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| 上银未来生活灵活配置混合A(007393) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1895440 | ||||||||
| 基金代码 | 007393 | ||||||||
| 公告日期 | 2020-04-24 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金2019年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:上银基金管理有限公司 基金托管人:兴业银行股份有限公司 送出日期:2020年 04月 24日 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 2 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2020年4月22日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2019年07月15日（基金合同生效日）起至2019年12月31日止。 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 3 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 13 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 14 §6 审计报告 ................................................................................................................................................. 14 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 14 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 14 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 17 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 17 7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 19 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 20 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 21 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 46 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 46 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 46 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 47 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 48 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 50 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 51 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 51 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 51 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 51 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 51 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 51 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 4 8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 51 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 52 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 52 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 53 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 53 §10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 53 §11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 53 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 53 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 53 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 54 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 54 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 54 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 54 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 55 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 56 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 58 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 58 §13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 58 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 58 13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 58 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 58 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 5 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 上银未来生活灵活配置混合 基金主代码 007393 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年07月15日 基金管理人 上银基金管理有限公司 基金托管人 兴业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 189,361,587.54份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的前提下，通过股票与债券等资产的 合理配置，力争基金资产的持续稳健增值。 投资策略 本基金将采用"自上而下"的大类资产配置策略和"自 下而上"选股策略相结合的方法进行资产配置和组合 风险管理。 业绩比较基准 中证800指数收益率×50%+上证国债指数收益率×50% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高 于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金，属 于中等风险、中等收益的基金品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上银基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 王玲 曾麓燕 联系电话 021-60238966 021-52629999-212040 电子邮箱 ling.wang@boscam.com.cn zhengluyan@cib.com.cn 客户服务电话 021-60231999 95561 传真 021-60232779 021-62159217 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 6 注册地址 上海市浦东新区秀浦路2388 号3幢528室 福州市湖东路154号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道152 8号陆家嘴基金大厦9层 上海市银城路167号兴业大厦 4楼 邮政编码 200122 200041 法定代表人 汪明 高建平 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 中国证券报 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.boscam.com.cn 基金年度报告备置地 点 基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路202号领展企业 广场2座普华永道中心11楼 注册登记机构 上银基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道1528号陆 家嘴基金大厦9层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 本期2019年07月15日（基金合同生效日）- 2019年12月 31日 本期已实现收益 6,768,189.45 本期利润 16,537,310.72 加权平均基金份额本期利润 0.0578 本期加权平均净值利润率 5.71% 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 7 本期基金份额净值增长率 6.50% 3.1.2 期末数据和指标 2019年末 期末可供分配利润 5,351,977.07 期末可供分配基金份额利润 0.0283 期末基金资产净值 201,673,113.92 期末基金份额净值 1.0650 3.1.3 累计期末指标 2019年末 基金份额累计净值增长率 6.50% 注：1、本基金合同生效日为2019年7月15日，自基金合同生效日至报告期期末，本基金 运作时间未满一年。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 4、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后 实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 6.26% 0.36% 4.10% 0.38% 2.16% -0.02% 自基金合同 生效起至今 6.50% 0.29% 4.98% 0.42% 1.52% -0.13% 注：本基金业绩比较基准为中证800指数收益率×50%+上证国债指数收益率×50%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 8 注：本基金合同生效日为2019年7月15日，建仓期为2019年7月15日至2020年1月14日， 截止本报告期末建仓期尚未结束；截至本报告期末，基金合同生效不满一年。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 9 注：本基金基金合同生效日为2019年7月15日，图示时间段为2019年7月15日至2019年12 月31日。基金合同生效当年的净值收益率按实际存续期计算，不按照整个自然年度进行 折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间未发生利润 分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 上银基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2013年8月30日正式成 立。公司由上海银行股份有限公司与中国机械工业集团有限公司出资设立，注册资本为 3亿元人民币，注册地上海。截至2019年12月31日，公司管理的基金共有十三只，分别 是：上银慧财宝货币市场基金、上银新兴价值成长混合型证券投资基金、上银慧添利债 券型证券投资基金、上银慧盈利货币市场基金、上银鑫达灵活配置混合型证券投资基金、 上银慧增利货币市场基金、上银聚增富定期开放债券型发起式证券投资基金、上银慧佳 盈债券型证券投资基金、上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、上银 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 10 慧祥利债券型证券投资基金、上银中债1-3年农发行债券指数证券投资基金、上银未来 生活灵活配置混合型证券投资基金以及上银政策性金融债债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的 基金经理（助 理）期限 证券 从业 年限 说明 任职 日期 离任 日期 赵治 烨 本基金基金经理、投资研 究部副总监兼研究副总监 2019- 07-15 - 8.5 年 2011年7月至2014年2月担 任中国银河证券北京中关 村大街营业部理财分析 师，2014年3月加入上银基 金管理有限公司，担任投 资研究部总监助理职务，2 015年5月担任上银新兴价 值成长股票型证券投资基 金基金经理、投资研究部 副总监，2017年3月担任上 银鑫达灵活配置混合型证 券投资基金基金经理，201 9年7月担任上银未来生活 灵活配置混合型证券投资 基金基金经理。 程子 旭 本基金基金经理、投资总 监兼研究总监 2019- 08-09 - 9年 硕士研究生。历任兴全基 金管理有限公司基金经理 助理等职务。2019年8月担 任上银未来生活灵活配置 混合型证券投资基金基金 经理。 注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合 同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 11 报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关 法律法规、证监会规定和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于社会的 原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。报告期内，基金投资管理 符合有关法规和基金合同的约定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持 有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要 求，制订了《上银基金管理有限公司公平交易制度》，规范了公司所管理的所有投资组 合的股票、债券等投资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、 交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组 合均得到公平对待。 公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、投资组合 经理，投资组合经理在其授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预 其授权范围内的投资活动。公司已建立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依 据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立集中交易制度，执行公平交易分配。 对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配 的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，通过交易对手库 控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场申购 投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结 果进行公平分配。 公司制订了《异常交易监控管理办法》，通过系统和人工相结合的方式进行投资交 易行为的监控分析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机制，确保公平交易可稽核。 公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下 同向交易的交易价差进行分析，并留存报告备查。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 相关规定及公司内部的《公平交易管理制度》，通过系统和人工等方式在各个环节严格 控制交易的公平执行，未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 12 报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，且不存在其他可能导 致非公平交易和利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾过去的2019年，A股市场表现较好且再度为价值投资者带来了良好的回报。股 票方面继续坚持"以合理的价格买入优秀的公司"的投资理念，选择价格合理的、具有长 期竞争力并可以持续获得超额收益的公司。同时对于企业的估值提出了更高的要求。债 券投资方面，以中短久期的利率债为主。同时，为了增厚整体债券资产的收益，积极把 握可转债的投资机会。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末上银未来生活灵活配置混合基金份额净值为1.0650元，本报告期内， 基金份额净值增长率为6.50%，同期业绩比较基准收益率为4.98%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2020年，一场突如其来的疫情打破了此前所有的预期，但在国内各界的努力下 国内的疫情已经基本得到控制，海外疫情的发展却暂无扭转的迹象。因此，在疫情的影 响下，今年国内宏观经济必然是艰难的。但是同时，国内也会出台积极的财政政策以及 货币政策，国内经济的持续复苏是可期的。对于证券市场，一个公司的价值体现在其长 期现金流的贴现上，疫情只是一次短期的冲击，对一个企业的价值损害是非常有限的。 因此，在疫情短期冲击后仍然看好全年证券市场的走势。疫情不会影响到一个国家宏观 经济发展的趋势，无论是居民的消费升级还是国内科技公司的快速发展都仍将持续。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内，基金管理人继续坚持以维护基金份额持有人利益为宗旨，以规范运作、 防范风险、维护投资人利益为原则，由独立的监察稽核部门按照法律法规对公司各项业 务开展全面的监察稽核工作，确保公司运营与基金运作合规、稳步推进。 合规管理方面，监察稽核部门积极根据监管新规以及实际业务需求推动各部门建立 健全各规章制度以及管控流程，强化合规管理的有效性，确保合规管理覆盖公司各重要 业务环节。2019年，公司经营管理层以及各部门、员工依法履行各项合规管理职责，保 障公司各项业务合规运营。风险管理方面，公司继续加强全面风险管理工作，强化信用 风险、流动性风险、市场风险、合规风险、道德风险、操作风险、洗钱风险等风险防范 措施，并贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保有效识别风险、化解风险。稽 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 13 核审计方面，公司继续加大稽核审计力度，针对监管要求及风险防范重点，组织对研究、 权益及固收投资、投资者适当性、财务管理、信息技术、反洗钱、廉洁从业、子公司等 项目的专项审计，覆盖了母子公司前、中、后台各业务条线。 综合以上情况，2019年，本基金管理人的监察稽核工作充分维护和保障了基金份额 持有人的合法权益。本基金管理人将继续以合规运作和风险管理为核心，提高内部监察 稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《上银基金管理有限公司估值业务 管理制度》、《上银基金管理有限公司估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。公司估值委员会成员包括分管投资副总、督察长、分管运营 总监、基金运营部负责人、基金会计代表、投资总监、基金经理或投资经理及监察稽核 部代表等相关专业人士组成。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执 行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影 响。在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资 策略和新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，并在不适用的情况 下，及时召开估值委员会修订相关估值方法，以确保其持续适用。涉及估值政策的变更 均须经估值委员会决议批准后执行。 在每个估值日，本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关 于估值的约定，对基金投资品种进行估值，确定证券投资基金的份额净值。基金管理人 对基金资产进行估值后，将估值结果发送基金托管人。基金托管人则按基金合同规定的 估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律 法规的规定予以对外公布。 上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述 参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行过利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规 定的基金份额持有人数量不满两百人或者基金资产净值低于五千万需要在本年度报告 中予以披露的情形。 §5 托管人报告 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律 法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害 本基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金 管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等 方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的 行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各 重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第25843号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金全 体基金份额持有人 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了上银未来生活灵活配置混合型证券 投资基金(以下简称"上银未来生活灵活配置混 合基金")的财务报表，包括2019年12月31日的资 产负债表，2019年7月15日(基金合同生效日)至2 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 15 019年12月31日止期间的的利润表和所有者权益 (基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会 ")、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基 金业协会")发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了上银未来生活灵活配 置混合基金2019年12月31日的财务状况以及201 9年7月15日(基金合同生效日)至2019年12月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报 表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是 充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于 上银未来生活灵活配置混合基金，并履行了职业 道德方面的其他责任。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 无。 管理层和治理层对财务报表的责任 上银未来生活灵活配置混合基金的基金管理人 上银基金管理有限公司(以下简称"基金管理人 ")管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估 上银未来生活灵活配置混合基金的持续经营能 力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 16 用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清 算上银未来生活灵活配置混合基金、终止运营或 别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督上银未来生活灵活 配置混合基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运 用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为 发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、 伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高 于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设 的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对上银未来生活灵活配置混合基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 17 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上银 未来生活灵活配置混合基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时 间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制 缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 薛竞、陈轶杰 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普 华永道中心11楼 审计报告日期 2020-04-22 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日：2019年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 15,292,056.64 结算备付金 90,358.16 存出保证金 94,219.85 交易性金融资产 7.4.7.2 187,725,234.01 其中：股票投资 101,074,125.91 基金投资 - 债券投资 86,651,108.10 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 18 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 8,049,957.00 应收利息 7.4.7.5 1,512,961.78 应收股利 - 应收申购款 499,979.79 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 213,264,767.23 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 10,957,213.85 应付管理人报酬 309,671.36 应付托管费 51,611.91 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 60,485.02 应交税费 143.32 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 212,527.85 负债合计 11,591,653.31 所有者权益： 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 19 实收基金 7.4.7.9 189,361,587.54 未分配利润 7.4.7.10 12,311,526.38 所有者权益合计 201,673,113.92 负债和所有者权益总计 213,264,767.23 注：1、报告截止日2019年12月31日，基金份额净值1.0650元，基金份额总额 189,361,587.54份。 2、本基金合同生效日为2019年7月15日，截至本报告期末，本基金合同生效未满一年， 本报告期的资产负债表无同期可比数据。 7.2 利润表 会计主体：上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期2019年07月15日 （基 金合同生效日）至2019年1 2月31日 一、收入 19,405,199.21 1.利息收入 2,223,293.11 其中：存款利息收入 7.4.7.11 431,146.47 债券利息收入 1,379,251.08 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 412,895.56 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 7,100,309.14 其中：股票投资收益 7.4.7.12 6,684,581.47 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 181,280.46 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 234,447.21 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.17 9,769,121.27 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 20 填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 312,475.69 减：二、费用 2,867,888.49 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 2,015,981.46 2．托管费 7.4.10.2.2 335,996.92 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - 4．交易费用 7.4.7.19 326,926.84 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．税金及附加 18.01 7．其他费用 7.4.7.20 188,965.26 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 16,537,310.72 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 16,537,310.72 注：本基金合同生效日为2019年7月15日，截至本报告期末，本基金合同生效未满一年， 本报告期的利润表无同期可比数据。 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权 益(基金净值) 307,671,850.77 - 307,671,850.77 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数(本期利 润) - 16,537,310.72 16,537,310.72 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 21 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数（净值 减少以“-”号填 列） -118,310,263.23 -4,225,784.34 -122,536,047.57 其中：1.基金申购 款 2,340,116.55 95,321.93 2,435,438.48 2.基金赎 回款 -120,650,379.78 -4,321,106.27 -124,971,486.05 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权 益（基金净值） 189,361,587.54 12,311,526.38 201,673,113.92 注：本基金合同生效日为2019年7月15日，截至本报告期末，本基金合同生效未满一年， 本报告期的所有者权益变动表无同期可比数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 刘小鹏 ————————— 基金管理人负责人 史振生 ————————— 主管会计工作负责人 刘漠 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金(以下简称"本基金") 经中国证券监督 管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2018]第720号《关于核准上银未来生活 灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》和中国证监会机构部函[2019]第582号《关 于上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金延期募集备案的回函》核准，由上银基金 管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上银未来生活灵活配置混合 型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首 次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币307,595,138.26元，业经毕马威华振会计 师事务所(特殊普通合伙)毕马威华振验字第1900099号验资报告予以验证。经向中国证 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 22 监会备案，《上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2019年7月15日 正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为307,671,850.77份基金份额，其中认购资 金利息折合76,712.51份基金份额。本基金的基金管理人为上银基金管理有限公司，基 金托管人为兴业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上银未来生活灵活配置混合型证券投 资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括 国内依法公开发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股 票)、债券(包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转债(含可分离交易可 转换债券)、次级债、短期融资券、中期票据、中小企业私募债券等)、资产支持证券、 债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期货、权证以及法律 法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本 基金股票资产的投资比例占基金资产的0-95%；其中投资于本基金定义的"未来生活"相 关主题上市公司股票不低于基金投资股票资产的 80%；权证投资占基金资产净值的比例 为 0%-3%；每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现 金和到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包 括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中证 800 指 数收益率×50%+上证国债指数收益率×50%。 本财务报表由本基金的基金管理人上银基金管理有限公司于2020年4月22日批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 －基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投 资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、 《 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列 示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2019年7月15日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的财务报表符合 企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2019年12月31日的财务状况以及2019 年7月15日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况 等有关信息。 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 23 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2019年7月15日(基金合同生效日)至2019年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融 资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计 量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 24 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不 可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应 对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额 结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 25 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增 值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可 选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以 及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润 中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 26 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停 时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证 券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行 业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股 份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协 发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之 附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称"指引")，按估值日 在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立 提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、 可分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监 会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券 投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采 用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种 (可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独 立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债 金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 27 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进 一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机 构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关 问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法 规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税 人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务，以利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股 息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以 内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印 花税。 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 28 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增 值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 活期存款 15,292,056.64 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计 15,292,056.64 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末2019年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 93,573,819.89 101,074,125.91 7,500,306.02 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 27,308,516.02 29,418,308.10 2,109,792.08 银行间市场 57,073,776.83 57,232,800.00 159,023.17 合计 84,382,292.85 86,651,108.10 2,268,815.25 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 177,956,112.74 187,725,234.01 9,769,121.27 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 29 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 应收活期存款利息 10,901.18 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 44.77 应收债券利息 1,501,969.19 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 46.64 合计 1,512,961.78 注：其他为应收存出保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 30 交易所市场应付交易费用 60,110.02 银行间市场应付交易费用 375.00 合计 60,485.02 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 27,527.85 预提费用 185,000.00 合计 212,527.85 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12 月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 307,671,850.77 307,671,850.77 本期申购 2,340,116.55 2,340,116.55 本期赎回（以“-”号填列） -120,650,379.78 -120,650,379.78 本期末 189,361,587.54 189,361,587.54 注：1、本基金于2019年6月10日至2019年7月10日止期间公开发售，设立时募集的扣除 认购费后的实收基金（本金）为人民币307,595,138.26元，募集期间孳生利息76,712.51 元，以上实收基金（本息）合计为人民币307,671,850.77元，折合307,671,850.77份基 金份额，划入基金份额持有人账户。 2、根据《上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》和《上银未来生活 灵活配置混合型证券投资基金开放日常申购、赎回、转换及定期定额投资业务公告》的 相关规定，本基金于2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年10月13日止期间暂不 向投资人开放基金交易。申购、赎回和转换业务自2019年10月14日起开始办理。 3、申购含转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 31 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 6,768,189.45 9,769,121.27 16,537,310.72 本期基金份额交易产 生的变动数 -1,416,212.38 -2,809,571.96 -4,225,784.34 其中：基金申购款 39,001.79 56,320.14 95,321.93 基金赎回款 -1,455,214.17 -2,865,892.10 -4,321,106.27 本期已分配利润 - - - 本期末 5,351,977.07 6,959,549.31 12,311,526.38 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12 月31日 活期存款利息收入 423,304.73 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 7,435.62 其他 406.12 合计 431,146.47 注：其他为存出保证金利息收入以及应收申购款利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12月31 日 卖出股票成交总额 91,391,342.79 减：卖出股票成本总额 84,706,761.32 买卖股票差价收入 6,684,581.47 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 32 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12月31 日 债券投资收益——买卖债券 （、债转股及债券到期兑付） 差价收入 181,280.46 债券投资收益——赎回差价 收入 - 债券投资收益——申购差价 收入 - 合计 181,280.46 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12月31 日 卖出债券（、债转股及债券 到期兑付）成交总额 118,557,533.73 减：卖出债券（、债转股及 债券到期兑付）成本总额 116,870,775.41 减：应收利息总额 1,505,477.86 买卖债券差价收入 181,280.46 7.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金自2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间未持有资产 支持证券。 7.4.7.14 贵金属投资收益 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 33 本基金自2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间未持有贵金 属。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金自2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间未持有衍生 工具。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12月31 日 股票投资产生的股利收益 234,447.21 基金投资产生的股利收益 - 合计 234,447.21 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12月31 日 1.交易性金融资产 9,769,121.27 ——股票投资 7,500,306.02 ——债券投资 2,268,815.25 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允价值变 动产生的预估增值税 - 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 34 合计 9,769,121.27 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12月31 日 基金赎回费收入 312,475.69 合计 312,475.69 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12月31 日 交易所市场交易费用 325,734.34 银行间市场交易费用 1,192.50 合计 326,926.84 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12月31 日 审计费用 45,000.00 信息披露费 140,000.00 汇划手续费 2,065.26 帐户维护费 1,500.00 其他 400.00 合计 188,965.26 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 35 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 上银基金管理有限公司(“上银基金”) 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记 机构 兴业银行股份有限公司(“兴业银行”) 基金托管人、基金销售机构 上海银行股份有限公司(“上海银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构 上银瑞金资本管理有限公司(“上银瑞 金”) 基金管理人出资成立的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金自2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间无通过关联 方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金自2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间无通过关联 方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金自2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间无应支付关 联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 36 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 2,015,981.46 其中：支付销售机构的客户维护费 1,077,814.70 注：支付基金管理人上银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值的 1.50%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝ 前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 335,996.92 注：支付基金托管人兴业银行的托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/ 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金自2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间无通过关联 方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金自2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间本基金管理 人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金自2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间不存在除基 金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 称 本期 2019年07月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 37 期末余额 当期利息收入 兴业银行 活期存款 15,292,056.64 423,304.73 注：本基金的活期银行存款由基金托管人兴业银行保管，按银行同业利率计息。除上表 列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登 记结算有限责任公司，2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间获 得的利息收入为人民币7,435.62元，2019年12月31日末结算备付金余额为90,358.16元。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金自2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间未通过关联 方购买其承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金自2019年7月15日（基金合同生效日）至2019年12月31日止期间无须作说明 的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况--非货币市场基金 本基金本报告期内未进行过利润分配。 7.4.12 期末（2019年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券代 码 证券 名称 成功 认购 日 可流 通日 流通 受限 类型 认购价 格 期末估 值单价 数量（单 位：股） 期末成本总额 期末估值总额 备 注 601916 浙商 银行 2019- 11-18 2020- 05-26 新股 限售 锁定 4.94 4.66 294,195 1,453,323.30 1,370,948.70 - 601077 渝农 商行 2019- 10-16 2020- 04-29 新股 限售 锁定 7.36 6.45 147,778 1,087,646.08 953,168.10 - 688089 嘉必 优 2019- 12-12 2020- 06-19 科创 板新 股限 售锁 定 23.90 35.74 5,546 132,549.40 198,214.04 - 002973 侨银 2019- 2020- 新股 5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 - 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 38 环保 12-27 01-06 待上 市 7.4.12.1.2 受限证券类别：债券 证券代 码 证券 名称 成功认 购日 可 流 通 日 流通 受限 类型 认购价 格 期末估 值单价 数量（单 位：张） 期末成本总额 期末估值总额 备 注 113553 金牌 转债 2019-12 -13 202 0-0 1-0 7 新债 待上 市 100.00 100.00 4,180 418,000.00 418,000.00 - 113029 明阳 转债 2019-12 -18 202 0-0 1-0 7 新债 待上 市 100.00 100.00 1,190 119,000.00 119,000.00 - 128085 鸿达 转债 2019-12 -18 202 0-0 1-0 8 新债 待上 市 100.00 100.00 750 75,000.00 75,000.00 - 128084 木森 转债 2019-12 -18 202 0-0 1-1 0 新债 待上 市 100.00 100.00 590 59,000.00 59,000.00 - 113554 仙鹤 转债 2019-12 -18 202 0-0 1-1 0 新债 待上 市 100.00 100.00 270 27,000.00 27,000.00 - 113030 东风 转债 2019-12 -26 202 0-0 1-2 0 新债 待上 市 100.00 100.00 230 23,000.00 23,000.00 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代 码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末 估值 单价 复牌日期 复牌 开盘 单价 数量 （股） 期末成本总 额 期末估值总额 备 注 603799 华友 钴业 2019- 12-31 重大 资产 重组 39.39 2020-01-02 40.43 30,000 752,254.99 1,181,700.00 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 39 截止本报告期末2019年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截止本报告期末2019年12月31日止，本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险 和市场风险。本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策 和过程以及计量风险的方法等。 本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当 的平衡，以实现"风险和收益相匹配"的风险收益目标。基于该风险管理目标，本基金的 基金管理人已制定了政策和程序来辨别和分析这些风险，设定适当的风险限额并设计相 应的内部控制程序，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险管理委员会，负 责制定风险管理的宏观政策，设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的 政策等；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和其下属风险管理人员负责， 协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部 向督察长负责。 本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的，由督察长、监察稽核部、相关职 能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 活期存款存放在本基金的托管人兴业银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大，违 约风险可能性很小。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为 交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易 前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 40 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的 标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金于本报告期末未持有按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019年12月31日 AAA 12,336,270.00 AAA以下 17,082,038.10 未评级 57,232,800.00 合计 86,651,108.10 注：1、未评级债券为政策性金融债。 2、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 41 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于2019年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额 即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理 办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金 组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度 指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指 标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发 行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理 人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流 通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认 定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基 金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于2019年12月31日，本基金持有的流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净 值的15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进 行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变 现价值。于2019年12月31日，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过 经确认的当日净赎回金额。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中 度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查 与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严 格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 42 人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质 押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管 产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质 要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付金、债券投资及买入返售金融资产等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末2 019年12 月31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存 款 15,292,056.64 - - - 15,292,056.64 结算备 付金 90,358.16 - - - 90,358.16 存出保 证金 94,219.85 - - - 94,219.85 交易性 金融资 产 29,418,308.10 57,232,800.00 - 101,074,125.91 187,725,234.01 应收证 券清算 款 - - - 8,049,957.00 8,049,957.00 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 43 应收利 息 - - - 1,512,961.78 1,512,961.78 应收申 购款 - - - 499,979.79 499,979.79 资产总 计 44,894,942.75 57,232,800.00 - 111,137,024.48 213,264,767.23 负债 应付赎 回款 - - - 10,957,213.85 10,957,213.85 应付管 理人报 酬 - - - 309,671.36 309,671.36 应付托 管费 - - - 51,611.91 51,611.91 应付交 易费用 - - - 60,485.02 60,485.02 应交税 费 - - - 143.32 143.32 其他负 债 - - - 212,527.85 212,527.85 负债总 计 - - - 11,591,653.31 11,591,653.31 利率敏 感度缺 口 44,894,942.75 57,232,800.00 - 99,545,371.17 201,673,113.92 注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分 类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 位：人民币元） 本期末 2019年12月31日 1.市场利率下降25个基点 564,480.84 2.市场利率上升25个基点 -557,001.08 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 44 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用"自上而下"的策略，通 过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种 进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配 置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例 为基金总资产的0-95%，本基金持有一家公司发行的证券，其市值(同一家公司在境内和 香港同时上市的 A+H 股合计计算)不超过基金资产净值的 10%；每个交易日日终在扣除 股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金和到期日在一年以内的政府债券的投资比例 不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格 实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和 控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2019年12月31日 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 交易性金融资产－股票投资 101,074,125.91 50.12 交易性金融资产－基金投资 - - 交易性金融资产－债券投资 - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 45 其他 - - 合计 101,074,125.91 50.12 注：于2019年12月31日，本基金持有可转换债券投资金额为29,418,308.10元。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 位：人民币元） 本期末 2019年12月31日 1.业绩比较基准上升5% 4,348,032.34 2.业绩比较基准下降5% -4,348,032.34 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括买入返售金融资产、应收款项、卖出 回购金融资产和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。 (b) 以公允价值计量的金融工具 (i) 金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层 级可分为： 第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一 层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值 (不可观察输入值)。 (ii) 各层级金融工具公允价值 于2019年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层级的余额为126,060,825.13元，本基金持有的以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产中属于第二层级的余额为61,664,408.88元，无属于第三层级 的余额。 (iii) 公允价值所属层级间的重大变动 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 46 对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包 括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交 易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调 整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。 (iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 101,074,125.91 47.39 其中：股票 101,074,125.91 47.39 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 86,651,108.10 40.63 其中：债券 86,651,108.10 40.63 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 15,382,414.80 7.21 8 其他各项资产 10,157,118.42 4.76 9 合计 213,264,767.23 100.00 注：本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 47 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 49,636,212.65 24.61 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 6,035,023.42 2.99 E 建筑业 - - F 批发和零售业 2,627,520.00 1.30 G 交通运输、仓储和邮政业 2,664,000.00 1.32 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 35,862,916.80 17.78 K 房地产业 3,539,800.00 1.76 L 租赁和商务服务业 702,075.00 0.35 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 6,578.04 0.00 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 101,074,125.91 50.12 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净 值比例(%) 1 600036 招商银行 331,500 12,457,770.00 6.18 2 601318 中国平安 145,500 12,434,430.00 6.17 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 48 3 000333 美的集团 208,000 12,116,000.00 6.01 4 600519 贵州茅台 6,049 7,155,967.00 3.55 5 000786 北新建材 257,000 6,540,650.00 3.24 6 603816 顾家家居 140,300 6,415,919.00 3.18 7 601939 建设银行 612,000 4,424,760.00 2.19 8 601398 工商银行 718,000 4,221,840.00 2.09 9 603180 金牌厨柜 60,000 4,006,800.00 1.99 10 603886 元祖股份 216,000 3,825,360.00 1.90 11 002677 浙江美大 277,933 3,713,184.88 1.84 12 000002 万 科Ａ 110,000 3,539,800.00 1.76 13 600886 国投电力 373,069 3,424,773.42 1.70 14 002120 韵达股份 80,000 2,664,000.00 1.32 15 002867 周大生 138,000 2,627,520.00 1.30 16 600674 川投能源 265,000 2,610,250.00 1.29 17 002508 老板电器 68,000 2,299,080.00 1.14 18 002304 洋河股份 19,400 2,143,700.00 1.06 19 601916 浙商银行 294,195 1,370,948.70 0.68 20 603799 华友钴业 30,000 1,181,700.00 0.59 21 601077 渝农商行 147,778 953,168.10 0.47 22 002818 富森美 55,500 702,075.00 0.35 23 688089 嘉必优 5,546 198,214.04 0.10 24 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.01 25 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.01 26 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比 例(%) 1 601398 工商银行 19,788,000.00 9.81 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 49 2 000333 美的集团 17,871,816.93 8.86 3 601318 中国平安 17,514,888.00 8.68 4 601939 建设银行 16,016,000.00 7.94 5 600036 招商银行 15,409,062.00 7.64 6 000786 北新建材 8,262,506.00 4.10 7 601328 交通银行 7,282,027.20 3.61 8 601288 农业银行 6,336,000.00 3.14 9 600519 贵州茅台 5,897,853.29 2.92 10 603816 顾家家居 5,822,807.00 2.89 11 002304 洋河股份 5,497,543.22 2.73 12 603886 元祖股份 5,236,161.00 2.60 13 601857 中国石油 5,064,000.00 2.51 14 603180 金牌厨柜 4,397,765.00 2.18 15 600886 国投电力 4,322,838.35 2.14 16 000002 万 科Ａ 4,248,750.00 2.11 17 002677 浙江美大 3,828,911.66 1.90 18 002867 周大生 3,071,200.00 1.52 19 600690 海尔智家 3,050,641.00 1.51 20 600674 川投能源 2,964,750.00 1.47 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比 例(%) 1 601398 工商银行 16,078,350.00 7.97 2 601939 建设银行 11,651,680.00 5.78 3 000333 美的集团 7,438,351.00 3.69 4 601328 交通银行 7,163,552.38 3.55 5 601288 农业银行 6,354,000.00 3.15 6 601857 中国石油 5,228,900.00 2.59 7 000786 北新建材 4,583,523.08 2.27 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 50 8 601318 中国平安 4,474,759.96 2.22 9 600036 招商银行 4,186,341.00 2.08 10 600690 海尔智家 3,547,732.00 1.76 11 002304 洋河股份 2,815,440.94 1.40 12 603816 顾家家居 1,842,184.00 0.91 13 000002 万 科Ａ 1,409,038.00 0.70 14 600886 国投电力 1,280,515.00 0.63 15 603799 华友钴业 1,061,989.20 0.53 16 688363 华熙生物 828,121.00 0.41 17 002818 富森美 731,316.00 0.36 18 603180 金牌厨柜 726,065.00 0.36 19 601077 渝农商行 627,190.70 0.31 20 601916 浙商银行 622,850.02 0.31 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 178,280,581.21 卖出股票收入（成交）总额 91,391,342.79 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 57,232,800.00 28.38 其中：政策性金融债 57,232,800.00 28.38 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) 29,418,308.10 14.59 8 同业存单 - - 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 51 9 其他 - - 10 合计 86,651,108.10 42.97 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 160206 16国开06 300,000 30,114,000.00 14.93 2 160302 16进出02 270,000 27,118,800.00 13.45 3 113545 金能转债 64,770 7,379,246.10 3.66 4 113542 好客转债 53,200 6,014,792.00 2.98 5 110059 浦发转债 51,750 5,653,170.00 2.80 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 52 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 94,219.85 2 应收证券清算款 8,049,957.00 3 应收股利 - 4 应收利息 1,512,961.78 5 应收申购款 499,979.79 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 10,157,118.42 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 127012 招路转债 3,437,700.00 1.70 2 113026 核能转债 3,245,400.00 1.61 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有 人户 数 户均持有的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 持有份额 占总份 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 53 (户) 额比例 额比例 2,397 78,999.41 0.00 0.00% 189,361,587.54 100.00% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 4,583,411.61 2.42% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 50~100 本基金基金经理持有本开放式基金 50~100 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2019年07月15日)基金份额总额 307,671,850.77 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 2,340,116.55 减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 120,650,379.78 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 189,361,587.54 注：总申购份额含转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人的重大人事变动 本基金管理人于2019年3月30日发布《上银基金管理有限公司关于高级管理人员变 更的公告》，自2019年3月28日起，汪明先生担任公司董事长； 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 54 本基金管理人于2019年7月22日发布《上银基金管理有限公司关于高级管理人员变 更的公告》，自2019年7月18日起，刘小鹏先生担任公司总经理，李永飞先生不再担任 公司总经理，衣宏伟女士担任公司副总经理。 本基金管理人于2019年10月22日发布《上银基金管理有限公司关于高级管理人员变 更的公告》，自2019年10月18日起，刘小鹏先生代任公司督察长，史振生先生不再担任 公司督察长，史振生先生转任公司首席信息官，李湧先生担任公司副总经理，谢新先生 不再担任公司副总经理。 报告期内基金经理变动情况如下： 谢新先生不再担任上银聚鸿益三个月定期开放债券型发起式证券投资基金基金经 理。 程子旭先生任上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 赵治烨先生任上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 楼昕宇先生任上银慧祥利债券型证券投资基金基金经理。 倪侃先生任上银慧祥利债券型证券投资基金基金经理、上银中债1-3年农发行债券 指数证券投资基金基金经理。 高永先生任上银中债1-3年农发行债券指数证券投资基金基金经理、上银政策性金 融债债券型证券投资基金基金经理。 2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动： 自2019年1月22日起，叶文煌先生担任基金托管人资产托管部总经理，全面主持资 产托管部相关工作，吴若曼女士不再担任基金托管人资产托管部总经理。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供 审计服务，本报告年度的审计费用为45,000.00元，截止2019年12月31日暂未支付。报 告期内本基金未改聘会计师事务所。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 55 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 长江 证券 1 62,500,512.85 23.93% 44,456.38 23.51% - 华西 证券 1 - - - - - 申万 宏源 1 - - - - - 华创 证券 2 54,169,096.36 20.74% 39,614.05 20.95% - 海通 证券 2 109,441,082.29 41.90% 80,034.20 42.33% - 中泰 证券 2 - - - - - 天风 证券 3 35,081,585.38 13.43% 24,953.20 13.20% - 注：1、根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营 状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司管理层批准。 2、本报告期内，本基金无减少租用交易单元；新增租用1个长江证券交易单元、1个华 西证券交易单元、1个申万宏源交易单元、2个华创证券交易单元、2个海通证券交易单 元、2个中泰证券交易单元、3个天风证券交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 成交金额 占当期 债券回 购成交 成 交 金 占当期权 证成交总 额的比例 成 交 金 占当期基 金成交总 额的比例 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 56 的比例 总额的 比例 额 额 长江证券 40,689,912.91 20.20% 60,000,000.00 8.78% - - - - 华西证券 - - - - - - - - 申万宏源 - - - - - - - - 华创证券 3,121,168.76 1.55% - - - - - - 海通证券 145,531,669.00 72.25% 503,000,000.00 73.65% - - - - 中泰证券 - - 120,000,000.00 17.57% - - - - 天风证券 12,096,869.54 6.01% - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 上银未来生活灵活配置混合 型证券投资基金招募说明书 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-06-01 2 上银未来生活灵活配置混合 型证券投资基金基金合同 中国证监会指定网站 2019-06-01 3 上银未来生活灵活配置混合 型证券投资基金基金合同摘 要 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-06-01 4 上银未来生活灵活配置混合 型证券投资基金托管协议 中国证监会指定网站 2019-06-01 5 上银未来生活灵活配置混合 型证券投资基金份额发售公 告 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-06-01 6 上银基金管理有限公司关于 上银未来生活灵活配置混合 型证券投资基金提前结束募 集的公告 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-07-10 7 上银基金管理有限公司关于 业务系统维护的公告 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-07-15 8 上银未来生活灵活配置混合 型证券投资基金基金合同生 效公告 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-07-16 9 上银基金管理有限公司关于 高级管理人员变更的公告 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-07-22 10 上银未来生活灵活配置混合 中国证监会指定报刊和指定 2019-08-13 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 57 型证券投资基金基金经理变 更公告 网站 11 上银基金管理有限公司旗下 部分基金新增上海利得基金 销售有限公司为代销机构并 参加费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-08-20 12 上银未来生活灵活配置混合 型证券投资基金开放日常申 购、赎回、转换及定期定额 投资业务公告 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-10-11 13 上银基金管理有限公司关于 高级管理人员变更的公告 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-10-22 14 上银未来生活灵活配置混合 型证券投资基金2019年第3 季度报告 中国证监会指定网站 2019-10-25 15 上银基金管理有限公司旗下 全部基金2019年3季度报告 提示性公告 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-10-25 16 上银未来生活灵活配置混合 型证券投资基金暂停大额申 购、定投及转换转入业务的 公告 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-10-26 17 上银基金管理有限公司关于 旗下基金参加部分代销机构 费率优惠活动的公告 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-11-06 18 上银未来生活灵活配置混合 型证券投资基金恢复大额申 购、定投及转换转入业务的 公告 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-11-20 19 关于上银未来生活灵活配置 混合型证券投资基金新增蚂 蚁（杭州）基金销售有限公 司为代销机构的公告 中国证监会指定报刊和指定 网站 2019-12-20 上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金 2019年年度报告 58 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本基金本报告期间未出现单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情况。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金的文件 2、《上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金基金合同》 3、《上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金托管协议》 4、《上银未来生活灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照 6、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的各项公告 13.2 存放地点 基金管理人、基金托管人的办公场所 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间内至基金管理人、基金托管人办公场所免费查阅。 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人，客服电话：021-60231999，公 司网址：www.boscam.com.cn。 上银基金管理有限公司 二〇二〇年四月二十四日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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