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| 国泰纳斯达克100(QDII-ETF)(513100) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 2278235 | ||||||||
| 基金代码 | 513100 | ||||||||
| 公告日期 | 2021-03-31 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金基金合同 | ||||||||
| 信息全文 | 1亿美元或等值人民币时 H 为每日应当计提且在次日实际计提的指数使用费 E 为每日的基金资产净值 指数使用费从基金合同生效日开始后次日计提，按季支付。由基金管理人向 基金托管人发送基金指数使用费划付指令，经基金托管人复核后于次季首日起15 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或 不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。 指数使用费每年不得低于40,000美元或等值人民币，当按上述公式计算的年 3-52 基金合同 指数使用费低于40,000美元或等值人民币时，按40,000美元支付。 如果指数使用费的计算方法和费率等发生调整，本基金将采用调整后的方法 或费率计算指数使用费。基金管理人应及时按照《信息披露办法》的规定在指定 媒介进行公告。此项调整无需召开基金份额持有人大会。 4.除管理费、托管费和指数使用费之外的基金费用，由基金托管人根据其他 有关法规及相应协议的规定，依据基金管理人指令或有关规定，按费用支出金额 支付，列入或摊入当期基金费用。 (四)不列入基金费用的项目 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金 财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基 金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财 产中支付。 (五)基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况酌情降低基金管理费率和 基金托管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日前在指定媒介上刊登公告。 (六)基金税收 基金根据国家法律法规和基金投资所在地的法律法规规定，履行纳税义务。 基金份额持有人根据中国法律法规规定，履行纳税义务。 除因基金管理人或基金托管人疏忽、故意行为导致的基金在税收方面造成的 损失外，基金管理人和基金托管人不承担责任。 对于非代扣代缴的税收, 基金管理人应聘请税收顾问对相关投资市场的税收 情况给予意见和建议。境外托管银行根据基金管理人的指示具体协调基金在海外 税务的申报、缴纳及索取税收返还等相关工作。基金管理人或其聘请的税务顾问 对最终税务的处理的真实准确负责。 十九、基金的收益与分配 (一)基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关费用后的余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 3-53 基金合同 (二)基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已 实现收益的孰低数。 (三)收益分配原则 本基金收益分配应遵循下列原则： 1.本基金的每份基金份额享有同等分配权； 2.基金收益评价日核定的基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以 上时，基金管理人可以进行收益分配； 3.在符合基金收益分配条件的前提下，本基金每年收益分配最多4次，收益 分配比例根据以下原则确定：使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数 同期增长率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提， 收益分配后基金份额净值有可能低于面值； 4.若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配； 5.本基金收益分配方式采用现金分红； 6.基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时 间不得超过15个工作日； 7．法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 (四)基金收益分配数额的确定原则 1.在收益评价日，基金管理人计算基金净值增长率和标的指数同期增长率。 基金净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一开放日基金份额 净值之比减去1乘以100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初 始日重新计算）；标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金上市前 一开放日标的指数收盘值之比减去1乘以100%（经汇率调整，期间如发生基金份 额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算）。 截至收益评价日基金净值增长率减去标的指数同期增长率的差额超过1%时， 基金管理人可以进行收益分配。 2.当基金收益评价日核定的基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到1% 以上时，以使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则 确定收益分配数额。 (五)收益分配方案 3-54 基金合同 基金收益分配方案中应载明收益分配基准日以及该日的可供分配利润、基金 收益分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式、支付方式等 内容。 (六)收益分配的时间和程序 1.基金收益分配方案由基金管理人拟订，由基金托管人复核，依照《信息披 露办法》的有关规定在指定媒介公告； 2.在收益分配方案公布后，基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红 利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红 资金的划付。 二十、基金的会计和审计 (一)基金的会计政策 1.基金管理人为本基金的会计责任方； 2.本基金的会计年度为公历每年的1月1日至12月31日； 3.本基金的会计核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 4.会计制度执行国家有关的会计制度； 5.本基金独立建账、独立核算； 6.基金管理人保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关 规定编制基金会计报表； 7.基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并 书面确认。 (二)基金的审计 1.基金管理人聘请具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所及其注 册会计师对本基金年度财务报表及其他规定事项进行审计。会计师事务所及其注 册会计师与基金管理人、基金托管人相互独立。 2.会计师事务所更换经办注册会计师时，应事先征得基金管理人同意。 3.基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，经通报基金托管人后可以 更换。就更换会计师事务所，基金管理人应当按照《信息披露办法》的有关规定 3-55 基金合同 在指定媒介公告。 二十一、基金的信息披露 基金的信息披露应符合《基金法》、《试行办法》、《信息披露办法》、基金合同 及其他有关规定。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法 披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明性 和易得性。 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非 法人组织。本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的 基金信息通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联 网网站（以下简称“指定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金 合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 1.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2.对证券投资业绩进行预测； 3.违规承诺收益或者承担损失； 4.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构； 5.登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 6.中国证监会禁止的其他行为。 本基金公开披露的信息采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信息披露 义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。 本基金可以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值及相关信息。涉及币 种之间转换的，应当披露汇率数据来源，并保持一致性。如果出现改变，应当予 以披露并说明改变的理由。人民币对主要外汇的汇率应当以报告期末最后一个估 值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准。 本基金除特别说明外，货币单位为人民币元。 公开披露的基金信息包括： 3-56 基金合同 （一）招募说明书、基金产品资料概要 招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件。 基金管理人按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同编制并在基金份额发 售的3日前，将基金招募说明书登载在指定报刊和网站上。基金合同生效后，基 金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基 金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金 管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明 书。 基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的 基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的， 基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指定网站及 基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管 理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概 要。 （二）基金合同、托管协议 基金管理人应在基金份额发售的3日前，将基金合同摘要登载在指定报刊和 网站上；基金管理人、基金托管人应将基金合同、托管协议登载在各自网站上。 （三）基金份额发售公告 基金管理人将按照《基金法》、《信息披露办法》的有关规定，就基金份额发 售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定报 刊和网站上。 （四）基金合同生效公告 基金管理人将在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同生效 公告。基金合同生效公告中将说明基金募集情况。 （五）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告 基金管理人确定基金份额折算日，并提前将基金份额折算日公告登载于指定 报刊及网站上。 基金份额进行折算并由登记结算机构完成基金份额的变更登记后，基金管理 人将基金份额折算结果公告登载于指定报刊及网站上。 （六）基金份额上市交易公告书 3-57 基金合同 基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交 易前3个工作日将基金份额上市交易公告书登载在指定报刊及网站上。 （七）基金净值信息公告 1.本基金的基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管 理人将至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值； 2.在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人将在不晚于每个开放 日后的2个工作日内，通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放 日的基金份额净值和基金份额累计净值； 3.基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日后的2个工作日内，在指 定网站披露半年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。 （八）申购赎回清单 在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日，通 过指定网站、申购赎回代理机构网站或者营业网点公告当日的申购赎回清单。 （九）基金年度报告、基金中期报告、基金季度报告 1.基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将 年度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金 年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务 所审计。 2.基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告， 将中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。 3.基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告， 将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。 4.《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、 中期报告或者年度报告。 5.如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决 策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告 期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 6.基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其 流动性风险分析等。 3-58 基金合同 7.法律法规或中国证监会另有规定的，从其规定。 （十）临时报告与公告 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书， 并登载在指定报刊和指定网站上。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的下列事件： 1．基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 2．《基金合同》终止、基金清算； 3．转换基金运作方式、基金合并； 4.更换基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金份额登记机构，基金改 聘会计师事务所； 5．基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事 项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 6．基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 7．基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人 变更； 8．基金募集期延长或提前结束募集； 9．基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负 责人发生变动； 10．基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、 基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之三 十； 11．涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁； 12．基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到 重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管 业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 13．基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外； 14．基金收益分配事项； 3-59 基金合同 15.管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 16.基金份额净值计价错误达基金份额净值0.5%； 17.基金开始办理申购、赎回； 18.基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项； 19.基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请； 20.本基金暂停上市、恢复上市或终止上市； 21.基金份额的折算； 22.开通或终止人民币以外的其他币种的申购、赎回及相应业务规则调整； 23.基金推出新业务或服务； 24.本基金变更标的指数； 25.发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时； 26.基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价 格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。 (十一)澄清公告 在本基金合同存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息 可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额 持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并 将有关情况立即报告中国证监会、基金上市交易的证券交易所。 (十二)基金份额持有人大会决议 (十三)中国证监会规定的其他信息 基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基 金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中 国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不 得从基金财产中列支。 （十四）信息披露文件的存放与查阅 基金合同、托管协议、招募说明书或更新后的招募说明书、基金份额发售公 告、基金合同生效公告、基金份额上市交易公告书、临时公告、年度报告、中期 报告、季度报告和基金份额净值公告、基金产品资料概要、基金清算报告等依法 必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将 3-60 基金合同 信息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所网站，供社会公众查阅、复制。 投资人也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。本基金的信息披露事项将 在指定媒介上公告。 本基金信息披露事项以法律法规规定及本章节约定的内容为准。 二十二、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 (一)基金合同的变更 1.变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。 2.变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并 自中国证监会核准或出具无异议意见之日起生效。 3.但如因相应的法律法规发生变动并属于基金合同必须遵照进行修改的情 形，或者基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大不利变化 或对基金份额持有人利益无实质性不利影响的，以及基金合同约定的其他无需召 开基金份额持有人大会决定的事项，可不经基金份额持有人大会决议，而经基金 管理人和基金托管人同意修改后公布，并报中国证监会备案。 (二)本基金合同的终止 有下列情形之一的，本基金合同经中国证监会核准后将终止： 1.基金份额持有人大会决定终止的； 2.基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务， 而在6个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务； 3.基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务， 而在6个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务； 4.中国证监会规定的其他情况。 (三)基金财产的清算 1.基金财产清算组 (1)基金合同终止之日起30个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算 组，基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金清算。 3-61 基金合同 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务 资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以 聘用必要的工作人员。 (3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财 产清算组可以依法进行必要的民事活动。 2.基金财产清算程序 基金合同终止，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清 算。基金财产清算程序主要包括： (1)基金合同终止后，发布基金财产清算公告； (2)基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产； (3)对基金财产进行清理和确认； (4)对基金财产进行估价和变现； (5)聘请律师事务所出具法律意见书； (6)聘请会计师事务所对清算报告进行审计； (7)将基金财产清算结果报告中国证监会； (8)参加与基金财产有关的民事诉讼； (9)公布基金财产清算结果； (10)对基金剩余财产进行分配。 3.清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 4.基金财产按下列顺序清偿： (1)支付清算费用； (2)交纳所欠税款； (3)清偿基金债务； (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款(1)－(3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 5.基金财产清算的公告 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5个工作日内由基 金财产清算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果 3-62 基金合同 经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国 证监会备案并公告。 6.基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上。 二十三、违约责任 (一)基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》、《运 作办法》、《试行办法》等法律法规的规定或者本基金合同约定，给基金财产或者 基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为造成的直接损失依法承担赔 偿责任；因共同行为给基金资产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带 赔偿责任。但是发生下列情况的，当事人可以免责： 1.不可抗力； 2.基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规 定作为或不作为而造成的损失等； 3.基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权而造 成的损失等。 (二)基金合同当事人违反基金合同，给其他当事人造成经济损失的，应当对 直接损失承担赔偿责任。在发生一方或多方违约的情况下，基金合同能继续履行 的，应当继续履行。 (三)本基金合同一方当事人造成违约后，其他当事人应当采取适当措施防止 损失的扩大；没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。 守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 (四)因一方当事人违约而导致其他当事人损失的，基金份额持有人应先于其 他受损方获得赔偿。 (五)由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金 管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能 发现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔 偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影 3-63 基金合同 响。 (六) 对于境外托管人履行托管职责过程中因本身过错、疏忽等原因而导致基 金财产受到损失的，基金托管人应承担相应责任。 二十四、争议的处理 对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议，基金 合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。但若自一方书面要求协商解决争议 发生之日起60日内未能以协商方式解决的，则任何一方均有权将争议提交中国国 际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则 进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束力， 仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责 地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本基金合同受中华人民共和国法律管辖。 二十五、基金合同的效力 基金合同是约定基金当事人之间、基金与基金当事人之间权利义务关系的法 律文件。 (一)本基金合同经基金管理人和基金托管人加盖公章以及双方法定代表人或 其授权代表签章，在基金募集结束，基金备案手续办理完毕，并获中国证监会书 面确认后生效。基金合同的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国 证监会备案并公告之日止。 (二)本基金合同自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持 有人在内的基金合同各方当事人具有同等的法律约束力。 (三)本基金合同正本一式八份，除中国证监会和银行业监督管理机构各持两 份外，基金管理人和基金托管人各持有两份。每份均具有同等的法律效力。 3-64 基金合同 (四)本基金合同可印制成册，供投资人在基金管理人、基金托管人、代销机 构和登记结算机构办公场所查阅，但其效力应以基金合同正本为准。 二十六、其他事项 本基金合同如有未尽事宜，由本基金合同当事人各方按有关法律法规和规定 协商解决。 3-65 （本页无正文，为《纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》签署页） 基金管理人：国泰基金管理有限公司（公章） 法定代表人或授权代表： 基金托管人：中国建设银行股份有限公司（公章） 法定代表人或授权代表： 签订地点： 签 订 日： 年 月 日 |
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| 基金信息类型 | 基金契约（修改） | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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