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| 摩根亚太优势混合(QDII)A(377016) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 35693 | ||||||||
| 基金代码 | 377016 | ||||||||
| 公告日期 | 2008-03-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 上投摩根亚太优势股票型证券投资基金2007年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：上投摩根基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期： 2008 年3 月29 日 重要提示： 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并 由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008 年3 月28 日复核了本报告中的 财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招 募说明书。 目 录 一、基金简介................................................................................................................................................. 1 （一） 基金概况........................................................................................................................................... 1 （二） 基金投资概况................................................................................................................................... 1 （三） 基金管理人....................................................................................................................................... 1 （四） 基金托管人....................................................................................................................................... 2 （五） 信息披露渠道................................................................................................................................... 3 （六） 其他服务机构................................................................................................................................... 3 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况................................................................................... 3 （一） 财务指标........................................................................................................................................... 3 （二） 基金净值表现................................................................................................................................... 4 （三） 基金收益分配情况............................................................................................................................ 5 三、基金管理人报告..................................................................................................................................... 5 （一） 基金管理人情况............................................................................................................................... 5 （二） 基金经理介绍................................................................................................................................... 6 （三） 基金运作合规性说明......................................................................................................................... 6 （四）基金经理报告..................................................................................................................................... 6 （五）下一年度的展望................................................................................................................................. 7 （六）基金内部监察报告.............................................................................................................................. 7 四、基金托管人报告..................................................................................................................................... 8 五、审计报告................................................................................................................................................. 8 六、财务会计报告......................................................................................................................................... 9 七、投资组合报告....................................................................................................................................... 26 （一）报告期末基金资产组合情况............................................................................................................. 26 （二）报告期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................. 26 （三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细................................................. 27 （四）报告期内股票投资组合的重大变动................................................................................................. 30 （五）报告期末按券种分类的债券投资组合............................................................................................. 32 （六）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细.............................................. 32 （七）资产支持证券投资明细..................................................................................................................... 32 （八）投资组合 报告附注.......................................................................................................................... 32 八、基金份额持有人户数、持有人结构..................................................................................................... 33 九、基金份额变动....................................................................................................................................... 33 （一） 基金份额总额................................................................................................................................. 33 （二） 报告期内基金份额变动情况........................................................................................................... 34 十、重要事项揭示....................................................................................................................................... 34 （一） 基金份额持有人大会....................................................................................................................... 34 （二） 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。............................................ 34 （三） 诉讼事项......................................................................................................................................... 34 （四） 基金投资策略的改变....................................................................................................................... 34 （五） 基金收益分配事项.......................................................................................................................... 34 （六） 会计师事务所................................................................................................................................. 35 （七） 基金管理人、托管人及高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况........................................ 35 （八） 本基金租用专用交易席位的情况................................................................................................... 35 （九） 其他重要事项................................................................................................................................. 35 十一、备查文件目录................................................................................................................................... 36 一、基金简介 （一）、基金概况 基金名称：上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 基金简称：亚太优势 交易代码：377016 基金运作方式：契约型开放式基金 基金合同生效日：2007 年10 月22 日 报告期末基金份额总额：30,129,865,000 份 （二）、基金投资概况 1、投资目标： 本基金主要投资于亚太地区证券市场以及在其他证券市场交易的亚太企业，投资市场包括但不限于澳大利亚、韩国、香港、印度及新 加坡等区域证券市场（日本除外），分散投资风险并追求基金资产稳定增值。 2、投资策略： 本基金在投资过程中注重各区域市场环境、政经前景分析，并强调公司品质与成长性的结合。首先在亚太地区经济发展格局下，通过 自上而下分析，甄别不同国家与地区、行业与板块的投资机会，首先考虑国家与地区的资产配置，决定行业与板块的基本布局，并从中初 步筛选出具有国际比较优势的大盘蓝筹公司，同时采取自下而上的选股策略，注重个股成长性指标分析，挖掘拥有更佳成长特性的公司， 构建成长型公司股票池。最后通过深入的相对价值评估，形成优化的核心投资组合。在固定收益类投资部分，其资产布局坚持安全性、流 动性和收益性为资产配置原则,并结合现金管理、货币市场工具等来制订具体策略。 3、业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：摩根斯坦利综合亚太指数（不含日本）（MSCI AC Asia Pacific Index ex Japan）。 4、风险收益特征： 本基金为区域性股票型证券投资基金，基金投资风险收益水平高于债券型基金和平衡型基金。由于投资国家与地区市场的分散，风险 低于投资单一市场的股票型基金。 （三）、基金管理人 基金管理人：上投摩根基金管理有限公司 注册地址：上海市富城路99 号20 楼 办公地址：上海市富城路99 号20 楼 邮政编码：200120 法定代表人：陈开元 信息披露负责人：王峰 联系电话：8621-38794999 传真：8621-68881170 电子信箱：alan.wang@jpmf-sitico.com （四）、基金托管人 基金托管人名称：中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”） 注册地址：北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码：100032 法定代表人：姜建清 信息披露负责人：蒋松云 联系电话：010-66106912 传真：010-66106904 电子邮箱：custody@icbc.com.cn （五）境外投资顾问 名称：JF 资产管理有限公司 注册地址：香港中环干诺道中8 号遮打大厦21 楼 成立时间：1974 年11 月26 日 境外监管机关批准/注册号：AAA121 联系人：谭伟明 电话：00852 2800 2933 传真：00852 2524 8649 电子邮件：ken.wm.tam@jfam.com 公司网址：www.jfam.com （六）境外资产托管人 名称：The Bank of New York Company, Inc(纽约银行) 注册地址：美国纽约洲,纽约市华尔街1 号 办公地址：美国纽约洲,纽约市华尔街1 号 主席兼首席执行官：Thomas Renyi 成立时间：1784 年 托管资产规模：13 万亿美元 信用等级：标准普尔AA- （七）、信息披露渠道 信息披露报纸：《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 基金管理人网址：www.51fund.com 基金年度报告置备地点：基金管理人、基金托管人和基金代销机构的办公场所和营业场所。 （八）、其他服务机构 会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址：上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼 注册登记机构：上投摩根基金管理有限公司 办公地址：上海市富城路99 号20 楼 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 （一）、财务指标 2007 年10 月22 日（基金合同生效日）至 2007 年12 月31 日 序号 项目 1 本期利润 -3,111,162,856（元） 2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额 -572,608,829（元） 3 加权平均份额本期利润 -0.1050（元） 4 期末可供分配利润 -583,223,757（元） 5 期末可供分配份额利润 -0.0194（元） 6 期末基金资产净值 26,957,773,082（元） 7 期末基金份额净值 0.895（元） 8 加权平均净值利润率 -11.35% 9 本期份额净值增长率 -10.50% 10 份额累计净值增长率 -10.50% 注：(1) 本基金于2007 年10 月22 日正式成立。自基金合同生效日至本报告期末，本基金运作时间未满一年。 (2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （二）、基金净值表现 1、上投摩根亚太优势股票型证券投资基金历史各时间段净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表： 阶段 净值增长率 ① 净值增长率 标准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -10.50% 3.74% -5.03% 3.67% -5.47% 0.07% 过去六个月 -- -- -- -- -- -- 过去一年 -- -- -- -- -- -- 过去三年 -- -- -- -- -- -- 过去五年 -- -- -- -- -- -- 自基金成立至 今 -10.50% 3.74% -5.03% 3.67% -5.47% 0.07% 注：（1） 本基金于2007 年10 月22 日正式成立。自基金合同生效日至本报告期末，本基金运作时间未满一年。 （2） 本基金的业绩比较基准为：摩根斯坦利综合亚太指数（不含日本）（MSCI AC Asia Pacific Index ex Japan）。 2、上投摩根亚太优势股票型证券投资基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 注：(1) 本基金合同生效日为2007 年10 月22 日，图示时间段为2007 年10 月22 日至2007 年12 月31 日。 (2) 在正常情况下，本基金的资产配置比例为：股票及其它权益类证券市值占基金资产的60%-100%，现金、债券及中国证监会允许 投资的其它金融工具市值占基金资产的0%-40%。 3、上投摩根亚太优势股票型证券投资基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率对比图 注：本基金于2007 年10 月22 日正式成立，图示的时间段为2007 年10 月22 日至2007 年12 月31 日。 （三）、基金收益分配情况 无 三、基金管理人报告 （一）、基金管理人情况 上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2004 年5 月12 日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司（2007 年10 月8 日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根富林明资产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为1.5 亿元人民币，注册地上 海。截止2007 年底，公司管理的基金共有七只，均为开放式基金：上投摩根中国优势证券投资基金，于2004 年9 月15 日成立，首发规 模为1,669,305,034.88 份；上投摩根货币市场基金，于2005 年4 月13 日成立，首发规模为991,360,522.73 份；上投摩根阿尔法股票型 证券投资基金，于2005 年10 月11 日成立，首发规模为767,620,088.15 份；上投摩根双息平衡混合型证券投资基金，于2006 年4 月 26 日成立，首发规模为6,435,738,977.50 份；上投摩根成长先锋股票型证券投资基金，于2006 年9 月20 日成立，首发规模为 5,480,692,618.04 份；上投摩根内需动力股票型证券投资基金，于2007 年4 月13 日成立，首发规模为9,884,799,607.98 份；上投摩根 亚太优势股票型证券投资基金，于2007 年10 月22 日成立，首发规模为29,572,160,439.53 份。 （二）、基金经理介绍 基金经理杨逸枫女士，加入我公司之前，就职于台湾南山人寿保险股份有限公司，担任资深投资经理负责管理公司自有资金在台湾股票市 场的投资。杨逸枫女士于1993 年加入台湾摩根富林明证券投资信托公司，先后担任JF 亚洲基金、JF 台湾增长、JF 台湾基金的基金经理。 杨逸枫女士具有十三年的投资管理经验，对亚洲金融市场的投资环境十分熟悉。 （三）境外投资顾问成员介绍 1. 王浩，男，美国耶鲁大学荣誉文学士学位，主修经济 现任JF 基金区域投资经理兼大中华投资总监，隶属JF 集团香港太平洋地区投资部。于2005 年加入JF 集团前，曾于高盛证券(GS)工作 八年，最初在香港出任直接投资部分析员，及后出任直接投资策略部执行董事，专责台湾可兑换债券组合之建设，监督与交易。 2002 年调职台北分公司总经理，2004 年升任常务董事。 2. 郑惠升，男，美国印第安纳大学学士学位，主修财务 现任JF 基金区域投资经理，隶属JF 集团香港太平洋地区投资部。于1996 年加入JF 集团前，服务于百富勤资产管理公司，负责亚洲区 域可转换公司债与菲律宾股票的投资部位。 （四）、基金运作合规性说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其他有关法律法规的规定，严格遵循《上投摩根亚太 优势股票型证券投资基金基金合同》，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有 人谋求最大利益，力求使公司成为“中国投资人的国际投资专家，国际投资人的中国投资专家”。 本报告期内，上投摩根亚太优势股票型证券投资基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 （五）基金经理报告 亚洲股市在2007 年呈现开高走低的震荡行情，虽然年中陆续有美国次级债阴影，但在亚洲经济稳健与资金面丰沛的带动下，包括香 港，香港国企股，新加坡， 澳洲与韩国等市场分别于10 月下旬创下历史高点。而后由于对美国次级债与经济衰退的担忧加剧，使市场出 现获利回吐卖压，整体而言以美元计价的摩根史坦利亚太不含日本指数在2007 年涨幅为33.3%。 本基金成立于10 月22 日，第四季度基本完成建仓，在市场大幅震荡之际，我们更加关注公司基本面因素，主要选择与美国经济关联 度较低，持续受惠亚洲内需与基础建设成长动能产业中，竞争优势明显、长期发展潜力明确、估值有优势的上市公司作为目标。在行业分 布上，本基金超配的市场为中国(以香港H 股为主)，香港本地股，印度与印尼等股市。超配的产业为原油，消费与工业(基础建设)相关类 股。截止到2007 年12 月31 日，本基金的单位净值为0.895 元。 （六）下一年度的展望 展望2008 年的亚洲股市，在第一季到第二季初预期全球经济处于不确定氛围之中，股市波动度仍然较大，以中长期角度观察，亚太 地区对全球经济增长的贡献将愈显重要，并且增长步伐明显快于全球的其他地区。中国与印度的经济仍然蓬勃发展，预料两国均不会在目 前环境下采取激进措施控制增长，有利亚洲其他地区保持内生动能。与此同时，亚洲各国外汇储备上升及企业财政状况良好，也令流动资 金保持充裕。 从估值角度而言，经过四个月的调整后，许多股票已回落至较合理水平，公司的内在价值亦随之显现。在地区分配上，本基金将继续 侧重于内需动能强劲的国家，当中包括中国，印度及印尼；对于可能较受美国经济或出口影响的市场则持续保持审慎。在投资主轴上，我 们侧重于:有抗通膨能力与原物料股；具有定价权，并受益于内需增长的优势企业；与受惠基础建设商机的相关产业。预料该范畴股份的 盈利前景较不受外围因素影响，抵御市场波动的能力亦较高。 整体而言，本基金将精选亚太地区内具有高成长性的公司。通过深入挖掘亚太股票市场中的投资机会，把握优势企业的升值潜力，努 力为投资者带来长期稳健回报。 （七）基金内部监察报告 报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发，由独立的监察稽核部门对公司经营、基 金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查，推动内部控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实，发现问题及时提 出建议并督促有关部门改进。 在本报告期内，本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面： （1）根据基金监管法律法规的重大变化，推动公司各部门完善制度建设和业务流程，并加强内部法规培训； （2）全面开展基金运作监察稽核工作，确保基金投资的合法合规。通过定期检查、不定期抽查等工作方法，完善内部控管，保证了亚太 优势基金的合法合规运作，没有出现违规行为； （3）按照中国证监会的要求，在公司内部严格推行风险控制自我评估制度。通过各部门的参与和自我评估，明确了各部门的风险点，对 控制不足的风险点，制订了进一步的控制措施； （4）根据监管部门的要求，完成与基金投资业务相关的定期监察报告，报送中国证监会和董事会； （5）制定了规范公司员工操守的有关规定，严格防范利益冲突。 公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。亚太优势基金运作合法合规,保障了基金份 额持有人的利益。我们将继续以风险控制为核心，提高内部监察工作的科学性和有效性，保障基金合规运作。 四、基金托管人报告 中国工商银行根据《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》和《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金托管协议》，托管上投 摩根亚太优势股票型证券投资基金（以下简称上投亚太优势基金）。 本报告期，中国工商银行在上投亚太优势基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，依 法安全保管了基金财产，按规定如实、独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽 职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 本报告期，按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，本托管人对基金管理人－上投摩根基金管理有限公司在上投亚太优 势基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现 基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 由上投亚太优势基金管理人－上投摩根基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配 情况、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 五、审计报告 普华永道中天审字(2008)第20313 号 上投摩根亚太优势股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的上投摩根亚太优势股票型证券投资基金(以下简称“上投摩根亚太优势基金”)的财务报表，包括2007 年12 月31 日的 资产负债表、2007 年10 月22 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间的利润表、所有者权益(基金净值)变2522 粄动表和财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定 编制财务报表是上投摩根亚太优势基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或 错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的 如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了上投摩根亚太优势基金2007 年12 月31 日的财 务状况以及2007 年10 月22 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 薛 竞 会计师事务所有限公司 ———————— 中国· 上海市 注册会计师 陈 宇 ———————— 2008 年3 月28 日 六、财务会计报告 上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 2007 年12 月31 日资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 附注 2007 年12 月31 日 资产 银行存款 6 591,307,952 结算备付金 0 存出保证金 0 交易性金融资产 7 25,919,555,844 其中：股票投资 24,624,657,871 基金投资 1,294,897,973 衍生金融资产 0 买入返售金融资产 0 应收证券清算款 0 应收利息 8 169,630 应收股利 6,647,204 应收申购款 535,873,976 其他资产 0.00 资产总计 27,053,554,606 负债及持有人权益 负债 短期借款 0 交易性金融负债 0 衍生金融负债 0 卖出回购金融资产款 0 应付证券清算款 0 应付赎回款 37,631,675 应付管理人报酬 40,725,735 应付托管费 17,092,286 应付销售服务费 0 应付交易费用 0 应交税费 0 应付利息 0 应付利润 0 其他负债 9 331,828 负债合计 95,781,524 所有者权益 实收基金 10 30,129,865,000 未分配利润 (3,172,091,918) 所有者权益合计 26,957,773,082 负债及所有者权益总计 27,053,554,606 基金份额总额(份) 30,129,865,000 基金份额净值 0.895 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 利润表 2007 年10 月22 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年10 月22 日 (基金合同生效日)至2007 年 附注 12 月31 日止期间 收入 利息收入 23,138,034 其中：存款利息收入 23,138,034 债券利息收入 0 资产支持证券利息收入 0 买入返售金融资产收入 0 投资收益 (346,093,110) 其中：股票投资收益 11 (343,821,620) 债券投资收益 0 资产支持证券投资收益 0 基金投资收益 12 (46,698,543) 衍生工具收益 0 股利收益 44,427,053 公允价值变动损失 13 (2,538,554,027) 其他收入 14 48,874 收入合计 (2,861,460,229) 费用 管理人报酬 95,237,811 托管费 18,518,463 销售服务费 0 交易费用 15 40,222,641 利息支出 0 汇兑损失 95,518,561 其他费用 16 205,151 费用合计 249,702,627 利润总额 (3,111,162,856) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 所有者权益（基金净值）变动表 2007 年10 月22 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年10 月22 日 (基金合同生效日)至2007 年 12 月31 日止期间 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 期初所有者权益(基金净值) 29,572,160,440 - 29,572,160,440 本期经营活动产生的基金净值 变动数(本期净亏损) - (3,111,162,856) (3,111,162,856) 本期基金份额交易产生的基金 净值变动数 557,704,560 (60,929,062) 496,775,498 其中：基金申购款 601,429,822 (65,555,846) 535,873,976 基金赎回款 (43,725,262) 4,626,784 (39,098,478) 本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动数 - - - 期末所有者权益(基金净值) 30,129,865,000 (3,172,091,918) 26,957,773,082 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 会计报表附注 2007 年10 月22 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 基金基本情况 上投摩根亚太优势股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]第 274 号《关于同意上投摩根亚太优势股票型证券投资基金募集的批复》核准，由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投 资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本 基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集29,568,958,774 元，业经普华永道中天会计师事务所有 限公司普华永道中天验字(2007)第136 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》 于2007 年10 月22 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为29,572,160,440 份基金份额，其中认购资金利息折合3,201,666 份 基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境外资产托管人为纽约银行(后 合并重组为纽约梅隆银行)，境外投资顾问为JF 资产管理有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金 基金合同》的有关规定，本基金主要投资于亚太地区证券市场以及在其他证券市场交易的亚太企业。亚太企业主要是指登记注册在亚太地 区、在亚太地区证券市场进行交易或其主要业务经营在亚太地区的企业。投资市场为中国证监会允许投资的国家或地区证券市场。本基金 投资组合中股票及其它权益类证券市值占基金资产的60%-100%，现金、债券及中国证监会允许投资的其它金融工具市值占基金资产的 0%-40%。股票及其他权益类证券包括中国证监会允许投资的普通股、优先股、存托凭证、公募股票基金等。现金、债券及中国证监会允 许投资的其它金融工具包括银行存款、可转让存单、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；政府债券、公司债券、可转换债券、债券 基金、货币基金等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；中国证监会认可的境外交易所上市交易的金融衍生产品等。本基金的 业绩比较基准为：摩根斯坦利综合亚太指数(不含日本)。 本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于2008 年3 月28 日批准报出。 2 会计报表编制基础 本基金的财务报表按照财政部2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则、中国证券业协会2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核 算业务指引》、《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注4 所列示的基金行业实务操作的有 关规定编制。 3 遵循企业会计准则的声明 本基金2007 年10 月22 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基 金2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年10 月22 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情 况等有关信息。 4 重要会计政策和会计估计 (a) 会计年度 本基金的会计年度为1 月1 日至12 月31 日。本财务报表的实际编制期间为2007 年10 月22 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日。 (b) 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 (c) 外币折算 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于估值日，外币货币性项目采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货 币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动的一部分直接计入公允价值变动损益科 目。 (d) 金融资产和金融负债的分类及抵销 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投 资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资和基金投资划分为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。以公允 价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与 金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。 (e) 基金资产的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场 中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平 交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金 融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法 如下： (i) 股票投资 股票按估值日其所在证券交易所或其主要交易市场的收盘价估值；如没有收盘价，而买入及卖出价变动在合理范围内，选用收盘时买入及 卖出价的中间价；如估值日没有任何市场价格则选用前一天的估值价。个别市场有特殊交易结算规则的，根据该市场规则处理。 送股、转增股、配股和增发等方式发行的股票，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值，如没有收盘价则按上段规定的方法估值。 首次发行的股票，在未开始交易时，按成本价估值。 (ii) 基金投资 上市交易的基金按估值日其所在证券交易所挂牌的收盘价估值；如没有收盘价，而买入及卖出价变动在合理范围内，选用收盘时买入及卖 出价的中间价；如估值日没有任何市场价格则选用前一天的估值价。 (iii) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公 允价值的价格估值。 (f) 证券投资基金成本计价方法 (i) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (1) 股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。 (2) 基金投资 买入基金于交易日确认为基金投资。基金投资成本按交易日基金的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。 卖出基金于交易日确认基金投资收益/(损失)。出售基金的成本按移动加权平均法于交易日结转。 (ii) 贷款和应收款项 贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益， 直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。 (iii) 其他金融负债 其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益， 直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。 (g) 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 基金投资收益/(损失)于交易日按卖出基金成交金额与其成本的差额确认。 股利收益于除息日按宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票和基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。 (h) 费用的确认和计量 本基金按估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值1.8%的年费率计提自上一估值日(不含上一估值日)至估值日(含估值日) 的管理人报酬。 本基金按估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值0.35%的年费率计提自上一估值日(不含上一估值日)至估值日(含估值日) 的托管费。 上述管理人报酬和托管费已包含境外投资顾问和境外资产托管人的相关费用。 (i) 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购 确认日及基金赎回确认日认列。 (j) 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实 现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金 净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 (k) 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除息日的基金份额净 值自动转为基金份额进行再投资。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现 部分。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 (l) 分部报告 业务分部是指可区分的、能够提供单项或一组相关业务的组成部分，该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指 本基金内可区分的、能够在一个特定的经济环境内进行投资活动的组成部分，该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务 的组成部分的风险和报酬。 本基金以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。 5 主要税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收 政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (b) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业 税和企业所得税。 (c) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂未征收个 人所得税和企业所得税。 6 银行存款 2007 年12 月31 日 单位：人民币元 活期存款 546,749,880 定期存款 44,558,072 591,307,952 银行存款中包括以下外币余额： 2007 年12 月31 日 外币金额汇率折合人民币 美元 6,325,678 7.3046 46,206,553 港元 717,490 0.9364 671,843 澳元 3,843 6.4138 24,647 新加坡元 1,772 5.0746 8,993 46,912,036 7 交易性金融资产 单位：人民币元 2007年12月31日 成本 公允价值估值减值 股票投资 26,967,960,939 24,624,657,871 (2,343,303,068) 基金投资 1,490,148,932 1,294,897,973 (195,250,959) 28,458,109,871 25,919,555,844 (2,538,554,027) 8 应收利息 于2007 年12 月31 日，应收利息余额均为应收银行存款利息。 9 其他负债 单位：人民币元 2007 年12 月31 日 预提费用 190,000 应付赎回费 141,828 331,828 10 实收基金 基金份额总额 实收基金 募集期间认购资金本金(a) 29,568,958,774 29,568,958,774 募集期间认购资金利息折份额(a) 3,201,666 3,201,666 2007 年10 月22 日(基金合同生效日) 29,572,160,440 29,572,160,440 本期申购(b) 601,429,822 601,429,822 其中：红利再投资 - - 本期赎回(b) (43,725,262) (43,725,262) 2007 年12 月31 日 30,129,865,000 30,129,865,000 (a) 本基金自2007 年10 月15 日至2007 年10 月16 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金29,568,958,774 元。根据《上投摩 根亚太优势证券投资基金基金合同》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入3,201,666 元在本基金成立后，折算 为3,201,666 份基金份额，划入基金份额持有人账户。 (b) 根据《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金于2007 年10 月22 日(基金合同生效日)至2007 年12 月26 日止期间暂不向投资人开放基金交易。 11 股票投资损失 单位：人民币元 2007 年10 月22 日 (基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间 卖出股票成交金额 2,246,899,046 减：卖出股票成本总额 (2,590,720,666) (343,821,620) 12 基金投资损失 单位：人民币元 2007 年10 月22 日 (基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间 卖出基金成交金额 751,728,166 减：卖出基金成本总额 (798,426,709) (46,698,543) 13 公允价值变动损失 单位：人民币元 2007 年10 月22 日 (基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间 交易性金融资产 －股票投资 (2,343,303,068) －基金投资 (195,250,959) (2,538,554,027) 14 其他收入 于本会计期间，其他收入均为赎回基金补偿收入。本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 15 交易费用 于本会计期间，交易费用均为交易所市场交易费用。 16 其他费用 单位：人民币元 2007 年10 月22 日 (基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间 审计费用 160,000 信息披露费 30,000 其他 15,151 205,151 17 重大关联方关系及关联交易 (a) 关联方 关联方名称 与本基金的关系 上投摩根基金管理有限公司(“上投摩根”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构 纽约梅隆银行(合并重组前原为纽约银行) 境外资产托管人 JF 资产管理有限公司 境外投资顾问、与上投摩根受同一公司重大影响 上海国际信托有限公司(“上国投”) 基金管理人的股东 摩根资产管理(英国)有限公司(“摩根英国”) 基金管理人的股东 上海国际集团有限公司(“上海国际”) 上国投的母公司 上海市上投投资管理有限公司(“上投投资”) 与上投摩根受同一最终控股公司控制 摩根证券(亚太)有限公司 与摩根英国受同一最终控股公司控制 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (b) 通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金 2007 年10 月22 日(基金合同生效日) 至2007 年12 月31 日止期间 成交量 占本期成交量 的比例 摩根证券(亚太)有限公司： 买卖股票 2,319,058,217 6.66% 佣金 占本期佣金总量 的比例 摩根证券(亚太)有限公司 1,558,190 7.83% 上述佣金按市场佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 (c) 管理人报酬 本基金按估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值1.8%的年费率计提自上一估值日(不含上一估值日)至估值日(含估值日) 的基金管理人报酬，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人上投摩根。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝上一估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值X 1.8% / 当年天数。 本基金在本会计期间需支付管理人报酬95,237,811 元。 (d) 托管费 本基金按估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值0.35%的年费率计提自上一估值日(不含上一估值日)至估值日(含估值 日)的托管费，逐日累计至每月月底，按月支付给基金托管人中国工商银行。其计算公式为： 日托管费＝上一估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值 X 0.35% / 当年天数。 本基金在本会计期间需支付托管费18,518,463 元。 (e) 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人纽约梅隆银行保管，按适用利率计息。基金托管人中国工商银行于 2007 年12 月31 日保管的银行存款余额折合人民币共计544,397,549 元，境外资产托管人纽约银行于2007 年12 月31 日保管的银行存 款余额折合人民币共计46,910,403 元。本会计期间由基金托管人及境外资产托管人保管的银行存款产生的利息收入分别为7,505,061 元 和15,632,973 元。 (f) 关联方持有的基金份额 2007 年12 月31 日 基金份额 净值 上投投资 12,750,057 11,309,301 18 风险管理 (a) 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些 风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下 设督察长，负责对基金管理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监 会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先充分的评估和防范， 并进行 及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查，定期不定期对业务部门内部控制制度执行 情况和遵循国家法律，法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更新，对 于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估，并负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部门的日常作业，依风险管 理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管，并提出内控建议。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 (b) 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产 损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于同一机构发行的证 券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有同一机构发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，以降低违约风险。 (c) 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份 额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持所有证券均在证券交易所上市或于活跃市场交易，均 能及时变现。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不 计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 (d) 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率 风险和外汇风险。 (i) 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动 的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和衍生工具，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合中股票投资比例为基金资产净值的60-100%，其它允许投资的金融工具为0-40%。于2007 年12 月31 日，本基金面临的 整体市场价格风险列示如下： 2007 年12 月31 日 公允价值 （人民币元） 占基金资产净 值的比例 交易性金融资产 - 股票投资 24,624,657,871 91.35% - 基金投资 1,294,897,973 4.80% 25,919,555,844 96.15% 于2007 年12 月31 日，若本基金业绩比较基准(附注1)上升(下降)且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加(减少)。但由于 本基金运行期间不足三个月，尚不存在足够的经验数据，因此无法对本基金资产净值对于市场价格风险的敏感性作定量分析。 (ii) 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款，面临的利率风 险很有限。市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日 孰早者予以分类。 2007 年12 月31 日 6 个月以内 6个月至1 年1 至5 年不计息 合计 资产 银行存款 591,307,952 - - - 591,307,952 交易性金融资产 - - - 25,919,555,844 25,919,555,844 应收利息 - - - 169,630 169,630 应收股利 - - - 6,647,204 6,647,204 应收申购款 - - - 535,873,976 535,873,976 资产总计 591,307,952 - - 26,462,246,654 27,053,554,606 负债 应付赎回款 - - - 37,631,675 37,631,675 应付管理人报酬 - - - 40,725,735 40,725,735 应付托管费 - - - 17,092,286 17,092,286 其他负债 - - - 331,828 331,828 负债总计 - - - 95,781,524 95,781,524 利率敏感度缺口 591,307,952 - - 26,366,465,130 26,957,773,082 (iii) 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负 债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。 下表统计了本基金面临的外汇风险敞口： 港币 美元其他货币合计 以外币计价的资产 银行存款 671,843 46,206,553 33,640 46,912,036 交易性金融资产 12,068,501,774 6,448,964,961 7,402,089,109 25,919,555,844 应收利息 - 4,951 - 4,951 应收股利 - 6,647,204 - 6,647,204 12,069,173,617 6,501,823,669 7,402,122,749 25,973,120,035 以外币计价的负债 - - - - 于2007 年12 月31 日，若港币和美元相对人民币均升值(贬值)5%且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加(下降)约13 亿元。 19 分部报告 本基金以一个主要业务分部形式运作，专注于通过分散投资风险以获取中长期稳定收益。本基金的次要报告形式为依据投资所在地划分的地 区分部。 2007 年10 月22 日 (基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间 收入 中国香港 (1,945,090,415) 美国 (554,844,711) 英国 58,081,126 澳大利亚 (57,660,408) 新加坡 (330,326,839) 泰国 (81,942,394) 印度尼西亚 14,458,767 马来西亚 12,677,737 其他 23,186,908 (2,861,460,229) 2007 年12 月31 日 资产 中国香港 12,068,496,148 美国 3,907,087,445 英国 2,548,526,485 澳大利亚 2,056,205,247 新加坡 1,988,691,776 泰国 1,405,811,065 印度尼西亚 1,349,553,830 马来西亚 601,831,052 其他 1,127,351,558 27,053,554,606 金融工具的地区分部依下述原则确定： (i)上市非货币性金融工具－主要上市地 (ii)上市衍生工具－交易所所在地 (iii)货币性金融工具－债务人所在地 0 收益分配事项 本基金截至2007 年12 月31 日止未进行收益分配。 1 流通受限制不能自由转让的基金资产 截至2007 年12 月31 日，本基金未持有因未能按交易所信息披露的有关要求按时披露重要信息或因公布的重大事项可能产生重大影响而 被暂时停牌的股票， 七、投资组合报告 （一）报告期末基金资产组合情况 截至2007 年12 月31 日，上投摩根亚太优势股票型证券投资基金资产净值为26,957,773,084 元，基金份额净值为0.895 元，累计基金 份额净值为0.895 元。其资产组合情况如下： 序号 资产项目 金额（人民币元） 占基金总资产的比例 1 股票 24,624,657,871 91.02% 2 债券 - - 3 基金 1,294,897,973 4.79% 4 货币市场工具 591,307,952 2.18% 5 其它资产 542,690,810 2.01% 合计 27,053,554,606 100.00% （二）报告期末按国家（地区）分类的股票投资组合 序号 国家（地区） 市 值 （人民币元） 市值占基金资产净值比 例 1 中国香港 12,068,496,148 44.77% 2 美国 2,605,542,268 9.67% 3 英国（伦敦交易所自动报价系统） 2,548,526,485 9.45% 4 澳大利亚 2,056,205,247 7.63% 5 新加坡 1,988,691,776 7.38% 6 泰国 1,405,811,065 5.21% 7 印度尼西亚 1,349,553,830 5.01% 8 马来西亚 601,831,052 2.23% 合计 24,624,657,871 91.35% （三）报告期末按行业分类的股票投资组合 2007 年12 月31 日 序号 分 类 市 值 （人民币元） 市值占基金资产净值比例 1 金属及采矿业 2,668,589,092 9.90% 2 酒店餐厅及休闲业 491,682,311 1.82% 3 银行业 3,741,187,177 13.88% 4 石油，天然气及消耗燃料业 4,241,079,713 15.73% 5 建筑材料业 219,252,900 0.81% 6 建筑及工程业 1,802,925,235 6.69% 7 机械业 222,905,097 0.83% 8 商务服务业 136,685,407 0.51% 9 航空业 141,645,350 0.53% 10 海运业 317,576,781 1.18% 11 运输基础业 58,166,026 0.22% 12 休闲设备及用品业 159,008,276 0.59% 13 纺织服饰及奢侈品业 138,304,524 0.51% 14 多元化消费服务业 112,418,636 0.42% 15 多线零售业 475,208,241 1.76% 16 食品零售业 260,325,495 0.97% 17 保险业 806,287,414 2.99% 18 房地产管理及开发业 3,278,030,893 12.16% 19 网络软件及服务业 354,006,107 1.31% 20 多元化电讯服务业 384,726,758 1.43% 21 无线电讯服务业 1,398,959,120 5.19% 22 电力及能源制造供应业 174,831,054 0.65% 23 产业融合业 907,450,859 3.37% 24 批零贸易业 85,361,297 0.32% 25 专业零售业 503,533,634 1.87% 26 多元化金融服务业 620,138,715 2.30% 27 汽车业 300,890,881 1.12% 28 食品制造业 483,979,464 1.80% 29 化学业 139,501,414 0.52% 合计 24,624,657,871 91.35% 行业分类标准：MSCI （四）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 2007 年12 月31 日 公司名称 中文名称 所在证券 市场 证券代码 所属国家 （地区） 数量 （股） 市值 （人民币元） 市值占基金资 产净值比例 Larsen & Toubro Ltd - 英国 LTOD LI 印度 1,908,000 1,501,731,211 5.57% China Mobile Ltd 中国移动有限 公司 香港 941 HK 中国 10,834,000 1,398,959,120 5.19% ICICI Bank Ltd - 美国 IBN US 印度 2,939,800 1,320,655,241 4.90% Reliance Industries Ltd - 英国 RIGD LI 印度 969,924 1,046,795,274 3.88% Rio Tinto Ltd 力拓有限公司 澳大利亚RIO AU 澳大利亚 1,154,300 991,692,812 3.68% China Life Insurance Co Ltd 中国人寿保险 股份有限公司 香港 2628 HK 中国 21,340,000 806,287,414 2.99% POSCO 浦项钢铁公司 美国 PKX US 韩国 728,700 800,611,896 2.97% Cheung Kong (Holdings) Ltd 长江实业（集 团）有限公司 香港 1 HK 中国香港 5,905,000 797,328,135 2.96% PTT Exploration & Production - 泰国 PTTEP TB 泰国 20,530,900 730,149,336 2.71% BHP Billiton Ltd 必和必拓有限 公司 澳大利亚BHP AU 澳大利亚 2,830,893 728,813,779 2.70% PTT Public Co Ltd 泰国 PTT TB 泰国 8,286,700 675,661,729 2.51% Hong Kong Exchanges & Clearing Ltd 香港交易及结 算所有限公司 香港 388 HK 香港 2,994,000 620,138,715 2.30% CNOOC Ltd 中国海洋石油 有限公司 香港 883 HK 中国 48,223,000 599,658,821 2.22% Sembcorp Industries Ltd - 新加坡 SCI SP 新加坡 19,615,000 577,319,288 2.14% China Shenhua Energy Co Ltd 中国神华能源 公司 香港 1088 HK 中国 11,684,500 509,856,519 1.89% Kerry Properties Ltd 嘉里建设有限 公司 香港 683 HK 香港 8,420,000 493,952,393 1.83% China Construction Bank Corp 中国建设银行 香港 939 HK 中国 79,542,000 492,322,736 1.83% China Petroleum & Chemical Corp 中国石油化工 股份有限公司 香港 386 HK 中国 44,562,000 491,543,425 1.82% China Merchants Bank Co Ltd 招商银行 香港 3968 HK 中国 16,035,000 478,222,855 1.77% CapitaLand Ltd - 新加坡 CAPL SP 新加坡 14,402,000 458,236,953 1.70% Hang Lung Properties Ltd 恒隆集团有限 公司 香港 101 HK 香港 13,423,000 443,686,508 1.65% Bank Of East Asia Ltd 东亚银行有限 公司 香港 23 HK 香港 7,541,200 376,727,054 1.40% Hutchison Whampoa Ltd 和记黄埔有限 公司 香港 13 HK 香港 3,986,000 330,131,571 1.22% China COSCO Holdings Co Ltd 中国远洋控股 股份有限公司 香港 1919 HK 中国 15,738,000 317,576,781 1.18% IOI Corp Bhd - 马来西亚IOI MK 马来西亚 18,424,600 315,400,271 1.17% China Communications Construction 中国交通建设 股份有限公司 香港 1800 HK 中国 15,729,000 301,194,024 1.12% PT Astra International Tbk 阿斯特拉国际 （印尼） 印度尼西 亚 ASII IJ 印度尼西 亚 14,172,000 300,890,881 1.12% Esprit Holdings Ltd 思捷环球控股 有限公司 香港 330 HK 香港 2,709,400 294,295,108 1.09% Sun Hung Kai Properties Ltd 新鸿基地产集 团 香港 16 HK 香港 1,886,000 292,451,563 1.08% DBS Group Holdings Ltd 发展集团控股 有限公司 新加坡 DBS SP 新加坡 2,766,000 290,550,938 1.08% Genting Bhd 云顶集团 马来西亚GENT MK 马来西亚 16,414,600 286,430,781 1.06% PT Indosat Tbk - 印度尼西ISAT IJ 印度尼西40,888,000 275,059,856 1.02% 亚 亚 Guangzhou R&F Properties Co Ltd 广州富力地产 股份有限公司 香港 2777 HK 中国 9,866,800 256,846,143 0.95% Crown Ltd - 澳大利亚CWN AU 澳大利亚 2,965,440 255,815,690 0.95% BOC Hong Kong (Holdings) Ltd 中国银行(香港) 有限公司 香港 2388 HK 香港 12,251,000 250,654,155 0.93% Tencent Holdings Ltd 腾讯控股有限 公司 香港 700 HK 中国 4,455,000 246,331,265 0.91% Parkson Retail Group Ltd 百盛商业集团 有限公司 香港 3368 HK 中国 2,506,500 220,503,974 0.82% China National Building Material Co 中国建材股份 有限公司 香港 3323 HK 中国 7,792,000 219,252,900 0.81% Belle Intl Holdings Ltd 百丽国际控股 有限公司 香港 1880 HK 香港 18,969,000 209,238,527 0.78% PT Bumi Resources Tbk - 印度尼西 亚 BUMI IJ 印度尼西 亚 40,164,000 187,414,610 0.70% China Resources Power Holdings Co 华润电力控股 有限公司 香港 836 HK 中国 6,928,000 174,831,054 0.65% PT Indofood Sukses Makmur TBK - 印度尼西 亚 INDF IJ 印度尼西 亚 84,180,500 168,579,193 0.63% Li Ning Co Ltd 李宁有限公司 香港 2331 HK 中国 5,845,500 159,008,276 0.59% Soho China Ltd Soho 中国有限 公司 香港 410 HK 中国 20,728,000 156,244,668 0.58% Aluminum Corp of China Ltd 中国铝业股份 有限公司 香港 2600 HK 中国 9,782,000 147,470,605 0.55% Air China Ltd 中国国际航空 股份有限公司 香港 753 HK 中国 13,018,000 141,645,350 0.53% PT United Tractors Tbk - 印度尼西 亚 UNTR IJ 印度尼西 亚 16,677,000 141,370,783 0.52% PT Bank Central Asia Tbk - 印度尼西 亚 BBCA IJ 印度尼西 亚 24,896,500 141,343,680 0.52% China Sky Chemical Fibre Co Ltd 天宇 新加坡 CSCF SP 新加坡 12,383,000 139,501,414 0.52% China Hongxing Sports Ltd 中国鸿星体育 有限公司 新加坡 CHHS SP 中国 28,390,000 138,304,524 0.51% Ctrip.com Intl Ltd 携程旅行网 美国 CTRP US 中国 325,600 136,685,407 0.51% Synear Food Holdings Ltd 思念食品控股 有限公司 新加坡 SYNF SP 中国 15,857,000 135,990,162 0.50% PT Bank Rakyat Indonesia - 印度尼西 亚 BBRI IJ 印度尼西 亚 23,439,500 134,894,828 0.50% Intime Department Store (Group) Co 银泰百货（集 团）有限公司 香港 1833 HK 中国 14,736,000 127,498,041 0.47% E-House (China) 易居（中国）控美国 EJ US 中国 732,448 127,496,246 0.47% Holdings Ltd 股有限公司 Shimao Property Holdings Ltd 世茂房地产控 股有限公司 香港 813 HK 中国 6,833,500 127,335,120 0.47% Lifestyle Intl Holdings Ltd 利福国际集团 有限公司 香港 1212 HK 香港 6,469,000 127,206,227 0.47% Ajisen (China) Holdings Ltd 味千(中国)控股 有限公司. 香港 538 HK 中国 9,646,000 125,368,564 0.47% Yanlord Land Group Ltd 仁恒置地集团 有限公司 新加坡 YLLG SP 新加坡 7,387,000 124,453,164 0.46% Olam Intl Ltd - 新加坡 OLAM SP 新加坡 8,567,000 124,335,333 0.46% New Oriental Education & Tech Group 新东方教育科 技集团 美国 EDU US 中国 190,968 112,418,636 0.42% China Communications Services Corp 中国通信服务 股份有限公司 香港 552 HK 中国 15,112,000 109,666,902 0.41% Perfect World Co Ltd 北京完美时空 网络技术有限 公司 美国 PWRD US 中国 528,719 107,674,842 0.40% Li & Fung Ltd 利丰有限公司 香港 494 HK 香港 2,894,000 85,361,297 0.32% Guangzhou Shipyard Intl Co Ltd 广州广船国际 股份有限公司 香港 317 HK 中国 1,970,000 81,534,314 0.30% Consolidated Media Holdings Ltd - 澳大利亚CMJ AU 澳大利亚 2,965,440 79,882,966 0.30% Dalian Port PDA Co Ltd 大连港股份有 限公司 香港 2880 HK 中国 10,440,000 58,166,023 0.22% 合计 24,624,657,871 91.35% （五）报告期内股票投资组合的重大变动 1． 累计买入价值超出期末基金资产净值2%（报告期内基金合同生效的基金，采用期末基金资产净值的2%）的股票明细如下： 序号 股票代码 股票名称 累计买入金额 (人民币元) 占期末净值比 1 941 HK 中国移动有限公司 1,601,911,870 5.94% 2 LTOD LI Larsen & Turbo GDR 1,477,804,758 5.48% 3 IBN US ICICI Bank ADR 1,425,089,493 5.29% 4 2628 HK 中国人寿保险股份有限公司1,259,515,366 4.67% 5 RIGD LI Reliance Industries GDR 1,015,465,847 3.77% 6 PKX US 浦项钢铁公司 ADR 987,160,072 3.66% 7 BHP AU 必和必拓有限公司 897,033,581 3.33% 8 883 HK 中国海洋石油有限公司 869,151,555 3.22% 9 RIO AU Rio Tinto 862,257,337 3.20% 10 1 HK 长江实业（集团）有限公司861,795,641 3.20% 11 939 HK 中国建设银行 782,562,930 2.90% 2. 累计卖出价值超出期末基金资产净值2%（报告期内基金合同生效的基金，采用期末基金资产净值的2%）的股票明细如下： 3. 报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 2007 年10 月22 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止 序号 项目 金额（人民币元） 1 买入股票总成本 29,558,681,604 2 卖出股票总收入 2,246,899,046 12 PTT TB PTT Public Co Ltd 747,578,853 2.77% 13 388 HK 香港交易及结算所有限公司747,001,239 2.77% 14 PTTEP TB PTT Exploration & Production 727,140,988 2.70% 15 SCI SP Sembcorp Industries 596,730,505 2.21% 16 3968 HK 招商银行 595,464,037 2.21% 17 DBS SP 发展集团控股有限公司 593,645,378 2.20% 18 CAPL SP CapitaLand Ltd 592,991,339 2.20% 19 386 HK 中国石油化工股份有限公司592,743,345 2.20% 20 1919 HK 中国远洋控股股份有限公司558,898,264 2.07% 序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额 (人民币元) 占期末净值比 1 SCB TB Siam Commercial Bank 269,150,930 1.00% 2 DBS SP 发展集团控股有限公司 261,751,489 0.97% 3 2628 HK 中国人寿保险股份有限公司 171,014,703 0.63% 4 494 HK 利丰有限公司 145,966,314 0.54% 5 TLKM IJ Telekomunikasi Indonesia 145,433,134 0.54% 6 2343 HK 太平洋航运集团有限公司 132,136,403 0.49% 7 939 HK 中国建设银行 130,795,353 0.49% 8 2318 HK 中国平安保险（集团）股份 有限公司 112,077,649 0.42% 9 883 HK 中国海洋石油有限公司 108,068,159 0.40% 10 753 HK 中国国际航空股份有限公司 99,893,519 0.37% 11 2600 HK 中国铝业股份有限公司 98,681,195 0.37% 12 2866 HK 中海集装箱运输有限公司 90,699,693 0.34% 13 386 HK 中国石油化工股份有限公司 87,224,456 0.32% 14 347 HK 鞍钢新轧钢股份有限公司 80,024,712 0.30% 15 330 HK 思捷环球控股有限公司 52,583,058 0.20% 16 552 HK 中国通信服务股份有限公司 40,058,719 0.15% 17 1688 HK 阿里巴巴 34,568,570 0.13% 18 23 HK 东亚银行有限公司 32,413,566 0.12% 19 1 HK 长江实业（集团）有限公司 32,021,781 0.12% 20 836 HK 华润电力控股有限公司 25,393,964 0.09% （六）报告期末按券种分类的债券投资组合 无 （七）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细 无 （八）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金明细 基金名称 基金类型 运作方式管理人 市值 （人民币元） 市值占基金资产净 值比例 ISHARES MSCI SOUTH KOREA INDEX FUND ETF 开放式 Barclays Global Fund Advisors 1,294,897,973.00 4.80% （九）资产支持证券投资明细 无 （十）投资组合报告附注 1、报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 2、报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 3、截至2007 年12 月31 日，本基金的其他资产项目包括： 序号 其他资产项目 金额（人民币元） 1 应收申购款 535,873,976.00 2 应收利息 169,630.00 3 应收股利 6,647,204.00 其他资产项目合计 542,690,810.00 4、截至2007 年12 月31 日，本基金持有的处于转股期的可转债明细如下：无 5、截至2007 年12 月31 日，本基金持有的权证明细如下：无 八、基金份额持有人户数、持有人结构 （一）基金持有人信息 2007 年12 月31 日 基金份额持有平均每户持有期末持有人结构 （二）期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况 2007 年12 月31 日 项 目 期末持有本开放式基金份额的总量（份） 占本基金总份额的比例 上投摩根基金管理有限公司持有本基金 的所有从业人员 825,720.09 0.00274% 九、基金份额变动 （一）、基金份额总额 基金合同生效日的基金份额总额（份） 29,572,160,439.53 注：2007 年10 月22 日为基金合同生效日 （二）、报告期内基金份额变动情况 2007 年10 月22 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日止期间 报告期期初基金份额总额（份） 29,572,160,440 报告期间基金总申购份额（份） 601,429,822 报告期间基金总赎回份额（份） 43,725,262 报告期期末基金份额总额（份） 30,129,865,000 十、重要事项揭示 （一）、基金份额持有人大会 本年度没有召开基金份额持有人大会。 （二）基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。 1、2007 年6 月13 日，上投摩根基金管理有限公司公告吕俊担任公司副总经理；2007 年10 月30 日上投摩根基金管理有限公司公告吕 俊辞去公司副总经理一职。 2、2007 年7 月10 日，上投摩根基金管理有限公司公告吕蔡奋威担任公司董事，戴立宁担任公司独立董事。 人户数（户） 基金份额（份） 机构投资者持有份额 （份） 占总份额 比例 个人投资者持有份额 （份） 占总份额 比例 1,994,189 14,828.53 664,655,270.48 2.25% 28,906,227,470.73 97.75% 3、2007 年7 月27 日，上投摩根基金管理有限公司公告胡志强担任公司副总经理。 （三）、诉讼事项 本年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 （四）、基金投资策略的改变 本年度无基金投资策略的改变。 （五）、基金收益分配事项 本基金于2007 年10 月22 日正式成立。自基金合同生效日至本报告期末，本基金运作时间未满一年。 （六）、会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司本年度第一次为本基金提供审计服务，尚未支付审计费用。 （七）、基金管理人、托管人及高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 本年度无基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情形。 （八）、本基金租用专用交易席位的情况 截止2007 年12 月31 日本基金通过各机构的交易席位的成交情况见下表： 券商席位 席位数量 （个） 股票成交量 （人民币元） 占股票成交 总量的比例 佣金 （人民币元） 占佣金总量 的比例 Goldman Sachs International London 1 9,920,640,788 28.52% 5,279,214 26.51% Morgan Stanley And Co Intl plc 1 2,316,831,868 6.66% 1,391,154 6.99% Citigroup Global Mkts Ltd London 1 274,202,565 0.79% 320,362 1.61%- Credit Suisse (Hong Kong) Ltd 1 4,734,020,389 13.61% 2,431,146 12.21% JPMorgan Secs (Asia Pacific) Ltd 1 2,319,058,217 6.67% 1,558,190 7.83% China Intl Capital Corp HK Secs Ltd 1 2,759,952,599 7.93% 1,887,184 9.48% CLSA Limited 1 3,032,382,228 8.72% 2,124,219 10.67% UBS Securities Asia Limited 1 5,690,251,482 16.36% 2,581,515 12.97% Deutsche Bank AG London 1 3,740,344,959 10.74% 2,337,814 11.74% 合计 9 34,787,685,095 100.00% 19,910,798 100% 注： 专用席位的选择标准：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 专用席位的选择程序：研究部提交方案，由公司经营管理委员会批准。 上述席位全部为新增席位。 （九）、其他重要事项 1、2007 年11 月9 日，上投摩根基金管理有限公司关于公司股东更名的公告。 2、2007 年12 月1 日，上投摩根基金管理有限公司关于暂停基金开户的公告。 3、2007 年12 月17 日，上投摩根亚太优势股票型证券投资基金开放日常申购，赎回业务的公告。 上述公告均刊登于《上海证券报》、《证券时报》和《中国证券报》上。 十一、备查文件目录 1、中国证监会批准上投摩根亚太优势股票型证券投资基金设立的文件； 2、《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》； 3、《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金托管协议》； 4、《上投摩根基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件和营业执照。 存放地点：基金管理人或基金托管人处。 查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 上投摩根基金管理有限公司 2008 年3 月29 日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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