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| 华夏沪港通恒生ETF(513660) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 411250 | ||||||||
| 基金代码 | 513660 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-08-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金2015年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一五年八月二十九日 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 1 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责 任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015年 8 月 27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2015年 1月 1日起至 6月 30日止。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 2 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................. 1 §2 基金简介 .............................................................................................................................. 3 §3 主要财务指标和基金净值表现 .......................................................................................... 4 3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................... 4 3.2 基金净值表现 ............................................................................................................. 5 §4 管理人报告 .......................................................................................................................... 6 §5 托管人报告 ........................................................................................................................ 10 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................ 11 6.1 资产负债表 ............................................................................................................... 11 6.2 利润表 ....................................................................................................................... 12 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................... 13 6.4 报表附注 ................................................................................................................... 14 §7 投资组合报告 .................................................................................................................... 32 7.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................... 32 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ........................................... 32 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 ........................................................................... 33 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ............... 33 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ....................................................................... 37 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ........................................................... 39 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........... 39 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 39 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细 39 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ......... 40 7.11 投资组合报告附注 ................................................................................................. 40 §8 基金份额持有人信息 ........................................................................................................ 40 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................... 40 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................... 41 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................... 41 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 41 §9 开放式基金份额变动 ........................................................................................................ 41 §10 重大事件揭示 .................................................................................................................. 42 §11 备查文件目录 .................................................................................................................. 45 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 3 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 华夏沪港通恒生ETF 场内简称 恒生通 基金主代码 513660 交易代码 513660 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2014年12月23日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 537,000,095份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2015年1月26日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最 小化。 投资策略 本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略 以更好的跟踪标的指数，实现基金投资目标。 业绩比较基准 本基金业绩比较基准为经估值汇率调整的恒生指数 收益率。 风险收益特征 本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、 债券基金与货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国农业银行股份有限 公司 信息披露 负责人 姓名 张静 林葛 联系电话 400-818-6666 010-66060069 电子邮箱 service@ChinaAMC.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 400-818-6666 95599 传真 010-63136700 010-68121816 注册地址 北京市顺义区天竺空港工业区 A区 北京市东城区建国门内 大街 69号 办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通 泰大厦 B座 12层 北京市西城区复兴门内 大街 28号凯晨世贸中心 东座 9层 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 4 邮政编码 100033 100031 法定代表人 杨明辉 刘士余 2.4 境外资产托管人 项目 境外资产托管人 名称 英文 - 中文 - 注册地址 - 办公地址 - 邮政编码 - 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公 司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期（2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日） 本期已实现收益 40,666,183.79 本期利润 38,362,414.91 加权平均基金份额本期利润 0.0757 本期加权平均净值利润率 3.95% 本期基金份额净值增长率 8.86% 3.1.2期末数据和指标 报告期末（2015年 6月 30日） 期末可供分配利润 40,428,222.59 期末可供分配基金份额利润 0.0753 期末基金资产净值 1,126,744,609.97 期末基金份额净值 2.0982 3.1.3累计期末指标 报告期末（2015年 6月 30日） 基金份额累计净值增长率 8.93% 注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收 益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 5 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -3.22% 1.23% -4.23% 1.23% 1.01% 0.00% 过去三个月 5.95% 1.30% 5.48% 1.35% 0.47% -0.05% 过去六个月 8.86% 1.02% 11.11% 1.08% -2.25% -0.06% 自基金合同生 效起至今 8.93% 0.99% 11.81% 1.08% -2.88% -0.09% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2014年 12月 23日至 2015年 6月 30日） 注：①本基金合同于 2014年 12月 23日生效。 ②根据华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金的基金合同规定，本基金自基金 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 6 合同生效之日起 6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十三部分（二）投资范围、 （四）投资限制的有关约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于 1998年 4月 9日，是经中国证监会批准成立 的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成 都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港及深圳设有子公司。公司是首 批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII基金管理人、 境内首只 ETF基金管理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人， 香港子公司是首批 RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公 司之一。 华夏基金是境内 ETF基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在 ETF 基金管理方面积累了丰富的经验，目前旗下管理 12只 ETF产品，分别为华夏沪 深 300ETF、华夏MSCI中国 A股 ETF、华夏中证 500ETF、华夏上证 50ETF、 华夏中小板 ETF、华夏能源 ETF、华夏材料 ETF、华夏消费 ETF、华夏金融 ETF、 华夏医药 ETF、华夏恒生 ETF和华夏沪港通恒生 ETF，初步形成了覆盖宽基指 数、大盘蓝筹指数、中小盘指数、行业指数以及海外市场指数的 ETF产品线。 上半年，在《中国证券报》主办的“第十二届中国基金业金牛奖”评选中， 华夏永福养老理财混合荣获“2014年度开放式混合型金牛基金”；在《上海证 券报》主办的第十二届中国“金基金”奖的评选中，华夏永福养老理财混合、华 夏沪深 300ETF获得“金基金”产品奖；在《证券时报》主办的“2014年度中国 基金业明星基金奖”评选中，华夏策略混合获得“五年持续回报积极混合型明星 基金奖”。 在客户服务方面，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便 利性和服务体验：（1）将华夏基金网上查询和自助语音的数据更新时间提前， 以便客户能更及时地了解交易信息；（2）网上交易平台新增支持上海银行、平 安银行借记卡开户，并新增短信鉴权方式，提高了网上交易开户的便利性和安全 性；（3）开展“基金经理会客厅”、“我的投资我的团”、“2015年北京马拉 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 7 松华夏基金训练营”等客户互动活动，倡导和传递理财及生活理念。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 张弘弢 本基金的 基 金 经 理、数量 投资部执 行总经理 2014-12-23 - 15年 硕士。2000年 4月加 入华夏基金管理有限 公司，曾任研究发展 部总经理、数量投资 部副总经理等。 王路 本基金的 基 金 经 理、数量 投资部执 行 总 经 理、首席 量化投资 官 2014-12-23 - 17年 博士。曾任美国纽约 德意志资产管理公司 基金经理及定量股票 研究负责人、美国纽 约法兴银行组合经 理、大成基金国际业 务部副总监等。2008 年 11 月加入华夏基 金管理有限公司，曾 任数量投资部总经 理。 徐猛 本基金的 基 金 经 理、数量 投资部高 级副总裁 2015-03-12 - 12年 清华大学工学硕士。 曾任财富证券助理研 究员，原中关村证券 研究员等。2006年 2 月加入华夏基金管理 有限公司，曾任数量 投资部基金经理助理 等。 注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公 开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指 导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金 合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运 用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益， 没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 8 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告 期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华 夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为香港恒生指数，恒生指数目前是以香港股市中市值 最大及成交最活跃的 50家蓝筹股票为成份股样本，以其经调整的流通市值为权 数计算得到的加权平均股价指数。该指数自 1969年 11月 24日起正式发布，是 香港股市最有影响力的标杆性指数。本基金主要采用组合复制策略及适当的替代 性策略以更好地跟踪标的指数，实现基金投资目标。 上半年，国际方面，美国经济总体维持稳定，零售、耐用品数据略低于预期， 房地产销售喜忧参半，失业率下降至 5.5%，市场对加息预期增强，美元走强， 美联储维持利率不变；油价在 40-60美元之间震荡；欧洲经济在欧洲央行量化宽 松刺激政策的推动下继续温和复苏，但受乌克兰危机、希腊债务危机等拖累，欧 元对美元继续贬值，一度跌至 1.05美元/欧元；受宽松政策推动，日本经济进一 步改善，日元对美元贬值，日本股市大涨。国内方面，受房地产、地方融资平台 债务等因素拖累，中国经济数据仍然较弱，央行多次降息、降准，经济开始有企 稳迹象，房地产、采购经理指数（PMI）、进出口等数据改善，人民币对美元维 持稳定。在上述背景下，上半年美国市场表现为窄幅震荡的走势；中国内地市场 先大幅上涨，之后由于杠杆因素大幅下跌震荡；香港市场受发达市场和中国内地 市场的双重影响，表现为先大幅上涨，之后大幅下跌震荡的走势，恒生指数上半 年上涨 11.21%。 报告期内，本基金认真应对日常的申购赎回等工作，积极控制交易成本和汇 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 9 率风险。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2015年 6月 30日，本基金份额净值为 2.0982元，本报告期份额净值 增长率为 8.86%，同期经估值汇率调整的恒生指数增长率为 11.11%。本基金本 报告期跟踪偏离度为-2.25%，与业绩比较基准产生偏离的主要原因为新基金建 仓、成份股分红、申购赎回、日常运作费用等产生的差异。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，预计美国经济将继续温和增长；欧洲、日本经济继续改善；国 外主要发达国家和地区的经济总体温和偏乐观；受中国经济影响，油价预计仍然 维持在低位。国内经济将在刺激政策下继续改善，改革政策的落实和相对宽松的 货币政策将会对市场和经济产生较大影响。 市场方面，如果主要发达国家的经济能够保持稳定偏乐观，国内经济能够在 宽松货币政策、改革红利释放的推动下进一步改善，A股的救市举措能够成功稳 定市场，则目前仍然处于历史相对较低估值水平的恒生指数预计会有较好的投资 机会；反之，则可能面临压力。 本基金将会根据基金合同要求，在紧密跟踪标的指数的基础上，做好成份股 调整、应对申购赎回、限制股票替代等工作，并力争和业绩比较基准保持一致。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将奉行华夏基金管 理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地 为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准 则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种 进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会 计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相 关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照 商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展， 建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括主管基金运营的公司 领导或其授权人、督察长、投资风控工作负责人、证券研究工作负责人、法律监 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 10 察工作负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、 合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工 作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重 大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金基金合同规定，本基金的收益分配原则为：每一基金份额享有同等分 配权。基金每年收益分配次数没有限制，每次基金收益分配数额的确定原则为使 收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率（经汇率调整）。 若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配。本基金收益分配采用现金方 式。法律法规、监管机构、登记机构或上海证券交易所另有规定的，从其规定。 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守 《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本 基金基金管理人—华夏基金管理有限公司 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了 托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明 本托管人认为，华夏基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值 的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不 存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金 法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，华夏基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 11 信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本 基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2015年 6月 30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 16,450,561.43 378,639,362.27 结算备付金 - - 存出保证金 31,417.91 - 交易性金融资产 6.4.7.2 1,102,922,511.44 - 其中：股票投资 1,102,922,511.44 - 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 400,000,000.00 应收证券清算款 20,299,363.85 100,166,881.27 应收利息 6.4.7.5 4,028.10 250,084.56 应收股利 13,145,000.68 - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 46,000.00 - 资产总计 1,152,898,883.41 879,056,328.10 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 12 应付证券清算款 497,187.57 - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 492,088.00 96,291.83 应付托管费 98,417.59 19,258.37 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 352,546.65 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 24,714,033.63 - 负债合计 26,154,273.44 115,550.20 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,034,351,509.23 878,332,037.00 未分配利润 6.4.7.10 92,393,100.74 608,740.90 所有者权益合计 1,126,744,609.97 878,940,777.90 负债和所有者权益总计 1,152,898,883.41 879,056,328.10 注：报告截止日 2015年 6月 30日，基金份额净值 2.0982元，基金份额总额 537,000,095 份。 6.2 利润表 会计主体：华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 一、收入 44,471,131.11 1.利息收入 711,215.62 其中：存款利息收入 6.4.7.11 608,229.44 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 102,986.18 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 45,598,757.56 其中：股票投资收益 6.4.7.12 27,023,667.66 基金投资收益 6.4.7.13 - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 13 债券投资收益 6.4.7.14 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.15 - 衍生工具收益 6.4.7.16 - 股利收益 6.4.7.17 18,575,089.90 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 6.4.7.18 -2,303,768.88 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.19 464,926.81 减：二、费用 6,108,716.20 1.管理人报酬 2,364,147.08 2.托管费 472,829.37 3.销售服务费 - 4.交易费用 6.4.7.20 2,985,876.14 5.利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6.其他费用 6.4.7.21 285,863.61 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 38,362,414.91 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 38,362,414.91 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 878,332,037.00 608,740.90 878,940,777.90 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 38,362,414.91 38,362,414.91 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） 156,019,472.23 53,421,944.93 209,441,417.16 其中：1.基金申购款 891,815,017.23 114,396,275.28 1,006,211,292.51 2.基金赎回款 -735,795,545.00 -60,974,330.35 -796,769,875.35 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 - - - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 14 净值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,034,351,509.23 92,393,100.74 1,126,744,609.97 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署： 杨明辉 汪贵华 汪贵华 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）已 获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]1303号 《关于准予华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金注册 的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、 《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华 夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负 责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限为不定期。本基金自 2014年 12 月 9日至 2014年 12月 17日期间共募集 878,315,500.00元（不含认购资金利息）， 业经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）德师报（验）字（14）第 1320号 验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏沪港通恒生交易型开放式指数 证券投资基金基金合同》于 2014年 12月 23日正式生效，基金合同生效日的基 金份额总额为 878,332,037份基金份额，其中认购资金利息折合 16,537份基金份 额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行 股份有限公司。 根据《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》和《华 夏基金管理有限公司关于华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金基金 份额折算结果的公告》，基金管理人华夏基金管理有限公司确定 2015年 1月 19 日为基金份额折算日，折算后的基金份额净值与 2015年 1月 19日经估值汇率调 整的恒生指数收盘值的万分之一基本一致。折算前基金份额总额为 878,332,037 份，本次基金份额折算比例为 0.51917089，折算后基金份额总额为 456,000,095 份。华夏基金管理有限公司已根据折算比例，对各基金份额持有人持有的基金份 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 15 额进行了折算，本基金登记结算机构已于 2015年 1月 20日进行了变更登记。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏沪港通恒生交易型开放式 指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于跟踪标的指数的成 份股、备选成份股、替代性股票。为更好地实现投资目标，基金还可投资于全球 市场的债券、基金、金融衍生工具（包括远期合约、互换、期货、期权、权证等）、 符合证监会要求的银行存款等货币市场工具以及中国证监会允许基金投资的其 他金融工具。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及其后颁布和修订的《企 业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业 会计准则”) 、中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投 资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》和中国证监会允许的如财务报表附注 6.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2015年 6月 30日的财务状况以及 2015年 1月 1日至 6月 30日期间的经营成果和基金 净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 1、金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决 于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可 供出售金融资产及持有至到期投资。本基金目前持有的股票投资(包括股票、存 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 16 托凭证及信托凭证投资)、债券投资、基金投资和衍生工具分类为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债 表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融 资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或 可确定的非衍生金融资产。 2、金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括 交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款 项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放 的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项 目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价 值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后 续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成 本按移动加权平均法于交易日结转。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资(包括股票、存托凭证及信托凭证投资)、债券投资、 基金投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值： 1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估 值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 17 响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发 生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品 种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。 3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实 际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他 金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时， 尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后 的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分 后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折 算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金 变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值 比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中 包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确 认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。 6.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票(含股票、存托凭证及信托凭证)投资和基金投资在持有期间应取得的现 金股利和基金分红收益扣除股票和基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额 确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交 易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为利息收入。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 18 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值 变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确 认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 当本基金场内申购和赎回对价中包含可以现金替代时，在本基金补足或卖出 可以现金替代成分股票(或采取强制退款)之前，该股票估值日与申购日\赎回日估 值的差额确认为 “公允价值变动收益/(损失)”。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线 法差异较小的按直线法近似计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计 算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的按直线法近似计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。期末可供分配 利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。基金 收益评价日核定的基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率（经汇率调整） 达到 1%以上，方可进行收益分配。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所 有者权益转出。 6.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值 变动损益科目。 6.4.4.13 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 19 够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本基金管理人能够定期评价该组成 部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本基金能够取得该 组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经 营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个经营分部运作。 6.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计 本基金作为境外投资者在各个国家和地区证券市场的投资所得的相关税负 是基于其现行的税法法规。各个国家和地区的税收规定可能发生变化，或者实施 具有追溯力的修订，从而导致本基金在正常的经营活动中，部分交易和事项的最 终税务处理存在不确定性。在计提和处理税收费用时，本基金需要作出相关会计 估计。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有 关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、 财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务 法规和实务操作，主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 2、基金买卖股票的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 3、基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其 涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 20 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 活期存款 16,450,561.43 定期存款 - 其他存款 - 合计 16,450,561.43 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2015年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,105,226,280.32 1,102,922,511.44 -2,303,768.88 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,105,226,280.32 1,102,922,511.44 -2,303,768.88 注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款的估值增值。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 应收活期存款利息 3,747.86 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 21 应收结算备付金利息 280.24 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 其他 - 合计 4,028.10 6.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 其他应收款 - 待摊费用 46,000.00 合计 46,000.00 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 352,546.65 银行间市场应付交易费用 - 合计 352,546.65 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 64,466.77 赎回替代款 24,528,937.75 应付指数使用费 120,629.11 合计 24,714,033.63 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 878,332,037.00 878,332,037.00 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 22 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 2015 年 1 月 19 日基金拆分/ 份额折算前 878,332,037.00 878,332,037.00 基金拆分/份额折算调整 -422,331,942.00 - 本期申购 463,000,000.00 891,815,017.23 本期赎回（以“-”号填列） -382,000,000.00 -735,795,545.00 本期末 537,000,095.00 1,034,351,509.23 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 608,740.90 - 608,740.90 本期利润 40,666,183.79 -2,303,768.88 38,362,414.91 本期基金份额交易产生的变 动数 -846,702.10 54,268,647.03 53,421,944.93 其中：基金申购款 8,592,091.96 105,804,183.32 114,396,275.28 基金赎回款 -9,438,794.06 -51,535,536.29 -60,974,330.35 本期已分配利润 - - - 本期末 40,428,222.59 51,964,878.15 92,393,100.74 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 活期存款利息收入 366,279.64 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 205,942.59 其他 36,007.21 合计 608,229.44 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 股票投资收益--买卖股票差 价收入 27,023,667.66 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 23 股票投资收益--赎回差价收 入 - 股票投资收益——申购差价 收入 - 合计 27,023,667.66 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 卖出股票成交总额 636,100,203.32 卖出股票成本总额 609,076,535.66 买卖股票差价收入 27,023,667.66 6.4.7.13 基金投资收益 本基金本报告期无基金投资收益。 6.4.7.14 债券投资收益 本基金本报告期无债券投资收益。 6.4.7.15 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.16 衍生工具收益 6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 股票投资产生的股利收益 18,575,089.90 基金投资产生的股利收益 - 合计 18,575,089.90 6.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目 本期 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 24 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 1.交易性金融资产 -2,303,768.88 ——股票投资 -2,303,768.88 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -2,303,768.88 6.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 基金赎回费收入 - 替代损益 464,926.81 合计 464,926.81 注：替代损益指投资者申赎本基金时，代理买卖的被替代股票的实际成本与申赎日估值 的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申赎日估值的差额。 6.4.7.20 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 交易所市场交易费用 2,985,876.14 银行间市场交易费用 - 合计 2,985,876.14 6.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 39,671.58 上市费 39,000.00 银行费用 16,127.97 指数使用费 166,268.87 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 25 其他费用 - 合计 285,863.61 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的 情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国农业银行股份有限公司（"中国农业银行"） 基金托管人 中信证券股份有限公司（"中信证券"） 基金管理人的股东、一级交易商 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基 金联接基金（"华夏沪港通恒生 ETF联接"） 该基金是本基金的联接基金 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10本报告期的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 26 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 当期发生的基金应支付的管理费 2,364,147.08 注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值× 0.5%/当年 天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 当期发生的基金应支付 的托管费 472,829.37 注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付。 ②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.1%/当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2015年 6月 30日 持有的基金份额 持有的基金份额占基金 总份额的比例 中信证券股份有限公司 30,927,789.00 5.76% 华夏沪港通恒生 ETF联接 405,689,579.00 75.55% 注：中信证券持有本基金份额变动的交易通过交易所系统进行，相关规定由上交所、登 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 27 记结算机构等制定。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 中国农业银行活期存款 16,450,561.43 366,279.64 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未通过关联方购买其承销的证券。 6.4.11 利润分配情况 本基金本报告期无利润分配事项。 6.4.12 期末（2015年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2015年 6月 30日止，本基金没有因从事银行间市场债券正 回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2015年 6月 30日止，本基金没有因从事交易所市场债券正 回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律监察部、稽核部、风险管理部和 相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资 风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 28 资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性； 从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工 具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，确定风险损失的限 度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策， 将风险控制在预期可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违 约，而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行 人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额 度，以控制可能出现的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。 本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。本基 金所投资的证券在境外证券交易所上市，除在“6.4.12期末本基金持有的流通受 限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理 人通过监测组合 Beta值等指标来衡量市场风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收益的风险。 本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。因此，利率风险不是本基金的主要风险。 6.4.13.4.2 外汇风险 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 29 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生 波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相 应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控，并通过外汇远 期投资交易对上述外汇风险进行管理。 6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价的资产 - - - - 银行存款 - - - - 交易性金融资产 - 1,102,922,511.44 - 1,102,922,511.4 4 衍生金融资产 - - - - 应收证券清算款 - - - - 应收利息 - - - - 应收股利 - 13,145,000.68 - 13,145,000.68 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 - 1,116,067,512.12 - 1,116,067,512.1 2 以外币计价的负债 - - - - 应付在途资金 - - - - 应付证券清算款 - - - - 应付换汇款 - - - - 应付赎回款 - - - - 应付赎回费 - - - - 负债合计 - - - - 项目 上年度末 2014年 12月 31日 美元 折合人民币 港币 折合人民币 其他币种 折合人民币 合计 以外币计价的资产 - - - - 银行存款 - - - - 交易性金融资产 - - - - 衍生金融资产 - - - - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 30 应收证券清算款 - - - - 应收利息 - - - - 应收股利 - - - - 应收申购款 - - - - 其他资产 - - - - 资产合计 - - - - 以外币计价的负债 - - - - 应付在途资金 - - - - 应付证券清算款 - - - - 应付换汇款 - - - - 应付赎回款 - - - - 应付赎回费 - - - - 负债合计 - - - - 6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析 假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 港币相对人民币升值 5% 55,803,375.61 - 港币相对人民币贬值 5% -55,803,375.61 - 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的 价格波动风险。本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票 资产损失的可能性。 本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。本基金管理人通常用 Beta值等指标来衡量市场价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2015年 6月 30日 上年度末 2014年 12月 31日 公允价值 占基金资 产净值比 例（％） 公允价值 占基金资 产净值比 例（％） 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 31 交易性金融资产-股票投资 1,102,922,511.44 97.89 - - 交易性金融资产-基金投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 合计 1,102,922,511.44 97.89 - - 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1、估测组合市场价格风险的数据为恒生指数变动时，各类持仓资产相应的理论变 动值对基金资产净值的影响金额。 2、假定恒生指数变化 5%，其他市场变量均不发生变化。 3、Beta系数是根据组合在报表日各类持仓资产在过去 100个交易日与其对应的指 数数据回归加权得出，对于交易少于 100 个交易日的资产，默认其波动与市场同 步。 分析 相关风险变量的 变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 （2015年 6月 30日） 上年度末 （2014年 12月 31日） +5% 53,373,892.17 - -5% -53,373,892.17 - 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.14.1金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的 计量可分为三个层次： 第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市 场上的报价确定公允价值。 第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活 跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金 融工具，可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确 定公允价值。 第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 6.4.14.2各层次金融工具公允价值 截至 2015年 6月 30日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层 次的余额为 1,102,922,511.44元，第二层次的余额为 0元，第三层次的余额为 0 元。（截至 2014年 12月 31日止：第一层次的余额为 0元，第二层次的余额为 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 32 0元，第三层次的余额为 0元。） 6.4.14.3公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生 重大变动。 6.4.14.4第三层次公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变 动。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 1,102,922,511.44 95.67 其中：普通股 1,102,922,511.44 95.67 存托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 16,450,561.43 1.43 8 其他各项资产 33,525,810.54 2.91 9 合计 1,152,898,883.41 100.00 注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 33 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 中国香港 1,102,922,511.44 97.89 合计 1,102,922,511.44 97.89 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 金融 646,173,638.49 57.35 信息技术 120,511,864.93 10.70 能源 79,549,473.34 7.06 电信服务 86,701,996.86 7.69 公用事业 47,423,978.93 4.21 工业 62,601,784.20 5.56 非必需消费品 28,823,766.06 2.56 必需消费品 31,136,008.63 2.76 材料 - - 保健 - - 合计 1,102,922,511.44 97.89 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称 （英文） 公司名 称（中 文） 证券代码 所在证 券市场 所属国 家（地 区) 数量 （股） 公允价值 占基金 资产净 值比例 （％） 1 HSBC HOLDINGS PLC 汇丰控股 有限公司 00005 香港 中国香 港 2,186,400 122,691,565.44 10.89 2 TENCENT HOLDINGS LTD 腾讯控股 有限公司 00700 香港 中国香 港 895,100 110,769,267.68 9.83 3 AIA GROUP LTD 友邦保险 控股有限 公司 01299 香港 中国香 港 1,920,000 77,946,153.60 6.92 4 CHINA MOBILE LTD 中国移动 有限公司 00941 香港 中国香 港 976,500 77,528,284.94 6.88 5 CHINA CONSTRUCT 中国建设 银行股份 00939 香港 中国香 港 13,371,000 75,727,664.00 6.72 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 34 ION BANK 有限公司 6 IND & COMM BK OF CHINA 中国工商 银行股份 有限公司 01398 香港 中国香 港 11,728,000 57,791,249.33 5.13 7 BANK OF CHINA LTD 中国银行 股份有限 公司 03988 香港 中国香 港 12,645,000 50,980,816.15 4.52 8 CK HUTCHISON HOLDINGS LTD 长江和记 实业有限 公司 00001 香港 中国香 港 428,764 39,066,045.51 3.47 9 HONG KONG EXCHANGES & CLEAR 香港交易 及结算所 有限公司 00388 香港 中国香 港 176,500 38,629,422.58 3.43 10 PING AN INSURANCE GROUP CO 中国平安 保险(集 团)股份 有限公司 02318 香港 中国香 港 414,000 34,674,039.25 3.08 11 CHINA LIFE INSURANCE CO 中国人寿 保险股份 有限公司 02628 香港 中国香 港 1,185,000 31,992,600.38 2.84 12 SUN HUNG KAI PROPERTIES 新鸿基地 产发展有 限公司 00016 香港 中国香 港 250,000 25,118,116.00 2.23 13 CNOOC LTD 中国海洋 石油有限 公司 00883 香港 中国香 港 2,839,000 24,981,326.26 2.22 14 PETROCHIN A CO LTD 中国石油 天然气股 份有限公 司 00857 香港 中国香 港 3,350,000 23,180,261.35 2.06 15 CHEUNG KONG PROPERTY HOLDINGS LTD 长江实业 地产有限 公司 01113 香港 中国香 港 434,264 22,336,864.77 1.98 16 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL 中国石油 化工股份 有限公司 00386 香港 中国香 港 3,848,000 20,592,951.41 1.83 17 CLP HOLDINGS LTD 中电控股 有限公司 00002 香港 中国香 港 297,000 15,656,665.66 1.39 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 35 18 BOC HONG KONG HOLDINGS LTD 中银香港 (控股)有 限公司 02388 香港 中国香 港 588,500 15,205,699.49 1.35 19 HANG SENG BANK LTD 恒生银行 有限公司 00011 香港 中国香 港 121,700 14,748,933.75 1.31 20 CHINA OVERSEAS LAND & INVEST 中国海外 发展有限 公司 00688 香港 中国香 港 650,000 14,220,933.35 1.26 21 HONG KONG & CHINA GAS 香港中华 煤气有限 公司 00003 香港 中国香 港 1,087,000 14,138,635.52 1.25 22 POWER ASSETS HOLDINGS LTD 电能实业 有限公司 00006 香港 中国香 港 218,000 12,329,155.24 1.09 23 LENOVO GROUP LTD 联想集团 有限公司 00992 香港 中国香 港 1,134,000 9,742,597.25 0.86 24 CHINA UNICOM HONG KONG LTD 中国联合 网络通信 (香港)股 份有限公 司 00762 香港 中国香 港 940,000 9,173,711.92 0.81 25 HENGAN INTL GROUP CO LTD 恒安国际 集团有限 公司 01044 香港 中国香 港 123,500 9,098,797.54 0.81 26 GALAXY ENTERTAIN MENT GROUP LTD 银河娱乐 集团有限 公司 00027 香港 中国香 港 367,000 9,071,559.58 0.81 27 BANK OF COMMUNIC ATIONS CO 交通银行 股份有限 公司 03328 香港 中国香 港 1,390,000 8,984,286.13 0.80 28 CITIC LTD 中国中信 股份有限 公司 00267 香港 中国香 港 793,000 8,817,498.64 0.78 29 WHARF HOLDINGS LTD 九龙仓集 团有限公 司 00004 香港 中国香 港 212,000 8,750,703.65 0.78 30 SANDS CHINA LTD 金沙中国 有限公司 01928 香港 中国香 港 374,000 7,808,534.32 0.69 31 HENDERSON LAND 恒基兆业 地产有限 00012 香港 中国香 港 180,500 7,659,845.47 0.68 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 36 DEVELOPME NT 公司 32 CHINA SHENHUA ENERGY CO 中国神华 能源股份 有限公司 01088 香港 中国香 港 533,000 7,538,186.59 0.67 33 WANT WANT CHINA HOLDINGS LTD 中国旺旺 控股有限 公司 00151 香港 中国香 港 1,144,000 7,504,077.15 0.67 34 BELLE INTERNATIO NAL HOLDINGS 百丽国际 控股有限 公司 01880 香港 中国香 港 1,037,000 7,407,772.38 0.66 35 CHINA RESOURCES LAND LTD 华润置地 有限公司 01109 香港 中国香 港 362,000 7,282,893.74 0.65 36 SWIRE PACIFIC LTD-A 太古股份 有限公司 （A） 00019 香港 中国香 港 91,000 7,093,827.92 0.63 37 CHINA MENGNIU DAIRY CO LTD 中国蒙牛 乳业有限 公司 02319 香港 中国香 港 218,000 6,740,054.46 0.60 38 NEW WORLD DEVELOPME NT 新世界发 展有限公 司 00017 香港 中国香 港 823,953 6,683,405.44 0.59 39 MTR CORP 香港铁路 有限公司 00066 香港 中国香 港 227,000 6,555,268.32 0.58 40 HANG LUNG PROPERTIES LTD 恒隆地产 有限公司 00101 香港 中国香 港 351,000 6,471,954.57 0.57 41 BANK OF EAST ASIA 东亚银行 有限公司 00023 香港 中国香 港 228,102 6,185,662.28 0.55 42 CHINA MERCHANTS HLDGS INTL 招商局国 际有限公 司 00144 香港 中国香 港 202,000 5,372,797.01 0.48 43 CHINA RESOURCES POWER HOLDIN 华润电力 控股有限 公司 00836 香港 中国香 港 306,000 5,299,522.51 0.47 44 SINO LAND CO 信和置业 有限公司 00083 香港 中国香 港 482,000 4,997,001.20 0.44 45 LI & FUNG 利丰有限 00494 香港 中国香 922,000 4,535,899.78 0.40 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 37 LTD 公司 港 46 TINGYI (CAYMAN ISLN) HLDG CO 康师傅控 股有限公 司 00322 香港 中国香 港 312,000 3,953,367.48 0.35 47 CHINA RESOURCES ENTERPRISE 华润创业 有限公司 00291 香港 中国香 港 192,000 3,839,712.00 0.34 48 KUNLUN ENERGY CO LTD 昆仑能源 有限公司 00135 香港 中国香 港 516,000 3,256,747.73 0.29 49 CATHAY PACIFIC AIRWAYS 国泰航空 有限公司 00293 香港 中国香 港 183,000 2,790,174.72 0.25 注：所用证券代码采用当地市场代码。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序 号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（%） 1 HSBC HOLDINGS PLC 00005 199,380,561.94 22.68 2 TENCENT HOLDINGS LTD 00700 159,564,674.93 18.15 3 CHINA MOBILE LTD 00941 125,084,379.60 14.23 4 AIA GROUP LTD 01299 120,448,062.43 13.70 5 CHINA CONSTRUCTION BANK 00939 115,374,558.72 13.13 6 IND & COMM BK OF CHINA 01398 90,797,023.44 10.33 7 BANK OF CHINA LTD 03988 77,029,215.20 8.76 8 CHINA LIFE INSURANCE CO 02628 51,584,939.89 5.87 9 HONG KONG EXCHANGES & CLEAR 00388 51,340,572.03 5.84 10 PING AN INSURANCE GROUP CO 02318 48,831,097.73 5.56 11 HUTCHISON WHAMPOA LTD 00013 42,987,215.57 4.89 12 CNOOC LTD 00883 42,596,701.69 4.85 13 CK HUTCHISON HOLDINGS LTD 00001 41,138,294.01 4.68 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 38 14 PETROCHINA CO LTD 00857 39,325,296.64 4.47 15 SUN HUNG KAI PROPERTIES 00016 38,564,874.63 4.39 16 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL 00386 33,653,885.92 3.83 17 CLP HOLDINGS LTD 00002 25,904,823.14 2.95 18 HONG KONG & CHINA GAS 00003 23,083,951.80 2.63 19 CHINA OVERSEAS LAND & INVEST 00688 22,084,278.44 2.51 20 POWER ASSETS HOLDINGS LTD 00006 21,714,683.66 2.47 21 HANG SENG BANK LTD 00011 21,461,525.40 2.44 22 BOC HONG KONG HOLDINGS LTD 02388 20,550,499.05 2.34 23 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LTD 00027 18,525,123.30 2.11 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序 号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（%） 1 HSBC HOLDINGS PLC 00005 77,055,412.04 8.77 2 TENCENT HOLDINGS LTD 00700 58,412,404.50 6.65 3 AIA GROUP LTD 01299 46,198,176.13 5.26 4 CHINA MOBILE LTD 00941 44,662,641.97 5.08 5 CHINA CONSTRUCTION BANK 00939 41,912,366.13 4.77 6 IND & COMM BK OF CHINA 01398 33,834,562.77 3.85 7 BANK OF CHINA LTD 03988 28,398,671.35 3.23 8 HONG KONG EXCHANGES & CLEAR 00388 20,593,410.57 2.34 9 CHINA LIFE INSURANCE CO 02628 18,304,589.57 2.08 10 PING AN INSURANCE GROUP CO 02318 17,808,949.55 2.03 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 39 11 CK HUTCHISON HOLDINGS LTD 00001 17,278,487.33 1.97 12 CNOOC LTD 00883 16,395,651.42 1.87 13 SUN HUNG KAI PROPERTIES 00016 14,196,149.82 1.62 14 PETROCHINA CO LTD 00857 13,675,102.02 1.56 15 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL 00386 13,492,785.95 1.54 16 HUTCHISON WHAMPOA LTD 00013 11,614,703.29 1.32 17 CLP HOLDINGS LTD 00002 9,805,709.51 1.12 18 HONG KONG & CHINA GAS 00003 8,671,209.43 0.99 19 HANG SENG BANK LTD 00011 8,583,181.70 0.98 20 POWER ASSETS HOLDINGS LTD 00006 8,095,909.15 0.92 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 1,714,208,016.02 卖出收入（成交）总额 636,100,203.32 注：“买入成本”、“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考 虑相关交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明 细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 40 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金 投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 31,417.91 2 应收证券清算款 20,299,363.85 3 应收股利 13,145,000.68 4 应收利息 4,028.10 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 46,000.00 8 其他 - 9 合计 33,525,810.54 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.11.6 投资组合报告附注的其他需要说明的事项 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人 户 数 （户） 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 华夏沪港通恒生 ETF联 接 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 41 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 1,397 384,395.20 76,540,150.00 14.25% 54,770,366.00 10.20% 405,689,579.00 75.55% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总 份额比例 1 中信证券股份有限公司 30,927,789 5.76% 2 国联证券－建设银行－国联港股通 集合资产管理计划 9,961,200 1.85% 3 广发证券股份有限公司 8,349,956 1.55% 4 广发证券－工行－广发君泽利 1 号 集合资产管理计划 8,000,000 1.49% 5 张秋萍 6,300,000 1.17% 6 李美芳 5,191,708 0.97% 7 东兴证券股份有限公司 4,429,700 0.82% 8 陆虎进 3,739,853 0.70% 9 宁波金丰电子有限公司 3,200,000 0.60% 10 鹏华基金－工商银行－鹏华基金鹏 诚理财多策略绝对收益 2 号资产管 理计划 2,955,068 0.55% 11 中国农业银行股份有限公司－华夏 沪港通恒生交易型开放式指数证券 投资基金联接基金 405,689,579 75.55% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 - - 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2014年12月23日）基金份额总额 878,332,037 本报告期期初基金份额总额 878,332,037 本报告期基金总申购份额 463,000,000 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 42 减：本报告期基金总赎回份额 382,000,000 本报告期基金拆分变动份额 -422,331,942 本报告期期末基金份额总额 537,000,095 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2015年 3月 5日发布公告，刘义先生任华夏基金管理有限 公司副总经理。 本基金管理人于 2015年 5月 9日发布公告，阳琨先生、李一梅女士任华夏 基金管理有限公司副总经理，林浩先生、吴志军先生不再担任华夏基金管理有限 公司副总经理。 本基金管理人于 2015年 8月 1日发布公告，汤晓东先生任华夏基金管理有 限公司总经理，周璇女士任华夏基金管理有限公司督察长。 本基金托管人于 2015年 1月 6日发布《中国农业银行股份有限公司关于托 管业务部负责人变更的公告》，任命余晓晨先生主持中国农业银行股份有限公司 托管业务部/养老金管理中心工作。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本基金管理人于 2015年 3月 19日发布公告，对国家工商行政管理总局商标 评审委员会作出的商标驳回复审决定向北京知识产权法院提起行政诉讼。该案件 已于 2015年 7月 20日获得胜诉判决。 10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人报告期内收到中国证券监督管理委员会北京监管局（以下简称 “北京证监局”）《关于对华夏基金管理有限公司采取责令整改及暂不受理行政 许可的行政监管措施的决定》：决定自责令整改行政监管措施生效之日起六个月 内，暂不受理公司出具的公募基金产品注册申请，已受理的公募基金产品注册申 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 43 请中止审查，对相关责任人采取行政监管措施。公司已在规定时间完成整改，并 已通过北京证监局的现场整改验收，2015年 8月 12日整改期结束。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国泰君安证券 2 2,350,308,219.34 100.00% 352,546.65 100.00% - 注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市 场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和 研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③除本表列示外，本基金还选择了长江证券、高华证券的交易单元作为本基金交易单元， 本报告期无股票交易及应付佣金。 ④在上述租用的券商交易单元中，高华证券的交易单元为本基金本期新增的交易单元。 本期没有剔除的券商交易单元。 ⑤此处佣金指基金通过单一券商进行股票、股指期货等交易而合计支付该券商的佣金合 计。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 44 券商名称 债券交易 回购交易 基金交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期基 金成交总 额的比例 - - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华夏基金管理有限公司关于华夏沪港通 恒生交易型开放式指数证券投资基金基 金份额折算的公告 中国证监会指 定报刊及网站 2015-01-15 2 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券 投资基金开放日常申购、赎回业务的公告 中国证监会指 定报刊及网站 2015-01-21 3 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券 投资基金上市交易公告书 中国证监会指 定报刊及网站 2015-01-21 4 华夏基金管理有限公司关于华夏沪港通 恒生交易型开放式指数证券投资基金基 金份额折算结果的公告 中国证监会指 定报刊及网站 2015-01-21 5 关于华夏沪港通恒生交易型开放式指数 证券投资基金上市首日开盘参考价的提 示性公告 中国证监会指 定报刊及网站 2015-01-24 6 华夏基金管理有限公司关于新增华夏沪 港通恒生交易型开放式指数证券投资基 金申购赎回代办证券公司的公告 中国证监会指 定报刊及网站 2015-01-31 7 关于华夏沪港通恒生交易型开放式指数 证券投资基金暂停申购、赎回业务的公告 中国证监会指 定报刊及网站 2015-02-11 8 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指 定报刊及网站 2015-03-05 9 华夏基金管理有限公司关于增聘华夏沪 港通恒生交易型开放式指数证券投资基 金基金经理的公告 中国证监会指 定报刊及网站 2015-03-14 10 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指 定报刊及网站 2015-03-19 11 关于华夏沪港通恒生交易型开放式指数 证券投资基金暂停申购、赎回业务的公告 中国证监会指 定报刊及网站 2015-03-31 12 华夏基金管理有限公司公告 中国证监会指 定报刊及网站 2015-05-09 13 关于华夏沪港通恒生交易型开放式指数 证券投资基金暂停申购、赎回业务的公告 中国证监会指 定报刊及网站 2015-06-15 14 关于华夏沪港通恒生交易型开放式指数 证券投资基金暂停申购、赎回业务的公告 中国证监会指 定报刊及网站 2015-06-26 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2015年半年度报告 45 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 11.1.1中国证监会准予基金注册的文件； 11.1.2《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金基金合同》； 11.1.3《华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金托管协议》； 11.1.4法律意见书； 11.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照； 11.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照。 11.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。 11.3 查阅方式 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付 工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 华夏基金管理有限公司 二〇一五年八月二十九日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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