总计 334,636,136.62 479,708,703.12 注：截至 2016年 12月 31日，中金消费升级股票型证券投资基金份额净值为人民币 0.866 元，基 金份额总额为 383,786,880.04份。 7.2 利润表 会计主体：中金消费升级股票型证券投资基金 本报告期： 2016年 1月 1 日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2016 年 1月 1日至 2016 年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 6月 24日(基 金合同生效日)至 2015年 12 月 31日 一、收入 -53,296,247.88 -2,217,249.52 1.利息收入 320,771.50 1,969,903.41 其中：存款利息收入 7.4.7.11 307,377.08 787,549.68 债券利息收入 172.85 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 13,221.57 1,182,353.73 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 4,886,046.27 -46,595,944.62 其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,243,411.24 -46,723,168.31 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 180,911.29 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 3,461,723.74 127,223.69 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 -58,571,524.70 41,827,416.80 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 68,459.05 581,374.89 减：二、费用 10,376,120.38 8,299,873.09 中金消费升级 2016 年年度报告 第 19 页 共 63 页 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 5,448,283.75 4,332,448.56 2．托管费 7.4.10.2.2 908,047.25 722,074.80 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 3,624,433.20 3,016,908.91 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 395,356.18 228,440.82 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -63,672,368.26 -10,517,122.61 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -63,672,368.26 -10,517,122.61 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中金消费升级股票型证券投资基金 本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1 日至 2016年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 452,314,796.46 3,755,139.13 456,069,935.59 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -63,672,368.26 -63,672,368.26 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -68,527,916.42 8,540,826.37 -59,987,090.05 其中：1.基金申购款 10,503,829.72 -1,871,771.58 8,632,058.14 2.基金赎回款 -79,031,746.14 10,412,597.95 -68,619,148.19 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 383,786,880.04 -51,376,402.76 332,410,477.28 项目 上年度可比期间 2015 年 6月 24日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日 中金消费升级 2016 年年度报告 第 20 页 共 63 页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 694,717,196.35 - 694,717,196.35 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -10,517,122.61 -10,517,122.61 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -242,402,399.89 14,272,261.74 -228,130,138.15 其中：1.基金申购款 5,123,669.39 -355,529.05 4,768,140.34 2.基金赎回款 -247,526,069.28 14,627,790.79 -232,898,278.49 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 452,314,796.46 3,755,139.13 456,069,935.59 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______孙菁______ ______杜季柳______ ____白娜____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中金消费升级股票型证券投资基金 (以下简称“本基金”) 依据中国证券监督管理委员会 (以 下简称“中国证监会”) 于 2015 年 3 月 25 日证监许可 [2015] 435 号《关于准予中金消费升级 股票型证券投资基金注册的批复》核准，由中金基金管理有限公司 (以下简称“中金基金”) 依 照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则和《中金消费升级股票型证券投资基金基金合 同》公开募集。本基金为契约型开放式股票型基金，存续期限为不定期。本基金的管理人为中金 基金，托管人为中国建设银行股份有限公司 (以下简称“建设银行”) 。 本基金通过中金基金直销中心、建设银行及中国国际金融股份有限公司 (以下简称“中金公 司”) 公开发售，募集期为 2015年 6月 2 日至 2015 年 6月 19日。经向中国证监会备案，《中金 消费升级股票型证券投资基金基金合同》于 2015 年 6 月 24 日正式生效，合同生效日基金实收份 额为 694,717,196.35份 (含利息转份额 409,128.68份) ，发行价格为人民币 1.00元。该资金已 中金消费升级 2016 年年度报告 第 21 页 共 63 页 由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《中金消费升级股票型证券投资基金 基金合同》和《中金消费升级股票型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围 具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票 (包括中小板、创业板及其他经中国 证监会核准上市的股票) 、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会 允许基金投资的其他金融工具。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁 布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 <年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券 投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月 31日的财务状况、2016 年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币 的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可 供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资 产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金目前持有的投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在资产负 债表中以交易性金融资产列示。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 22 页 共 63 页 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。 在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或 金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，公允价值变 动形成的利得或损失计入当期损益。 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余 成本进行后续计量。 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移 时，本基金终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益： -所转移金融资产的账面价值 -因转移而收到的对价 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值： 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。 本基金估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ，并采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近 交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交 易日的市场交易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券 发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调 整最近交易市价以确定公允价值。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 23 页 共 63 页 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有 可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定 价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： -本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； -本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基 金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比 例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日 认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基 金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包 含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益 平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计 算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计 量，并于会计期末全额转入“未分配利润 / (累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的 差额确认。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得 税 (如适用) 后的净额确认。 债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代 缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次 中金消费升级 2016 年年度报告 第 24 页 共 63 页 性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计 提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按每日存款余额与适用的利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按 实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变 动形成的应计入当期损益的利得或损失。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期 内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位，发生时直接计入基金损益； 如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 4 次，每份基金份额每 次收益分配比例不得低于收益分配基准日该次单位可供分配利润的 30%，若《中金消费升级股票 型证券投资基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分 红与红利再投资。投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资人 不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；每一 基金份额享有同等分配权；基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。 当投资人的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可将 基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 25 页 共 63 页 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃) 等情况，本基金根据中国证监会公告 [2008] 38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指 导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协 (AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指 数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字 [2007] 21号《关于证券投 资基金执行 <企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》，若在证券交易所挂牌的 同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发 行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易所交易天数占锁定期内总交易所交易天数的比例 将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处 理标准》(以下简称“估值处理标准”)，在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场 上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外) ，采用第三方估值机构提 供的价格数据进行估值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无 7.4.5.3 差错更正的说明 无 7.4.6 税项 根据财税字 [1998] 55 号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》、 财税 [2002] 128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004] 78号文《关 于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财政部、国家税务总局、证监会关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101号《财政部国 家税务总局证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16号《关于做好 中金消费升级 2016 年年度报告 第 26 页 共 63 页 调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳 证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务 总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地 产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有 关问题的补充通知》、财税 [2015] 125号文《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》及 其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下： (a)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (b)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 (c)自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点， 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改 为缴纳增值税。 证券投资基金 (封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、债 券收入免征增值税。 2017年 7月 1日 (含) 以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年 7月 1日前运营过程中发生 的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人 以后月份的增值税应纳税额中抵减。因此，截至 2016年 12月 31日，本基金没有计提有关增值税 费用。 (d)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价， 暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (e)对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业在 向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1月 1日起，对所取得的股息红利 收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的，暂减 按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，股权登记日为自 2013年 1月 1日起至 2015年 9 月 7 日期间的，暂减按 25%计入应纳税所得额，股权登记日在 2015年 9月 8日及以后的，暂免征 收个人所得税。 (f)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (g)对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企 中金消费升级 2016 年年度报告 第 27 页 共 63 页 业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31 日 活期存款 33,147,455.36 42,633,315.11 定期存款 - - 其中：存款期限 1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 33,147,455.36 42,633,315.11 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 308,766,408.36 292,022,300.46 -16,744,107.90 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 308,766,408.36 292,022,300.46 -16,744,107.90 项目 上年度末 2015年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 378,794,634.31 420,622,051.11 41,827,416.80 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 378,794,634.31 420,622,051.11 41,827,416.80 中金消费升级 2016 年年度报告 第 28 页 共 63 页 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期及上年度可比期间未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券 0.00 - 合计 - - 项目 上年度末 2015年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券 0.00 - 合计 - - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31 日 应收活期存款利息 5,655.93 11,141.50 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 522.72 4,062.19 应收债券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 12.30 1.78 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 71.17 304.04 合计 6,262.12 15,509.51 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 29 页 共 63 页 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31 日 交易所市场应付交易费用 715,259.35 1,139,209.45 银行间市场应付交易费用 - - 合计 715,259.35 1,139,209.45 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 1,042.48 2,282.85 应付审计费 80,000.00 60,000.00 应付信息披露费 350,000.00 150,000.00 合计 431,042.48 212,282.85 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 452,314,796.46 452,314,796.46 本期申购 10,503,829.72 10,503,829.72 本期赎回（以“-”号填列） -79,031,746.14 -79,031,746.14 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 383,786,880.04 383,786,880.04 中金消费升级 2016 年年度报告 第 30 页 共 63 页 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -29,189,528.31 32,944,667.44 3,755,139.13 本期利润 -5,100,843.56 -58,571,524.70 -63,672,368.26 本期基金份额交 易产生的变动数 6,646,938.99 1,893,887.38 8,540,826.37 其中：基金申购款 -1,117,659.70 -754,111.88 -1,871,771.58 基金赎回款 7,764,598.69 2,647,999.26 10,412,597.95 本期已分配利润 - - - 本期末 -27,643,432.88 -23,732,969.88 -51,376,402.76 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 6月 24日(基金合同生效 日)至 2015年 12月 31日 活期存款利息收入 280,461.34 710,081.68 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 22,473.21 74,736.71 其他 4,442.53 2,731.29 合计 307,377.08 787,549.68 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年6月24日(基金合同生效 日)至2015年12月31日 卖出股票成交总额 1,396,406,733.10 1,351,205,687.21 减：卖出股票成本总额 1,395,163,321.86 1,397,928,855.52 买卖股票差价收入 1,243,411.24 -46,723,168.31 中金消费升级 2016 年年度报告 第 31 页 共 63 页 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年12月31日 上年度可比期间 2015年6月24日(基金合同生 效日)至2015年12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 转股及债券到期兑付）差价收入 180,911.29 - 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 180,911.29 - 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年12月31日 上年度可比期间 2015年6月24日(基金合同生 效日)至2015年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 付）成交总额 939,384.14 - 减：卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成本总额 758,300.00 - 减：应收利息总额 172.85 - 买卖债券差价收入 180,911.29 - 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无买卖权证差价收入。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 32 页 共 63 页 7.4.7.14.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间无其他衍生工具投资收益。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 6月 24日(基金合同生效 日)至 2015年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 3,461,723.74 127,223.69 基金投资产生的股利收益 - - 合计 3,461,723.74 127,223.69 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 6月 24日(基金合同生效 日)至 2015年 12 月 31日 1.交易性金融资产 -58,571,524.70 41,827,416.80 ——股票投资 -58,571,524.70 41,827,416.80 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -58,571,524.70 41,827,416.80 7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年6月 24日(基金合同生效日) 至 2015年 12月 31日 基金赎回费收入 67,724.81 559,947.09 转换费收入 734.24 21,427.80 合计 68,459.05 581,374.89 中金消费升级 2016 年年度报告 第 33 页 共 63 页 7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015 年 6 月 24 日(基金合同生效日) 至 2015年 12月 31日 交易所市场交易费用 3,624,433.20 3,016,908.91 银行间市场交易费用 - - 合计 3,624,433.20 3,016,908.91 7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 6月 24日(基金合同生效 日)至 2015年 12月 31 日 审计费用 80,000.00 60,000.00 信息披露费 300,000.00 150,000.00 银行手续费 15,356.18 18,040.82 其他 - 400.00 合计 395,356.18 228,440.82 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中金基金 基金管理人、基金注册登记机构及基金销售机构 建设银行 基金托管人、基金销售机构 中金公司 基金管理人的股东、基金销售机构 中金消费升级 2016 年年度报告 第 34 页 共 63 页 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年6月24日(基金合同生效日)至 2015年12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 中金公司 474,701,464.40 17.47% 1,320,972,274.65 42.23% 7.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年6月24日(基金合同生效日)至 2015年12月31日 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的比 例 中金公司 0.00 0.00% 3,824,100,000.00 45.13% 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 中金公司 347,148.06 17.47% 0.00 0.00% 中金消费升级 2016 年年度报告 第 35 页 共 63 页 关联方名称 上年度可比期间 2015年6月24日(基金合同生效日)至2015年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 中金公司 44,793.92 3.28% 0.00 0.00% 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费 和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为 本基金提供的证券投资研究成果和市场服务信息。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 6月 24日(基金合同生效 日)至 2015年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 5,448,283.75 4,332,448.56 其中：支付销售机构的客 户维护费 3,157,308.55 2,973,208.79 注：支付基金管理人中金基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数。 根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，本基金本报告期支付销售服务机构的客户维护费 为人民币 3,157,308.55元，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中 列支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 6月 24日(基金合同生效 日)至 2015年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 908,047.25 722,074.80 注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 本基金本报告期及上年度可比期间无销售服务费。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 36 页 共 63 页 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交 易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用自有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 6月 24日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 33,147,455.36 280,461.34 42,633,315.11 710,081.00 注：1、本基金的银行存款由基金托管人建设银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 2、本基金通过“建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公 司的结算备付金和存出保证金，于 2016年 12月 31日的相关余额为人民币 1,199,884.89 元（2015 年 12月 31日：8,820,520.57 元），本期间产生的利息收入为人民币 26,905.22 元（自 2015年 1 月 1 日至 2015年 12月 31日止期间：77,463.29元）。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间没有在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无 7.4.11 利润分配情况 本报告期本基金未进行利润分配。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 37 页 共 63 页 7.4.12 期末（ 2016 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位：股） 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 601375 中原 证券 2016 年 12 月 20 日 2017 年 1 月 3 日 新股流 通受限 4.00 4.00 26,695 106,780.00 106,780.00 - 603877 太平 鸟 2016 年 12 月 29 日 2017 年 1 月 9 日 新股流 通受限 21.30 21.30 3,180 67,734.00 67,734.00 - 300583 塞托 生物 2016 年 12 月 29 日 2017 年 1 月 6 日 新股流 通受限 40.29 40.29 1,582 63,738.78 63,738.78 - 603689 皖天 然气 2016 年 12 月 30 日 2017 年 1 月 10 日 新股流 通受限 7.87 7.87 4,818 37,917.66 37,917.66 - 603266 天龙 股份 2016 年 12 月 30 日 2017 年 1 月 10 日 新股流 通受限 14.63 14.63 1,562 22,852.06 22,852.06 - 300587 天铁 股份 2016 年 12 月 28 日 2017 年 1 月 5 日 新股流 通受限 14.11 14.11 1,438 20,290.18 20,290.18 - 002840 华统 股份 2016 年 12 月 29 日 2017 年 1 月 10 日 新股流 通受限 6.55 6.55 1,814 11,881.70 11,881.70 - 002838 道恩 股份 2016 年 12 月 28 日 2017 年 1 月 6 日 新股流 通受限 15.28 15.28 681 10,405.68 10,405.68 - 603186 华正 新材 2016 年 12 月 26 日 2017 年 1 月 3 日 新股流 通受限 5.37 5.37 1,874 10,063.38 10,063.38 - 603032 德新 交运 2016 年 12 月 27 日 2017 年 1 月 5 日 新股流 通受限 5.81 5.81 1,628 9,458.68 9,458.68 - 300586 美联 新材 2016 年 12 月 26 日 2017 年 1 月 4 日 新股流 通受限 9.30 9.30 1,006 9,355.80 9,355.80 - 300591 万里 马 2016 年 12 月 30 日 2017 年 1 月 10 日 新股流 通受限 3.07 3.07 2,396 7,355.72 7,355.72 - 300588 熙菱 2016 年 2017 年 新股流 4.94 4.94 1,380 6,817.20 6,817.20 - 中金消费升级 2016 年年度报告 第 38 页 共 63 页 信息 12 月 27 日 1 月 5 日 通受限 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单价 复牌日 期 复牌 开盘单 价 数量（股） 期末 成本总额 期末估值总 额 备注 300271 华宇软 件 2016 年 12 月 19 日 重大资 产重组 17.45 - - 363,700 6,896,039.14 6,346,565.00 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本报告期末本基金无银行间市场债券正回购余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本报告期末本基金无交易所市场债券正回购余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金属于股票型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基金， 属于高预期风险和高预期收益的证券投资基金。本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风 险、市场风险等。对于上述风险本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控制流程对相应风险进行控制，从而控制风险，实现本基金的投资目标。 本基金管理人风险管理的目标为在有效控制风险的前提下，实现基金份额持有人利益最大化； 建立并完善风险控制体系，实现从公司决策、执行到监督的有效运作，从而将各种风险控制在合 理水平，保障业务稳健运行。 本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内部控制防线，采用“自上而 下”和“自下而上”相结合的方式进行风险管理。“自上而下”是指通过董事会、风控与合规委员 会、公司下设的风险管理委员会和风险管理部、各业务部门以及每个业务环节和岗位自上而下形 成的风险管理和监督体系。“自下而上”是指每个业务环节和岗位，各业务部门以及风险管理部对 相关风险进行监控并逐级上报从而形成的风险控制和反馈体系。通过这种上下结合的风险控制体 中金消费升级 2016 年年度报告 第 39 页 共 63 页 系，实现风险控制的有效性和全面性。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒 绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不 超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的 证券，不超过该证券的 10%。除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金管理人通过信用 分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的 资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险指基金投资组合的证券会因为各种原因使交易的执行难度提高，买入成本或变现 成本增加。本基金的流动性风险主要来自两个方面：一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有 的基金份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。本基金保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期 日在一年以内的政府债券，以备支付基金份额持有人的赎回款项。本基金持有一家公司发行的证 券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公 司发行的证券，不超过该证券的 10%。此外，本基金亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资 金应对流动性需求。本基金所持有的大部分证券在证券交易所交易，除在“期末本基金持有的流 通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变 动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生波动，由此带来基 金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险。市场 中金消费升级 2016 年年度报告 第 40 页 共 63 页 利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。本基金管理人在利率风险管理 方面，定期监控本基金面临的利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率 风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 33,147,455.36 - - - 33,147,455.36 结算备付金 1,056,008.55 - - - 1,056,008.55 存出保证金 143,876.34 - - - 143,876.34 交易性金融资产-股票 投资 - - - 292,022,300.46 292,022,300.46 交易性金融资产-债券 投资 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - 8,257,867.95 8,257,867.95 应收利息 - - - 6,262.12 6,262.12 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 2,365.84 2,365.84 资产总计 34,347,340.25 - - 300,288,796.37 334,636,136.62 负债 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 563,800.59 563,800.59 应付管理人报酬 - - - 441,905.95 441,905.95 应付托管费 - - - 73,650.97 73,650.97 应付交易费用 - - - 715,259.35 715,259.35 应付利息 - - - - - 其他负债 - - - 431,042.48 431,042.48 负债总计 - - - 2,225,659.34 2,225,659.34 利率敏感度缺口 34,347,340.25 - - 298,063,137.03 332,410,477.28 上年度末 2015年 12月 31日 1 年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 42,633,315.11 - - - 42,633,315.11 结算备付金 8,206,307.26 - - - 8,206,307.26 存出保证金 614,213.31 - - - 614,213.31 交易性金融资产-股票 投资 - - - 420,622,051.11 420,622,051.11 中金消费升级 2016 年年度报告 第 41 页 共 63 页 交易性金融资产-债券 投资 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - 7,543,199.86 7,543,199.86 应收利息 - - - 15,509.51 15,509.51 应收股利 - - - - - 应收申购款 39,525.69 - - 34,581.27 74,106.96 资产总计 51,493,361.37 - - 428,215,341.75 479,708,703.12 负债 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - 20,909,350.42 20,909,350.42 应付赎回款 - - - 628,576.11 628,576.11 应付管理人报酬 - - - 642,298.87 642,298.87 应付托管费 - - - 107,049.83 107,049.83 应付交易费用 - - - 1,139,209.45 1,139,209.45 应付利息 - - - - - 其他负债 - - - 212,282.85 212,282.85 负债总计 - - - 23,638,767.53 23,638,767.53 利率敏感度缺口 51,493,361.37 - - 404,576,574.22 456,069,935.59 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本期末本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响 （上年度末：同）。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 本基金面临的其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股 票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来 源于证券市场整体波动的影响。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 42 页 共 63 页 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31 日 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 交易性金融资产-股票投资 292,022,300.46 87.85 420,622,051.11 92.23 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 292,022,300.46 87.85 420,622,051.11 92.23 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2016年 12 月 31日 ） 上年度末（ 2015 年 12 月 31日 ） 业绩比较基准上升 5% 16,510,102.95 - 业绩比较基准下降 5% -16,510,102.95 - 注 1：本基金的业绩比较基准为：中证主要消费指数收益率×80%+中证全债指数收益率×20%。 注 2：于 2015年 12月 31日，本基金成立未满一年，尚无足够经验数据。 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1 公允价值 (1)公允价值计量 (a)公允价值计量的层次 下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告 期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计 量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下： 中金消费升级 2016 年年度报告 第 43 页 共 63 页 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 2016年 第一层次 公允价值 第二层次 公允价值 第三层次 公允价值 12月 31日 计量 计量 计量 持续的公允价值 计量资产 交易性金融资产 股票投资 292,022,300.46 285,291,084.62 6,731,215.84 - 持续以公允价值 计量的资产总额 292,022,300.46 285,291,084.62 6,731,215.84 - 2015年 第一层次 公允价值 第二层次 公允价值 第三层次 公允价值 12月 31日 计量 计量 计量 持续的公允价值 计量资产 交易性金融产 股票投资 420,622,051.11 389,125,257.67 31,496,793.44 - 持续以公允价值 计量的资产总额 420,622,051.11 389,125,257.67 31,496,793.44 - 对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息，本基金在估计公允 价值时运用的主要方法和假设参见财务报表附注。 (b)公允价值所属层次间的重大变动 对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停 时的交易不活跃) 、或属于限售期间等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售 期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察 输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。 于 2016年 12 月 31 日及 2015年 12 月 31日，本基金持有的流通受限的股票由于公开价格无 法正常获取而从第一层次调整至第二层次，账面价值分别为人民币 6,731,215.84 元及人民币 31,496,793.44 元。于 2016 年及 2015 年，本基金持有的以公允价值计量的资产的第一层次与第 二层次之间没有发生其他重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 44 页 共 63 页 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2016年 12月 31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具 (2015年 12月 31日： 无) 。 (2)其他金融工具的公允价值 (年末非以公允价值计量的项目) 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值之间无重大差异。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 45 页 共 63 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 292,022,300.46 87.27 其中：股票 292,022,300.46 87.27 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 34,203,463.91 10.22 7 其他各项资产 8,410,372.25 2.51 8 合计 334,636,136.62 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 3,794,157.10 1.14 B 采矿业 6,319,020.00 1.90 C 制造业 122,361,148.75 36.81 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 37,917.66 0.01 E 建筑业 11,892,972.15 3.58 F 批发和零售业 13,433,743.10 4.04 G 交通运输、仓储和邮政业 12,359,896.78 3.72 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 79,185,241.30 23.82 J 金融业 8,334,256.90 2.51 K 房地产业 - - 中金消费升级 2016 年年度报告 第 46 页 共 63 页 L 租赁和商务服务业 4,685,583.00 1.41 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 10,120,914.54 3.04 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 16,088,609.18 4.84 R 文化、体育和娱乐业 3,408,840.00 1.03 S 综合 - - 合计 292,022,300.46 87.85 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 300025 华星创业 2,682,345 29,505,795.00 8.88 2 002247 帝龙文化 1,161,432 21,010,304.88 6.32 3 000423 东阿阿胶 380,251 20,484,121.37 6.16 4 300166 东方国信 803,850 16,712,041.50 5.03 5 600498 烽火通信 556,091 14,019,054.11 4.22 6 000651 格力电器 566,350 13,943,537.00 4.19 7 002649 博彦科技 278,194 10,821,746.60 3.26 8 600198 大唐电信 640,508 10,164,861.96 3.06 9 000978 桂林旅游 890,142 10,120,914.54 3.04 10 000568 泸州老窖 303,130 10,003,290.00 3.01 11 300232 洲明科技 655,502 9,780,089.84 2.94 12 300031 宝通科技 457,000 9,633,560.00 2.90 13 300347 泰格医药 305,118 8,241,237.18 2.48 14 601688 华泰证券 460,665 8,227,476.90 2.48 15 002044 美年健康 595,400 7,847,372.00 2.36 16 600963 岳阳林纸 901,070 7,361,741.90 2.21 17 600039 四川路桥 1,512,900 7,171,146.00 2.16 18 000028 国药一致 104,599 6,997,673.10 2.11 19 601333 广深铁路 1,306,164 6,622,251.48 1.99 20 300236 上海新阳 171,759 6,612,721.50 1.99 21 600898 三联商社 375,500 6,436,070.00 1.94 22 300271 华宇软件 363,700 6,346,565.00 1.91 中金消费升级 2016 年年度报告 第 47 页 共 63 页 23 600766 园城黄金 361,500 6,319,020.00 1.90 24 600029 南方航空 815,981 5,728,186.62 1.72 25 600986 科达股份 308,808 4,706,233.92 1.42 26 002769 普路通 228,900 4,685,583.00 1.41 27 002425 凯撒文化 186,044 4,232,501.00 1.27 28 600493 凤竹纺织 229,800 3,879,024.00 1.17 29 002200 云投生态 162,005 3,794,157.10 1.14 30 600476 湘邮科技 113,410 3,581,487.80 1.08 31 300291 华录百纳 153,000 3,408,840.00 1.03 32 002131 利欧股份 146,856 2,342,353.20 0.70 33 600996 贵广网络 12,500 234,875.00 0.07 34 603823 百合花 3,762 123,167.88 0.04 35 601375 中原证券 26,695 106,780.00 0.03 36 603298 杭叉股份 3,641 88,403.48 0.03 37 002832 比音勒芬 1,158 70,290.60 0.02 38 603577 汇金通 2,460 69,642.60 0.02 39 603218 日月股份 1,652 68,805.80 0.02 40 603877 太平鸟 3,180 67,734.00 0.02 41 300583 塞托生物 1,582 63,738.78 0.02 42 603416 信捷电气 1,076 53,886.08 0.02 43 002833 弘亚数控 2,743 48,331.66 0.01 44 603689 皖天然气 4,818 37,917.66 0.01 45 603886 元祖股份 1,992 35,258.40 0.01 46 300582 英飞特 1,359 35,157.33 0.01 47 603239 浙江仙通 924 29,059.80 0.01 48 002835 同为股份 1,126 24,220.26 0.01 49 603266 天龙股份 1,562 22,852.06 0.01 50 300587 天铁股份 1,438 20,290.18 0.01 51 603929 亚翔集成 2,193 15,592.23 0.00 52 002840 华统股份 1,814 11,881.70 0.00 53 002838 道恩股份 681 10,405.68 0.00 54 603186 华正新材 1,874 10,063.38 0.00 55 603032 德新交运 1,628 9,458.68 0.00 56 300586 美联新材 1,006 9,355.80 0.00 57 300591 万里马 2,396 7,355.72 0.00 58 300588 熙菱信息 1,380 6,817.20 0.00 中金消费升级 2016 年年度报告 第 48 页 共 63 页 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 300025 华星创业 38,276,661.16 8.39 2 000568 泸州老窖 36,987,034.40 8.11 3 002185 华天科技 32,193,129.93 7.06 4 002247 帝龙文化 31,592,435.39 6.93 5 300141 和顺电气 29,302,832.03 6.43 6 601988 中国银行 28,159,479.00 6.17 7 601398 工商银行 27,965,595.00 6.13 8 002769 普路通 27,231,301.85 5.97 9 000423 东阿阿胶 26,357,058.66 5.78 10 601628 中国人寿 25,215,129.12 5.53 11 002364 中恒电气 24,958,720.92 5.47 12 300271 华宇软件 24,231,827.70 5.31 13 300336 新文化 22,671,661.36 4.97 14 000963 华东医药 22,187,242.36 4.86 15 000601 韶能股份 22,025,421.30 4.83 16 600498 烽火通信 21,949,730.42 4.81 17 002268 卫 士 通 21,805,705.03 4.78 18 000829 天音控股 20,885,610.90 4.58 19 300160 秀强股份 20,670,348.60 4.53 20 000651 格力电器 20,657,576.24 4.53 21 000858 五 粮 液 20,586,404.30 4.51 22 300207 欣旺达 19,785,628.70 4.34 23 600386 北巴传媒 19,529,416.66 4.28 24 002626 金达威 19,123,764.08 4.19 25 002418 康盛股份 18,486,773.18 4.05 26 002131 利欧股份 18,134,970.33 3.98 27 002649 博彦科技 17,949,221.16 3.94 28 300009 安科生物 16,321,219.46 3.58 29 300232 洲明科技 16,236,426.71 3.56 30 300236 上海新阳 15,673,147.04 3.44 31 000100 TCL 集团 15,521,155.07 3.40 中金消费升级 2016 年年度报告 第 49 页 共 63 页 32 600986 科达股份 15,277,442.47 3.35 33 002020 京新药业 14,982,672.78 3.29 34 601169 北京银行 14,966,611.69 3.28 35 300031 宝通科技 14,735,146.98 3.23 36 002001 新 和 成 13,901,352.00 3.05 37 002325 洪涛股份 13,877,338.30 3.04 38 600198 大唐电信 13,654,364.90 2.99 39 300347 泰格医药 13,427,941.58 2.94 40 600079 人福医药 12,804,282.08 2.81 41 601555 东吴证券 12,024,640.46 2.64 42 002354 天神娱乐 11,979,752.00 2.63 43 002425 凯撒文化 11,594,174.75 2.54 44 600030 中信证券 11,453,260.00 2.51 45 000831 *ST 五稀 11,419,892.00 2.50 46 603188 亚邦股份 11,401,404.25 2.50 47 600151 航天机电 11,330,521.40 2.48 48 600702 沱牌舍得 11,321,751.14 2.48 49 601688 华泰证券 11,157,523.00 2.45 50 600355 精伦电子 11,123,695.00 2.44 51 000910 大亚圣象 11,076,177.00 2.43 52 300291 华录百纳 11,059,101.60 2.42 53 002200 云投生态 10,981,902.67 2.41 54 600029 南方航空 10,763,646.00 2.36 55 300095 华伍股份 10,428,582.37 2.29 56 601333 广深铁路 10,423,334.00 2.29 57 600963 岳阳林纸 10,420,758.19 2.28 58 000728 国元证券 10,343,760.00 2.27 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 300160 秀强股份 45,513,023.71 9.98 2 300025 华星创业 36,728,934.82 8.05 3 002185 华天科技 34,627,089.60 7.59 中金消费升级 2016 年年度报告 第 50 页 共 63 页 4 300141 和顺电气 30,927,064.64 6.78 5 601988 中国银行 28,962,222.13 6.35 6 601398 工商银行 28,794,886.05 6.31 7 000568 泸州老窖 28,711,303.23 6.30 8 000601 韶能股份 28,180,259.89 6.18 9 000963 华东医药 27,577,678.95 6.05 10 300347 泰格医药 27,354,085.43 6.00 11 002364 中恒电气 26,247,851.98 5.76 12 300236 上海新阳 25,329,373.22 5.55 13 600071 凤凰光学 24,796,453.11 5.44 14 601628 中国人寿 24,241,665.09 5.32 15 002268 卫 士 通 24,239,283.07 5.31 16 000639 西王食品 24,235,826.57 5.31 17 002074 国轩高科 23,312,276.97 5.11 18 600446 金证股份 23,305,684.38 5.11 19 300336 新文化 23,174,764.90 5.08 20 000858 五 粮 液 22,545,111.50 4.94 21 002769 普路通 21,611,731.55 4.74 22 002462 嘉事堂 21,308,442.59 4.67 23 300207 欣旺达 21,258,346.75 4.66 24 000829 天音控股 20,943,931.79 4.59 25 600386 北巴传媒 19,427,406.31 4.26 26 300095 华伍股份 18,957,604.16 4.16 27 002418 康盛股份 18,700,506.13 4.10 28 300271 华宇软件 18,467,031.99 4.05 29 300273 和佳股份 18,379,504.89 4.03 30 002626 金达威 17,536,697.46 3.85 31 002131 利欧股份 16,459,094.49 3.61 32 002649 博彦科技 16,265,985.22 3.57 33 000100 TCL 集团 15,870,974.95 3.48 34 300009 安科生物 15,844,503.38 3.47 35 002247 帝龙文化 15,426,074.84 3.38 36 601169 北京银行 15,327,617.25 3.36 37 600647 同达创业 15,210,475.83 3.34 38 002325 洪涛股份 13,801,676.89 3.03 39 002001 新 和 成 13,116,454.44 2.88 40 002020 京新药业 13,024,858.34 2.86 41 300124 汇川技术 12,632,555.84 2.77 中金消费升级 2016 年年度报告 第 51 页 共 63 页 42 600079 人福医药 12,304,679.11 2.70 43 601555 东吴证券 12,262,499.24 2.69 44 600702 沱牌舍得 12,197,389.71 2.67 45 600055 万东医疗 12,045,481.07 2.64 46 600151 航天机电 11,957,931.98 2.62 47 002354 天神娱乐 11,909,266.12 2.61 48 000910 大亚圣象 11,843,360.30 2.60 49 600030 中信证券 11,380,040.76 2.50 50 600986 科达股份 11,368,473.68 2.49 51 600355 精伦电子 11,347,778.74 2.49 52 300061 康耐特 11,235,086.03 2.46 53 000831 *ST 五稀 11,082,855.00 2.43 54 300103 达刚路机 10,926,459.29 2.40 55 603188 亚邦股份 10,286,502.01 2.26 56 000728 国元证券 9,936,825.90 2.18 57 300166 东方国信 9,672,008.59 2.12 58 002655 共达电声 9,121,848.90 2.00 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,325,135,095.91 卖出股票收入（成交）总额 1,396,406,733.10 注：8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及 8.4.3 项“买入股票成本”、“卖出股票收 入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 52 页 共 63 页 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，或在本报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 143,876.34 2 应收证券清算款 8,257,867.95 3 应收股利 - 4 应收利息 6,262.12 5 应收申购款 2,365.84 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 中金消费升级 2016 年年度报告 第 53 页 共 63 页 8 其他 - 9 合计 8,410,372.25 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 54 页 共 63 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 4,178 91,858.99 - - 383,786,880.04 100.00% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 73,775.92 0.02% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究 部门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0 中金消费升级 2016 年年度报告 第 55 页 共 63 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2015年 6月 24日 ）基金份额总额 694,717,196.35 本报告期期初基金份额总额 452,314,796.46 本报告期基金总申购份额 10,503,829.72 减:本报告期基金总赎回份额 79,031,746.14 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 383,786,880.04 注：报告期期间基金总申购份额含转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 56 页 共 63 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2016 年 1 月 6 日，根据中金基金股东中金公司股东决定，同意黄晓衡先生辞去中金基金独 立董事职务，任命张龙先生为中金基金第一届董事会独立董事。 本报告期内，公司无董事长、法定代表人、其他高级管理人员和执行监事变动情况。 基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期内投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生 效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费用 80,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期内未受任何稽查或处罚。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 57 页 共 63 页 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华西证券 2 505,617,221.49 18.61% 369,756.87 18.61% - 国信证券 2 405,173,042.09 14.91% 296,301.67 14.91% - 民族证券 1 78,822,962.76 2.90% 57,643.39 2.90% - 中金公司 2 474,701,464.40 17.47% 347,148.06 17.47% - 中投证券 2 0.00 0.00% - - - 申万宏源 2 401,849,757.64 14.79% 293,869.39 14.79% - 银河证券 2 24,566,845.52 0.90% 17,965.99 0.90% - 广发证券 2 367,426,867.80 13.52% 268,698.98 13.52% - 方正证券 1 180,542,685.65 6.64% 132,030.56 6.64% - 华泰证券 2 278,336,657.69 10.24% 203,546.35 10.24% - 注：1、报告期本基金未退租证券公司交易单元。 2、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元 的选择标准如下： （1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； （3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力， 能及时、全面的向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的 信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；能积极为公司投资业务的开 展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 3、基金交易单元的选择程序如下： （1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 （2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 中金消费升级 2016 年年度报告 第 58 页 共 63 页 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 华西证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 民族证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 银河证券 939,384.14 100.00% - - - - 广发证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 华泰证券 - - 22,800,000.00 100.00% - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中金基金管理有限公司关于调 整长期停牌股票估值方法的公 告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 1月 5日 2 关于新增上海天天基金销售有 限公司为销售机构的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 1月 15日 3 关于参加上海天天基金销售有 限公司费率优惠的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 1月 19日 4 中金消费升级股票型证券投资 《中国证券报》、 2016年 1月 22日 中金消费升级 2016 年年度报告 第 59 页 共 63 页 基金 2015年第 4季度报告 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 5 2016 年春节假期期间交易及服 务提示 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 2月 3日 6 中金消费升级股票型证券投资 基金更新招募说明书及其摘要 （2016年第 1号） 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 2月 3日 7 中金基金管理有限公司关于调 整旗下基金持有的长期停牌股 票估值方法的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 2月 23日 8 中金基金管理有限公司关于调 整长期停牌股票估值方法的公 告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 2月 26日 9 中金基金管理有限公司更正公 告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 2月 29日 10 中金基金管理有限公司关于调 整旗下基金所持有金亚科技估 值方法的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 2月 29日 11 中金消费升级股票型证券投资 基金 2015年年度报告及其摘要 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2016年 3月 25日 中金消费升级 2016 年年度报告 第 60 页 共 63 页 《证券时报》及/或 公司网站 12 中金基金管理有限公司关于电 子直销平台增加通联支付第三 方支付业务的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 4月 1日 13 关于新增平安证券有限责任公 司为销售机构的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 4月 8日 14 中金消费升级股票型证券投资 基金 2016年第 1季度报告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 4月 21日 15 中金基金管理有限公司关于电 子自助交易系统调整招商银行 借记卡基金交易费率的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 4月 26日 16 中金基金管理有限公司关于调 整旗下基金持有的长期停牌股 票估值方法的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 5月 10日 17 中金基金管理有限公司关于调 整旗下基金持有的长期停牌股 票估值方法的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 6月 14日 18 关于新增华泰证券有限责任公 司为销售机构的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 2016年 6月 30日 中金消费升级 2016 年年度报告 第 61 页 共 63 页 公司网站 19 中金消费升级股票型证券投资 基金 2016年第 2季度报告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 7月 19日 20 中金消费升级股票型证券投资 基金更新招募说明书及其摘要 （2016年第 2号） 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 8月 6日 21 关于新增北京恒天明泽基金销 售有限公司为销售机构的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 8月 12日 22 关于新增北京汇成基金销售有 限公司为销售机构的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 8月 25日 23 中金消费升级股票型证券投资 基金 2016年半年度报告及摘要 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 8月 25日 24 关于新增开汉市伯嘉基金销售 有限公司为销售机构的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 9月 6日 25 中金基金管理有限公司关于调 整旗下基金持有的长期停牌股 票估值方法的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 10月 25 日 中金消费升级 2016 年年度报告 第 62 页 共 63 页 26 关于新增中国中投证券有限责 任公司为销售机构的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 12月 15 日 27 关于新增上海联泰资产管理有 限公司为销售机构的公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》及/或 公司网站 2016年 12月 28 日 中金消费升级 2016 年年度报告 第 63 页 共 63 页 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准中金消费升级股票型证券投资基金募集的注册文件 2、《中金消费升级股票型证券投资基金基金合同》 3、《中金消费升级股票型证券投资基金托管协议》 4、关于申请募集中金消费升级股票型证券投资基金之法律意见书 5、《中金消费升级股票型证券投资基金招募说明书》及其更新 6、基金管理人业务资格批复和营业执照 7、基金托管人业务资格批复和营业执照 8、中国证监会要求的其他文件 12.2 存放地点 查文件存放在基金管理人和/或基金托管人住所。 12.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者 可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 中金基金管理有限公司 2017年 3月 31日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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