最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 富安达增强收益债券C(710302) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 341682 | ||||||||
| 基金代码 | 710302 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 富安达增强收益债券型证券投资基金2014年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：富安达基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2015年03月28日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 富安达增强收益债券型证券投资基金 基金简称 富安达增强收益债券 基金主代码 710301 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年07月25日 基金管理人 富安达基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 23,685,910.20份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 富安达增强收益债券A 富安达增强收益债券C 下属分级基金的交易代码 710301 710302 报告期末下属分级基金的份额总额 8,881,033.91份 14,804,876.29份 2.2 基金产品说明 投资目标 基金将在控制风险与保持资产流动性的基础上，力争为投资人获取超越业绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金管理人在充分研究宏观市场形势以及微观市场主体的基础上，采用自上而下的富安达多维经济模型，运用定性与定量分析方法，结合FED模型，判断和预测经济发展周期及趋势，综合比较大类资产的收益及风险情况，确定债券、股票、现金等大类资产配置比例。本基金通过久期配置、期限结构配置、类属配置策略来实现对固定收益类资产的配置。 业绩比较基准 中债总指数收益率×90%+沪深300指数收益率×10% 风险收益特征 本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风险收益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 富安达基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 刘涛 汤嵩彥 联系电话 021-61870999 95559 电子邮箱 service@fadfunds.com tangsy@bankcomm.com 客户服务电话 400-630-6999（免长途）021-61870666 95559 传真 021-61870888 021-62701216 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fadfunds.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 富安达增强收益债券A 2014年 2013年 2012年07月25日-2012年12月31日 本期已实现收益 1,782,427.52 4,919,747.01 1,122,856.44 本期利润 3,139,827.77 2,559,450.63 2,082,284.11 加权平均基金份额本期利润 0.1889 0.0454 0.0119 本期加权平均净值利润率 18.33% 4.42% 1.18% 本期基金份额净值增长率 25.02% -0.92% 1.40% 3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末可供分配利润 1,782,542.36 -396,992.66 860,507.36 期末可供分配基金份额利润 0.2007 -0.0146 0.0067 期末基金资产净值 10,940,608.97 26,854,203.95 129,423,822.96 期末基金份额净值 1.2319 0.9854 1.0140 3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末 基金份额累计净值增长率 25.60% 0.47% 1.40% 3.1.4 期间数据和指标 富安达增强收益债券C 2014年 2013年 2012年07月25日-2012年12月31日 本期已实现收益 3,192,993.27 4,260,004.39 1,208,037.72 本期利润 5,401,157.06 1,703,152.96 1,999,588.76 加权平均基金份额本期利润 0.2386 0.0295 0.0077 本期加权平均净值利润率 23.04% 2.89% 0.77% 本期基金份额净值增长率 24.49% -1.34% 1.21% 3.1.5 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末 期末可供分配利润 2,790,741.14 -513,311.40 535,958.92 期末可供分配基金份额利润 0.1885 -0.0207 0.0049 期末基金资产净值 18,048,883.28 24,258,073.60 111,233,085.17 期末基金份额净值 1.2191 0.9793 1.0121 3.1.6 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末 基金份额累计净值增长率 24.30% -0.15% 1.21% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 (富安达增强收益债券A) 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 12.58% 0.84% 6.82% 0.26% 5.76% 0.58% 过去六个月 20.17% 0.64% 9.75% 0.21% 10.42% 0.43% 过去一年 25.02% 0.50% 14.93% 0.18% 10.09% 0.32% 自基金合同生效日起至今（2012年07月25日-2014年12月31日） 25.60% 0.39% 12.64% 0.17% 12.96% 0.22% 注：①本基金业绩比较基准为：10%×沪深300指数＋90%×中债总财富总指数， ②本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算： Return t =10%×[沪深300指数t / 沪深300指数(t-1)-1]+90％×[中债总财富总指数t / 中债总财富总指数(t-1) -1] Benchmark t =（1+Return t）×Benchmark(t-1) 其中，t =1，2，3，…T，T 表示时间截至日。 阶段 (富安达增强收益债券C) 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 12.48% 0.84% 6.82% 0.26% 5.66% 0.58% 过去六个月 19.94% 0.64% 9.75% 0.21% 10.19% 0.43% 过去一年 24.49% 0.50% 14.93% 0.18% 9.56% 0.32% 自基金合同生效日起至今（2012年07月25日-2014年12月31日） 24.30% 0.42% 12.64% 0.17% 11.66% 0.25% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：本基金于2012年7月25日成立。根据《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》规定，本基金建仓期为6个月，建仓截止日为2013年1月24日。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。 注：本基金于2012年7月25日成立。根据《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》规定，本基金建仓期为6个月，建仓截止日为2013年1月24日。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金合同于2012年7月25日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 注：本基金合同于2012年7月25日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 (富安达增强收益债券A) 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注 2013年 0.200 1,518,775.46 28,294.18 1,547,069.64 合计 0.200 1,518,775.46 28,294.18 1,547,069.64 年度 (富安达增强收益债券C) 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注 2013年 0.200 1,754,506.87 85,176.04 1,839,682.91 合计 0.200 1,754,506.87 85,176.04 1,839,682.91 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 富安达基金管理有限公司由南京证券股份有限责任公司、江苏交通控股有限公司、南京市河西新城区国有资产经营控股（集团）有限责任公司三家单位共同发起设立。公司办公地点为上海浦东世纪大道1568号中建大厦，注册资本2.88亿元人民币。公司秉承诚信、稳健、规范、创新的经营理念，以基金持有人利益最大化为首要经营目标，为客户提供卓越的理财服务。 截至2014年12月31日，公司共管理六只开放式基金：富安达优势成长股票型证券投资基金、富安达策略精选灵活配置混合型证券投资基金、富安达增强收益债券型证券投资基金、富安达现金通货币市场证券投资基金、富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金、富安达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 李飞先生 本基金的基金经理、富安达信用主题轮动纯债债券型发起式证券投资基金基金经理 2013年07月04日 － 12年 历任上海技术应用技术学院财政经济系教师；聚源数据有限责任公司研究发展中心项目经理；国盛证券有限责任公司投资研究部高级宏观债券研究员；金元惠理基金管理有限公司投资部基金经理，博士研究生，具有基金从业资格，中国国籍 注：1、任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金的基金经理，任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其各项实施准则、《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 本基金无违法、违规行为。 本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《富安达基金管理有限公司公平交易制度》，并建立了健全有效的公平交易执行和监控体系，涵盖了所有投资组合，并贯穿分工授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估、监督检查各环节，确保公平对待旗下的每一个投资组合。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《富安达基金管理有限公司公平交易制度》，并建立了健全有效的公平交易执行和监控体系，涵盖了所有投资组合，并贯穿分工授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估、监督检查各环节，确保公平对待旗下的每一个投资组合。 本报告期内，公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《富安达基金管理有限公司公平交易制度》。 从管理人旗下第二个投资组合成立之日起，监察稽核部定期对各基金公平交易执行情况进行了统计分析，按照特定计算周期，分1日、3日、5日和10日时间窗分析同向交易中存在价格差异的样本。通过对各投资组合间以及单个组合与组合类别间的公平交易结果分析，在特定时间窗内交易证券的溢价率和溢价金额均在正常范围内，因此不构成潜在利益输送的显著性。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2014年中国经济处于结构调整的转型期，经济增速平稳增长，通胀水平波澜不惊，资金价格稳中有降，债券市场也因此显著上行。股票市场大幅上涨，但风格轮转剧烈。本基金严格按照基金契约的规定，债券品种投向主要为符合经济转型产业债和城投债，并增加了股票和转债的投资，取得了较好的投资效果。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2014年12月31日，富安达增强收益债券A基金份额净值为1.2319元，本报告期净值增长率为25.02%；富安达增强收益债券C基金份额净值为1.2191元，本报告期净值增长率为24.49%，同期业绩比较基准增长率为14.93%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2015年经济难以有显著改观，且通缩风险逐渐加大，经济基本面上对债券有很好的支撑。虽然资金面有望维持宽松，但是监管政策限制债基投资杠杆，因此未来债券行情将更多来自降息降准带来的机会。2015年股票注册制或将实行，而T+0等交易机制和期权等衍生工具的可能推出将带来相关的投资机会，同时加剧个股分化和市场波动。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司总经理担任估值委员会主席，研究发展部、投资管理部、监察稽核部和基金事务部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期未进行收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 受债券市场冲击影响，债券基金规模持续萎缩的现象严重，自11月28日起至12月31日，富安达增强收益债券型基金净资产规模已连续24个工作日低于5,000万元。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2014年年度，基金托管人在富安达增强收益债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2014年年度，富安达基金管理有限公司在富安达增强收益债券型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2014年年度，由富安达基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关富安达增强收益债券型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计了富安达增强收益债券型证券投资基金的财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表、2014年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。注册会计师单峰、沈兆杰于?2015?年?3?月?27?日签字出具了普华永道中天审字(2015)第20759号标准无保留意见的审计报告。 投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：富安达增强收益债券型证券投资基金 报告截止日：2014年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 540,375.13 498,881.14 结算备付金 1,787,712.11 2,543,083.42 存出保证金 37,384.56 31,998.65 交易性金融资产 7.4.7.2 55,386,547.07 93,420,864.91 其中：股票投资 5,506,420.00 1,726,404.00 基金投资 － － 债券投资 49,880,127.07 91,694,460.91 资产支持证券投资 － － 贵金属投资 － － 衍生金融资产 7.4.7.3 － － 买入返售金融资产 7.4.7.4 － － 应收证券清算款 801,576.37 － 应收利息 7.4.7.5 321,128.06 1,045,894.19 应收股利 － － 应收申购款 7,261.01 1,998.09 递延所得税资产 － － 其他资产 7.4.7.6 － － 资产总计 58,881,984.31 97,542,720.40 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 负 债： 短期借款 － － 交易性金融负债 － － 衍生金融负债 7.4.7.3 － － 卖出回购金融资产款 27,899,871.85 44,969,760.60 应付证券清算款 569,216.30 103,505.33 应付赎回款 141,821.60 414,514.16 应付管理人报酬 19,132.96 32,192.39 应付托管费 5,466.59 9,197.84 应付销售服务费 6,975.90 8,934.73 应付交易费用 7.4.7.7 185,278.51 46,875.92 应交税费 519,918.40 519,918.40 应付利息 19,784.73 5,488.18 应付利润 － － 递延所得税负债 － － 其他负债 7.4.7.8 525,025.22 320,055.30 负债合计 29,892,492.06 46,430,442.85 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 23,685,910.20 52,022,581.61 未分配利润 7.4.7.10 5,303,582.05 -910,304.06 所有者权益合计 28,989,492.25 51,112,277.55 负债和所有者权益总计 58,881,984.31 97,542,720.40 注：报告截止日2014年12月31日，富安达增强收益A类基金份额净值1.2319元，富安达增强收益C类基金份额净值1.2191元；富安达增强收益基金份额总额23,685,910.20份（其中A类8,881,033.91份，C类14,804,876.29份）。 7.2 利润表 会计主体：富安达增强收益债券型证券投资基金 本报告期：2014年01月01日至2014年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间2013年01月01日至2013年12月31日 一、收入 10,678,342.52 9,983,486.61 1.利息收入 2,861,742.53 7,755,245.49 其中：存款利息收入 7.4.7.11 31,969.12 70,649.83 债券利息收入 2,826,622.16 7,645,474.25 资产支持证券利息收入 － － 买入返售金融资产收入 3,151.25 39,121.41 其他利息收入 － － 2.投资收益（损失以“-”填列） 4,245,636.19 7,108,195.42 其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,216,330.97 1,662,319.51 基金投资收益 － － 债券投资收益 7.4.7.13 2,945,440.23 5,407,093.86 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 － － 贵金属投资收益 7.4.7.14 － － 衍生工具收益 7.4.7.15 － － 股利收益 7.4.7.16 83,864.99 38,782.05 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 3,565,564.04 -4,917,147.81 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） － － 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 5,399.76 37,193.51 减：二、费用 2,137,357.69 5,720,883.02 1．管理人报酬 282,720.70 831,696.86 2．托管费 80,777.30 237,627.59 3．销售服务费 92,659.36 239,143.60 4．交易费用 7.4.7.19 446,472.97 345,033.98 5．利息支出 931,978.03 3,671,128.76 其中：卖出回购金融资产支出 931,978.03 3,671,128.76 6．其他费用 7.4.7.20 302,749.33 396,252.23 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,540,984.83 4,262,603.59 减：所得税费用 － － 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,540,984.83 4,262,603.59 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：富安达增强收益债券型证券投资基金 本报告期：2014年01月01日至2014年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 52,022,581.61 -910,304.06 51,112,277.55 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） 8,540,984.83 8,540,984.83 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -28,336,671.41 -2,327,098.72 -30,663,770.13 其中：1.基金申购款 49,407,684.27 3,916,679.00 53,324,363.27 2.基金赎回款 -77,744,355.68 -6,243,777.72 -83,988,133.40 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） － － － 五、期末所有者权益（基金净值） 23,685,910.20 5,303,582.05 28,989,492.25 项 目 上年度可比期间2013年01月01日至2013年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 237,541,996.52 3,114,911.61 240,656,908.13 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） － 4,262,603.59 4,262,603.59 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -185,519,414.91 -4,901,066.71 -190,420,481.62 其中：1.基金申购款 90,106,211.50 2,413,465.69 92,519,677.19 2.基金赎回款 -275,625,626.41 -7,314,532.40 -282,940,158.81 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） － -3,386,752.55 -3,386,752.55 五、期末所有者权益（基金净值） 52,022,581.61 -910,304.06 51,112,277.55 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 蒋晓刚 ————————— 基金管理人负责人 朱龙芳 ————————— 主管会计工作负责人 顾颖 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 富安达增强收益债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2012]635号《增强收益债券型证券投资基金募集的批复》核准，由富安达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币606,170,350.17元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第258号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》于2012年7月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为606,269,167.85份基金份额，其中认购资金利息折合98,817.68份基金份额。本基金的基金管理人为富安达基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券、股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、货币市场工具、银行存款、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基金主要投资于国债、政策金融债、央行票据、地方政府债、商业银行金融债与次级债、企业债、公司债、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券、中期票据、资产支持证券、债券回购等固定收益品种。本基金可投资股票、权证等权益类资产。本基金的投资组合比例为：债券等固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的80%；股票、权证等权益类品种投资比例不超过基金资产的20%。本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准：中债总指数收益率×90%＋沪深300 指数收益率×10%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会于2010年2月8日发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《富安达增强收益债券型证券投资基金基金合同》及中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。 对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时代扣代缴个人所得税。持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息、红利收入全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税，暂不征收企业所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年12月31日 上年度末 2013年12月31日 活期存款 540,375.13 498,881.14 定期存款 － － 其中：存款期限1-3个月 － － 其他存款 － － 合计 540,375.13 498,881.14 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 5,563,182.46 5,506,420.00 -56,762.46 贵金属投资-金交所黄金合约 － － － 债券 交易所市场 39,433,597.07 40,126,127.07 692,530.00 银行间市场 9,990,372.60 9,754,000.00 -236,372.60 49,423,969.67 49,880,127.07 456,157.40 资产支持证券 － － － 基金 － － － 其他 － － － 合计 54,987,152.13 55,386,547.07 399,394.94 项目 上年度末2013年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,734,059.57 1,726,404.00 -7,655.57 贵金属投资-金交所黄金合约 － － － 债券 交易所市场 44,920,475.81 43,604,460.91 -1,316,014.90 银行间市场 49,932,498.63 48,090,000.00 -1,842,498.63 合计 94,852,974.44 91,694,460.91 -3,158,513.53 资产支持证券 － － － 基金 － － － 其他 － － － 合计 96,587,034.01 93,420,864.91 -3,166,169.10 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末及上年度末未持有买入反售金融资产。 7.4.7.4.1 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末及上年度末未通过买断式逆回购交易取得债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 上年度末2013年12月31日 应收活期存款利息 127.11 55.67 应收定期存款利息 － － 应收其他存款利息 － － 应收结算备付金利息 804.59 1,145.44 应收债券利息 320,179.46 1,044,678.67 应收买入返售证券利息 － － 应收申购款利息 － 0.01 应收黄金合约拆借孳息 － － 其他 16.90 14.40 合计 321,128.06 1,045,894.19 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 上年度末2013年12月31日 交易所市场应付交易费用 184,976.16 43,474.27 银行间市场应付交易费用 302.35 3,401.65 合计 185,278.51 46,875.92 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末2014年12月31日 上年度末2013年12月31日 应付券商交易单元保证金 － － 应付赎回费 25.22 55.30 预提费用 525,000.00 320,000.00 合计 525,025.22 320,055.30 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 (富安达增强收益债券A) 本期2014年01月01日至2014年12月31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 27,251,196.61 27,251,196.61 本期申购 1,409,354.09 1,409,354.09 本期赎回（以“-”号填列） -19,779,516.79 -19,779,516.79 本期末 8,881,033.91 8,881,033.91 项目 (富安达增强收益债券C) 基金份额（份） 账面金额 上年度末 24,771,385.00 24,771,385.00 本期申购 47,998,330.18 47,998,330.18 本期赎回（以“-”号填列） -57,964,838.89 -57,964,838.89 本期末 14,804,876.29 14,804,876.29 注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 (富安达增强收益债券A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,139,847.91 -1,536,840.57 -396,992.66 本期利润 1,782,427.52 1,357,400.25 3,139,827.77 本期基金份额交易产生的变动数 -1,139,733.07 456,473.02 -683,260.05 其中：基金申购款 118,809.88 22,646.72 141,456.60 基金赎回款 -1,258,542.95 433,826.30 -824,716.65 本期已分配利润 － － － 本期末 1,782,542.36 277,032.70 2,059,575.06 单位：人民币元 项目 (富安达增强收益债券C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 876,223.28 -1,389,534.68 -513,311.40 本期利润 3,192,993.27 2,208,163.79 5,401,157.06 本期基金份额交易产生的变动数 -1,278,475.41 -365,363.26 -1,643,838.67 其中：基金申购款 3,559,178.39 216,044.01 3,775,222.40 基金赎回款 -4,837,653.80 -581,407.27 -5,419,061.07 本期已分配利润 － － － 本期末 2,790,741.14 453,265.85 3,244,006.99 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年01月01日至2014年 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年 活期存款利息收入 11,098.34 21,596.30 定期存款利息收入 － － 其他存款利息收入 － － 结算备付金利息收入 20,442.29 47,186.22 其他 428.49 1,867.31 合计 31,969.12 70,649.83 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 股票投资收益——买卖股票差价收入 1,216,330.97 1,662,319.51 股票投资收益——赎回差价收入 － － 股票投资收益——申购差价收入 － － 合计 1,216,330.97 1,662,319.51 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 卖出股票成交总额 144,548,519.99 110,616,614.95 减：卖出股票成本总额 143,332,189.02 108,954,295.44 买卖股票差价收入 1,216,330.97 1,662,319.51 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券到期兑付）差价收入 2,945,440.23 5,407,093.86 债券投资收益——赎回差价收入 － － 债券投资收益——申购差价收入 － － 合计 2,945,440.23 5,407,093.86 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 198,378,299.25 599,762,235.99 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 192,866,931.51 587,472,935.12 减：应收利息总额 2,565,927.51 6,882,207.01 买卖债券差价收入 2,945,440.23 5,407,093.86 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内及上年度均未获得衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 股票投资产生的股利收益 83,864.99 38,782.05 基金投资产生的股利收益 － － 合计 83,864.99 38,782.05 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 1.交易性金融资产 3,565,564.04 -4,917,147.81 ——股票投资 -49,106.89 -7,655.57 ——债券投资 3,614,670.93 -4,909,492.24 ——资产支持证券投资 － － ——基金投资 － － ——贵金属投资 － － ——其他 － － 2.衍生工具 － － ——权证投资 － － 3.其他 － － 合计 3,565,564.04 -4,917,147.81 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 基金赎回费收入 5,126.79 36,882.59 基金转换费收入 272.97 8.35 其他收入 － 302.57 合计 5,399.76 37,193.51 注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年01月01日至2014年 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年 交易所市场交易费用 445,772.97 342,958.98 银行间市场交易费用 700.00 2,075.00 合计 446,472.97 345,033.98 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 审计费用 60,000.00 60,000.00 信息披露费 205,000.00 300,000.00 汇划手续费 1,349.33 2,852.23 帐户维护费 36,000.00 33,000.00 其他 400.00 400.00 合计 302,749.33 396,252.23 7.4.8 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 富安达基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 交通银行股份有限公司（＂交通银行＂） 基金托管人、基金销售机构 南京证券股份有限公司（＂南京证券＂） 基金管理人的控股股东、基金销售机构 江苏交通控股有限公司（＂江苏交通＂） 基金管理人的股东 南京市河西新城区国有资产经营控股（集团）有限责任公司（＂南京河西＂） 基金管理人的股东 富安达资产管理（上海）有限公司 基金管理人的全资子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.9本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.9.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 南京证券 － 6,630,254.91 3.00% 注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.9.1.2 权证交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.9.1.3 应支付关联方的佣金 关联方名称 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 当期佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 南京证券 6,036.26 3.00% 6,036.26 13.88% 注：本基金本报告期内无应支付关联方佣金。 7.4.9.1.4 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例 南京证券 － － 46,946,510.40 5.83% 注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.9.1.5 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 南京证券 － － 194,600,000.00 3.00% 注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.9.2 关联方报酬 7.4.9.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 282,720.70 831,696.86 其中：支付销售机构的客户维护费 144,799.44 474,420.23 注：1、支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×0.7% / 当年天数。 2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。 7.4.9.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 80,777.30 237,627.59 注：1.支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 × 0.2% / 当年天数。 7.4.9.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 富安达增强收益债券A 富安达增强收益债券C 合计 富安达基金管理有限公司 － 12,652.44 12,652.44 交通银行股份有限公司 － 64,026.14 64,026.14 南京证券股份有限公司 － 11,723.57 11,723.57 合计 88,402.15 88,402.15 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间2013年01月01日至2013年12月31日 富安达增强收益债券A 富安达增强收益债券C 合计 富安达基金管理有限公司 1,515.35 1,515.35 交通银行股份有限公司 － 213,268.11 213,268.11 南京证券股份有限公司 － 3,174.25 3,174.25 合计 217,957.71 217,957.71 注：1.支付基金销售机构的增强收益C类销售服务费按前一日增强收益C类基金资产净值0.4%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给富安达基金，再由富安达基金计算并支付给各基金销售机构。增强收益A类不收取销售服务费。其计算公式为：日销售服务费＝前一日增强收益C类基金资产净值 × 0.4% / 当年天数。 7.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（回购）交易。 7.4.9.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人本报告期内未运用固有资金投资本基金。 7.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。 7.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年01月01日至2014年12月31日 上年度可比期间 2013年01月01日至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 540,375.13 11,098.34 498,881.14 21,596.30 注：1、本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。 2、本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司 ，按银行同业利率计息。2014年12月31日的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示（2013年12约31日：同）。 7.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内直接购入关联方承销证券。 7.4.9.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.10 期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.10.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末未持有因认购新股/新债而于期末流通受限的证券。 7.4.10.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.10.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.10.3.1 银行间市场债券正回购 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 1282487 12博源MTN1 2015-01-07 97.54 50,000 4,877,000.00 合计 50,000 4,877,000.00 注：本基金本期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.10.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2014年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额22,999,999.20元（共2笔），均于2014年1月5日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.11 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为： 第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 (ii)各层级金融工具公允价值 于2013年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为 45,179,214.91元，属于第二层级的余额为48,241,650.00 元，无属于第三层级的余额(2012年12月31日：第一层级的余额为203,697,312.88元，第二层级的余额为140,116,000.00元，无属于第三层级的余额)。 (iii)公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。 (iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 5,506,420.00 9.35 其中：股票 5,506,420.00 9.35 2 固定收益投资 49,880,127.07 84.71 其中：债券 49,880,127.07 84.71 资产支持证券 － － 3 贵金属投资 － － 4 金融衍生品投资 － － 5 买入返售金融资产 － － 其中：买断式回购的买入返售金融资产 － － 6 银行存款和结算备付金合计 2,328,087.24 3.95 7 其他各项资产 1,167,350.00 1.98 8 合计 58,881,984.31 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 － － B 采矿业 － － C 制造业 2,243,337.00 7.74 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 － － E 建筑业 － － F 批发和零售业 267,157.00 0.92 G 交通运输、仓储和邮政业 － － H 住宿和餐饮业 － － I 信息传输、软件和信息技术服务业 482,000.00 1.66 J 金融业 1,983,826.00 6.84 K 房地产业 530,100.00 1.83 L 租赁和商务服务业 － － M 科学研究和技术服务业 － － N 水利、环境和公共设施管理业 － － O 居民服务、修理和其他服务业 － － P 教育 － － Q 卫生和社会工作 － － R 文化、体育和娱乐业 － － S 综合 － － 合计 5,506,420.00 18.99 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 000563 陕国投Ａ 71,800 902,526.00 3.11 2 600030 中信证券 18,000 610,200.00 2.10 3 300155 安居宝 30,000 534,000.00 1.84 4 000540 中天城投 45,000 530,100.00 1.83 5 300017 网宿科技 10,000 482,000.00 1.66 6 300016 北陆药业 32,000 475,200.00 1.64 7 600015 华夏银行 35,000 471,100.00 1.63 8 600835 上海机电 20,000 375,200.00 1.29 9 601600 中国铝业 60,000 375,000.00 1.29 10 600456 宝钛股份 20,000 343,600.00 1.19 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于富安达基金管理有限公司网站的年度报告正文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 601965 中国汽研 3,903,117.38 7.64 2 002008 大族激光 3,093,263.25 6.05 3 002191 劲嘉股份 3,028,712.12 5.93 4 600835 上海机电 3,013,151.97 5.90 5 300182 捷成股份 2,554,586.30 5.00 6 600456 宝钛股份 2,284,151.51 4.47 7 300027 华谊兄弟 2,209,871.00 4.32 8 300155 安居宝 2,113,277.05 4.13 9 002223 鱼跃医疗 1,977,001.00 3.87 10 000630 铜陵有色 1,789,045.94 3.50 11 300005 探路者 1,735,667.96 3.40 12 300083 劲胜精密 1,734,168.58 3.39 13 600171 上海贝岭 1,729,074.50 3.38 14 600219 南山铝业 1,721,184.00 3.37 15 002531 天顺风能 1,677,723.72 3.28 16 002446 盛路通信 1,590,322.00 3.11 17 002649 博彦科技 1,575,919.00 3.08 18 300110 华仁药业 1,507,882.77 2.95 19 600797 浙大网新 1,477,493.01 2.89 20 601515 东风股份 1,468,910.92 2.87 21 002655 共达电声 1,422,062.95 2.78 22 300016 北陆药业 1,413,453.00 2.77 23 300025 华星创业 1,398,635.50 2.74 24 002402 和而泰 1,364,574.00 2.67 25 002284 亚太股份 1,356,641.95 2.65 26 300075 数字政通 1,331,547.08 2.61 27 600880 博瑞传播 1,292,150.00 2.53 28 300347 泰格医药 1,271,028.56 2.49 29 002335 科华恒盛 1,260,756.60 2.47 30 600741 华域汽车 1,258,010.00 2.46 31 002565 上海绿新 1,232,997.02 2.41 32 600060 海信电器 1,177,596.00 2.30 33 002410 广联达 1,129,969.90 2.21 34 002638 勤上光电 1,123,764.24 2.20 35 600315 上海家化 1,098,259.00 2.15 36 600088 中视传媒 1,078,546.43 2.11 37 300074 华平股份 1,070,150.50 2.09 38 601098 中南传媒 1,066,120.65 2.09 39 600251 冠农股份 1,060,393.00 2.07 注：1、“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%) 1 601965 中国汽研 3,877,280.05 7.59 2 002008 大族激光 3,098,777.96 6.06 3 002191 劲嘉股份 3,072,051.66 6.01 4 600835 上海机电 2,621,437.50 5.13 5 300182 捷成股份 2,511,911.01 4.91 6 300027 华谊兄弟 2,228,437.00 4.36 7 002223 鱼跃医疗 2,043,126.56 4.00 8 600456 宝钛股份 2,031,964.00 3.98 9 000630 铜陵有色 1,858,681.96 3.64 10 600171 上海贝岭 1,801,687.60 3.52 11 002531 天顺风能 1,789,315.00 3.50 12 600219 南山铝业 1,756,890.00 3.44 13 300083 劲胜精密 1,756,755.00 3.44 14 002446 盛路通信 1,702,682.73 3.33 15 300005 探路者 1,681,967.80 3.29 16 300110 华仁药业 1,573,657.50 3.08 17 300074 华平股份 1,558,061.00 3.05 18 002649 博彦科技 1,512,672.00 2.96 19 300155 安居宝 1,505,394.44 2.95 20 300075 数字政通 1,465,718.57 2.87 21 300025 华星创业 1,464,780.00 2.87 22 002655 共达电声 1,429,086.20 2.80 23 300183 东软载波 1,395,190.23 2.73 24 002284 亚太股份 1,371,678.48 2.68 25 002402 和而泰 1,365,213.48 2.67 26 601515 东风股份 1,348,770.00 2.64 27 600797 浙大网新 1,333,471.54 2.61 28 002565 上海绿新 1,271,972.00 2.49 29 600741 华域汽车 1,263,760.00 2.47 30 002335 科华恒盛 1,259,647.82 2.46 31 300347 泰格医药 1,191,659.23 2.33 32 002410 广联达 1,177,149.62 2.30 33 600060 海信电器 1,133,980.00 2.22 34 600088 中视传媒 1,126,578.00 2.20 35 601098 中南传媒 1,110,771.00 2.17 36 600251 冠农股份 1,107,796.90 2.17 37 600315 上海家化 1,095,515.82 2.14 38 300084 海默科技 1,090,446.00 2.13 39 600748 上实发展 1,046,760.54 2.05 40 600880 博瑞传播 1,024,545.45 2.00 注：1、“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 147,161,311.91 卖出股票收入（成交）总额 144,548,519.99 注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 1,516,913.70 5.23 2 央行票据 － － 3 金融债券 － － 其中：政策性金融债 － － 4 企业债券 19,733,823.80 68.07 5 企业短期融资券 － － 6 中期票据 9,754,000.00 33.65 7 可转债 18,875,389.57 65.11 8 其他 － － 9 合计 49,880,127.07 172.06 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 1282487 12博源MTN1 100,000 9,754,000.00 33.65 2 126018 08江铜债 100,130 9,440,256.40 32.56 3 128005 齐翔转债 32,998 4,281,424.50 14.77 4 122874 10红投01 34,180 3,432,697.40 11.84 5 113501 洛钼转债 22,000 2,791,800.00 9.63 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,基金投资的前十名证券的发行主体除石化转债（110015）外，没有被监管部门立案调查；在报告编制日前一年内除安居宝（300155)外，没有受到公开谴责、处罚。 安居宝（300155）于2014年6月17日发布公告称，广东安居宝数码科技股份有限公司收到广州市国家税务局东区稽查局《税务处理决定书》（穗国税东稽处【2014】57号）。广州市国家税务局东区稽查局对公司2008年1月1日至2012年12月31日纳税情况进行了检查，并出具了《处理决定书》。公司于2014年6月30日发布公告称，广东安居宝数码科技股份有限公司对重要前期差错进行了追溯更正。出现补税情形，主要是由于广州市国家税务局东区稽查局对穗开国税减【2010】年28号减免税批准通知书做出纠正而造成,公司不存在主观偷漏税的情况,并需要追溯补缴2009年至2012年税款和滞纳金。 在本基金对该证券的投资过程中，本基金管理人在遵守法律法规和公司管理制度的前提下，经公司审慎分析,认为该事件对安居宝的经营无重大影响，整个过程中严格履行了相关的投资决策程序，不存在损害基金份额持有人利益的行为。 石化转债（110015）发行主体为中国石化，于2014年1月12日发布公告称，国务院对山东省青岛市"1122"中石化东黄输油管道泄漏爆炸特别重大事故调查处理报告作出批复,同意国务院事故调查组的调查处理结果,认定是一起特别重大责任事故；同意对事故有关责任单位和责任人的处理建议，对中国石化及当地政府的48名责任人分别给予纪律处分，对涉嫌犯罪的15名责任人移送司法机关依法追究法律责任。公司将承担其相应赔偿责任,相关资金主要来自中国石化在以前年度积累的安全生产保险基金和公司向商业保险公司投保的商业巨灾保险的保险理赔资金。 基金管理人经审慎分析,认为该事件对中国石化的经营不构成严重影响,对石化转债的价值也不构成严重影响。整个过程中严格履行了相关的投资决策程序，不存在损害基金份额持有人利益的行为。 8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 37,384.56 2 应收证券清算款 801,576.37 3 应收股利 － 4 应收利息 321,128.06 5 应收申购款 7,261.01 6 其他应收款 － 7 待摊费用 － 8 其他 － 9 合计 1,167,350.00 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 128005 齐翔转债 4,281,424.50 14.77 2 110023 民生转债 2,212,320.00 7.63 3 110015 石化转债 2,058,879.20 7.10 4 110022 同仁转债 1,922,670.00 6.63 5 110011 歌华转债 636,816.00 2.20 6 125089 深机转债 267,161.87 0.92 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人户数 (户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份额 比例 持有 份额 占总份额 比例 富安达增强收益债券A 216 41,115.90 － － 8,881,033.91 100.00% 富安达增强收益债券C 229 64,650.11 － － 14,804,876.29 100.00% 合计 445 53,226.76 － － 23,685,910.20 100.00% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 富安达增强收益债券A 0.00 0.000% 富安达增强收益债券C 0.00 0.000% 合计 0.00 0.000% 1、基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金的份额总量数量区间为0。 2、本基金的基金经理持有本基金的份额总量数量区间为0。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间 （万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 富安达增强收益债券A 0 富安达增强收益债券C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基金 富安达增强收益债券A 0 富安达增强收益债券C 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 富安达增强收益债券A 富安达增强收益债券C 基金合同生效日(2012年07月25日)基金份额总额 204,964,239.58 411,460,784.04 本报告期期初基金份额总额 27,251,196.61 24,771,385.00 本报告期基金总申购份额 1,409,354.09 47,998,330.18 减：本报告期基金总赎回份额 19,779,516.79 57,964,838.89 本报告期基金拆分变动份额 － － 本报告期期末基金份额总额 8,881,033.91 14,804,876.29 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人的重大人事变动： 根据《公司法》和《富安达基金管理有限公司章程》的规定，富安达基金管理有限公司于2014年4月3日在公司召开职工大会，经与会职工民主投票，同意孔学兵同志为富安达基金管理有限公司第二届职工董事。 经富安达基金管理有限公司第一届董事会第十七次会议审议通过，同意董事长张华东同志因已届法定退休年龄辞去董事长（法定代表人）职务，聘任秦雁同志为公司董事会董事长（法定代表人）。本基金管理人已于2014年4月17日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了富安达基金管理有限公司高级管理人变更的公告。总经理变更事项已向中国证券监督管理委员会和上海监管局报告,经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]412号文核准批复。 经富安达基金管理有限公司第二届董事会第一次会议审议通过，同意督察长陈宁同志因已届法定退休年龄辞去督察长职务，提名张丽珉同志为公司督察长。本基金管理人已于2015年3月4日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了富安达基金管理有限公司高级管理人变更的公告。督察长变更事项已向中国证券监督管理委员会和上海监管局报告,经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]297号文核准批复。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为60,000元人民币。 截至本报告期末，该事务所已向本基金提供2年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人未受到任何稽查或处罚。 本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占股票 成交总额比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 广发证券 1 5,260,149.74 1.80% 4,788.84 1.80% 海通证券 1 7,474,160.84 2.56% 6,804.51 2.56% 申银万国 2 157,914,504.02 54.13% 143,765.38 54.13% 银河证券 1 27,093,756.24 9.29% 24,666.02 9.29% 招商证券 1 6,824,717.07 2.34% 6,213.24 2.34% 中金公司 1 41,898,489.57 14.36% 38,144.09 14.36% 中信证券 2 45,244,054.42 15.51% 41,190.27 15.51% 注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： （一）财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与公司具有互补性、最近一年内无重大违法违规行为发生； （二）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （三）能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他信息咨询服务； （四）能根据公司特定要求，提供专门研究报告； （五）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务；能够提供很好的交易执行。 ②券商专用交易单元选择程序： （一）券商席位由投资管理部与研究发展部业务人员推荐，经投资管理部、研究发展部部门会议讨论，形成重点评估的券商备选池，从中进行甄选。原则上，备选池中的券商个数不得少于最后选择个数的二倍。 （二）投资管理部、研究发展部全体业务人员遵照券商选择标准的规定，进行主观性评议，独立的评分，形成券商排名及专用席位租用意见，报公司总经理批准。 （三）公司应与被选择的券商签订书面委托代理协议，明确双方公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。 （四）若签约券商的服务不能满足要求，或签约券商违法违规受到国家有关部门的处罚，公司可以提前终止签署的协议，并撤销租用的席位。 ③本报告期没有新增的券商交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占债券 成交总额比例 成交金额 占债券回购 成交总额比例 成交金额 占权证 成交总额比例 广发证券 9,860,000.00 3.22% 80,514,000.00 3.24% － － 海通证券 3,461,755.10 1.13% 53,000,000.00 2.13% － － 申银万国 76,899,664.96 25.11% 707,534,000.00 28.44% － － 银河证券 50,406,728.30 16.46% 503,600,000.00 20.24% － － 招商证券 4,527,750.60 1.48% 202,700,000.00 8.15% － － 中金公司 154,982,430.40 50.61% 776,900,000.00 31.22% － － 中信证券 6,073,838.91 1.98% 163,980,000.00 6.59% － － 注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： （一）财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与公司具有互补性、最近一年内无重大违法违规行为发生； （二）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （三）能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他信息咨询服务； （四）能根据公司特定要求，提供专门研究报告； （五）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务；能够提供很好的交易执行。 ②券商专用交易单元选择程序： （一）券商席位由投资管理部与研究发展部业务人员推荐，经投资管理部、研究发展部部门会议讨论，形成重点评估的券商备选池，从中进行甄选。原则上，备选池中的券商个数不得少于最后选择个数的二倍。 （二）投资管理部、研究发展部全体业务人员遵照券商选择标准的规定，进行主观性评议，独立的评分，形成券商排名及专用席位租用意见，报公司总经理批准。 （三）公司应与被选择的券商签订书面委托代理协议，明确双方公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。 （四）若签约券商的服务不能满足要求，或签约券商违法违规受到国家有关部门的处罚，公司可以提前终止签署的协议，并撤销租用的席位。 ③本报告期没有新增的券商交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。 富安达基金管理有限公司 二〇一五年三月二十八日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |