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| 国寿安保灵活优选混合(001932) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1647728 | ||||||||
| 基金代码 | 001932 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 国寿安保灵活优选混合型证券投资基金证券投资基金（原国寿安保保本混合型证券投资基金基金转型）2019年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：国寿安保基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2019年 8月 28日 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 2 页 共 50 页 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 27日复 核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度 报告正文。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自 2019年 4月 12日（基金转型日）起至 6月 30日止，原国寿安保保 本混合型证券投资基金的报告期自 2019年 4月 1日起至 2019年 4月 11日止。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 3 页 共 50 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况（转型后） 基金简称 国寿安保灵活优选混合 基金主代码 001932 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2019年 4月 12日 基金管理人 国寿安保基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 92,016,870.50份 基金合同存续期 不定期 2.1 基金基本情况（转型前） 基金简称 国寿安保保本混合 基金主代码 001932 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 4月 6日 基金管理人 国寿安保基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 120,687,932.01份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明（转型后） 投资目标 本基金将通过对宏观经济和资本市场的深入分析，采用主动的投资管理策略， 把握不同时期各金融市场的收益水平，在约定的投资比例下，灵活配置股票、 债券、货币市场工具等各类资产，在有效控制下行风险的前提下，为投资人 获取基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金的资产配置策略注重将定性资产配置和定量资产配置进行有机的结 合，根据经济情景、类别资产收益风险预期等因素，确定不同阶段基金资产 中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例，追求绝对收益，回避 市场风险。 业绩比较基准 沪深 300指数*20％+中证全债指数*80％ 风险收益特征 本基金为混合型基金，从预期风险收益方面看，本基金的预期风险收益水平 相应会高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基金，属于中高风险收 益的投资品种。 2.2 基金产品说明（转型前） 投资目标 通过运用恒定比例投资组合保险策略，配置股票、债券、货币市场工具等各 类资产，在控制本金损失风险的前提下，为投资人获取基金资产的长期稳定 增值。 投资策略 本基金采用恒定比例投资组合保险策略（Constant-Proportion PortfolioInsurance，CPPI）来实现保本和增值的目标。CPPI 是国际通行的 一种投资组合保险策略，它主要是通过数量分析，根据市场的波动来调整、 修正风险资产的可放大倍数（风险乘数），以确保投资组合在一段时间以后的 价值不低于事先设定的某一目标价值，从而达到对投资组合保值增值的目的。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 4 页 共 50 页 在基金资产可放大倍数的管理上，基金管理人在定量分析的基础上，根据 CPPI 数理机制、历史模拟和目前市场状况定期出具保本基金资产配置建议报 告，给出放大倍数的合理上限的建议，供基金管理人投资决策委员会和基金 经理作为基金资产配置的参考。 业绩比较基准 人民币税后三年期银行定期存款利率（税后）+0.25% 风险收益特征 本基金是一只保本混合型基金，在证券投资基金中属于低风险品种，其预期 风险与预期收益率低于股票型基金、非保本的混合型基金，高于货币市场基 金和债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国寿安保基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张彬 王永民 联系电话 010-50850744 010-66594896 电子邮箱 public@gsfunds.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 4009-258-258 95566 传真 010-50850776 010-66594942 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gsfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 转型后 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 4月 12日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 本期已实现收益 28,496.10 本期利润 -12,962.16 加权平均基金份额本期利润 -0.0001 本期基金份额净值增长率 -0.76% 3.1.2 期末数据和指标 2019年 6月 30日 期末可供分配基金份额利润 0.0113 期末基金资产净值 93,601,282.51 期末基金份额净值 1.0172 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平要 低于所列数字。 转型前 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 1月 1日至 2019年 4月 11日 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 5 页 共 50 页 本期已实现收益 991,703.73 本期利润 2,878,245.21 加权平均基金份额本期利润 0.0191 本期基金份额净值增长率 1.82% 3.1.2 期末数据和指标 2019年 4月 11日 期末可供分配基金份额利润 0.0115 期末基金资产净值 123,723,179.83 期末基金份额净值 1.025 注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人的实际收益水平要 低于所列数字。 3.2 基金净值表现（转型后） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.96% 0.15% 1.54% 0.22% -0.58% -0.07% 自基金合同 生效起至今 -0.76% 0.21% 0.14% 0.29% -0.90% -0.08% 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 6 页 共 50 页 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本基金的基金合同生效日为 2019年 4月 12日。按照本基金的基金合同规定,自基金合同 生效之日起 6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。 截至本报告期末，本基金建仓期尚未结束。图示日期为 2019年 4月 12日至 2019年 6月 30日。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 7 页 共 50 页 3.2 基金净值表现（转型前） 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 注：本基金的基金合同生效日为 2016年 4月 6日。2019年 4月 12日起转型为“国寿安保灵 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 2019/4/1－ 2019/4/11 0.29% 0.07% 0.09% 0.01% 0.20% 0.06% 2019/1/1－ 2019/4/11 1.82% 0.08% 0.83% 0.01% 0.99% 0.07% 2018/7/1－ 2019/4/11 2.70% 0.08% 2.34% 0.01% 0.36% 0.07% 2016/7/1－ 2019/4/11 7.10% 0.08% 8.34% 0.01% -1.24% 0.07% 2016/4/6－ 2019/4/11 7.32% 0.08% 9.04% 0.01% -1.72% 0.07% 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 8 页 共 50 页 活优选混合型证券投资基金”。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起 6个月内使基 金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。至本报告期末，本基金建 仓期已结束，各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为 2016年 4月 6日至 2019年 4月 11日。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308号文核准，于 2013年 10月 29日设立，公司注册资本 12.88亿元人民币，公司股东为中国人寿资产 管理有限公司，其持有股份 85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED（澳大利亚安 保资本投资有限公司），其持有股份 14.97%。 截至 2019年 6月 30日，公司共管理 48只证券投资基金及部分私募资产管理计 划，公司管理资产总规模为 2,070.27亿元，其中证券投资基金管理规模为 1,538.97 亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 转型后 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 李捷 基 金 经理 2019 年 4 月 12日 - 12年 李捷先生，硕士。曾任德勤华永会计师事务所高级审计 师，中国国际金融有限公司分析员，财富里昂证券有限 责任公司投资分析师。2013 年 12 月加入国寿安保基金 管理有限公司，历任研究员、基金经理助理。现任国寿 安保灵活优选混合型证券投资基金、国寿安保尊利增强 回报债券型证券投资基金、国寿安保强国智造灵活配置 混合型证券投资基金、国寿安保稳瑞混合型证券投资基 金及国寿安保华兴灵活配置混合型证券投资基金基金 经理。 吴闻 基 金 经理 2019 年 4 月 12日 - 11年 吴闻先生，硕士。曾任中信证券股份有限公司债务资本 市场部高级经理，固定收益部副总裁，2014年 9月加入 国寿安保基金管理有限公司任基金经理助理，现任国寿 安保稳恒混合型证券投资基金、国寿安保灵活优选混合 型证券投资基金、国寿安保稳荣混合型证券投资基金、 国寿安保尊裕优化回报债券型证券投资基金、国寿安保 稳泰一年定期开放混合型证券投资基金、国寿安保安吉 纯债半年定期开放债券型发起式证券投资基金及国寿 安保稳吉混合型证券投资基金基金经理。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 9 页 共 50 页 注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办 法》的相关规定。 转型前 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 董瑞 倩 固定收 益投资 总监、 投资管 理部总 经理、 基金经 理 2016年 4 月 6日 2019年 1 月 17日 21年 董瑞倩女士，硕士。曾任工银瑞信基金管理有限公司专 户投资部基金经理，中银国际证券有限责任公司定息收 益部副总经理、执行总经理；现任国寿安保基金管理有 限公司固定收益投资总监、投资管理部总经理，国寿安 保尊享债券型证券投资基金、国寿安保尊益信用纯债一 年定期开放债券型证券投资基金、国寿安保稳信混合型 证券投资基金、国寿安保安吉纯债半年定期开放债券型 发起式证券投资基金及国寿安保安裕纯债半年定期开 放债券型发起式证券投资基金基金经理。 李捷 基金经 理 2016年 4 月 15日 - 11年 李捷先生，硕士。曾任德勤华永会计师事务所高级审计 师，中国国际金融有限公司分析员，财富里昂证券有限 责任公司投资分析师。2013年 12月加入国寿安保基金 管理有限公司，历任研究员、基金经理助理。现任国寿 安保保本混合型证券投资基金、国寿安保尊利增强回报 债券型证券投资基金、国寿安保强国智造灵活配置混合 型证券投资基金、国寿安保稳瑞混合型证券投资基金及 国寿安保华兴灵活配置混合型证券投资基金基金经理。 吴闻 基金经 理 2016年 4 月 15日 - 10年 吴闻先生，硕士。曾任中信证券股份有限公司债务资本 市场部高级经理，固定收益部副总裁，2014年 9月加入 国寿安保基金管理有限公司任基金经理助理，现任国寿 安保稳恒混合型证券投资基金、国寿安保保本混合型证 券投资基金、国寿安保稳荣混合型证券投资基金、国寿 安保尊裕优化回报债券型证券投资基金、国寿安保稳泰 一年定期开放混合型证券投资基金、国寿安保安吉纯债 半年定期开放债券型发起式证券投资基金及国寿安保 稳吉混合型证券投资基金基金经理。 注：任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办 法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《国寿安保保本混合型证 券投资基金基金合同》、《国寿安保灵活优选混合型证券投资基金基金合同》及其他相 关法律法规的规定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控 制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合 规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 10 页 共 50 页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导 意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平 交易行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为；且不 存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过 该证券当日成交量的 5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年上半年，美国、欧元区、日本经济景气持续下行，新兴经济体迎来降息潮， 全球负利率债券规模创下新高。中国经济增长预期出现反复，一季度社会融资增速企 稳回升，4月政策适时微调，央行重提货币供给总闸门，政治局会议强调结构性去杠 杆、房住不炒，避免市场形成政策持续宽松的预期。然而，5月以来中美贸易摩擦加 剧、包商银行托管事件降低了整体风险偏好，叠加房地产调控的定位，下半年信用扩 张的不确定性增大。为稳定经济增长，政府出台专项债配套融资政策以提振内需，央 行针对非银融资难的状况适时给予了流动性支持。 债券市场方面，上半年货币政策维持稳健松紧适度的状态，资金面总体平稳。利 率债和中高等级信用债收益率一季度小幅下行，4月份随着基本面、政策面预期的变 化出现回升，此后经济预期走弱、贸易摩擦加剧推动利率重新下行，但低等级债券融 资难度加大。可转债市场一季度大幅上涨，二季度小幅下跌。 A股市场方面，上半年整体呈现先扬后抑的走势，上证综指累计上涨约 19.5%， 深圳成指上涨约 26.8%，创业板综上涨约 20.9%，表现较好的行业分别为食品饮料、 非银金融、农林牧渔、家用电器、计算机等。 投资运作方面，本基金在保本周期内以符合避险策略要求的安全资产为主，转型 为非保本基金后以利率债和中高等级信用债为主要持仓品种。权益市场方面，基金在 二季度市场调整中逐步增加了权益配置比例，配置比例相对较高的有家电、电子、汽 车、银行、房地产等。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 11 页 共 50 页 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.0172元；本报告期（2019年 4月 12日至 2019年 6月 30日）基金份额净值增长率为-0.76%，业绩比较基准收益率为 0.14%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 全球需求不足及贸易摩擦继续拖累全球经济增长，美联储开启降息周期，欧央行 有望重启降息或资产购买计划。中国经济上半年的主要支撑力量来源于房地产投资， 消费、基建投资和制造业投资仍显乏力，在全年棚改目标完成大半、房地产融资渠道 收缩的背景下，下半年地产投资将难以维持强度，叠加外需偏弱、消费反弹动力不足 等因素，经济可能仍将处于筑底阶段，积极财政政策将托底经济增长。通胀方面，当 前宽信用向经济增长的传导并不顺畅，总需求的弱势将难以带动通胀系统性走高。 货币政策方面，鉴于经济增速趋于下行、全球央行先后进入宽松周期，预计央行 将维持货币市场流动性合理充裕，不排除降低公开市场利率的可能性，并可能通过引 导 LPR利率下行进一步降低实体经济的融资成本。 债券市场方面，短期债券的机会将依赖于公开市场政策利率的调整，中长期债券 受益美联储进入降息周期、国内房地产投资回落的基本面支撑，阶段性机会大于风险。 信用债将继续分化，中高等级信用债需求稳定，低等级信用债需求难有明显改观。 权益市场方面，虽然中美谈判存在一定的不确定性，但国内政策面仍有进一步支 持经济高质量发展的空间。若海外不确定因素能够消除，同时国内一系列资本市场和 经济改革逐步落地，市场仍有望延续上半年稳中向好的格局。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业 务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定，日 常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。 本基金管理人设有基金估值委员会，估值委员会负责人由主管运营工作的公司领 导担任，委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人、监察稽核部负责人、研究部 负责人组成，估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取 定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序，在发生了影响估值政策 和程序的有效性及适用性的情况时，运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估 值方法并履行信息披露义务，以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议， 向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 12 页 共 50 页 上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司签署服务协 议，由其按约定分别提供在银行间同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估 值数据，以及流通受限股票的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金于 2019年 3月 26日登记权益并除息，2019年 3月 27日每份份额发放红 利 0.048元人民币。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在国寿安保灵活优 选混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基 金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额 持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同 和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值 的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计 报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数 据真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型后） 6.1 资产负债表 会计主体：国寿安保灵活优选混合型证券投资基金 报告截止日： 2019年 6月 30日 单位：人民币元 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 13 页 共 50 页 资 产 本期末 2019年 6月 30日 资 产： 银行存款 2,379,841.00 结算备付金 260,810.29 存出保证金 9,466.86 交易性金融资产 96,902,067.31 其中：股票投资 17,842,057.71 基金投资 - 债券投资 79,060,009.60 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 - 应收证券清算款 - 应收利息 1,593,243.67 应收股利 - 应收申购款 5,194.73 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 101,150,623.86 负债和所有者权益 本期末 2019年 6月 30日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 6,200,000.00 应付证券清算款 853,603.48 应付赎回款 201,639.37 应付管理人报酬 81,409.51 应付托管费 25,440.46 应付销售服务费 - 应付交易费用 23,763.32 应交税费 687.71 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 162,797.50 负债合计 7,549,341.35 所有者权益： 实收基金 92,016,870.50 未分配利润 1,584,412.01 所有者权益合计 93,601,282.51 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 14 页 共 50 页 负债和所有者权益总计 101,150,623.86 注：报告截止日 2019年 6月 30日，基金份额净值 1.0172元，基金份额总额 92,016,870.50 份。 6.2 利润表 会计主体：国寿安保灵活优选混合型证券投资基金 本报告期：2019年 4月 12日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 本期 2019年 4月 12日(基金合同生效日)至 2019年 6 月 30日 一、收入 298,010.34 1.利息收入 527,511.34 其中：存款利息收入 40,301.90 债券利息收入 314,690.91 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 172,518.53 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -188,225.43 其中：股票投资收益 -81,529.67 基金投资收益 - 债券投资收益 -220,989.09 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 114,293.33 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -41,458.26 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 182.69 减：二、费用 310,972.50 1．管理人报酬 180,438.32 2．托管费 56,386.96 3．销售服务费 - 4．交易费用 15,456.02 5．利息支出 3,911.06 其中：卖出回购金融资产支出 3,911.06 6．税金及附加 104.41 7．其他费用 54,675.73 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -12,962.16 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -12,962.16 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 15 页 共 50 页 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国寿安保灵活优选混合型证券投资基金 本报告期：2019年 4月 12日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2019年 4月 12日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 120,687,932.01 3,035,247.82 123,723,179.83 二、本期经营活动产生的基金净值变 动数（本期利润） - -12,962.16 -12,962.16 三、本期基金份额交易产生的基金净 值变动数 （净值减少以“-”号填列） -28,671,061.51 -1,437,873.65 -30,108,935.16 其中：1.基金申购款 74,431,128.28 619,751.24 75,050,879.52 2.基金赎回款（以“-”号填列） -103,102,189.79 -2,057,624.89 -105,159,814.68 四、本期向基金份额持有人分配利润 产生的基金净值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 92,016,870.50 1,584,412.01 93,601,282.51 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______左季庆______ ______王文英______ ____韩占锋____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 国寿安保灵活优选混合型证券投资基金由国寿安保保本混合型证券投资基金变 更而来。 国寿安保保本混合型证券投资基金根据 2015年 10月 9日中国证券监督管理委员 会（以下简称“中国证监会”）《关于准予国寿安保保本混合型证券投资基金注册的 批复》（证监许可【2015】2250号）注册公开募集。基金管理人为国寿安保基金管理 有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 国寿安保保本混合型证券投资基金于 2016年 3月 1日至 2016年 3月 31日公开 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 16 页 共 50 页 募集，募集结束后基金管理人向中国证监会办理备案手续。经中国证监会书面确认， 《国寿安保保本混合型证券投资基金基金合同》于 2016年 4月 6日生效。国寿安保 保本混合型证券投资基金每 3年为一个保本周期，第一个保本周期自 2016 年 4月 6 日起至 2019年 4月 8日止。根据《国寿安保保本混合型证券投资基金基金合同》的 约定，国寿安保保本混合型证券投资基金第一个保本周期到期后，未能符合保本基金 存续条件，国寿安保保本混合型证券投资基金变更为“国寿安保灵活优选混合型证券 投资基金”（以下简称“本基金”）。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票 （包括中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包括国债、中 央银行票据、金融债券、次级债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、 超短期融资券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、中小企业私募债、 证券公司短期公司债、可转换债券、可交换债券等）、资产支持证券、权证、债券回 购、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中 国证监会相关规定）。 基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为 0%-40%，其余资产占基金 资产的比例为 60%-100%；持有不低于基金资产净值的 5%的现金或者到期日在一年以 内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修 订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"） 编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协 会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一 步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投 资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信 息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规 定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 17 页 共 50 页 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019年 6 月 30日的财务状况以及 2019年 4月 12日（基金转型日）至 2019年 6月 30日的经 营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。唯本报告期 间为 2019年 4月 12日（基金转型日）至 2019年 6月 30日。 6.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明 外，均以人民币元为单位表示。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或 资产）或权益工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票 投资和债券投资等； (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及 不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的 交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现 金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益； 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 18 页 共 50 页 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为 投资收益，同时调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利 已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确 认； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融 资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分 别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资 产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： (1) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款 扣除交易费用入账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交 日结转； (2) 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款 扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发 行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； (3) 权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣 除交易费用后入账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于 成交日结转； (4) 分离交易可转债 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 19 页 共 50 页 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转 债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权 证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算； (5) 回购协议 本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到 或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出 售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场 的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市 场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负 债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而 言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在 计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值， 相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和 负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票投资和债券投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市 场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值 日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值； 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基 础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此 外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 20 页 共 50 页 (2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先 使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行 的情况下，才使用不可观察输入值； (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在 是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债 时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收 基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包 括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在 申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损 失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损 益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期 末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取 定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实 际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减 项，存款利息收入以净额列示； (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 21 页 共 50 页 应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计 提； (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资 产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日 计提； (4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利 率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5) 股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与 其成本的差额入账； (6) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息 的差额入账； (7) 衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与 其成本的差额入账； (8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除 应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值 变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额 可以可靠计量的时候确认。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的 费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 (1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6次， 每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 30%，若《基金合同》生效不满 3个 月可不进行收益分配； (2)本基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 22 页 共 50 页 将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选 择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金 份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 (4)每一基金份额享有同等分配权； (5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估值变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整 证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整 由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税 收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付 对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 6.4.6.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试 点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营 业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券 投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入 免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 23 页 共 50 页 试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务 及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税 政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、 同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税 行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的 通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的 增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销 售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营 业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的 增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产 品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣 等增值税政策的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产 品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：（一） 提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；（二） 转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货， 可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的股票收盘价 （2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、 债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金 份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 6.4.6.3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通 知》的规定，自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放 式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 24 页 共 50 页 收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股 东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的 通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差 价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税 收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股 东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储 蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储 蓄存款利息所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司 股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起， 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年 （含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计 入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证 券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.8 关联方关系 6.4.8.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿安保基金”） 基金管理人、注册登记机构、直销机构 中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） 基金托管人、销售机构 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 25 页 共 50 页 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.9.2 关联方报酬 6.4.9.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 4月 12日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 当期发生的基金应支付的管理费 180,438.32 其中：支付销售机构的客户维护费 36,471.05 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.80%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 6.4.9.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 4月 12日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 56,386.96 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.25%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 6.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.9.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期末基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 26 页 共 50 页 6.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年 4月 12日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 中国银行 2,379,841.00 39,026.03 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。 6.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内直接通过关联方购入证券。 6.4.9.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无其他关联交易事项。 6.4.10 利润分配情况 6.4.10.1 利润分配情况——非货币市场基金 本基金于本报告期间未进行利润分配。 6.4.11 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.11.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.17 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.18 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.18.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有证券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.18.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 §6 半年度财务会计报告（未经审计）（转型前） 6.1 资产负债表 会计主体：国寿安保保本混合型证券投资基金 报告截止日： 2019年 4月 11日 单位：人民币元 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 27 页 共 50 页 资 产 本期末 2019年 4月 11日 上年度末 2018年 12月 31日 资 产： 银行存款 131,854,331.67 2,050,155.24 结算备付金 319,691.50 947,850.32 存出保证金 2,498.43 7,088.69 交易性金融资产 59,000.00 179,679,652.64 其中：股票投资 0.00 5,516,052.64 基金投资 0.00 0.00 债券投资 59,000.00 174,163,600.00 资产支持证券投资 0.00 0.00 贵金属投资 - - 衍生金融资产 0.00 0.00 买入返售金融资产 0.00 2,000,000.00 应收证券清算款 0.00 103,866.80 应收利息 19,977.51 2,985,908.05 应收股利 0.00 0.00 应收申购款 0.00 198.10 递延所得税资产 - - 其他资产 0.00 0.00 资产总计 132,255,499.11 187,774,719.84 负债和所有者权益 本期末 2019年 4月 11日 上年度末 2018年 12月 31日 负 债： 短期借款 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 衍生金融负债 0.00 0.00 卖出回购金融资产款 0.00 19,500,000.00 应付证券清算款 0.00 14,311.63 应付赎回款 8,286,707.92 1,369.16 应付管理人报酬 37,958.26 172,172.15 应付托管费 6,326.37 28,695.37 应付销售服务费 0.00 0.00 应付交易费用 17,240.28 2,961.10 应交税费 941.75 12,591.64 应付利息 0.00 5,607.84 应付利润 0.00 0.00 递延所得税负债 - - 其他负债 183,144.70 284,011.00 负债合计 8,532,319.28 20,021,719.89 所有者权益： 实收基金 120,687,932.01 159,137,963.94 未分配利润 3,035,247.82 8,615,036.01 所有者权益合计 123,723,179.83 167,752,999.95 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 28 页 共 50 页 负债和所有者权益总计 132,255,499.11 187,774,719.84 注：报告截止日 2019年 4月 11日，基金份额净值 1.025元，基金份额总额 120,687,932.01 份。 6.2 利润表 会计主体：国寿安保保本混合型证券投资基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 4月 11日 单位：人民币元 项 目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 4月 11日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 一、收入 3,729,197.88 5,056,067.30 1.利息收入 1,613,378.76 5,235,774.38 其中：存款利息收入 25,677.84 16,345.53 债券利息收入 1,581,661.52 5,191,205.09 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 6,039.40 28,223.76 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 178,989.53 -879,960.07 其中：股票投资收益 -156,481.72 75,204.78 基金投资收益 - - 债券投资收益 335,307.25 -1,087,564.85 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 164.00 132,400.00 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 1,886,541.48 612,323.57 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 50,288.11 87,929.42 减：二、费用 850,952.67 2,101,865.08 1．管理人报酬 516,648.74 1,201,017.11 2．托管费 86,108.08 200,169.47 3．销售服务费 - - 4．交易费用 21,383.64 9,454.02 5．利息支出 160,313.84 467,269.97 其中：卖出回购金融资产支出 160,313.84 467,269.97 6．税金及附加 4,024.50 17,863.30 7．其他费用 62,473.87 206,091.21 三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） 2,878,245.21 2,954,202.22 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,878,245.21 2,954,202.22 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 29 页 共 50 页 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国寿安保保本混合型证券投资基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 4月 11日 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 4月 11日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 159,137,963.94 8,615,036.01 167,752,999.95 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） 0.00 2,878,245.21 2,878,245.21 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -38,450,031.93 -1,593,111.66 -40,043,143.59 其中：1.基金申购款 192,055.30 8,872.00 200,927.30 2.基金赎回款 -38,642,087.23 -1,601,983.66 -40,244,070.89 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） 0.00 -6,864,921.74 -6,864,921.74 五、期末所有者权益（基金净值） 120,687,932.01 3,035,247.82 123,723,179.83 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 206,392,403.00 6,265,184.04 212,657,587.04 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期利润） - 2,954,202.22 2,954,202.22 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -28,579,045.74 -1,208,996.14 -29,788,041.88 其中：1.基金申购款 99,882.81 3,935.65 103,818.46 2.基金赎回款 -28,678,928.55 -1,212,931.79 -29,891,860.34 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动（净值 减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 177,813,357.26 8,010,390.12 185,823,747.38 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______左季庆______ ______王文英______ ____韩占锋____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 30 页 共 50 页 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 国寿安保保本混合型证券投资基金（简称“本基金”），系经中国证券监督管理委 员会（简称“中国证监会”）证监许可[2015]2250号文《关于准予国寿安保保本混合 型证券投资基金注册的批复》的核准，由国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿安 保”）于 2016年 3月 1日至 2016年 3月 31日向社会公开发行募集，募集期结束经 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证出具安永华明(2016)验字第 61090605_A02号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于 2016年 4月 6日正式生效，首次设立募集规模为 621,158,608.70份基金份额。本基金为契约 型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为国寿安保，基金托 管人为中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行交易的 债券、股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、货币市场 工具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但需符合中国 证监会的相关规定）。本基金的基金资产包括固定收益类资产和风险资产，固定收益 类资产包括国内依法上市的国家债券、中央银行票据、金融债券、次级债券、企业债 券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府支 持债券、地方政府债券、中小企业私募债、证券公司短期公司债、资产支持证券、可 转换债券、可交换债券、债券回购、银行存款等。风险资产为股票（包括中小板、创 业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证等。 基金的投资组合比例为：固定收益类资产占基金资产的比例不低于 60%；风险资 产占基金资产的比例不高于 40%，其中，基金持有的全部权证的市值不超过基金资产 净值的 3%；本基金保留不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债 券。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修 订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"） 编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协 会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一 步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则> 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 31 页 共 50 页 估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投 资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信 息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规 定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019年 4 月 11日的财务状况以及 2019年 1月 1日至 2019年 4月 11日的经营成果和净值变动 情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估值变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整 证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整 由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税 收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付 对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 6.4.6.2 增值税 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 32 页 共 50 页 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试 点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营 业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券 投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入 免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增 试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务 及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税 政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、 同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税 行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的 通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的 增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销 售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营 业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的 增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产 品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣 等增值税政策的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产 品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：（一） 提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；（二） 转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货， 可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的股票收盘价 （2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 33 页 共 50 页 债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金 份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 6.4.6.3 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通 知》的规定，自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放 式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税 收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股 东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的 通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差 价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.4 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税 收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股 东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储 蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储 蓄存款利息所得暂免征收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司 股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起， 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年 （含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计 入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股 息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证 券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 34 页 共 50 页 6.4.8 关联方关系 6.4.8.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.8.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 国寿安保基金管理有限公司（简称“国寿安保基金”） 基金管理人、注册登记机构、直销机构 中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） 基金托管人、销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.9 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.9.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.9.2 关联方报酬 6.4.9.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019 年 4月 11日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6 月 30日 当期发生的基金应支付的管理费 516,648.74 1,201,017.11 其中：支付销售机构的客户维护费 1 92,646.94 263,032.62 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.20%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×1.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 6.4.9.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 4 月 11日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6 月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 86,108.08 200,169.47 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.20%÷当年天数 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 35 页 共 50 页 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 6.4.9.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.9.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.9.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期末基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.9.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.9.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 4月 11日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 131,854,331.67 23,778.16 2,124,448.86 9,795.50 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。 6.4.9.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内直接通过关联方购入证券。 6.4.9.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无其他关联交易事项。 6.4.10 利润分配情况 6.4.10.1 利润分配情况——非货币市场基金 金额单位：人民币元 序 号 权益 登记日 除息日 每 10份 基金份额分 红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分配 合计 备注 场内 场外 1 2019年 3 月 26日 - 2019年 3 月 26日 0.4800 6,864,921.74 - 6,864,921.74 合计 - - 0.4800 6,864,921.74 - 6,864,921.74 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 36 页 共 50 页 6.4.11 期末（2019年 4月 11日）本基金持有的流通受限证券 6.4.11.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金于 2019年 4月 11日未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.11.2 期末持有的暂时停牌股票 本基金于 2019年 4月 11日未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.11.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.11.3.1 银行间市场债券正回购 本基金于 2019年 4月 11日未持有证券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.11.3.2 交易所市场债券正回购 本基金于 2019年 4月 11日未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。 §7 投资组合报告（转型后） 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 17,842,057.71 17.64 其中：股票 17,842,057.71 17.64 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 79,060,009.60 78.16 其中：债券 79,060,009.60 78.16 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 2,640,651.29 2.61 8 其他各项资产 1,607,905.26 1.59 9 合计 101,150,623.86 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 37 页 共 50 页 B 采矿业 55,912.50 0.06 C 制造业 12,450,306.45 13.30 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 449,500.00 0.48 I 信息传输、软件和信息技术服务业 319,203.76 0.34 J 金融业 3,117,085.00 3.33 K 房地产业 1,450,050.00 1.55 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 17,842,057.71 19.06 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 601336 新华保险 14,500 797,935.00 0.85 2 000333 美的集团 15,000 777,900.00 0.83 3 600031 三一重工 55,000 719,400.00 0.77 4 002508 老板电器 25,000 678,500.00 0.72 5 000651 格力电器 11,000 605,000.00 0.65 6 600030 中信证券 25,000 595,250.00 0.64 7 601939 建设银行 80,000 595,200.00 0.64 8 601398 工商银行 100,000 589,000.00 0.63 9 600887 伊利股份 17,000 567,970.00 0.61 10 300408 三环集团 28,000 544,600.00 0.58 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票投资明细，应阅读登载于国寿安保基金管 理有限公司网站的半年度报告正文。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 38 页 共 50 页 7.3 报告期内股票投资组合的重大变动 7.3.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净 值比例（%） 1 601336 新华保险 878,066.00 0.94 2 000333 美的集团 760,870.00 0.81 3 000651 格力电器 681,430.00 0.73 4 002508 老板电器 675,886.00 0.72 5 600031 三一重工 671,000.00 0.72 6 601939 建设银行 590,000.00 0.63 7 600887 伊利股份 582,510.00 0.62 8 600030 中信证券 580,350.00 0.62 9 601398 工商银行 573,700.00 0.61 10 600741 华域汽车 532,000.00 0.57 11 300408 三环集团 529,710.00 0.57 12 300124 汇川技术 526,950.00 0.56 13 001979 招商蛇口 525,100.00 0.56 14 600690 海尔智家 518,300.00 0.55 15 600048 保利地产 516,740.00 0.55 16 601877 正泰电器 515,125.00 0.55 17 603228 景旺电子 512,970.00 0.55 18 600036 招商银行 502,238.00 0.54 19 000338 潍柴动力 476,100.00 0.51 20 600258 首旅酒店 455,870.00 0.49 注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 7.3.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净 值比例（%） 1 002384 东山精密 276,100.00 0.29 2 600887 伊利股份 66,430.00 0.07 3 000651 格力电器 53,840.00 0.06 注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 39 页 共 50 页 7.3.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 18,513,190.21 卖出股票收入（成交）总额 396,370.00 注：本项的“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数 量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 71,453,149.60 76.34 其中：政策性金融债 71,453,149.60 76.34 4 企业债券 3,382,660.00 3.61 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 4,224,200.00 4.51 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 79,060,009.60 84.46 7.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 018007 国开 1801 101,980 10,286,722.60 10.99 2 108602 国开 1704 100,000 10,101,000.00 10.79 3 190202 19国开 02 100,000 9,967,000.00 10.65 4 190303 19进出 03 100,000 9,929,000.00 10.61 5 190205 19国开 05 100,000 9,795,000.00 10.46 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 40 页 共 50 页 7.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说 明 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 7.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 9,466.86 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,593,243.67 5 应收申购款 5,194.73 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,607,905.26 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 1 132006 16皖新 EB 4,187,200.00 4.47 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限制的情况。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 41 页 共 50 页 §7 投资组合报告（转型前） 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 59,000.00 0.04 其中：债券 59,000.00 0.04 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 0.00 - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 132,174,023.17 99.94 8 其他资产 22,475.94 0.02 9 合计 132,255,499.11 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金于 2019年 4月 11日未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金于 2019年 4月 11日未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金于 2019年 4月 11日未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 000786 北新建材 422,700.00 0.25 2 601669 中国电建 301,200.00 0.18 3 600585 海螺水泥 182,850.00 0.11 4 000338 潍柴动力 123,100.00 0.07 5 600276 恒瑞医药 108,820.00 0.06 注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 42 页 共 50 页 易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600031 三一重工 762,600.00 0.45 2 000786 北新建材 637,932.00 0.38 3 600030 中信证券 634,500.00 0.38 4 601088 中国神华 633,028.26 0.38 5 600563 法拉电子 583,411.00 0.35 6 002475 立讯精密 487,920.00 0.29 7 601877 正泰电器 474,900.00 0.28 8 300408 三环集团 436,450.00 0.26 9 600585 海螺水泥 410,493.35 0.24 10 002206 海 利 得 369,200.00 0.22 11 601669 中国电建 338,600.00 0.20 12 600066 宇通客车 316,360.00 0.19 13 600970 中材国际 301,600.00 0.18 14 600019 宝钢股份 295,900.00 0.18 15 603989 艾华集团 246,609.00 0.15 16 600114 东睦股份 245,276.00 0.15 17 601688 华泰证券 227,500.00 0.14 18 601111 中国国航 223,600.00 0.13 19 600703 三安光电 207,540.00 0.12 20 002456 欧菲光 186,598.00 0.11 注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 1,138,670.00 卖出股票收入（成交）总额 8,579,567.61 注：本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数 量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 43 页 共 50 页 比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 59,000.00 0.05 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 59,000.00 0.05 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 123023 迪森转债 320 32,000.00 0.03 2 110056 亨通转债 270 27,000.00 0.02 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序前十名资产支持证券投资明细 本基金于 2019年 4月 11日未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金于 2019年 4月 11日未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金于 2019年 4月 11日未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金于 2019年 4月 11日未持有股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金于 2019年 4月 11日未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 7.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 44 页 共 50 页 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,498.43 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 19,977.51 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 22,475.94 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金于 2019年 4月 11日未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金于 2019年 4月 11日前十名股票中不存在流通受限制的情况。 7.12.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息（转型后） 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 516 178,327.27 78,763,007.64 85.60% 13,253,862.86 14.40% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 1,060.03 0.0012% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理本报告期末 未持有本基金。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 45 页 共 50 页 §8 基金份额持有人信息（转型前） 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 605 199,484.19 94,707,200.47 78.47% 25,980,731.54 21.53% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 31,035.46 0.0257% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理于 2019年 4 月 11日未持有本基金。 §9 开放式基金份额变动(转型后) 单位：份 基金合同生效日基金份额总额 120,687,932.01 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 74,431,128.28 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 103,102,189.79 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 92,016,870.50 §9 开放式基金份额变动(转型前) 单位：份 基金合同生效日基金份额总额 621,158,608.70 本报告期期初基金份额总额 159,137,963.94 本报告期期间基金总申购份额 192,055.30 减:本报告期期间基金总赎回份额 38,642,087.23 本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 120,687,932.01 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人未发生重大人事变动。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 46 页 共 50 页 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动如下： （1）2019 年 5 月，陈四清先生因工作调动，辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述 人事变动已按相关规定备案、公告。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计 服务。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，管理人、基金托管人的托管业务部门及其高级管理人员未受监管部门稽查或处 罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 东兴证券 2 18,832,927.00 100.00% 11,889.26 100.00% - 东吴证券 2 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 海通证券 2 - - - - - 注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营 状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下： (1) 综合实力较强、市场信誉良好； (2) 财务状况良好，经营状况稳健； (3) 经营行为规范，具备健全的内部控制制度； 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 47 页 共 50 页 (4) 研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提 供定制研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演； (5) 具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公 司业务发展形成支持； (6) 具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提 供全面的交易信息服务； (7) 从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。 2、基金专用交易单元的选择程序如下： (1) 公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构； (2) 公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金 额 占当期权证 成交总额的 比例 东兴证券 85,726,806.76 100.00% 61,600,000.00 58.33% - - 东吴证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 海通证券 - - 44,000,000.00 41.67% - - 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 海通证券 2 9,718,237.61 100.00% 9,050.62 100.00% - 东兴证券 2 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 东吴证券 2 - - - - - 注：根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营 状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下： 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 48 页 共 50 页 (1) 综合实力较强、市场信誉良好； (2) 财务状况良好，经营状况稳健； (3) 经营行为规范，具备健全的内部控制制度； (4) 研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告，并能根据特定要求提 供定制研究报告；能够积极同我公司进行业务交流，定期来我公司进行观点交流和路演； (5) 具有丰富的投行资源和大宗交易信息，愿意积极为我公司提供相关投资机会，能够对公 司业务发展形成支持； (6) 具有费率优势，具备支持交易的安全、稳定、便捷、高效的通讯条件和交易环境，能提 供全面的交易信息服务； (7) 从制度上和技术上保证我公司租用交易单元的交易信息严格保密。 2、基金专用交易单元的选择程序如下： (1) 公司根据上述标准确定选用交易单元的证券经营机构； (2) 公司和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 海通证券 65,484,644.83 100.00% 237,700,000.00 100.00% - - 东兴证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况（转型后） 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金份额比例 达到或者超过 20% 的时间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机 构 1 20190412~20190418 50,008,000.00 0.00 50,008,000.00 0.00 0.00% 2 20190524~20190624 0.00 29,808,227.34 29,808,227.34 0.00 0.00% 3 20190515~20190630 0.00 39,609,823.72 0.00 39,609,823.72 43.05% 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 49 页 共 50 页 产品特有风险 本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情形，可能存在大额赎回的风险，并 导致基金净值波动。此外，机构投资者赎回后，可能导致基金规模大幅减小，不利于基金的正常运作。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，并将采取有效措施保证中小投资者 的合法权益。 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况（转型前） 投资 者类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比例 达到或者超过 20% 的时间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额占 比 机构 1 20190101~20190411 50,008,000.00 0.00 0.00 50,008,000.00 41.44% 产品特有风险 本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情形，可能存在大额赎回的风 险，并导致基金净值波动。此外，机构投资者赎回后，可能导致基金规模大幅减小，不利于基金的正 常运作。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，并将采取有效措施保证中小 投资者的合法权益。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 根据原《国寿安保保本混合型证券投资基金基金合同》（以下简称“原基金合同”）的有关 规定，原国寿安保保本混合型证券投资基金的保本期为三年，自原基金合同生效之日（即 2016 年 4 月 6日）起至 3 个公历年后对应日止。原国寿安保保本混合型证券投资基金第一个保本周 期自 2016年 4月 6日起至 2019年 4月 8日止。 鉴于第一个保本周期到期，且不满足作为法律法规规定的避险策略型基金继续运作的条件， 为此，本基金管理人经与基金托管人协商一致，按原基金合同的约定，将原国寿安保保本混合 型证券投资基金变更为国寿安保灵活优选混合型证券投资基金。 根据《关于国寿安保保本混合型证券投资基金保本周期到期安排及转型为国寿安保灵活优 选混合型证券投资基金相关业务规则的公告》及其他相关公告的安排并报中国证监会备案后， 自 2019年 4月 12日起，原国寿安保保本混合型证券投资基金正式转型为国寿安保灵活优选混 合型证券投资基金。 国寿安保灵活优选混合 2019年半年度报告（摘要） 第 50 页 共 50 页 国寿安保基金管理有限公司 2019年 8月 28日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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