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| 融通债券C(161693) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 150761 | ||||||||
| 基金代码 | 161693 | ||||||||
| 公告日期 | 2008-03-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 融通通利系列证券投资基金2007年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：融通基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期： 2008 年3 月29 日 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 重要提示 本系列开放式证券投资基金由融通债券投资基金、融通深证100 指数证券投资基金和融 通蓝筹成长证券投资基金共同构成。 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本系列基金合同规定，于2008 年3 月15 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本系列基金的招募说明书。 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 目录 一、基金简介......................................................... 1 （一）基金基本情况....................................................... 1 （二）基金投资目标、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征................. 1 （三）基金管理人概况..................................................... 1 （四）基金托管人概况..................................................... 2 （五）信息披露........................................................... 2 （六）会计师事务所....................................................... 2 （七）注册登记机构概况................................................... 2 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况............................. 2 （一）主要财务指标....................................................... 2 （二）基金净值表现....................................................... 3 三、管理人报告....................................................... 7 （一）基金管理人及基金经理简介........................................... 7 （二）基金运作合规性说明................................................. 7 （三）基金经理报告....................................................... 7 （四）基金管理人内部监察报告............................................ 10 四、托管人报告...................................................... 10 五、审计报告........................................................ 11 （一）融通债券投资基金审计报告.......................................... 11 （二）融通深证100 指数证券投资基金审计报告.............................. 11 （三）融通蓝筹成长证券投资基金审计报告.................................. 12 六、财务会计报告..................................................... 13 （一）融通债券基金财务会计报告.......................................... 13 （二）融通深证100 指数基金财务会计报告.................................. 25 （三）融通蓝筹成长基金财务会计报告...................................... 39 七、投资组合报告..................................................... 52 （一）融通债券基金投资组合报告.......................................... 52 （二）融通深证100 指数基金投资组合报告.................................. 53 （三）融通蓝筹成长基金投资组合报告...................................... 61 八、基金份额持有人户数、持有人结构..................................... 68 九、开放式基金份额变动............................................... 68 十、重大事项揭示..................................................... 68 十一、备查文件目录................................................... 72 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 1 一、基金简介 （一）基金基本情况 基金名称：融通通利系列证券投资基金。由三只子基金构成，分别是融通债券投资基金、 融通深证100 指数证券投资基金、融通蓝筹成长证券投资基金 基金简称：融通通利系列基金。其中：融通债券投资基金简称融通债券基金、融通深证 100 指数证券投资基金简称融通深证100 指数基金、融通蓝筹成长证券投资 基金简称融通蓝筹成长基金 交易代码：融通债券基金交易代码161603；融通深证100 指数基金交易代码161604； 融通蓝筹成长基金交易代码161605 基金运作方式： 契约型开放式 基金合同生效日： 2003 年9 月30 日 期末基金份额总额： 融通债券基金 200,935,209.41 份 融通深证100 指数基金 6,326,455,507.03 份 融通蓝筹成长基金 4,009,423,533.75 份 基金合同存续期： 不定期 （二）基金投资目标、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征 1、融通债券基金 投资目标：在强调本金安全的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。 投资策略：以组合优化为基本策略，利用收益曲线模型和债券品种定价模型，在获取较 好的稳定收益的基础上，捕捉市场出现的中短期投资机会。 业绩比较基准：全国银行间同业拆借中心编制的银行间债券综合指数。 风险收益特征：属于相对低风险的基金品种。 2、融通深证100 指数基金 投资目标: 运用指数化投资方式，通过控制股票投资组合与深证100 指数的跟踪误差， 力求实现对深证100 指数的有效跟踪，谋求分享中国经济的持续、稳定增长 和中国证券市场的发展，实现基金资产的长期增长，为投资者带来稳定回报。 投资策略: 以非债券资产90%以上的资金对深证100 指数的成份股进行股票指数化投 资。股票指数化投资部分不得低于基金资产的50%，采用复制法跟踪深证100 指数，对于因流动性等原因导致无法完全复制深证100 指数的情况，将采用 剩余组合替换等方法避免跟踪误差扩大。 业绩比较基准：深证100 指数收益率×95%+银行同业存款利率×5%。 本基金于2005 年8 月22 日调整资产配置比例，2005 年8 月21 日之前 （含此日）为“75%×深证100 指数 + 25%×银行间债券综合指数”，2005 年8 月22 日起采用新的业绩比较基准：深证100 指数收益率×95%+银 行同业存款利率×5%。 风险收益特征：风险和预期收益率接近市场平均水平。 3、融通蓝筹成长基金 投资目标：组合投资，资本增值，为持有人获取长期稳定的投资收益。 投资策略：在对市场趋势判断的前提下，重视仓位选择和行业配置，同时更重视基本面 分析，强调通过基本面分析挖掘个股。 业绩比较基准：75%×国泰君安指数 + 25%×银行间债券综合指数。 风险收益特征：力求获得超过市场平均水平的收益，承担相应的风险。 （三）基金管理人概况 名称： 融通基金管理有限公司 注册地址：深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 2 办公地址：深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层 邮政编码：518053 法定代表人：孟立坤 信息披露负责人：吴冶平 电话：（0755）26948666 传真：（0755）26935005 电子信箱：wuyp@mail.rtfund.com （四）基金托管人概况 名称：中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”） 注册地址：北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码：100032 法定代表人：姜建清 信息披露负责人：蒋松云 电话：（010）66106912 传真：（010）66106904 电子邮箱：custody@icbc.com.cn （五）信息披露 信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 基金管理人互联网网址：http://www.rtfund.com 报告置备地点：深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层融通基金管理有限公司 北京市西城区复兴门内大街55 号中国工商银行资产托管部 （六）会计师事务所 名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 注册地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1233 号汇亚大厦1604-1608 室 办公地址：上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼 法人代表：杨绍信 电话：（021）61238888 传真：（021）61238800 联系人：陈兆欣 经办注册会计师：汪棣 单峰 （七）注册登记机构概况 名称：融通基金管理有限公司 办公地址：深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 （单位：人民币元） 重要提示：本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用 后实际收益水平要低于所列数字。 （一）主要财务指标 融通债券基金 项目 2007 年度 2006 年度 2005 年度 本期利润 23,305,029.03 36,182,885.06 24,120,967.93 本期利润扣减本期公允价值变 动损益后的净额 29,568,208.75 40,491,510.68 12,110,157.58 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 3 加权平均份额本期利润 0.0917 0.1383 0.0805 期末可供分配利润 32,759,101.40 13,973,410.06 10,271,119.09 期末可供分配份额利润 0.1630 0.0651 0.0342 期末基金资产净值 233,694,310.81 228,706,097.48 310,474,035.03 期末基金份额净值 1.163 1.065 1.034 加权平均净值利润率 7.90% 13.01% 7.90% 本期份额净值增长率 9.20% 13.75% 7.93% 份额累计净值增长率 37.52% 25.93% 10.71% 融通深证100 指数基金 2007 年度2006 年度2005 年度 本期利润 5,740,789,914.25 484,213,869.72 -4,314,971.39 本期利润扣减本期公允价值变动 损益后的净额 3,350,417,932.35 283,029,865.61 -84,686,594.90 加权平均份额本期利润 1.0961 0.8608 -0.0044 期末可供分配利润 1,893,615,637.86 85,438,290.64 -166,578,246.53 期末可供分配份额利润 0.2993 0.1602 -0.1981 期末基金资产净值 12,369,878,042.75 713,466,684.50 674,227,284.72 期末基金份额净值 1.955 1.338 0.802 加权平均净值利润率 63.44% 83.35% -0.57% 本期份额净值增长率 151.54% 117.23% -1.47% 份额累计净值增长率 407.37% 101.71% -7.16% 融通蓝筹成长基金 项目 2007 年度2006 年度2005 年度 本期利润 4,547,798,410.69 333,923,962.87 45,706,556.63 本期利润扣减本期公允价值变 动损益后的净额 1,952,490,964.27 296,599,884.68 -23,262,107.99 加权平均份额本期利润 0.8844 0.7639 0.0735 期末可供分配利润 2,186,524,755.35 136,899,674.26 -41,254,024.11 期末可供分配份额利润 0.5453 0.4850 -0.0583 期末基金资产净值 7,598,160,890.39 473,852,597.39 728,969,096.48 期末基金份额净值 1.895 1.679 1.031 加权平均净值利润率 63.76% 61.11% 7.91% 本期份额净值增长率 111.95% 83.08% 9.10% 份额累计净值增长率 340.80% 107.98% 13.59% （二）基金净值表现 1、基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表 融通债券基金 阶段 净值增 长 率① 净值增长 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去3 个月 -0.68% 0.17% 0.01% 0.11% -0.69% 0.06% 过去6 个月 -0.85% 0.16% 0.08% 0.11% -0.93% 0.05% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 4 过去1 年 9.20% 0.25% 0.61% 0.09% 8.59% 0.16% 过去3 年 34.07% 0.23% 9.01% 0.08% 25.06% 0.15% 自基金合同生效起至今37.52% 0.23% 11.65% 0.10% 25.87% 0.13% 融通深证100 指数基金 阶段 净值增 长 率① 净值增 长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去3 个月 -5.87% 1.87% -2.25% 1.41% -3.62% 0.46% 过去6 个月 35.55% 2.04% 36.57% 2.07% -1.02% -0.03% 过去1 年 151.54% 2.27% 168.53% 2.30% -16.99% -0.03% 过去3 年 438.37% 1.71% 470.43% 1.70% -32.06% 0.01% 自基金合同生效起至今407.37% 1.55% 461.39% 1.53% -54.02% 0.02% 融通蓝筹成长基金 阶段 净值增 长 率① 净值增长 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去3 个月 -3.02% 1.77% -2.25% 1.41% -0.77% 0.36% 过去6 个月 45.99% 1.85% 29.44% 1.52% 16.55% 0.33% 过去1 年 111.95% 1.76% 114.93% 1.72% -2.98% 0.04% 过去3 年 323.35% 1.32% 205.90% 1.34% 117.45% -0.02% 自基金合同生效起至今340.80% 1.19% 172.95% 1.25% 167.85% -0.06% 2、基金份额净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 0.00% 2.00% 4.00% 6.00% 8.00% 10.00% 12.00% 14.00% 16.00% 2003年2004年2005年2006年2007年 融通债券业绩比较基准收益率 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 5 -25.00% 0.00% 25.00% 50.00% 75.00% 100.00% 125.00% 150.00% 175.00% 200.00% 2003年2004年2005年2006年2007年 融通深证100指数业绩比较基准收益率 -20.00% 0.00% 20.00% 40.00% 60.00% 80.00% 100.00% 120.00% 140.00% 2003年2004年2005年2006年2007年 融通蓝筹成长业绩比较基准收益率 3、累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图 -10.00% 0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 2003-9-30 2004-9-30 2005-9-30 2006-9-30 2007-9-30 融通债券业绩比较基准收益率 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 6 -100.00% 0.00% 100.00% 200.00% 300.00% 400.00% 500.00% 600.00% 2003-9-30 2004-9-30 2005-9-30 2006-9-30 2007-9-30 融通深证100指数业绩比较基准收益率 注：上表中深证100 指数基金业绩比较基准项目分段计算，其中：2005 年8 月21 日之前 （含此日）采用“75%×深证100 指数 + 25%×银行间债券综合指数”，2005 年8 月22 日起 使用新基准即“深证100 指数收益率×95%+银行同业存款利率×5%”。 -100.00% 0.00% 100.00% 200.00% 300.00% 400.00% 500.00% 2003-9-30 2004-9-30 2005-9-30 2006-9-30 2007-9-30 融通蓝筹成长业绩比较基准收益率 （三）过往三年的基金收益分配情况 1、融通债券基金 每10 份基金份额分红数 收益分配总金额 2007 年度 -- -- 2006 年度 1.040 29,928,674.43 2005 年度 0.300 8,837,348.25 合计 1.340 38,766,022.68 2、融通深证100 指数基金 每10 份基金份额分红数 收益分配总金额 2007 年度 7.100 1,654,420,088.52 2006 年度 3.000 137,815,546.52 2005 年度 -- -- 合计 10.100 1,792,235,635.04 3、融通蓝筹成长基金 每10 份基金份额分红数 收益分配总金额 2007 年度 8.700 375,059,548.18 2006 年度 1.500 68,386,283.55 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 7 2005 年度 -- -- 合计 10.200 443,445,831.73 三、管理人报告 （一）基金管理人及基金经理简介 1、基金管理人及管理基金的情况 融通基金管理有限公司经中国证监会证监基字[2001]8 号文批准，于2001 年5 月22 日 成立。公司股东为：河北证券有限责任公司、日兴资产管理有限公司（Nikko Asset Management Co., Ltd.）、新时代证券有限责任公司。 截止到2007 年12 月底，公司管理的基金共有八只，一只封闭式基金：基金通乾，七只 为开放式基金：融通新蓝筹基金、融通通利系列基金、融通行业景气基金、融通巨潮100 指数基金、融通易支付货币市场基金、融通动力先锋基金和融通领先成长基金，其中融通通 利系列基金由融通债券基金、融通深证100 指数基金和融通蓝筹成长基金三只子基金构成， 融通领先成长基金由封闭式基金基金通宝转型而来。 2、本系列基金基金经理 陶武彬先生，融通债券基金基金经理，1971 年出生，硕士学位，10 年证券从业经验。 曾先后在中国化工建设深圳公司、深圳市深投投资有限公司、香港京华山一证券公司从事证 券研究、投资和投资银行等工作，2001 年1 月加入融通基金管理有限公司,历任行业研究员、 研究部总监助理、融通新蓝筹基金经理助理等职。现同时任融通易支付货币市场证券投资基 金基金经理。 张野先生，融通深证100 指数基金基金经理，1962 年出生，工商管理硕士，13 年证券 从业经验。历任杭州新希望证券投资顾问有限公司董事长、总经理，融通基金管理有限公司 研究员。现同时担任融通巨潮100 指数基金基金经理。 陈晓生先生，融通蓝筹成长证券投资基金基金经理，1972 年生，经济学硕士，13 年证 券从业经验。曾就职于中信集团中大投资管理有限公司，历任证券投资部交易员、期货业务 负责人、股票投资经理助理、股票投资经理。2003 年2 月加入融通基金管理有限公司，历 任融通新蓝筹基金经理助理、机构理财部投资经理、副总监，现任公司总经理助理、同时任 融通动力先锋基金基金经理和日兴黄河基金融通模拟组合组合经理。 严菲女士，融通蓝筹成长证券投资基金基金经理，1978 年生，经济学硕士，5 年证券从 业经验。曾先后就职于日盛嘉富证券国际上海代表处、红塔证券从事证券研究工作。2006 年7 月加入融通基金管理有限公司任行业研究员。 （二）基金运作合规性说明 本报告期内，本系列基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《融 通通利系列证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的 行为，基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。 在本报告期个别交易日内，受证券市场波动或基金规模变动的影响，融通债券基金的国 债投资比例及债券投资比例曾不符合合同约定，本基金管理人按照法规规定在合理期限内进 行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。 在本报告期个别交易日内，受证券市场波动或基金规模变动的影响，融通深证100 指数 基金的个股投资比例曾不符合合同约定，本基金管理人按照法规规定在合理期限内进行了调 整，对基金份额持有人利益未造成损害。 在本报告期个别交易日内，受证券市场波动或基金规模变动的影响，融通蓝筹成长基金 的国债投资比例、个股投资比例及权证投资比例曾不符合合同约定，本基金管理人按照法规 规定在合理期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。 （三）基金经理报告 1、融通债券基金经理报告 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 8 2007 年全年本基金净值从1.065 增长到1.163 元，增长幅度为9.20%，本基金的比较基 准银行间债券指数上涨仅0.61%，基金业绩远远胜出比较基准。 作为不能参与股票投资包括新股申购的纯债券基金，在2007 年股票市场大牛的背景下， 在CPI 不断攀高导致加息压力不断增大的环境中，基金操作难度逐渐加大。基金管理人以理 性尽责的原则，根据各子类资产的风险收益特征确定投资方向。在实际操作中，我们把交易 所可分离交易可转债为主要投资标底，这批债券的到期收益率普遍在5.5%以上，中信国安 债（115002）一度到期收益率在8%以上，而且发债主体均为大型国有企业集团，信誉卓著， 基本不存在违约风险，我们认为此类公司债和国债的信用差应该不超过100-200 个基点，因 此我们一直在积极买入并持有此类可分离交易债；在07 年上半年传统可转债仍有一定市场 容量的基础上，发挥基金经理选股选券能力的长项，在控制总体可转债仓位背景下，对我们 可以投资的可转债中的优质品种做重点投资。07 年上半年在钢铁和电力类转债上获得了不 错的赢利。其他国债和金融债方面，主要是根据契约要求做配置性投资。 展望2008 年债券市场，人民币升值和CPI 持续走高给中央银行的货币政策选择提供了 更大的不确定性。我们的目标是为投资者提供资金安全性的同时，争取一个高于银行定期存 款的稳定投资回报。阶段性投资策略继续以一年期以内的央行票据（收益率在4%以上）和 可分离交易公司债为投资主要目标，同时关注其他创新品种，尤其是信用品种的丰富可为本 基金提供更多投资选择。 衷心感谢投资人对本基金的关爱和信任，基金经理继续本着理性、尽责的专业精神，为 投资人资产的安全和增值而努力。 2、融通深证100 指数基金经理报告 “朝朝琼树、家家朱户，骄嘶过沽酒楼前路。贵如何？贱如何？六桥都是经行处，花落 水流深院宇。”2007 年中国的证券市场正是此元曲形象而生动的写照。过多的调控痕迹使得 证券市场过于大幅振荡。事实上，中国宏观经济的高速增长与人民币持续的升值带来的流动 性过剩，上市公司业绩的大幅提升及高增长预期是推动2007 年证券市场前三季度大幅度上 涨最重要的因素。前三季度上证指数上涨107.53%,随着CPI 指数的持续走高使得对宏观调 控的担忧开始加剧，同时美国房贷次级债问题一再升级，这些因素使得第四季度上证指数下 跌5.24%。 从深证100 指数成份股的行业分布特点分析：房地产、黑色金属、有色金属、采掘等行 业市值比例相对较高。从2007 年行业指数表现情况来看，这些行业涨幅居前。受益于深证 100 指数这些权重股的较好表现。在2007 年基金的实际运作中：融通深证100 指数基金份 额从5.33 亿增长到63.26 亿；全年分红5 次，实现每份基金分红0.71 元。由于基金规模变 化较大，分红次数较多，持续的仓位型误差和分红带来的冲击成本导致深证100 基金净值增 长落后于基金基准增长，2007 年深证100 基金净值增长151.54%。 “大智知止、小智惟谋”。展望2008 年，全球经济充满更多的变数，尤其是美国经济的 衰退对中国经济的影响更大。我们一直在思考，全球持续高企的原油价格对经济的冲击与结 构性破坏很难进行评估。100 美元甚至更高的原油价格可能是导致全球经济衰退的主要原 因，其对中国经济的影响正在发生结构性的变化。我们认为全球性的通胀预期可能会长时期 保持，过高的CPI 将影响投资、消费与进出口等。我们对中短期市场的发展趋势持审慎态度， 预计2008 年将是中国股市走向理性的关键一年，2008 年GDP 增速预计将保持在10%左右。 我们认为2008 年甚至更长的时期，由于100 美元甚至更高的原油价格将导致中国资本市场 的投资者风险偏好发生根本性的变化。值得关注的投资主题之一：玉米、大豆、糖等农产品 的能源属性演化而来的生物能源与洁净能源（太阳能、风能等）；投资主题之二：与内需密 切相关的制药行业；投资主题之三：装备制造业中的军工子行业。我们继续重点关注央企整 合、内需消费增长、新型服务业、具有民族文化特色的品牌企业，新能源，环保等产业政策 带来的投资机会。 在严格遵守基金合同的前提下实现持有人利益的最大化是本基金管理的核心思想，并将 此原则贯彻于基金的运作之中。本基金运用指数化投资方式，竭力通过控制股票投资权重与 深证100 指数成份股自然权重的偏离，减少基金相对深证100 指数的跟踪误差，力求最终实 现对深证100 指数的有效跟踪。 3、融通蓝筹成长基金经理报告 2007 年证券市场回顾 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 9 2007 年证券市场呈现快速发展的态势，全年市场表现分为两个阶段：年初至5.30 期间， 低价股、题材股、中小盘股是投资主流；5.30 之后，以印花税调整为契机，绩差股出现大 幅下跌，而绩优蓝筹股成为市场投资主体带领大盘上涨，市场热点呈现百花齐放的局面，而 且板块轮动的特征较为明显，其中金融、房地产、航空、有色、煤炭等行业表现出色。沪综 指取得96.60%的年度涨幅，而沪深300 更是获得161.5%的年度收益率。上市公司业绩增长 超预期、股改带来大小股东利益的一致性以及央企的整体上市等因素成为推动市场上涨的主 要动因。 基金操作回顾 2007 年蓝筹成长把握人民币升值带来的相关行业景气提升和通货膨胀带来资源价格上 涨两大投资主线，通过重点配置金融、房地产、航空、有色四大行业，2007 年本基金坚持 在配置基础上精选个股的策略，以中、长期持有质优股票作为主要投资风格。基金管理人坚 持以长远的眼光选择具有较大成长潜力的投资品种来构建组合，同时坚持中、长期持有策略， 以较低的换手率获取良好收益。2007 年蓝筹成长规模从4.74 亿扩大到75.98 亿，净值增长 率111.95%，业绩表现在配置型基金中处于中游。 2007 年上半年低价题材股表现出色，而蓝筹股及质优成长股表现较差，加上本基金资 产规模变化较大，本组合没有获得满意的回报，下半年蓝筹股和质优成长股表现出色，本组 合也表现良好，过去一年我们较好地坚持了基金的投资理念和投资风格。 2008 年投资展望 从长期趋势来看，始于2005 年998 点的这轮牛市跟以往的牛市有着本质区别。牛市有 两种情况，一种是在加息背景下靠资金推动的牛市，这种牛市中上市公司的基本面与其股价 的相关度并不高，比如中国1996-2001 年的牛市，以及美国1982 年一直到2000 年的牛市。 另外一种牛市是在加息背景下由基本面推动的牛市，我们目前面临的牛市就是这种性质。从 这个意义上讲，只要上市公司盈利能力持续增强，那么从长期趋势来看，牛市的格局就不会 改变。 尽管我们对于中国股票市场的长期趋势始终保持乐观的判断，但我们认为2008 年市场 的不确定性将加大，投资者的年度投资收益率将大幅下降。管理人认为，2008 年投资者必 须逐步习惯产业资本真正参与股票市场定价的投资环境的改变。在全流通的背景下，产业资 本将真正参与市场定价：股价高了可以减持或高价融资，股价低了可以回购或增持。当市场 从封闭体走向开放体时我们不得不学会适应，这是中国股票市场成长过程中必须经历的阶 段。 对于2008 年，从基本面看，我们认为在税改等因素的推动下大部分行业和公司仍然可 以获得不错的业绩增长，但我们也关注到，随着转变经济增长方式的深入，产业结构调整势 在必行，不同行业的上市公司的盈利增长能力将呈现出较大的差异性。与此同时，2008 年 在决定股价的另外一个因素上我们是比较担忧的，那就是流动性与股票供给之间造成的供求 失衡。 2008 年资金供求矛盾将会对市场有较大影响，由于2008 年全年约有1300 亿股非流通 股解禁，是2007 年的1.66 倍，大非解禁压力在一定程度上会制约相关股票股价走势。此外， IPO 发行、再融资规模也均将超过2007 年，全年来看资金供求增量不平衡的矛盾会一直存 在。虽然蓝筹股盈利增长仍会保持较快水平，但供求压力使得蓝筹股在2008 年表现会受到 抑制。从供求角度考虑，2008 年股票市场的供给可能在某些阶段中会超过资金需求，这样 也就会造成市场的波动加大。因此，我们认为，2008 年投资者可能要大大降低对投资收益 率的预期。 2008 年将是中国产业结构转型的关键性一年，全球经济变化、人民币的加速升值将促 使中国经济从以往的出口导向型、投资粗放型转向重视内需对经济的贡献，同时预计国家将 加大对新技术、新能源的发展，以解决以往粗放投资造成的高耗能、高污染问题，由此带来 内需型、新能源、节能环保等相关行业的受益。2008 年也是中国的奥运年，我们相信会有 一批民族企业通过奥运，真正提升其品牌知名度，未来成为国际上认可的优质公司。2008 年伴随医疗体制改革，医药行业景气度提升；受益于农产品涨价的大农业、受益于人民币升 值的资源型行业等行业都将带来投资机会。 2008 年操作计划 基于对2008 年市场不确定性加大，市场供求失衡的判断，2008 年融通蓝筹成长基金将 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 10 贯彻“先守后攻”的投资策略，努力在保存实力的基础上争取获得合理的收益。 2008 年我们仍将坚持配置基础上精选个股的投资策略，同时也会坚持中、长期持有质优成 长股的投资风格，但针对2008 年中国股票市场真正从封闭系统走向开放系统，即实业资本 真正参与股票市场定价的环境特征，本组合将增强组合调整的灵活性，适当注重“主题轮换” 投资策略的应用，以提高组合的环境适应能力。但我们仍然坚信，当市场渡过适应期后，中、 长期持有质优成长股的投资风格在未来将可能获得更大的成功。 2008 年融通蓝筹成长一方面会继续优选行业、精选个股，寻找行业景气度明显上升的行业 和优质上市公司作为投资标的，另一方面也会重点关注新能源、三通等主题性的投资机会。 在新的一年里，基金管理人将继续秉承投资蓝筹股和成长股、分享稳定投资收益和长期 资本增值的理念，努力为持有人奉献良好的投资回报。 （四）基金管理人内部监察报告 本基金管理人始终坚持从防范运作风险、保障基金持有人利益的原则出发，建立并不断 完善各项管理制度、业务流程和操作规范，通过加强内部监察稽核工作，保证有关法律法规 和各项管理制度得以贯彻落实。本年度公司内控机制发挥良效，合规运作情况总体良好，全 年未发生合规或风险事故。 公司设立独立于各业务部门的监察稽核部，按照规定的程序和方法，对各业务环节的运 作情况进行合规检查与监督。结合对各风险点风险程度的判断和不定期评估的结果，监察稽 核部门本年度在严格做好基金投资交易的实时监控工作之外，先后完成了关于基金投资决 策、基金直销、基金新开仓股票投资、后台业务系统权限管理情况、货币基金运作，交易部 工作时间录音电话、恒生交易系统操作人员权限设置情况等方面的专项检查，检查基本覆盖 了所有重要的风险点。每季度，各业务部门与监察稽核部还根据中国证监会《季度监察稽核 项目表》认真进行自查及复查。通过各项检查与监督工作，公司及时发现业务过程和环节中 的违规行为、内控隐患以及风险因素，并由监察稽核部督促相关部门及时、有效地落实整改 措施，保障公司业务的合规、安全运营。 公司非常重视合规控制的基础建设工作，不断根据最新法律法规和监管部门的要求修改 完善内控制度，不断改进监控手段，改善检查方法，提高监控效率。同时通过员工培训等活 动，提高员工的内控责任意识，建设合规文化。 通过上述工作，本基金管理人有效地防范和化解了经营风险，确保了经营业务的合规稳 健运行和基金资产的安全完整。 四、托管人报告 2007 年，本托管人在对融通通利系列证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投 资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 2007 年，融通通利系列证券投资基金的管理人——融通基金管理有限公司在融通蓝筹 成长证券投资基金的投资运作问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重 要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 2007 年，融通通利系列证券投资基金之一的融通蓝筹成长证券投资基金因证券市场波 动发生过不符合基金合同中所规定的投资比例限制的情况，融通基金管理公司经本托管人以 函件形式提示后，及时对融通蓝筹成长证券投资基金的投资组合进行了调整。 本托管人依法对融通基金管理有限公司在2007 年所编制和披露的融通基金年度报告中 财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以 上内容真实、准确和完整。 中国工商银行股份有限公司资产托管部 2008年3月15日 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 11 五、审计报告 （一）融通债券投资基金审计报告 普华永道中天审字(2008)第20198 号 融通通利系列证券投资基金下设的融通债券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的融通通利系列证券投资基金下设的融通债券投资基金(以下简称“融 通债券基金”)的财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、 所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《融通通利系列证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员 会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是融通债券基金的基金管理人融通基 金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《融通通利系列证券投资基金基金合 同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规 定编制，在所有重大方面公允反映了融通债券基金2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 汪 棣 中国· 上海市 注册会计师 2008 年3 月26 日 单 峰 （二）融通深证100 指数证券投资基金审计报告 普华永道中天审字(2008)第20199 号 融通通利系列证券投资基金下设的融通深证100 指数证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的融通通利系列证券投资基金下设的融通深证100 指数证券投资基金 (以下简称“融通深证100 指数基金”)的财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表、 2007 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《融通通利系列证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允 许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是融通深证100 指数基金的基金管理人融 通基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 12 (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《融通通利系列证券投资基金基金合 同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规 定编制，在所有重大方面公允反映了融通深证100 指数基金2007 年12 月31 日的财务状况 以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 汪 棣 中国· 上海市 注册会计师 2008 年3 月26 日 单 峰 （三）融通蓝筹成长证券投资基金审计报告 普华永道中天审字(2008)第20200 号 融通通利系列证券投资基金下设的融通蓝筹成长证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的融通通利系列证券投资基金下设的融通蓝筹成长证券投资基金(以下 简称“融通蓝筹成长基金”)的财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表、2007 年 度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《融通通利系列证券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员 会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是融通蓝筹成长基金的基金管理人融 通基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 13 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《融通通利系列证券投资基金基金合 同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规 定编制，在所有重大方面公允反映了融通蓝筹成长基金2007 年12 月31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 汪 棣 中国· 上海市 注册会计师 2008 年3 月26 日 单 峰 六、财务会计报告 （一）融通债券基金财务会计报告 1、会计报表 融通债券证券投资基金 资产负债表 二〇〇七年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 2007 年12 月31 日 2006 年12 月31 日 资产： 银行存款 10,194,260.71 6,411,003.51 结算备付金 1,287,139.20 270,960.19 存出保证金 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产 7(1) 231,762,152.65 265,201,208.93 其中：股票投资 -- -- 债券投资 211,781,153.30 245,220,209.58 资产支持证券投资 19,980,999.35 19,980,999.35 衍生金融资产 -- -- 买入返售金融资产 -- -- 应收证券清算款 5,692,484.69 -- 应收利息 7(2) 1,073,954.39 3,279,117.85 应收股利 -- -- 应收申购款 5,543,665.09 1,473,841.27 其他资产 -- -- 资产总计 255,803,656.73 276,886,131.75 负债： 短期借款 -- -- 交易性金融负债 -- -- 衍生金融负债 -- -- 卖出回购金融资产款 43,500,000.00 应付证券清算款 -- 1,437,967.98 应付赎回款 20,217,216.76 1,853,674.44 应付管理人报酬 162,443.30 118,594.51 应付托管费 54,147.74 39,531.50 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 14 应付销售服务费 -- -- 应付交易费用 7(3) 54,551.74 83,371.65 应交税费 1,268,106.80 745,623.20 应付利息 -- 6,568.57 应付利润 -- -- 其他负债 7(4) 352,879.58 394,702.42 负债合计 22,109,345.92 48,180,034.27 持有人权益： 实收基金 7(5) 200,935,209.41 214,732,687.42 未分配收益 32,759,101.40 13,973,410.06 持有人权益合计 233,694,310.81 228,706,097.48 负债及持有人权益总计 255,803,656.73 276,886,131.75 基金份额净值 1.163 1.065 所附附注为本会计报表的组成部分 融通债券证券投资基金 利润表 二〇〇七年度 单位：人民币元 附注 2007年度 2006年度 一、收入 26,139,076.47 38,985,422.73 利息收入 6,763,833.11 6,706,130.38 其中：存款利息收入 273,979.98 168,848.12 债券利息收入 5,231,871.52 6,235,101.03 资产支持证券利息收入 806,466.74 230,341.30 买入返售证券收入 451,514.87 71,839.93 投资收益（损失以“-”填列） 25,270,754.41 36,469,353.95 股票投资收益 -- -- 债券投资收益 7(6) 23,755,747.53 36,469,353.95 资产支持证券投资收益 -- -- 衍生工具收益 7(7) 1,515,006.88 -- 股利收益 -- -- 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7(8) -6,263,179.72 -4,308,625.62 其他收入（损失以“-”号填列） 7(9) 367,668.67 118,564.02 二、费用 2,834,047.44 2,802,537.67 基金管理人报酬 1,752,161.76 1,639,399.40 基金托管费 584,053.98 546,466.51 销售服务费 -- -- 交易费用 7(10) 33,048.28 44,064.96 利息支出 73,799.42 182,238.20 其中：卖出回购金融资产支出 73,799.42 182,238.20 其他费用 7(11) 390,984.00 390,368.60 三、利润总额 23,305,029.03 36,182,885.06 所附附注为本会计报表的组成部分 融通债券证券投资基金 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 15 所有者权益（基金净值）变动表 二〇〇七年度 单位：人民币元 2007 年度 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 214,732,687.42 13,973,410.06 228,706,097.48 二、本期经营活动产生的基金净值 变动数（本期净利润） -- 23,305,029.03 23,305,029.03 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数 -13,797,478.01 -4,519,337.69 -18,316,815.70 其中：1、基金申购款 2,037,049,181.70 344,174,875.25 2,381,224,056.95 2、基金赎回款 -2,050,846,659.71 -348,694,212.94 -2,399,540,872.65 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动数 -- -- -- 五、期末所有者权益（基金净值） 200,935,209.41 32,759,101.40 233,694,310.81 2006 年度 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 300,202,915.94 10,271,119.09 310,474,035.03 二、本期经营活动产生的基金净值 变动数（本期净利润） -- 36,182,885.06 36,182,885.06 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数 -85,470,228.52 -2,551,919.66 -88,022,148.18 其中：1、基金申购款 177,814,163.52 7,546,327.87 185,360,491.39 2、基金赎回款 -263,284,392.04 -10,098,247.53 -273,382,639.57 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动数 -- -29,928,674.43 -29,928,674.43 五、期末所有者权益（基金净值） 214,732,687.42 13,973,410.06 228,706,097.48 所附附注为本会计报表的组成部分 2、会计报告附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 附注1. 基金的基本情况 融通通利系列证券投资基金(以下简称“本系列基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监基金字[2003]第94 号《关于同意融通通利系列证券投资基金设 立的批复》核准，由融通基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细 则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《融通通利系列证券投资基金基金契约》 (后更名为《融通通利系列证券投资基金基金合同》)发起，并于2003 年9 月30 日募集成立。 本系列基金为契约型开放式，存续期限不定，目前下设三个子基金，分别为融通债券投资基 金(以下简称“本基金”)、融通深证100 指数证券投资基金和融通蓝筹成长证券投资基金。 本系列基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集2,116,929,381.80 元，其中包括本基 金873,320,777.53 元、融通深证100 指数证券投资基金477,610,977.87 元和融通蓝筹成长 证券投资基金765,997,626.40 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字 (2003)第138 号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司，基金托 管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《融通通利系列证券投资基金基金合同》和《融 通通利系列证券投资基金更新招募说明书(2007 年第2 号)》的有关规定，本基金的投资范 围限于固定收益类金融工具，包括国内依法公开发行上市的国债、金融债和企业债(包括可 转换债券)等。其中投资于债券的比例不低于基金资产总值的80%，投资于国家债券的比例 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 16 不低于基金资产净值的20%，并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的 政府债券。本基金的业绩比较基准为全国银行间同业拆借中心编制的银行间债券综合指数。 本基金投资的权证均为认购新发行分离交易可转债而取得的权证，自权证上市日起卖出。 附注2. 会计报表编制基础 本基金原以2006 年2 月15 日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证 券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《融通通利系列证券投资基 金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007 年7 月1 日起，本基金开始执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企 业会计准则”)和中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务 指引》。2007 年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务 指引》、《融通通利系列证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注4 所列 示的基金行业实务操作的有关规定编制的年度财务报表。 在编制2007 年度财务报表时，2006 年度以及2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止 期间的相关数字已按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯 调整，涉及的主要内容包括：将所持有的债券投资和资产支持证券投资等划分为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 按照公允价值调整账面价值，且将原计入所有者权益的公允价值变动计入当期损益。 本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重 新列报。按原会计准则和制度列报的2006 年1 月1 日、2006 年12 月31 日和2007 年6 月 30 日的所有者权益，以及2006 年度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的净损 益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益 的金额调节过程列示于本财务报表附注9。 附注3. 遵循企业会计准则的声明 本基金2007 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 附注4.主要会计政策和会计估计 （1）会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。 （2）记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 （3）金融资产和金融负债的分类及抵销 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷 款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主 要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划 分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工 具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债 表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列 示。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。以 公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列 示。 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债 权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列 示。 （4）基金资产的估值原则 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 17 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金 额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市 场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日 在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估 值方法如下： (i)债券投资 证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价 估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易 收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种 的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减 去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环 境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利 息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投 资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。 未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允 价值的情况下按成本估值。 (ii)资产支持证券投资 证券交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券按采用估值技术确定的公允价值估值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。 (iii)权证投资 因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出成交日或行权日止， 上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值 日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估 值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市 价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 (iv) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金的基金 管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 （5）证券投资的成本计价方法 (i) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1)债券投资 2007 年7 月1 日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银 行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付 的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后 的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。 自2007 年7 月1 日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债 券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债 券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，按附注 4(5)(i)3)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007 年7 月1 日之前， 卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007 年7 月1 日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 18 的成本按移动加权平均法结转。 2)资产支持证券投资 买入资产支持证券于交易日确认为资产支持证券投资。2007 年7 月1 日之前，资产支 持证券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除资产支持证券起息日或上次除息日至购 买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入初始 确认金额；自2007 年7 月1 日起，资产支持证券投资成本按交易日资产支持证券的公允价 值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含资产支持证券 起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。收到资产支持证券支付的 款项时，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和证券投资收 益部分，并将收到的本金部分冲减资产支持证券投资成本。 卖出资产支持证券于交易日确认资产支持证券投资收益/(损失)。出售资产支持证券的 成本按移动加权平均法于交易日结转。 3)权证投资 因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证，按权证公允价值占分离交易可转债全部 公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交 易日结转。 (ii)贷款和应收款项 2007 年7 月1 日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义 利率法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额；自 2007 年7 月1 日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊 余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法 确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的 总额作为初始确认金额。 (iii) 其他金融负债 2007 年7 月1 日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利 率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额； 自2007 年7 月1 日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊 余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法 确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到 的总额作为初始确认金额。 （6）收入/(损失)的确认和计量 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性 还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利 息收入。银行次级债利息收入按不扣除个人所得税的全额票面利率计算确认。自2007 年7 月1 日起，若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。 资产支持证券利息收入按证券票面价值与预计收益率计算的金额确认，在资产支持证券 实际持有期内逐日确认。收到资产支持证券支付款项中的收益部分冲减应计利息后的差额， 于收款日记入资产支持证券利息收入。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 2007 年7 月1 日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确 认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自2007 年7 月1 日起，买入返售金融资产收 入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按实际利率法逐日确 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 19 认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产的公允价值变动形成的利得或损失确认。 （7）费用的确认和计量 本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.60%的年费率逐日计提。 本基金的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率逐日计提。 2007 年7 月1 日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确 认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007 年7 月1 日起，卖出回购金融资产支 出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确 认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 （8）实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由 于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 （9）损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实 现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期 末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 （10）基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但投资人可选择现金红利 或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。在符合有关基金 分红条件的前提下，基金收益分配每年至少一次；基金可分配收益不包括基金经营活动产生 的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期收益先弥补上 一年度亏损后方可进行当年收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基 金份额净值不能低于面值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 （11）本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 附注5. 主要税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》、财税 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》及其他相关税务法规和实 务操作，主要税项列示如下： (a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (b) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (c) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。 附注6. 关联方关系及关联方交易 （1） 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 融通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 （“中国工商银行”） 基金托管人、基金代销机构 日兴资产管理有限公司(A) 基金管理人的股东(自2007年4月13日起) 新时代证券有限责任公司(A) 基金管理人的股东(自2007年4月13日起) 河北证券有限责任公司 基金管理人的股东 陕西省国际信托投资股份有限公司（A） 基金管理人的原股东(2007年4月13日之前) 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 20 联合证券有限责任公司(“联合证券”)(A) 基金管理人的原股东(2007年4月13日之前)、 基金代销机构 华林证券有限责任公司(“华林证券”)(B) 基金管理人的原股东(2007年6月20日之前) (A) 根据融通基金管理有限公司于2007 年4 月13 日发布的公告，经公司股东会审议通 过，并报经中国证监会证监基金字(2006) 264 号文批准，公司股东陕西省国际信托投资股 份有限公司将其持有的融通基金管理有限公司20%股权转让给日兴资产管理有限公司，联合 证券将其持有的融通基金管理有限公司20%股权转让给新时代证券有限责任公司。 (B) 根据融通基金管理有限公司于2007 年6 月20 日发布的公告，经公司股东会审议通 过，并报经中国证监会证监基金字(2006) 264 号文批准，公司股东华林证券将其持有的融 通基金管理有限公司20%股权转让给日兴资产管理有限公司。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 （2） 关联方报酬 A. 基金管理人报酬 支付基金管理人融通基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.60% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.60%/ 当年天数。 本基金在本年度需支付基金管理人报酬1,752,161.76 元(2006 年度：1,639,399.40 元)。 B. 基金托管费 支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计 提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金托管费584,053.98 元(2006 年度：546,466.51 元)。 C. 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，并按银行间同业利率计息。基金托 管人于2007 年12 月31 日保管的银行存款余额为10,194,260.71 元(2006 年12 月31 日： 6,411,003.51 元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为253,929.03 元 (2006 年度：156,341.15 元)。 （3）与关联方通过银行间同业市场进行的债券交易 本基金在本年度与基金托管人中国工商银行通过银行间同业市场进行的债券交易如下： 2007 年度 2006 年度 卖出债券结算金额 30,806,973.70 -- （4）基金各关联方投资本基金的情况 A. 基金管理人期末持有本基金的情况 截止2007 年12 月31 日止，基金管理人未持有本基金份额。（2006 年12 月31 日：同） B. 基金管理人的主要股东及其控制的机构在期末持有本基金的情况 截止2007 年12 月31 日止，基金管理人的主要股东及其控制的机构未持有本基金份额。 （2006 年12 月31 日：同） 附注7. 基金会计报表重要项目说明 （1）交易性金融资产 2007 年12 月31 日 成本 公允价值 估值增值/(减值) 债券投资 217,380,344.55 211,781,153.30 -5,599,191.25 －交易所市场 192,694,759.09 188,950,051.30 -3,744,707.79 －银行间同业市场 24,685,585.46 22,831,102.00 -1,854,483.46 资产支持证券投资 19,980,999.35 19,980,999.35 -- 合计 237,361,343.90 231,762,152.65 -5,599,191.25 2006 年12 月31 日 成本 公允价值 估值增值/(减值) 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 21 债券投资 244,556,221.11 245,220,209.58 663,988.47 －交易所市场 121,208,901.79 121,872,890.26 663,988.47 －银行间同业市场 123,347,319.32 123,347,319.32 -- 资产支持证券投资 19,980,999.35 19,980,999.35 -- 264,537,220.46 265,201,208.93 663,988.47 （2） 应收利息 项目 2007 年12 月31 日 2006 年12 月31 日 应收债券利息 965,191.14 3,175,808.13 应收资产支持证券利息 104,638.67 100,140.33 应收银行存款利息 3,545.38 3,047.49 应收结算备付金利息 579.20 121.90 合计 1,073,954.39 3,279,117.85 （3）应付交易费用 项目 2007 年12 月31 日 2006 年12 月31 日 应付交易所交易佣金 54,376.74 82,974.15 －上海证券有限责任公司 28,534.34 57,767.96 －中信建投证券有限责任公司 25,842.40 25,206.19 应付银行间交易手续费 175.00 397.50 合计 54,551.74 83,371.65 （4）其他负债 项目 2007 年12 月31 日 2006 年12 月31 日 应付赎回费 42,479.60 2,110.11 应付券商席位保证金 250,000.00 250,000.00 应付后端申购费 10,899.98 3,258.99 预提费用 49,500.00 139,333.32 合计 352,879.58 394,702.42 （5）实收基金 项目 2007 年度 2006 年度 期初数 214,732,687.42 300,202,915.94 加：本期申购 2,037,049,181.70 177,814,163.52 其中：红利再投资 -- 21,687,289.21 减：本期赎回 2,050,846,659.71 263,284,392.04 期末数 200,935,209.41 214,732,687.42 （6）债券投资收益 项目 2007 年度 2006 年度 卖出及到期兑付债券结算金额 576,530,438.63 1,146,834,591.30 减：卖出及到期兑付债券成本总额 -544,860,795.77 -1,099,421,609.54 减：应收利息总额 -7,913,895.33 -10,943,627.81 债券投资收益 23,755,747.53 36,469,353.95 本基金本年度内未发生处置资产支持证券的情况。 （7）衍生工具收益 项目 2007 年度 2006 年度 卖出权证成交金额 2,710,376.82 -- 减：卖出权证成本总额 -1,195,369.94 -- 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 22 衍生工具收益 1,515,006.88 -- （8）公允价值变动损失 项目 2007 年度 2006 年度 交易性金融资产 --股票投资 -- -- --债券投资 -6,263,179.72 -4,308,625.62 --资产支持证券投资 -- -- 衍生工具 --权证投资 -- -- 交易性金融负债 -- -- 合计 -6,263,179.72 -4,308,625.62 （9）其他收入 本年度其他收入均为赎回及转换基金补偿收入(2006 年：同)。本基金的赎回费率按持 有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。本基金的转换费总额的25%归入转出基金的 基金资产。 （10）交易费用 项目 2007 年度 2006 年度 交易所交易费用 30,459.78 40,232.19 银行间交易费用 2,588.50 3,832.77 合计 33,048.28 44,064.96 （11）其他费用 项目 2007 年度 2006 年度 信息披露费 100,000.00 94,333.32 审计费用 45,000.00 45,000.00 债券托管账户维护费 24,150.00 26,900.00 交易佣金 220,000.00 220,000.00 银行费用 1,834.00 4,135.28 合计 390,984.00 390,368.60 附注8.风险管理 (a) 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内 部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策，在董事会下设立合 规与审计委员会，负责检查公司合规运作的状况及合规控制的有效性，并对公司的合规控制 提出相关要求；在管理层层面设立风险控制委员会，负责建立健全公司的风险管理制度并组 织实施，审定公司的业务风险管理政策，审定公司内控管理组织实施方案，审定公司的业务 授权方案，审定基金资产组合的风险状况评价分析报告，审定公司各项风险与内控状况评价 报告，审定业务风险损失责任人的责任，审定重大业务可行性风险论证，协调突发性重大风 险事件的处理；各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规，遵守公司业务管理制度， 具有根据业务特点控制业务风险的职责。业务人员是风险控制环节的第一责任人，部门负责 人是控制业务风险管理的第一责任人，对部门风险控制措施的实施情况进行管理；风险管理 小组由投资经理、金融工程人员和研究员组成，负责制定相关业务风险的识别和度量方法， 指导业务部门实施风险的管理和控制，并定期出具投资组合风险报告，进行投资风险分析与 绩效评估；督察长和监察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务 流程执行方面的情况，确保既定的风险控制措施得到有效的贯彻执行，发现内控缺失和管理 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 23 漏洞，提出改进要求和建议，并报告法规和制度的执行情况。 (b) 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于 具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金与由本基金的基金管 理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项 清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进 行信用评估以控制相应的信用风险。 (c) 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可银行间同 业市场交易，因此均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金 应对流动性需求，在符合本基金投资范围限制比例的前提下，其上限一般不超过基金持有的 债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为三个月以内且不计 息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的 合约到期现金流量。 本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 (d) 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行 间同业市场交易的债券和资产支持证券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的 公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金的基金管理人 每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 (i) 市场价格风险 本基金投资组合中投资于债券的投资比例不低于基金资产总值的80%，投资于国家债券 的比例不低于本基金资产净值的20%，现金及到期日不超过一年的政府债券的投资比例不低 于基金资产净值的5%。于2007 年12 月31 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下： 2007 年12 月31 日 2006 年12 月31 日 公允价值 占基金资产净 值的比例 公允价值 占基金资产净 值的比例 交易性金融资产 - 债券投资 211,781,153.30 90.62% 245,220,209.58 107.22% - 资产支持证券投资 19,980,999.35 8.55% 19,980,999.35 8.74% 231,762,152.65 99.17% 265,201,208.93 115.96% 于2007 年12 月31 日，若本基金业绩比较基准(附注1)的公允价值上升5%且其他市场 变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约0.12 亿元(2006 年12 月31 日：0.11 亿元)； 反之，若本基金业绩比较基准(附注1)的公允价值下降5%且其他市场变量保持不变，本基金 资产净值则将相应下降约0.12 亿元(2006 年12 月31 日：0.11 亿元)。 (ii) 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主 要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的基 金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并 按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 2007 年12 月31 日 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 24 资产 银行存款 10,194,260.71 -- -- -- 10,194,260.71 结算备付金 1,287,139.20 -- -- -- 1,287,139.20 存出保证金 -- -- -- 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产 90,061,331.35 94,150,632.06 47,550,189.24 -- 231,762,152.65 应收证券清算款 -- -- -- 5,692,484.69 5,692,484.69 应收利息 -- -- -- 1,073,954.39 1,073,954.39 应收申购款 -- -- -- 5,543,665.09 5,543,665.09 资产总计 101,542,731.26 94,150,632.06 47,550,189.2412,560,104.17 255,803,656.73 负债 应付赎回款 -- -- -- 20,217,216.76 20,217,216.76 应付管理人报酬 -- -- -- 162,443.30 162,443.30 应付托管费 -- -- -- 54,147.74 54,147.74 应付交易费用 -- -- -- 54,551.74 54,551.74 应交税费 -- -- -- 1,268,106.80 1,268,106.80 其他负债 -- -- -- 352,879.58 352,879.58 负债总计 -- -- -- 22,109,345.92 22,109,345.92 利率敏感度缺口 101,542,731.26 94,150,632.06 47,550,189.24 -9,549,241.75 233,694,310.81 2006 年12 月31 日 1 年以内 1 至5 年5 年以上 不计息合计 资产 银行存款 6,411,003.51 -- -- -- 6,411,003.51 结算备付金 270,960.19 -- -- -- 270,960.19 存出保证金 -- -- -- 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产 172,771,799.47 52,529,250.50 39,900,158.96 -- 265,201,208.93 应收利息 -- -- -- 3,279,117.85 3,279,117.85 应收申购款 -- -- -- 1,473,841.27 1,473,841.27 资产总计 179,453,763.17 52,529,250.50 39,900,158.96 5,002,959.12 276,886,131.75 负债 卖出回购金融资产款 43,500,000.00 -- -- -- 43,500,000.00 应付证券清算款 -- -- -- 1,437,967.98 1,437,967.98 应付赎回款 -- -- -- 1,853,674.44 1,853,674.44 应付管理人报酬 -- -- -- 118,594.51 118,594.51 应付托管费 -- -- -- 39,531.50 39,531.50 应付交易费用 -- -- -- 83,371.65 83,371.65 应交税费 745,623.20 745,623.20 应付利息 -- -- -- 6,568.57 6,568.57 其他负债 -- -- -- 394,702.42 394,702.42 负债总计 43,500,000.00 -- -- 4,680,034.27 48,180,034.27 利率敏感度缺口 135,953,763.17 52,529,250.50 39,900,158.96 322,924.85 228,706,097.48 于2007 年12 月31 日，若市场利率下降25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金资 产净值将相应增加约228.11 万元(2006 年12 月31 日：136.76 万元)；反之，若市场利率上 升25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约227.08 万元(2006 年12 月31 日：136.72 万元)。 (iii) 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 附注9. 本报告期末流通转让受到限制的基金资产 本基金本报告期末未有流通转让受到限制的基金资产。 附注10. 首次执行企业会计准则 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 25 如附注2 所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2006 年 度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照本财务报表的披露 方式进行了重分类。 按原会计准则和制度列报的2006 年1 月1 日、2006 年12 月31 日和2007 年6 月30 日 的所有者权益，以及2006 年度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的净损益调整 为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下： 2006 年1 月1 日 所有者权益 2006 年度 净损益 2006 年12 月31 日 所有者权益 按原会计准则和制度列报的 金额 310,474,035.03 40,491,510.68 228,706,097.48 金融资产公允价值变动调整 数(附注2) -- -4,308,625.62 -- 按企业会计准则列报的金额 310,474,035.03 36,182,885.06 228,706,097.48 2007 年1 月1 日 所有者权益 2007 年1 月1 日 至2007 年6 月30 日止期间净损益 2007 年6 月30 日 所有者权益 按原会计准则和制度列报的 金额 228,706,097.48 24,786,629.55 296,278,898.87 金融资产公允价值变动调整 数(附注2) -- 494,520.51 -- 按企业会计准则列报的金额 228,706,097.48 25,281,150.06 296,278,898.87 根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得/(损失)” 科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益 /(损失)”科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未分配利润 /(累计亏损)”科目。于会计期末，按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得 /(损失)”科目中的全部余额，现按企业会计准则包含于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。 附注11. 资产负债表日后事项 根据本基金收益分配原则，本基金管理人2008 年3 月28 日在《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》刊登分红预告，以2007 年12 月31 日已实现的可分配收益为基 准将向本基金份额持有人拟分配红利每10 份基金份额0.50 元。 除以上情况外，无其他需要说明的资产负债表日后事项。 （二）融通深证100 指数基金财务会计报告 1、基金会计报表 融通深证100指数证券投资基金 资产负债表 二〇〇七年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 资产： 银行存款 645,105,566.55 14,079,572.87 结算备付金 3,383,189.67 1,484,566.70 存出保证金 17,940,220.89 1,250,000.00 交易性金融资产 7(1) 11,689,370,890.07 712,046,182.00 其中：股票投资 11,665,863,209.93 682,882,281.26 债券投资 23,507,680.14 29,163,900.74 资产支持证券投资 -- -- 衍生金融资产 7(3) 22,398,520.42 1,413,611.35 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 26 买入返售金融资产 -- -- 应收证券清算款 -- 940,440.21 应收利息 7(2) 272,850.77 132,947.93 应收股利 -- -- 应收申购款 78,789,968.51 3,085,651.15 其他资产 -- -- 资产总计 12,457,261,206.88 734,432,972.21 负债: 短期借款 -- -- 交易性金融负债 -- -- 衍生金融负债 -- -- 卖出回购金融资产款 -- 7,000,000.00 应付证券清算款 -- -- 应付赎回款 70,699,689.30 10,815,372.86 应付管理人报酬 9,827,948.17 643,021.56 应付托管费 1,965,589.63 128,604.32 应付销售服务费 -- -- 应付交易费用 7(4) 2,496,159.83 933,887.20 应交税费 -- -- 应付利息 -- 460.00 应付利润 -- -- 其他负债 7(5) 2,393,777.20 1,444,941.77 负债合计 87,383,164.13 20,966,287.71 所有者权益： -- -- 实收基金 7(6) 6,326,455,507.03 533,327,971.02 未分配利润 6,043,422,535.72 180,138,713.48 所有者权益合计 12,369,878,042.75 713,466,684.50 负债和所有者权益总计 12,457,261,206.88 734,432,972.21 基金份额净值 1.955 1.338 所附附注为本会计报表的组成部分 融通深证100指数证券投资基金 利润表 二〇〇七年度 单位：人民币元 附注 2007 年度2006 年度 一、收入 5,949,405,280.06 497,279,264.98 1.利息收入 7,722,532.99 879,826.08 其中：存款利息收入 4,435,573.39 216,851.52 债券利息收入 3,286,959.60 662,974.56 资产支持证券利息收入 -- -- 买入返售金融资产收入 -- -- 2.投资收益（损失以“-”填列） 3,538,210,172.57 294,433,866.56 其中：股票投资收益 7(7) 3,439,782,756.16 269,709,951.43 债券投资收益 7(8) 374,120.63 -618,201.31 资产支持证券投资收益 -- -- 衍生工具收益 7(9) 32,890,440.39 15,735,548.54 股利收益 65,162,855.39 9,606,567.90 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 27 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7(10) 2,390,371,981.90 201,184,004.11 4.其他收入（损失以“-”号填 列） 7(11) 13,100,592.60 781,568.23 二、费用 208,615,365.81 13,065,395.26 1、管理人报酬 88,735,929.79 5,801,914.31 2、托管费 17,747,185.94 1,160,382.91 3、销售服务费 -- -- 4、交易费用 7(12) 101,509,130.13 5,807,381.25 5、利息支出 352,241.73 128,704.69 其中：卖出回购金融资产支出 352,241.73 128,704.69 6、其他费用 7(13) 270,878.22 167,012.10 三、利润总额 5,740,789,914.25 484,213,869.72 所附附注为本会计报表的组成部分 融通深证100指数证券投资基金 所有者权益（基金净值）变动表 二〇〇七年度 单位：人民币元 2007 年度 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 533,327,971.02 180,138,713.48 713,466,684.50 二、本期经营活动产生的基金净值 变动数（本期净利润） -- 5,740,789,914.25 5,740,789,914.25 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数 5,793,127,536.01 1,776,913,996.51 7,570,041,532.52 其中：1、基金申购款 17,548,999,200.66 9,860,816,401.15 27,409,815,601.81 2、基金赎回款 -11,755,871,664.65 -8,083,902,404.64 -19,839,774,069.29 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动数 -- -1,654,420,088.52 -1,654,420,088.52 五、期末所有者权益（基金净值） 6,326,455,507.03 6,043,422,535.72 12,369,878,042.75 2006 年度 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 840,805,531.25 -166,578,246.53 674,227,284.72 二、本期经营活动产生的基金净值 变动数（本期净利润） -- 484,213,869.72 484,213,869.72 三、本期基金份额交易产生的基金 净值变动数 -307,477,560.23 318,636.81 -307,158,923.42 其中：1、基金申购款 991,010,519.03 55,666,717.69 1,046,677,236.72 2、基金赎回款 -1,298,488,079.26 -55,348,080.88 -1,353,836,160.14 四、本期向基金份额持有人分配利 润产生的基金净值变动数 -- -137,815,546.52 -137,815,546.52 五、期末所有者权益（基金净值） 533,327,971.02 180,138,713.48 713,466,684.50 所附附注为本会计报表的组成部分 2、会计报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 附注1.基金的基本情况 融通通利系列证券投资基金(以下简称“本系列基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监基金字[2003]第94 号《关于同意融通通利系列证券投资基金设 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 28 立的批复》核准，由融通基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细 则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《融通通利系列证券投资基金基金契约》 (后更名为《融通通利系列证券投资基金基金合同》)发起，并于2003 年9 月30 日募集成立。 本系列基金为契约型开放式，存续期限不定，目前下设三个子基金，分别为融通深证100 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)、融通债券投资基金和融通蓝筹成长证券投资基金。 本系列基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集2,116,929,381.80 元，其中包括本基 金477,610,977.87 元、融通债券投资基金873,320,777.53 元和融通蓝筹成长证券投资基金 765,997,626.40 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2003)第138 号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司，基金托管人为中国工 商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《融通通利系列证券投资基金基金合同》和《融 通通利系列证券投资基金更新招募说明书(2007 年第2 号)》的有关规定，本基金的投资范 围主要为深证100 指数成份股和债券，以基金非债券资产90%以上的资金对深证100 指数的 成份股进行股票指数化投资，其中股票指数化投资部分不得低于基金资产的50%，相对于深 证100 指数的日跟踪误差不超过0.5%。此外本基金投资于股票、债券的比例不低于本基金 资产总值的80%；并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。 本基金业绩比较基准为：深证100 指数收益率×95%+银行同业存款利率×5%。 附注2. 会计报表编制基础 本基金原以2006 年2 月15 日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证 券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《融通通利系列证券投资基 金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007 年7 月1 日起，本基金开始执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企 业会计准则”)和中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务 指引》。2007 年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务 指引》、《融通通利系列证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注4 所列 示的基金行业实务操作的有关规定编制的年度财务报表。 在编制2007 年度财务报表时，2006 年度以及2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止 期间的相关数字已按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯 调整，涉及的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产按照公允价值调整账面价值，且将原计入所有者权益的公允价值变动计入当期损益。 本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重 新列报。按原会计准则和制度列报的2006 年1 月1 日、2006 年12 月31 日和2007 年6 月 30 日的所有者权益，以及2006 年度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的净损 益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益 的金额调节过程列示于本财务报表附注11。 附注3. 遵循企业会计准则的声明 本基金2007 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 附注4.主要会计政策和会计估计 （1）会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。 （2）记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 （3）金融资产和金融负债的分类及抵销 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷 款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权 证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷 款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 29 生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。以公允 价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债 权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列 示。 （4）基金资产的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金 额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市 场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日 在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估 值方法如下： A. 股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且 最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无 交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化 因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券 交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交 易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 B. 债券投资 证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价 估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易 收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种 的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减 去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环 境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利 息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投 资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。 未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允 价值的情况下按成本估值。 C. 权证投资 从获赠确认日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出成 交日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易 收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市 场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投 资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以 可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行 权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 30 D. 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金的基金管 理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 （5）证券投资的成本计价方法 (i) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 A. 股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。2007 年7 月1 日之前，股票投资成本按交易日应 支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007 年7 月1 日 起，股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期 损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日 冲减股票投资成本。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交 易日结转。 B. 债券投资 2007 年7 月1 日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银 行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付 的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后 的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。 自2007 年7 月1 日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债 券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债 券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，按附注 4(5)(i)C 所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007 年7 月1 日之前， 卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007 年7 月1 日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券 的成本按移动加权平均法结转。 C. 权证投资 因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证，按权证公允价值占分离交易可转债全部 公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获 赠权证(包括配股权证)在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交 易日结转。 (ii) 贷款和应收款项 2007 年7 月1 日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义 利率法确认相关的利息收入；自2007 年7 月1 日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始 确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入 当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法。 (iii) 其他金融负债 2007 年7 月1 日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利 率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额； 自2007 年7 月1 日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊 余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法 确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到 的总额作为初始确认金额。 （6）收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 31 缴的个人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性 还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利 息收入。自2007 年7 月1 日起，若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利 息收入。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产的公允价值变动形成的利得或损失确认。 （7）费用的确认和计量 本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率逐日计提。 本基金的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率逐日计提。 2007 年7 月1 日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确 认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007 年7 月1 日起，卖出回购金融资产支 出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确 认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 （8）实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由 于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 （9）损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实 现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期 末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 （10）基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但投资人可选择现金红利 或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。在符合有关基金 分红条件的前提下，基金收益分配每年至少一次；基金可分配收益不包括基金经营活动产生 的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期收益先弥补上 一年度亏损后方可进行当年收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基 金份额净值不能低于面值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 （11）本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 附注5. 主要税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》、财税 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《关于 调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关 政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税 [2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操 作，主要税项列示如下： （a）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 （b）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 （c）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在 向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣 代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。 （d）基金买卖股票于2007 年5 月30 日前按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税，自2007 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 32 年5 月30 日起按0.3%的税率缴纳。 （e）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等 对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 附注6. 关联方关系及关联方交易 （1） 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 融通基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 （“中国工商银行”） 基金托管人、基金代销机构 河北证券有限责任公司 基金管理人的股东 日兴资产管理有限公司① 基金管理人的股东(自2007年4月13日起) 新时代证券有限责任公司① 基金管理人的股东(自2007年4月13日起) 陕西省国际信托投资股份有限公司① 基金管理人的原股东(2007年4月13日之前) 联合证券有限责任公司(“联合证券”)① 基金管理人的原股东(2007年4月13日之前)、 基金代销机构 华林证券有限责任公司(“华林证券”)② 基金管理人的原股东(2007年6月20日之前) ①根据融通基金管理有限公司于2007 年4 月13 日发布的公告，经公司股东会审议通过， 并报经中国证监会证监基金字(2006) 264 号文批准，公司股东陕西省国际信托投资股份有 限公司将其持有的融通基金管理有限公司20%股权转让给日兴资产管理有限公司，联合证券 将其持有的融通基金管理有限公司20%股权转让给新时代证券有限责任公司。 ②根据融通基金管理有限公司于2007 年6 月20 日发布的公告，经公司股东会审议通过， 并报经中国证监会证监基金字(2006) 264 号文批准，公司股东华林证券将其持有的融通基 金管理有限公司20%股权转让给日兴资产管理有限公司。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 （2）通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金 2007 年度 项目 成交量占本年成交量的比例 联合证券： 买卖股票 7,009,554,185.02 22.11% 买卖债券 5,266,598.89 4.75% 佣金占本年佣金总量的比例 联合证券 5,485,036.07 22.11% 2006 年度 项目 成交量占本年成交量的比例 联合证券： 买卖股票 829,170,236.70 28.60% 买卖权证 7,091,223.74 45.06% 佣金占本年佣金总量的比例 联合证券 648,831.83 28.65% （3）基金管理人报酬 支付基金管理人融通基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.00% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金管理人报酬88,735,929.79 元(2006 年：5,801,914.31 元)。 （4）基金托管费 支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 33 提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。 本基金在本年度需支付基金托管费17,747,185.94 元(2006 年：1,160,382.91 元)。 （5）由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。基金托管人于 2007 年12 月31 日保管的银行存款余额为645,105,566.55 元(2006 年12 月31 日： 14,079,572.87 元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为3,733,539.34 元(2006 年：197,059.15 元)。 （6）与关联方进行的银行间同业市场债券交易 本基金在本年度及上年度均未与关联方未通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。 （7）基金各关联方投资本基金的情况 A. 基金管理人期末持有本基金的情况 截止2007 年12 月31 日止，基金管理人未持有本基金份额。（2006 年12 月31 日：同） B. 基金管理人的主要股东及其控制的机构在期末持有本基金的情况 截止2007 年12 月31 日止，基金管理人的主要股东及其控制的机构未持有本基金份额。 （2006 年12 月31 日：同） 附注7. 基金会计报表重要项目说明 （1）交易性金融资产 2007 年12 月31 日 成本 公允价值 估值增值 股票投资 9,141,446,678.20 11,665,863,209.93 2,524,416,531.73 债券投资 －交易所市场 14,931,052.68 23,507,680.14 8,576,627.46 合计 9,156,377,730.88 11,689,370,890.07 2,532,993,159.19 2006 年12 月31 日 成本 公允价值 估值增值 股票投资 520,675,521.57 682,882,281.26 162,206,759.69 债券投资 －交易所市场 27,183,020.42 29,163,900.74 1,980,880.32 合计 547,858,541.99 712,046,182.00 164,187,640.01 （2） 应收利息 项目 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 应收银行存款利息 207,123.72 8,682.34 应收债券利息 64,204.65 123,597.59 应收清算备付金利息 1,522.40 668.00 合计 272,850.77 132,947.93 （3）衍生金融资产 2007 年12 月31 日 成本 公允价值 估值增值 权证投资 -- 22,398,520.42 22,398,520.42 2006 年12 月31 日 成本 公允价值 估值增值 权证投资 581,553.65 1,413,611.35 832,057.70 （4） 应付交易费用 截至2007 年12 月31 日止，应付交易费用余额均为应付交易所市场交易佣金(2006 年 12 月31 日：同)。按证券经营机构列示应付佣金如下： 项目 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 34 海通证券股份有限公司 29,652.99 97,646.42 中信万通证券有限责任公司 13,177.13 712.61 中信金通证券有限责任公司 -- -- 长城证券有限责任公司 -- -- 长江证券有限责任公司 -- 241,167.00 联合证券有限责任公司 823,873.90 594,361.17 中国国际金融有限公司 1,391,342.30 -- 平安证券有限责任公司 -- -- 中信证券股份有限公司 -- -- 安信证券股份有限公司 238,113.51 -- 合计 2,496,159.83 933,887.20 （5）其他负债 项目 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 应付券商席位保证金 2,000,000.00 1,250,000.00 应付赎回费 157,388.72 21,468.74 预提费用 150,500.00 148,333.34 应付后端申购费 85,888.48 25,139.69 合计 2,393,777.20 1,444,941.77 （6） 实收基金 项目 2007 年度 2006 年度 期初数 533,327,971.02 840,805,531.25 加：本期申购 17,548,999,200.66 991,010,519.03 其中：红利再投资 783,606,064.95 72,975,462.19 减：本期赎回 -11,755,871,664.65 -1,298,488,079.26 期末数 6,326,455,507.03 533,327,971.02 （7） 股票投资收益 项目 2007 年度2006 年度 卖出股票成交总额 13,322,994,319.95 1,660,650,797.16 减：卖出股票成本总额 -9,883,211,563.79 -1,390,940,845.73 股票投资收益 3,439,782,756.16 269,709,951.43 本基金于本年度未获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价(2006 年： 4,966,074.31 元，已全额冲减股票投资成本)。 （8） 债券投资收益/(损失) 项目 2007 年度2006 年度 卖出及到期兑付债券结算金额 286,578,531.89 98,445,401.67 减：卖出及到期兑付债券成本总额 -279,730,423.03 -95,110,653.08 减：应收利息总额 -6,473,988.23 -3,952,949.90 债券投资收益 374,120.63 -618,201.31 （9） 衍生工具收益 项目 2007 年度2006 年度 卖出权证成交金额 35,854,741.36 15,735,548.54 减：卖出权证成本总额 -2,964,300.97 -- 权证投资收益 32,890,440.39 15,735,548.54 （10）公允价值变动收益 2007 年度 2006 年度 交易性金融资产 －股票投资 2,362,209,772.04 198,189,434.26 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 35 －债券投资 6,595,747.14 2,162,512.15 衍生工具 －权证投资 21,566,462.72 832,057.70 2,390,371,981.90 201,184,004.11 （11） 其他收入 项目 2007 年度2006 年度 赎回及转换基金补偿收入(a) 13,100,592.60 778,073.43 配股手续费返还 -- 3,494.80 合计 13,100,592.60 781,568.23 (a) 本基金的赎回费率按持有期限递减，赎回费总额的25%归入基金资产。本基金的 转换费总额的25%归入转出基金的基金资产。 （12）交易费用 项目 2007 年度2006 年度 交易所交易费用 101,508,105.13 5,807,381.25 银行间交易费用 1,025.00 -- 合计 101,509,130.13 5,807,381.25 （13） 其他费用 项目 2007 年度2006 年度 审计费用 146,000.00 54,000.00 信息披露费 100,000.00 94,333.34 债券托管账户维护费 22,500.00 18,000.00 其他 2,378.22 678.76 合计 270,878.22 167,012.10 （14） 本期已分配基金净收益 权益登记日、除权日 每10 份基金份额分配收益 收益分配金额 2007 年度 2007 年1 月15 日 3.10 195,602,075.70 2007 年1 月31 日 1.20 151,724,937.76 2007 年4 月3 日 0.80 134,600,585.34 2007 年4 月25 日 1.00 316,120,344.97 2007 年7 月12 日 1.00 856,372,144.75 2007 年度累计收益分配 7.10 1,654,420,088.52 2006 年度: 2006 年11 月23 日 0.50 29,347,420.80 2006 年10 月19 日 0.60 34,048,554.61 2006 年7 月5 日 0.50 22,457,938.80 2006 年6 月1 日 1.20 45,279,153.48 2006 年5 月22 日 0.20 6,682,478.83 2006 年度累计收益分配 3.00 137,815,546.52 附注8. 期末基金持有流通受限制不能自由转让的证券 1、流通受限制不能自由转让的股票 截至2007 年12 月31 日，本基金股票投资部分持有以下因讨论的重大事项可能产生重 大影响而被暂时停牌的股票，这些股票将在重要信息披露完成后或所公布事项的重大影响消 除后并经交易所批准后复牌。 股票代码 股票 名称 停牌 日期 期末估 值单价 停牌原因 复牌 日期 复牌 开盘 单价 数量 期末成本 总额 期末估值 总额 000400 许继07/09/10 18.90 公告重大事项 08/01/07 20.79 2,482,536 37,953,975.50 46,919,930.40 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 36 电气 000962 东方 钽业 07/10/15 30.36 公告重大事项 08/01/29 27.32 1,755,161 25,415,781.31 53,286,687.96 合 计 63,369,756.81 100,206,618.36 2、流通受限制不能自由转让的债券 无 附注9.资产负债表日后事项 无 附注10.风险管理 1.风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内 部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策，在董事会下设立合 规与审计委员会，负责检查公司合规运作的状况及合规控制的有效性，并对公司的合规控制 提出相关要求；在管理层层面设立风险控制委员会，负责建立健全公司的风险管理制度并组 织实施，审定公司的业务风险管理政策，审定公司内控管理组织实施方案，审定公司的业务 授权方案，审定基金资产组合的风险状况评价分析报告，审定公司各项风险与内控状况评价 报告，审定业务风险损失责任人的责任，审定重大业务可行性风险论证，协调突发性重大风 险事件的处理；各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规，遵守公司业务管理制度， 具有根据业务特点控制业务风险的职责。业务人员是风险控制环节的第一责任人，部门负责 人是控制业务风险管理的第一责任人，对部门风险控制措施的实施情况进行管理；风险管理 小组由投资经理、金融工程人员和研究员组成，负责制定相关业务风险的识别和度量方法， 指导业务部门实施风险的管理和控制，并定期出具投资组合风险报告，进行投资风险分析与 绩效评估；督察长和监察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务 流程执行方面的情况，确保既定的风险控制措施得到有效的贯彻执行，发现内控缺失和管理 漏洞，提出改进要求和建议，并报告法规和制度的执行情况。 2.信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于 具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行 的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金 共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项 清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进 行信用评估以控制相应的信用风险。 3.流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间 同业市场交易，因此除在附注8 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况 外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动 性需求，在符合本基金投资范围限制比例的前提下，其上限一般不超过基金持有的债券投资 的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为三个月以内且不计息，可赎回 基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现 金流量。 本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 4.市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 37 的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 (1)市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行 间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值 决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金的基金管理人每日对本 基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合中股票、债券的比例不低于本基金资产总值的80%；并保持不低于基金 资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。于2007 年12 月31 日，本基金面临 的整体市场价格风险列示如下： 2007 年12 月31 日 2006 年12 月31 日 项目 公允价值 占基金资产 净值的比例公允价值 占基金资产 净值的比例 交易性金融资产 - 股票投资 11,665,863,209.93 94.31% 682,882,281.26 95.71% - 债券投资 23,507,680.14 0.19% 29,163,900.74 4.09% 衍生金融资产 22,398,520.42 0.18% 1,413,611.35 0.20% 合计 11,711,769,410.49 94.68% 713,459,793.35 100% 于2007 年12 月31 日，若本基金业绩比较基准(附注1)的公允价值上升5%且其他市场 变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约6.06 亿元(2006 年12 月31 日：0.35 亿元)； 反之，若本基金业绩比较基准(附注1) 的公允价值下降5%且其他市场变量保持不变，本基 金资产净值则将相应下降约6.06 亿元(2006 年12 月31 日：0.35 亿元)。 (2)利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持 有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程 度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及 债券投资等。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允 价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 2007 年12 月31 日 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 645,105,566.55 -- -- -- 645,105,566.55 结算备付金 3,383,189.67 -- -- -- 3,383,189.67 存出保证金 -- -- -- 17,940,220.89 17,940,220.89 交易性金融资产 18,056,698.56 - 5,450,981.58 11,665,863,209.93 11,689,370,890.07 衍生金融资产 -- -- -- 22,398,520.42 22,398,520.42 应收利息 -- -- -- 272,850.77 272,850.77 应收申购款 -- -- -- 78,789,968.51 78,789,968.51 资产总计 666,545,454.78 -- 5,450,981.58 11,785,264,770.52 12,457,261,206.88 负债 应付赎回款 -- -- -- 70,699,689.30 70,699,689.30 应付管理人报酬 -- -- -- 9,827,948.17 9,827,948.17 应付托管费 -- -- -- 1,965,589.63 1,965,589.63 应付交易费用 -- -- -- 2,496,159.83 2,496,159.83 其他负债 -- -- -- 2,393,777.20 2,393,777.20 负债总计 -- -- -- 87,383,164.13 87,383,164.13 利率敏感度缺口 666,545,454.78 -- 5,450,981.58 11,697,881,606.39 12,369,878,042.75 2006 年12 月31 日 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 38 资产 银行存款 14,079,572.87 -- -- -- 14,079,572.87 结算备付金 1,484,566.70 -- -- -- 1,484,566.70 存出保证金 -- -- -- 1,250,000.00 1,250,000.00 交易性金融资产 26,744,874.02 -- 2,419,026.72 682,882,281.26 712,046,182.00 衍生金融资产 -- -- -- 1,413,611.35 1,413,611.35 应收证券清算款 -- -- -- 940,440.21 940,440.21 应收利息 -- -- -- 132,947.93 132,947.93 应收申购款 -- -- -- 3,085,651.15 3,085,651.15 资产总计 42,309,013.59 -- 2,419,026.72 689,704,931.90 734,432,972.21 负债 卖出回购金融资产款 7,000,000.00 -- -- -- 7,000,000.00 应付赎回款 -- -- -- 10,815,372.86 10,815,372.86 应付管理人报酬 -- -- -- 643,021.56 643,021.56 应付托管费 -- -- -- 128,604.32 128,604.32 应付交易费用 -- -- -- 933,887.20 933,887.20 应付利息 -- -- -- 460.00 460.00 其他负债 -- -- -- 1,444,941.77 1,444,941.77 负债总计 7,000,000.00 -- -- 13,966,287.71 20,966,287.71 利率敏感度缺口 35,309,013.59 -- 2,419,026.72 675,738,644.19 713,466,684.50 于2007 年12 月31 日，本基金持有的交易型债券投资公允价值占基金资产的比例为 0.19%(2006 年12 月31 日：4.69%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响 (2006 年12 月31 日：同) (3)外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 附注11.首次执行企业会计准则 如附注2 所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2006 年 度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的相关比较数字已按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，并已按照本财务报表的披露方式进 行了重分类。 按原会计准则和制度列报的2006 年1 月1 日、2006 年12 月31 日和2007 年6 月30 日 的所有者权益，以及2006 年度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的净损益调整 为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下： 项目 2006 年初所有者权益2006 年度净损益2006 年末所有者权益 按原会计准则和制度列 报的金额 674,227,284.72 283,029,865.61 713,466,684.50 金融资产公允价值变动 的调整数(附注2) -- 201,184,004.11 -- 按新会计准则列报的金 额 674,227,284.72 484,213,869.72 713,466,684.50 项目 2007 年初所有者权益2007 年上半年净损益2007 年上半年末所有者权益 按原会计准则和制度列 报的金额 713,466,684.50 930,480,046.30 13,047,744,277.82 金融资产公允价值变动 的调整数(附注2) -- 536,668,849.70 -- 按新会计准则列报的金 额 713,466,684.50 1,467,148,896.00 13,047,744,277.82 根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得/(损失)” 科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 39 /(损失)”科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未分配利润 /(累计亏损)”科目。于会计期末，按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得 /(损失)”科目中的全部余额，现按企业会计准则包含于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。 （三）融通蓝筹成长基金财务会计报告 1、基金会计报表 融通蓝筹成长证券投资基金 资产负债表 二〇〇七年十二月三十一日 单位：人民币元 附 注 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 资产 银行存款 177,651,277.72 19,802,013.26 结算备付金 1,208,523.82 891,744.97 存出保证金 1,787,964.97 1,098,780.49 交易性金融资产 7(1) 7,859,390,265.53 439,014,260.51 其中：股票投资 6,090,355,538.01 320,574,470.99 债券投资 1,769,034,727.52 118,439,789.52 衍生金融资产 7(2) 35,353,638.43 4,193,296.00 应收证券清算款 -- 12,013,083.68 应收利息 7(3) 28,024,472.85 575,064.57 应收申购款 8,014,703.35 600,335.93 资产总计 8,111,430,846.67 478,188,579.41 负债和所有者权益 负债 卖出回购金融资产款 449,999,125.00 -- 应付赎回款 50,071,307.62 1,983,765.04 应付管理人报酬 9,434,894.14 628,542.36 应付托管费 1,572,482.35 104,757.07 应付交易费用 7(4) 764,167.25 461,409.14 应付利息 7(5) 399,399.88 - 其他负债 7(6) 1,028,580.04 1,157,508.41 负债合计 513,269,956.28 4,335,982.02 所有者权益 -- -- 实收基金 7(7) 4,009,423,533.75 282,241,429.58 未分配利润 3,588,737,356.64 191,611,167.81 所有者权益合计 7,598,160,890.39 473,852,597.39 负债和所有者权益总计 8,111,430,846.67 478,188,579.41 基金份额总额(份) 4,009,423,533.75 282,241,429.58 基金份额净值 1.895 1.679 所附附注为本会计报表的组成部分 融通蓝筹成长证券投资基金 利润表 二〇〇七年度 单位：人民币元 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 40 附注 2007 年度2006 年度 一、收入 4,747,190,736.95 348,826,154.48 1.利息收入 53,817,335.80 5,304,360.90 其中：存款利息收入 5,683,577.35 510,759.97 债券利息收入 47,618,514.29 4,793,600.93 资产支持证券利息收入 -- -- 买入返售金融资产收入 515,244.16 -- 2.投资收益（损失以“-”填列） 2,090,756,949.29 305,789,479.27 其中：股票投资收益 7(8) 1,974,301,903.02 289,871,962.23 债券投资收益 7(9) -49,882,193.93 -1,167,230.66 资产支持证券投资收益 -- -- 衍生工具收益 7(10) 145,642,907.89 11,129,459.46 股利收益 20,694,332.31 5,955,288.24 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7(11) 2,595,307,446.42 37,324,078.19 4.其他收入（损失以“-”号填列） 7(12) 7,309,005.44 408,236.12 二、费用 199,392,326.26 -- 1、管理人报酬 106,903,405.30 8,250,835.32 2、托管费 17,817,234.23 1,375,139.18 3、销售服务费 -- -- 4、交易费用 7(13) 54,022,799.73 5,088,091.77 5、利息支出 20,362,778.79 18,812.50 其中：卖出回购金融资产支出 20,362,778.79 18,812.50 6、其他费用 7(14) 286,108.21 169,312.84 三、利润总额 4,547,798,410.69 333,923,962.87 所附附注为本会计报表的组成部分 融通蓝筹成长证券投资基金 所有者权益（基金净值）变动表 单位：人民币元 2007 年度 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 282,241,429.58 191,611,167.81 473,852,597.39 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期净利润） -- 4,547,798,410.69 4,547,798,410.69 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 3,727,182,104.17 -775,612,673.68 2,951,569,430.49 其中：1、基金申购款 12,172,914,773.97 1,884,061,178.66 14,056,975,952.63 2、基金赎回款 -8,445,732,669.80 -2,659,673,852.34 -11,105,406,522.14 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动数 -- -375,059,548.18 -375,059,548.18 五、期末所有者权益（基金净值） 4,009,423,533.75 3,588,737,356.64 7,598,160,890.39 2006 年度 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 707,196,458.84 21,772,637.64 728,969,096.48 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数（本期净利润） -- 333,923,962.87 333,923,962.87 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 41 三、本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 -424,955,029.26 -95,699,149.15 -520,654,178.41 其中：1、基金申购款 189,770,520.45 46,456,451.39 236,226,971.84 2、基金赎回款 -614,725,549.71 -142,155,600.54 -756,881,150.25 四、本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动数 -- -68,386,283.55 -68,386,283.55 五、期末所有者权益（基金净值） 282,241,429.58 191,611,167.81 473,852,597.39 所附附注为本会计报表的组成部分 2、会计报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 附注1. 基金的基本情况 融通通利系列证券投资基金(以下简称“本系列基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监基金字[2003]第94号《关于同意融通通利系列证券投资基金设 立的批复》核准，由融通基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细 则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《融通通利系列证券投资基金基金契约》 (后更名为《融通通利系列证券投资基金基金合同》)发起，并于2003年9月30日募集成立。 本系列基金为契约型开放式，存续期限不定，目前下设三个子基金，分别为融通蓝筹成长证 券投资基金(以下简称“本基金”)、融通债券投资基金和融通深证100指数证券投资基金。 本系列基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集2,116,929,381.80元，其中包括本基金 765,997,626.40元、融通债券投资基金873,320,777.53元和融通深证100指数证券投资基金 477,610,977.87元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2003)第138号 验资报告予以验证。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司，基金托管人为中国工商 银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《融通通利系列证券投资基金基金合同》和《融 通通利系列证券投资基金更新招募说明书(2007年第2号)》的有关规定，本基金的投资范围 仅限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的股票、债券及中国证监会 允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资范围中投资股票、债券的比例不低于基金资产 总值的80%，其中对蓝筹上市公司或成长型上市公司的投资均不得于股票投资总额的30%；投 资于国家债券的比例不低于基金资产净值的20%；权证投资市值不超过基金资产净值的3%； 持有现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准 为：75%×国泰君安指数+25%×银行间债券综合指数。 附注2. 财务报表的编制基础 本基金原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券投 资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《融通通利系列证券投资基金基 金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007年7月1日起， 本基金开始执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”) 和中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007年度财 务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《融通通利系 列证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注4所列示的基金行业实务操 作的有关规定编制的年度财务报表。 在编制2007年度财务报表时，2006年度以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相 关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，涉及 的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允 价值调整账面价值，且将原计入所有者权益的公允价值变动计入当期损益。 本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重 新列报。按原会计准则和制度列报的2006年1月1日、2006年12月31日和2007年6月30日的所 有者权益，以及2006年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会 计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列 示于本财务报表附注10。 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 42 附注3. 遵循企业会计准则的声明 本基金2007年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007 年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 附注4. 重要会计政策和会计估计 (a)会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 (b)记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 (c)金融资产和金融负债的分类及抵销原则 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷 款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权 证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷 款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产 生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。以 公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列 示。 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债 权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列 示。 (d)基金资产的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金 额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市 场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日 在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估 值方法如下： (i) 股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且 最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无 交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化 因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按估值日证券 交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值日在证券交 易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 (ii) 债券投资 证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价 估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易 收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种 的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减 去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环 境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利 息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 43 资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。 未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允 价值的情况下按成本估值。 (iii) 权证投资 从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日 起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资 的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近 交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以 可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行 权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。 (iv) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金的基金 管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 (e)证券投资基金成本计价方法 (i)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (1) 股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。2007年7月1日之前，股票投资成本按交易日应支付 的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007年7月1日起，股票 投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收 到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股 票投资成本。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交 易日结转。 (2) 债券投资 2007年7月1日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银行间 同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全 部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金 额确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。 自2007年7月1日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的 公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起 息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，附注 4(e)(i)(3)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007年7月1日之前， 卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007年7 月1日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的 成本按移动加权平均法结转。 (3) 权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。2007年7月1日之前，权证投资成本按交易日应支付 的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额；自2007年7月1日起，权证 投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因 认购新发行的分离交易可转债而取得的权证，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价 值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证 (包括配股权证)在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交 易日结转。 (ii) 贷款和应收款项 2007年7月1日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率 法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额；自2007 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 44 年7月1日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进 行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金 额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为 初始确认金额。 (iii) 其他金融负债 2007年7月1日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率 法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额；自 2007年7月1日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本 进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的 金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额 作为初始确认金额。 (f) 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代 缴的个人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息债视同到期一次性 还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后确认利 息收入。自2007年7月1日起，若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收 入。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 2007年7月1日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金 额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自2007年7月1日起，买入返售金融资产收入按到期 应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法 与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产的公允价值变动形成的利得或损失确认。 (g) 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率逐日计提。 本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 2007年7月1日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金 额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007年7月1日起，卖出回购金融资产支出按到期 应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法 与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 (h) 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由 于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购 和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 (i) 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额 时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实 现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期 末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 (j) 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但投资人可选择现金红利 或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。在符合有关基金 分红条件的前提下，基金收益分配每年至少一次；基金可分配收益不包括基金经营活动产生 的未实现收益以及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期收益先弥补上 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 45 一年度亏损后方可进行当年收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基 金份额净值不能低于面值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 （k）本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 附注5. 主要税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》、财税 [2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《关于 调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关 政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税 [2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操 作，主要税项列示如下： (a).以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (b).基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (c).对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公 司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20% 代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。 (d).基金买卖股票于2007年5月30日前按照0.1%的税率缴纳股票交易印花税，自2007年5 月30日起按0.3%的税率缴纳。 (e).基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金 等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 附注6. 关联方关系及关联方交易 （1）关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 融通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银基金托管人、基金代销机构 河北证券有限责任公司 基金管理人的股东 日兴资产管理有限公司A 基金管理人的股东(自2007年4月13日起) 新时代证券有限责任公司A 基金管理人的股东(自2007年4月13日起) 陕西省国际信托投资股份有限公司A 基金管理人的原股东(2007年4月13日之前) 华林证券有限责任公司(“华林证券”) B 基金管理人的原股东(2007年6月20日之前) 联合证券有限责任公司(“联合证券”) A 基金管理人的原股东(2007年4月13日之 前)、基金代销机构 A．根据融通基金管理有限公司于2007 年4 月13 日发布的公告，经公司股东会审议通 过，并报经中国证监会证监基金字(2006) 264 号文批准，公司股东陕西省国际信托投资股 份有限公司将其持有的融通基金管理有限公司20%股权转让给日兴资产管理有限公司，联合 证券有限责任公司将其持有的融通基金管理有限公司20%股权转让给新时代证券有限责任 公司。 B．根据融通基金管理有限公司于2007年6月20日发布的公告，经公司股东会审议通过， 并报经中国证监会证监基金字(2006) 264号文批准，公司股东华林证券将其持有的融通基金 管理有限公司20%股权转让给日兴资产管理有限公司。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 （2）通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金 2007 年度 项目 成交量 占本年成交量的比例 联合证券： 买卖股票 458,075,094.66 2.30% 买卖债券 7,160,967.62 0.77% 买卖权证 51,410,909.47 15.20% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 46 华林证券： 买卖股票 2,560,895,539.41 12.87% 买卖权证 49,338,652.60 14.59% 佣金 占本年佣金总量的比例 联合证券 358,446.41 2.24% 华林证券 2,003,914.63 12.52% 2006 年度 项目 成交量 占本年成交量的比例 联合证券： 买卖股票 440,501,869.43 17.84% 华林证券： 买卖股票 49,767,633.77 2.02% 佣金占本年佣金总量的比例 联合证券 344,695.42 17.37% 华林证券 38,943.58 1.96% 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、 经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场 信息服务。 （3）基金管理人报酬 支付基金管理人融通基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。 本基金在本年度需支付管理人报酬106,903,405.30 元(2006 年度：8,250,835.32 元)。 （4）基金托管费 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐 日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 本基金在本年度需支付托管费17,817,234.23 元(2006 年度：1,375,139.18 元)。 （5）由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行间同业利率计息。基金托管 人于2007 年12 月31 日保管的银行存款余额为177,651,277.72 元(2006 年12 月31 日： 19,802,013.26 元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为5,364,714.04 元(2006 年度：487,196.51 元)。 （6）与关联方进行的银行间同业市场债券交易 本基金在本年度与基金托管人中国工商银行通过银行间同业市场进行的债券交易如下： 2007 年度2006 年度 买入债券结算金额 264,648,232.87 -- （7）基金各关联方投资本基金的情况 A. 基金管理人期末持有本基金的情况 截止2007 年12 月31 日止，基金管理人未持有本基金份额。（2006 年12 月31 日：同） B. 基金管理人的主要股东及其控制的机构在期末持有本基金的情况 截止2007 年12 月31 日止，基金管理人的主要股东及其控制的机构未持有本基金份额。 （2006 年12 月31 日：同） 附注7. 基金会计报表重要项目说明 （1）交易性金融资产 2007 年12 月31 日 成本 公允价值 估值增值 /(减值) 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 47 股票投资 3,450,950,545.30 6,090,355,538.01 2,639,404,992.71 债券投资 1,749,653,132.30 1,769,034,727.52 19,381,595.22 －交易所市场 168,881,443.20 196,191,727.52 27,310,284.32 －银行间同业市场 1,580,771,689.10 1,572,843,000.00 -7,928,689.10 合计 5,200,603,677.60 7,859,390,265.53 2,658,786,587.93 2006 年12 月31 日 成本 公允价值 估值增值 股票投资 247,914,209.38 320,574,470.99 72,660,261.61 债券投资 117,969,689.18 118,439,789.52 470,100.34 －交易所市场 117,969,689.18 118,439,789.52 470,100.34 合计 365,883,898.56 439,014,260.51 73,130,361.95 （2）衍生金融资产 2007 年12 月31 日 成本 公允价值 估值增值 权证投资 23,234,225.99 35,353,638.43 12,119,412.44 2006年12月31日 成本 公允价值 估值增值 权证投资 1,725,104.00 4,193,296.00 2,468,192.00 （3）应收利息 2007年12月31日 2006年12月31日 应收债券利息 27,953,731.33 566,039.62 应收银行存款利息 70,153.12 8,579.15 应收结算备付金利息 543.90 401.30 应收权证交易保证金利息 44.50 44.50 合计 28,024,472.85 575,064.57 (4) 应付交易费用 项目 2007年12月31日 2006年12月31日 应付交易所市场交易佣金 -金元证券有限责任公司 34,212.90 22,045.57 -联合证券有限责任公司 25,991.89 41,304.84 -中信建投证券有限责任公司 81,269.62 228,332.38 -华林证券有限责任公司 84,430.88 -- -招商证券股份有限公司 139,632.18 -- -齐鲁证券有限公司 180,217.40 3,753.71 -东方证券股份有限公司 -- 165,972.64 -中国国际金融有限公司 199,078.93 -- 应付银行间同业市场交易费用 19,333.45 -- 合计 764,167.25 461,409.14 （5）应付利息 截至2007 年12 月31 日止，应付利息余额均为银行间同业市场卖出回购金融资产产生 的应付利息399,399.88 元(2006 年12 月31 日：无)。 (6) 其他负债 2007年12月31日 2006年12月31日 应付券商席位保证金 750,000.00 1,000,000.00 预提费用 142,500.00 150,333.34 应付赎回费 108,963.85 3,189.59 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 48 应付后端申购费 27,116.19 3,985.48 合计 1,028,580.04 1,157,508.41 （7） 实收基金 基金份额总额 实收基金 2006年12月31日 282,241,429.58 282,241,429.58 本年申购 12,172,914,773.97 12,172,914,773.97 其中：红利再投资 231,699,229.91 231,699,229.91 本年赎回 -8,445,732,669.80 -8,445,732,669.80 2007年12月31日 4,009,423,533.75 4,009,423,533.75 (8) 股票投资收益 2007年度 2006年度 卖出股票成交金额 9,600,194,754.78 1,429,269,286.43 减：卖出股票成本总额 -7,625,892,851.76 -1,139,397,324.20 投资收益 1,974,301,903.02 289,871,962.23 本基金于本年度获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价共计11,051.00元 (2006年度：2,056,936.94元)，已全额冲减股票投资成本。 (9) 债券投资损失 2007年度 2006年度 卖出及到期兑付债券结算金额 3,995,959,844.57 507,491,834.99 减：卖出及到期兑付债券成本总额 -3,978,717,993.54 -489,027,322.68 减：应收利息总额 -67,124,044.96 -19,631,742.97 投资损失 -49,882,193.93 -1,167,230.66 (10) 衍生工具收益 2007年度 2006年度 卖出 权证成交金额 310,803,228.74 11,129,459.46 减：卖出权证成本总额 -165,160,320.85 -- 投资收益 145,642,907.89 11,129,459.46 （11）公允价值变动损益 2007年度 2006年度 交易性金融资产 － 股票投资 2,566,744,731.10 34,284,098.35 － 债券投资 18,911,494.88 571,787.84 衍生工具 － 权证投资 9,651,220.44 2,468,192.00 合计 2,595,307,446.42 37,324,078.19 （12）其他收入 2007年度 2006年度 赎回及转换基金补偿收入(a) 7,294,005.44 408,236.12 其他 15,000.00 -- 合计 7,309,005.44 408,236.12 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。本基金的转换费 总额的25%归入转出基金的基金资产。 （13）交易费用 2007年度 2006年度 交易所市场交易费用 54,000,624.73 5,088,041.77 银行间同业市场交易费用 22,175.00 50.00 合计 54,022,799.73 5,088,091.77 （14）其他费用 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 49 2007年度 2006年度 审计费用 138,000.00 56,000.00 信息披露费 100,000.00 94,333.34 银行划款手续费 25,608.21 829.50 债券托管账户维护费 22,500.00 18,150.00 合计 286,108.21 169,312.84 （15）收益分配 本基金于2007 年1 月17 日宣告分红，向截至2007 年1 月19 日止在本基金注册登记 人融通基金管理有限公司登记在册的全体基金份额持有人，按每10 份基金份额8.70 元派发 现金红利。该分红的发放日为2007 年1 月23 日，共发放红利375,059,548.18 元，其中以 现金形式发放141,738,422.96 元，以红利再投资形式发放233,321,125.22 元。 附注8. 期末基金持有流通转让受到限制的证券 （1）流通受限制不能自由转让的股票 股票 代码 股票 名称 停牌日期 停牌原因 期末估 值单价 复牌日 期 复牌开 盘单价 数量 期末成本 总额 期末估值 总额 600169 太原 重工 07/12/7 筹划非公开发 行股票事宜 36.06 08/1/3 39.67 2,177,481 49,088,231.29 78,519,964.86 （2）流通受限制不能自由转让的债券 截至2007 年12 月31 日止，本基金从事银行间同业市场的债券回购交易形成的卖出回购证 券款余额449,999,125.00 元(2006 年12 月31 日：无)，系以如下债券作为抵押： 债券代码 债券名称 回购到期日期末估值单价 数量 期末估值总额 010209 01 国开09 2008-1-4 99.91 2,000,000 199,820,000.00 0701022 07 央行票据22 2008-1-4 97.10 3,000,000 291,300,000.00 合 计 491,120,000.00 附注9.风险管理 1.风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内 部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策，在董事会下设立合 规与审计委员会，负责检查公司合规运作的状况及合规控制的有效性，并对公司的合规控制 提出相关要求；在管理层层面设立风险控制委员会，负责建立健全公司的风险管理制度并组 织实施，审定公司的业务风险管理政策，审定公司内控管理组织实施方案，审定公司的业务 授权方案，审定基金资产组合的风险状况评价分析报告，审定公司各项风险与内控状况评价 报告，审定业务风险损失责任人的责任，审定重大业务可行性风险论证，协调突发性重大风 险事件的处理；各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规，遵守公司业务管理制度， 具有根据业务特点控制业务风险的职责。业务人员是风险控制环节的第一责任人，部门负责 人是控制业务风险管理的第一责任人，对部门风险控制措施的实施情况进行管理；风险管理 小组由投资经理、金融工程人员和研究员组成，负责制定相关业务风险的识别和度量方法， 指导业务部门实施风险的管理和控制，并定期出具投资组合风险报告，进行投资风险分析与 绩效评估；督察长和监察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务 流程执行方面的情况，确保既定的风险控制措施得到有效的贯彻执行，发现内控缺失和管理 漏洞，提出改进要求和建议，并报告法规和制度的执行情况。 2.信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于 具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行 的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金 共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 50 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项 清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进 行信用评估以控制相应的信用风险。 3.流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间 同业市场交易，因此除在附注8 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况 外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动 性需求，在符合本基金投资范围限制比例的前提下，其上限一般不超过基金持有的债券投资 的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为三个月以内且不计息，可赎回 基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现 金流量。 本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 4.市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 (1)市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行 间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值 决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金的基金管理人每日对本 基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合中投资于股票、债券的比例不低于基金资产总值的80%，投资于国家债 券的比例不低于本基金资产净值的20%。于2007 年12 月31 日，本基金面临的整体市场价 格风险列示如下： 2007 年12 月31 日 2006 年12 月31 日 项目 公允价值 占基金资产 净值的比例 公允价值 占基金资产 净值的比例 交易性金融资产 -- 股票投资 6,090,355,538.01 80.16% 320,574,470.99 67.65% -- 债券投资 1,769,034,727.52 23.28% 118,439,789.52 25.00% 衍生金融资产 35,353,638.43 0.47% 4,193,296.00 0.88% 合计 7,894,743,903.96 103.90% 443,207,556.51 93.53% 于2007 年12 月31 日，若本基金业绩比较基准(附注1)的公允价值上升5%且其他市场 变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约3.38 亿元(2006 年12 月31 日：0.16 亿元)； 反之，若本基金业绩比较基准(附注1) 的公允价值下降5%且其他市场变量保持不变，本基 金资产净值则将相应下降约3.38 亿元元(2006 年12 月31 日：0.16 亿元)。 (2)利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持 有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程 度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并 按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 2007 年12 月31 日 1 年以内 1 年至5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 177,651,277.72 -- -- -- 177,651,277.72 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 51 结算备付金 1,208,523.82 -- -- -- 1,208,523.82 存出保证金 98,780.49 -- -- 1,689,184.48 1,787,964.97 交易性金融资产 1,555,056,884.72 -- 213,977,842.80 6,090,355,538.01 7,859,390,265.53 衍生金融资产 -- -- -- 35,353,638.43 35,353,638.43 应收利息 -- -- -- 28,024,472.85 28,024,472.85 应收申购款 -- -- -- 8,014,703.35 8,014,703.35 资产总计 1,734,015,466.75 -- 213,977,842.80 6,163,437,537.12 8,111,430,846.67 负债 卖出回购金融资产款 449,999,125.00 -- -- -- 449,999,125.00 应付赎回款 -- -- -- 50,071,307.62 50,071,307.62 应付管理人报酬 -- -- -- 9,434,894.14 9,434,894.14 应付托管费 -- -- -- 1,572,482.35 1,572,482.35 应付交易费用 -- -- -- 764,167.25 764,167.25 应付利息 -- -- -- 399,399.88 399,399.88 其他负债 -- -- -- 1,028,580.04 1,028,580.04 负债总计 449,999,125.00 -- -- 63,270,831.28 513,269,956.28 利率风险敞口 1,284,016,341.75 -- 213,977,842.80 6,100,166,705.84 7,598,160,890.39 2006 年12 月31 日 1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 19,802,013.26 -- - - 19,802,013.26 结算备付金 891,744.97 -- - - 891,744.97 存出保证金 98,780.49 -- - 1,000,000.00 1,098,780.49 交易性金融资产 111,454,500.00 -- 6,985,289.52 320,574,470.99 439,014,260.51 衍生金融资产 -- -- - 4,193,296.00 4,193,296.00 应收证券清算款 -- -- - 12,013,083.68 12,013,083.68 应收利息 -- -- - 575,064.57 575,064.57 应收申购款 -- -- - 600,335.93 600,335.93 资产总计 132,247,038.72 -- 6,985,289.52 338,956,251.17 478,188,579.41 负债 应付赎回款 -- -- -- 1,983,765.04 1,983,765.04 应付管理人报酬 -- -- -- 628,542.36 628,542.36 应付托管费 -- -- -- 104,757.07 104,757.07 应付交易费用 -- -- -- 461,409.14 461,409.14 其他负债 -- -- -- 1,157,508.41 1,157,508.41 负债总计 -- -- -- 4,335,982.02 4,335,982.02 利率敏感度缺口 132,247,038.72 -- 6,985,289.52 334,620,269.15 473,852,597.39 于2007 年12 月31 日，若市场利率下降25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金资 产净值将相应增加约426.08 万元(2006 年12 月31 日：32.68 万元)；反之，若市场利率上 升25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约426.08 万元(2006 年12 月31 日：32.68 万元)。 (3)外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 附注10.首次执行企业会计准则 如附注2 所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2006 年 度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照本财务报表的披露 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 52 方式进行了重分类。 按原会计准则和制度列报的2006 年1 月1 日、2006 年12 月31 日和2007 年6 月30 日 的所有者权益，以及2006 年度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的净损益调整 为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下： 项目 2006 年初所有者权益2006 年度净损益2006 年末所有者权益 按原会计准则和 制度列报的金额 728,969,096.48 296,599,884.68 473,852,597.39 金融资产公允价 值变动的调整数 -- 37,324,078.19 -- 按企业会计准则 列报的金额 728,969,096.48 333,923,962.87 473,852,597.39 项目 2007 年初所有者权益2007 年上半年净损益2007 年上半年末所有者权益 按原会计准则和 制度列报的金额 473,852,597.39 1,203,684,051.40 5,809,786,504.14 金融资产公允价 值变动的调整数 -- 929,633,711.03 -- 按企业会计准则 列报的金额 473,852,597.39 2,133,317,762.43 5,809,786,504.14 根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得/(损失)” 科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益 /(损失)”科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未分配利润 /(累计亏损)”科目。于会计期末，按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得 /(损失)”科目中的全部余额，现按企业会计准则包含于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。 附注11.资产负债表日后事项 无。 七、投资组合报告 （一）融通债券基金投资组合报告 1、本报告期末基金资产组合情况 项目 金 额（元） 占基金资产总值比例 银行存款和清算备付金 11,481,399.91 4.49% 债券投资市值 211,781,153.30 82.79% 资产支持证券市值 19,980,999.35 7.81% 其他资产 12,560,104.17 4.91% 资产合计 255,803,656.73 100% 2、本报告期末按券种分类的债券投资组合 债券种类 市 值（元） 占基金资产净值比例 国债 64,139,524.50 27.45% 可转债 0.00 0.00% 企业债 147,641,628.80 63.18% 金融债 0.00 0.00% 合计 211,781,153.30 90.63% 3、本报告期末基金持有的资产支持证券情况 种类 市 值（元） 占基金资产净值比例 资产支持证券 19,980,999.35 8.55% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 53 4、本报告期末基金投资前五名债券明细 债券名称 市 值（元） 占基金资产净值比例 21 国债⒂ 50,878,332.00 21.77% 钢钒债１ 47,845,515.06 20.47% 06 中化债 35,195,613.00 15.06% 国安债１ 24,850,891.74 10.63% 06 首都机场债 19,202,000.00 8.22% 5、本报告期末基金投资资产支持证券明细 债券名称 市 值（元） 占基金资产净值比例 澜电03 19,980,999.35 8.55% 6、投资组合报告附注 （1）本报告期内基金投资的前十名证券中无发行主体被监管部门立案调查，或在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券； （2）报告期末其他资产的构成 项目 金 额（元） 应收交易保证金 250,000.00 应收证券清算款 5,692,484.69 应收利息 1,073,954.39 应收申购款 5,543,665.09 合计 12,560,104.17 （3）报告期末处于转股期的可转换债券明细 无。 （4）报告期内本基金投资权证的情况 权证代码 权证名称 本期获配数量 (份) 成本总额(元) 获得方式 580013 武钢CWB1 515,846 1,195,369.94 申购可分离债 （5）报告期内本基金资产支持证券投资情况 名称 本期买入 数量(份) 买入成本总 额(元) 期末市值 （元） 占基金资产 净值比例 澜电03 -- -- 19,980,999.35 8.55% （二）融通深证100 指数基金投资组合报告 1、本报告期末基金资产组合情况 项目 金 额（元） 占基金资产总值比例 银行存款和清算备付金 648,488,756.22 5.21% 股票投资市值 11,665,863,209.93 93.65% 债券投资市值 23,507,680.14 0.19% 权证投资市值 22,398,520.42 0.18% 其他资产 97,003,040.17 0.77% 资产合计 12,457,261,206.88 100.00% 2、本报告期末按行业分类的股票投资组合 （1）指数投资部分 行业 市 值（元） 占基金资产净值比例 A 农、林、牧、渔业 0.00 0.00% B 采掘业 533,879,919.26 4.32% C 制造业 6,719,107,927.39 54.32% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 54 C0 食品、饮料 1,049,408,898.92 8.48% C1 纺织、服装、皮毛 148,046,025.20 1.20% C2 木材、家具 0.00 0.00% C3 造纸、印刷 101,304,557.20 0.82% C4 石油、化学、塑胶、塑料 600,186,550.35 4.85% C5 电子 122,491,950.21 0.99% C6 金属、非金属 2,519,220,839.23 20.37% C7 机械、设备、仪表 1,634,083,584.07 13.21% C8 医药、生物制品 514,618,274.00 4.16% C99 其他制造业 29,747,248.21 0.24% D 电力、煤气及水的生产和供应业 357,670,322.46 2.89% E 建筑业 108,414,138.69 0.88% F 交通运输、仓储业 357,258,714.07 2.89% G 信息技术业 397,575,037.78 3.21% H 批发和零售贸易 572,093,695.76 4.62% I 金融、保险业 679,233,105.30 5.49% J 房地产业 1,369,260,607.84 11.07% K 社会服务业 324,397,649.91 2.62% L 传播与文化产业 54,885,152.80 0.44% M 综合类 192,086,938.67 1.55% 合计 11,665,863,209.93 94.30% （2）积极投资部分 无 3、本报告期末股票投资明细 （1） 指数投资部分 序号 股票代码 股票名称 数 量（股） 市 值（元） 占基金资产净值的比例 1 000002 万 科Ａ 32,479,350 936,704,454.00 7.57% 2 002024 苏宁电器 7,164,592 514,775,935.20 4.16% 3 000858 五 粮 液 10,669,928 485,268,325.44 3.92% 4 000001 深发展Ａ 12,268,897 473,579,424.20 3.83% 5 000983 西山煤电 4,704,281 298,580,715.07 2.41% 6 000898 鞍钢股份 9,717,881 293,285,648.58 2.37% 7 000527 美的电器 7,017,895 260,434,083.45 2.11% 8 000792 盐湖钾肥 3,187,066 248,208,700.08 2.01% 9 000568 泸州老窖 3,347,949 246,074,251.50 1.99% 10 000623 吉林敖东 3,600,811 242,514,620.85 1.96% 11 000069 华侨城Ａ 4,820,987 242,254,596.75 1.96% 12 000063 中兴通讯 3,746,323 238,603,311.87 1.93% 13 000709 唐钢股份 8,626,364 215,486,572.72 1.74% 14 000651 格力电器 4,357,071 215,021,453.85 1.74% 15 000960 锡业股份 2,983,079 197,062,198.74 1.59% 16 000825 太钢不锈 7,784,993 192,834,276.61 1.56% 17 000157 中联重科 3,222,916 185,156,524.20 1.50% 18 000039 中集集团 7,037,262 182,124,340.56 1.47% 19 000629 攀钢钢钒 12,897,371 174,759,377.05 1.41% 20 000060 中金岭南 3,765,188 167,324,954.72 1.35% 21 000024 招商地产 2,569,598 152,120,201.60 1.23% 22 000562 宏源证券 3,856,133 151,160,413.60 1.22% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 55 23 000878 云南铜业 2,710,671 148,571,877.51 1.20% 24 000402 金 融 街 4,936,062 139,690,554.60 1.13% 25 000895 双汇发展 2,288,042 134,971,597.58 1.09% 26 000933 神火股份 2,516,372 131,656,583.04 1.06% 27 000652 泰达股份 5,781,756 130,552,050.48 1.06% 28 000800 一汽轿车 6,216,084 118,727,204.40 0.96% 29 000768 西飞国际 3,149,853 115,284,619.80 0.93% 30 000839 中信国安 3,230,790 111,462,255.00 0.90% 31 000027 深圳能源 4,556,440 110,903,749.60 0.90% 32 000338 潍柴动力 1,264,178 109,477,814.80 0.89% 33 000758 中色股份 2,807,929 108,414,138.69 0.88% 34 000630 铜陵有色 4,250,380 107,789,636.80 0.87% 35 000932 华菱管线 8,981,748 107,242,071.12 0.87% 36 000488 晨鸣纸业 6,272,728 101,304,557.20 0.82% 37 000423 东阿阿胶 3,097,581 100,857,237.36 0.82% 38 000717 韶钢松山 8,569,318 98,889,929.72 0.80% 39 000031 中粮地产 3,826,166 97,720,279.64 0.79% 40 000751 锌业股份 5,347,419 92,831,193.84 0.75% 41 000528 柳 工 2,180,827 90,787,828.01 0.73% 42 000793 华闻传媒 8,688,908 89,235,085.16 0.72% 43 000422 湖北宜化 3,852,551 88,647,198.51 0.72% 44 000807 云铝股份 3,531,328 86,588,162.56 0.70% 45 000937 金牛能源 2,941,675 82,690,484.25 0.67% 46 000539 粤电力Ａ 5,737,268 82,501,913.84 0.67% 47 000401 冀东水泥 3,969,691 82,371,088.25 0.67% 48 000680 山推股份 4,225,832 82,192,432.40 0.66% 49 000897 津滨发展 5,454,386 82,143,053.16 0.66% 50 000625 长安汽车 4,230,759 79,369,038.84 0.64% 51 000612 焦作万方 1,767,165 79,222,006.95 0.64% 52 000729 燕京啤酒 3,747,944 78,894,221.20 0.64% 53 000900 现代投资 2,322,161 78,628,371.46 0.64% 54 000959 首钢股份 8,717,413 75,754,318.97 0.61% 55 000009 S 深宝安A 4,371,213 69,502,286.70 0.56% 56 000822 山东海化 3,987,466 68,385,041.90 0.55% 57 000778 新兴铸管 5,225,014 66,305,427.66 0.54% 58 002007 华兰生物 1,196,633 63,768,572.57 0.52% 59 000089 深圳机场 5,000,296 63,603,765.12 0.51% 60 000012 南 玻Ａ 2,979,615 63,465,799.50 0.51% 61 000538 云南白药 1,770,979 61,417,551.72 0.50% 62 000301 丝绸股份 5,000,000 60,100,000.00 0.49% 63 000061 农 产 品 1,984,687 57,317,760.56 0.46% 64 000917 电广传媒 2,213,111 54,885,152.80 0.44% 65 000686 东北证券 1,059,150 54,493,267.50 0.44% 66 000869 张 裕Ａ 633,013 54,185,912.80 0.44% 67 000088 盐 田 港 3,166,912 53,774,165.76 0.43% 68 000962 东方钽业 1,755,161 53,286,687.96 0.43% 69 000636 风华高科 4,212,469 52,950,735.33 0.43% 70 000930 丰原生化 6,283,240 50,014,590.40 0.40% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 56 71 000520 长航凤凰 4,098,240 49,998,528.00 0.40% 72 000581 威孚高科 2,609,962 48,832,389.02 0.39% 73 000036 华联控股 5,942,903 48,256,372.36 0.39% 74 000875 吉电股份 5,617,708 48,256,111.72 0.39% 75 000021 长城开发 2,829,629 47,509,470.91 0.38% 76 000410 沈阳机床 2,306,414 47,120,038.02 0.38% 77 000400 许继电气 2,482,536 46,919,930.40 0.38% 78 000541 佛山照明 2,033,265 46,826,092.95 0.38% 79 002022 科华生物 1,297,473 46,060,291.50 0.37% 80 002122 天马股份 307,368 46,071,389.52 0.37% 81 000912 泸 天 化 2,230,878 44,952,191.70 0.36% 82 002008 大族激光 1,448,463 44,467,814.10 0.36% 83 000006 深振业Ａ 1,645,320 43,025,118.00 0.35% 84 000939 凯迪电力 1,853,234 40,585,824.60 0.33% 85 000767 漳泽电力 3,258,413 40,208,816.42 0.33% 86 002028 思源电气 673,082 39,711,838.00 0.32% 87 000726 鲁 泰Ａ 2,331,942 39,689,652.84 0.32% 88 000659 珠海中富 3,340,435 39,550,750.40 0.32% 89 000927 一汽夏利 2,618,550 37,968,975.00 0.31% 90 000707 双环科技 2,682,564 36,482,870.40 0.29% 91 000601 韶能股份 4,911,284 35,213,906.28 0.28% 92 000970 中科三环 2,503,699 34,025,269.41 0.28% 93 000503 海虹控股 2,603,401 33,349,566.81 0.27% 94 002048 宁波华翔 1,273,087 33,227,570.70 0.27% 95 000550 江铃汽车 1,478,947 30,954,360.71 0.25% 96 000429 粤高速Ａ 3,148,755 30,700,361.25 0.25% 97 000969 安泰科技 1,608,829 29,747,248.21 0.24% 98 002056 横店东磁 689,967 25,073,400.78 0.20% 99 002019 鑫富药业 547,561 23,961,269.36 0.19% 100 002128 露天煤业 423,190 20,952,136.90 0.17% （2） 积极投资部分 无 4、本报告期股票投资组合的重大变动（按新会计准则调整后的数据） （1）本期累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额（元） 占期初基金资产净值的比例 1 000002 万 科Ａ 1,351,164,131.15 189.38% 2 000623 吉林敖东 740,963,095.89 103.85% 3 002024 苏宁电器 697,363,538.02 97.74% 4 000858 五 粮 液 661,581,968.63 92.73% 5 000001 深发展Ａ 632,294,079.24 88.62% 6 000825 太钢不锈 597,038,134.38 83.68% 7 000562 宏源证券 562,409,235.78 78.83% 8 000527 美的电器 557,987,664.98 78.21% 9 000898 鞍钢股份 534,230,809.07 74.88% 10 000878 云南铜业 418,612,810.26 58.67% 11 000983 西山煤电 416,652,038.79 58.40% 12 000758 中色股份 412,660,783.61 57.84% 13 000060 中金岭南 402,289,149.81 56.39% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 57 14 000709 唐钢股份 401,385,936.69 56.26% 15 000652 泰达股份 377,151,545.51 52.86% 16 000039 中集集团 345,849,505.83 48.47% 17 000031 中粮地产 322,853,639.30 45.25% 18 000069 华侨城Ａ 312,155,332.61 43.75% 19 000651 格力电器 299,415,829.68 41.97% 20 000063 中兴通讯 297,818,618.54 41.74% 21 000402 金 融 街 294,822,263.99 41.32% 22 000933 神火股份 290,085,714.07 40.66% 23 000027 深圳能源 251,564,067.84 35.26% 24 000568 泸州老窖 234,218,397.08 32.83% 25 000800 一汽轿车 217,083,782.29 30.43% 26 000807 云铝股份 202,469,532.38 28.38% 27 000024 招商地产 198,238,709.88 27.79% 28 000680 山推股份 186,430,544.48 26.13% 29 000629 攀钢钢钒 180,969,066.48 25.36% 30 000793 华闻传媒 165,002,212.44 23.13% 31 000751 锌业股份 162,931,117.94 22.84% 32 000778 新兴铸管 154,364,822.09 21.64% 33 000157 中联重科 154,109,558.75 21.60% 34 000932 华菱管线 153,395,937.41 21.50% 35 000792 盐湖钾肥 152,629,167.20 21.39% 36 000538 云南白药 138,030,815.19 19.35% 37 000401 冀东水泥 129,960,686.74 18.22% 38 000895 双汇发展 128,042,376.33 17.95% 39 000422 湖北宜化 127,116,145.45 17.82% 40 000937 金牛能源 126,547,342.33 17.74% 41 000539 粤电力Ａ 121,955,550.74 17.09% 42 000423 东阿阿胶 118,938,839.13 16.67% 43 000960 锡业股份 118,854,804.08 16.66% 44 000768 西飞国际 116,575,166.38 16.34% 45 000630 铜陵有色 116,239,530.12 16.29% 46 000717 韶钢松山 113,756,188.06 15.94% 47 000541 佛山照明 113,719,696.27 15.94% 48 000410 沈阳机床 113,565,617.31 15.92% 49 000839 中信国安 112,096,283.13 15.71% 50 000036 华联控股 111,507,375.30 15.63% 51 000959 首钢股份 107,918,022.41 15.13% 52 000636 风华高科 105,671,300.93 14.81% 53 000338 潍柴动力 105,317,527.01 14.76% 54 000625 长安汽车 93,137,856.61 13.05% 55 000088 盐 田 港 91,169,738.24 12.78% 56 000089 深圳机场 89,020,027.38 12.48% 57 000488 晨鸣纸业 89,011,756.40 12.48% 58 000930 丰原生化 88,775,651.33 12.44% 59 002022 科华生物 85,125,087.38 11.93% 60 000822 山东海化 79,464,217.31 11.14% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 58 61 000729 燕京啤酒 76,684,502.32 10.75% 62 000897 津滨发展 76,671,749.43 10.75% 63 000012 南 玻Ａ 75,158,491.69 10.53% 64 000612 焦作万方 74,100,298.02 10.39% 65 000707 双环科技 74,037,043.53 10.38% 66 000528 柳 工 70,673,602.16 9.91% 67 000400 许继电气 69,727,423.83 9.77% 68 000970 中科三环 68,951,319.62 9.66% 69 000939 凯迪电力 68,149,277.54 9.55% 70 000659 珠海中富 67,654,111.07 9.48% 71 000009 S 深宝安A 65,716,583.19 9.21% 72 000869 张 裕Ａ 64,412,221.94 9.03% 73 000917 电广传媒 63,903,929.25 8.96% 74 000021 长城开发 63,570,233.41 8.91% 75 000726 鲁 泰Ａ 63,003,610.88 8.83% 76 002008 大族激光 62,461,107.43 8.75% 77 000301 丝绸股份 58,350,527.62 8.18% 78 000581 威孚高科 57,835,593.52 8.11% 79 000503 海虹控股 57,043,876.52 8.00% 80 000686 东北证券 56,300,522.88 7.89% 81 000900 现代投资 54,439,962.33 7.63% 82 000006 深振业Ａ 53,843,795.89 7.55% 83 000875 吉电股份 53,782,554.49 7.54% 84 002048 宁波华翔 50,656,064.63 7.10% 85 002007 华兰生物 50,151,270.39 7.03% 86 000061 农 产 品 49,081,256.66 6.88% 87 000520 长航凤凰 46,049,782.90 6.45% 88 000767 漳泽电力 45,477,762.16 6.37% 89 000927 一汽夏利 44,749,682.60 6.27% 90 000912 泸 天 化 44,424,338.24 6.23% 91 000601 韶能股份 43,982,864.25 6.16% 92 000429 粤高速Ａ 40,477,096.00 5.67% 93 002122 天马股份 37,055,953.83 5.19% 94 000619 海螺型材 35,494,572.46 4.97% 95 000969 安泰科技 34,883,353.07 4.89% 96 000550 江铃汽车 34,041,150.85 4.77% 97 000916 华北高速 31,720,701.33 4.45% 98 000022 深赤湾Ａ 31,388,051.01 4.40% 99 002028 思源电气 31,054,888.04 4.35% 100 000962 东方钽业 30,962,286.30 4.34% 101 002069 獐 子 岛 30,072,509.07 4.21% 102 000066 长城电脑 28,276,756.55 3.96% 103 002025 航天电器 25,015,996.93 3.51% 104 002056 横店东磁 24,919,452.44 3.49% 105 002051 中工国际 21,056,071.90 2.95% 106 002019 鑫富药业 20,869,006.69 2.93% 107 002128 露天煤业 18,035,670.82 2.53% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 59 108 000911 南宁糖业 17,968,829.32 2.52% （2）本期累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额（元） 占期初基金资产净值的比例 1 000002 万 科Ａ 1,383,092,876.33 193.86% 2 000623 吉林敖东 617,963,022.80 86.61% 3 000562 宏源证券 522,782,035.11 73.27% 4 000858 五 粮 液 511,448,801.85 71.69% 5 000825 太钢不锈 483,123,077.34 67.71% 6 000527 美的电器 467,329,876.35 65.50% 7 000001 深发展Ａ 465,331,709.86 65.22% 8 002024 苏宁电器 434,825,791.30 60.95% 9 000898 鞍钢股份 408,895,191.33 57.31% 10 000878 云南铜业 386,675,040.93 54.20% 11 000758 中色股份 371,112,982.26 52.02% 12 000031 中粮地产 356,072,528.22 49.91% 13 000983 西山煤电 354,289,437.80 49.66% 14 000709 唐钢股份 353,064,848.88 49.49% 15 000060 中金岭南 320,658,126.46 44.94% 16 000933 神火股份 268,931,477.06 37.69% 17 000402 金 融 街 268,799,131.58 37.68% 18 000652 泰达股份 268,097,775.33 37.58% 19 000069 华侨城Ａ 219,838,841.56 30.81% 20 000651 格力电器 216,815,917.00 30.39% 21 000027 深圳能源 211,744,848.94 29.68% 22 000039 中集集团 206,728,466.89 28.98% 23 000800 一汽轿车 179,710,471.50 25.19% 24 000807 云铝股份 177,486,291.77 24.88% 25 000024 招商地产 173,524,499.44 24.32% 26 000680 山推股份 163,627,367.33 22.93% 27 000063 中兴通讯 148,763,412.55 20.85% 28 000629 攀钢钢钒 128,913,342.10 18.07% 29 000568 泸州老窖 118,537,999.51 16.61% 30 000778 新兴铸管 103,097,579.38 14.45% 31 000937 金牛能源 96,524,505.16 13.53% 32 000401 冀东水泥 93,982,541.43 13.17% 33 000630 铜陵有色 91,311,478.06 12.80% 34 000932 华菱管线 90,368,933.79 12.67% 35 000157 中联重科 89,976,159.54 12.61% 36 000422 湖北宜化 89,460,158.54 12.54% 37 000538 云南白药 89,452,886.14 12.54% 38 000541 佛山照明 85,163,594.12 11.94% 39 000539 粤电力Ａ 74,428,053.14 10.43% 40 000410 沈阳机床 73,476,440.47 10.30% 41 000636 风华高科 66,266,981.87 9.29% 42 000036 华联控股 64,668,468.94 9.06% 43 002022 科华生物 63,301,571.56 8.87% 44 000625 长安汽车 61,952,411.84 8.68% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 60 45 000768 西飞国际 60,627,730.36 8.50% 46 000792 盐湖钾肥 60,258,396.93 8.45% 47 000717 韶钢松山 53,774,246.86 7.54% 48 000959 首钢股份 53,388,931.21 7.48% 49 000751 锌业股份 52,992,085.42 7.43% 50 000960 锡业股份 52,144,400.72 7.31% 51 000423 东阿阿胶 50,783,105.28 7.12% 52 000088 盐 田 港 49,186,093.46 6.89% 53 002008 大族激光 46,692,679.27 6.54% 54 000012 南 玻Ａ 46,181,652.24 6.47% 55 000659 珠海中富 45,055,950.26 6.32% 56 000707 双环科技 43,484,667.29 6.09% 57 000089 深圳机场 43,464,071.49 6.09% 58 000726 鲁 泰Ａ 42,327,028.62 5.93% 59 000528 柳 工 40,834,665.87 5.72% 60 000970 中科三环 40,715,122.67 5.71% 61 000839 中信国安 39,563,003.86 5.55% 62 000400 许继电气 39,362,129.33 5.52% 63 000939 凯迪电力 39,331,609.86 5.51% 64 000822 山东海化 37,854,393.82 5.31% 65 000488 晨鸣纸业 37,268,411.37 5.22% 66 000895 双汇发展 37,009,021.14 5.19% 67 000917 电广传媒 36,849,422.48 5.16% 68 000022 深赤湾Ａ 35,350,169.10 4.95% 69 000793 华闻传媒 35,235,927.94 4.94% 70 000869 张 裕Ａ 35,122,536.09 4.92% 71 000729 燕京啤酒 34,837,216.45 4.88% 72 000916 华北高速 33,663,677.66 4.72% 73 000006 深振业Ａ 33,554,482.83 4.70% 74 000066 长城电脑 32,739,026.35 4.59% 75 002048 宁波华翔 31,770,870.06 4.45% 76 000009 S 深宝安A 31,667,716.82 4.44% 77 002007 华兰生物 30,990,853.63 4.34% 78 000619 海螺型材 30,762,180.89 4.31% 79 000581 威孚高科 28,237,426.31 3.96% 80 002069 獐 子 岛 28,202,062.74 3.95% 81 000021 长城开发 25,056,279.59 3.51% 82 000930 丰原生化 24,340,700.94 3.41% 83 000927 一汽夏利 24,273,713.02 3.40% 84 000900 现代投资 23,784,622.10 3.33% 85 002025 航天电器 22,283,724.61 3.12% 86 000520 长航凤凰 21,610,209.75 3.03% 87 000767 漳泽电力 20,281,620.72 2.84% 88 000503 海虹控股 19,710,030.80 2.76% 89 000911 南宁糖业 19,385,444.10 2.72% 90 000550 江铃汽车 18,934,880.02 2.65% 91 000912 泸 天 化 18,172,072.08 2.55% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 61 92 000429 粤高速Ａ 17,133,881.60 2.40% 93 000601 韶能股份 16,944,833.46 2.37% 94 002051 中工国际 16,639,391.71 2.33% 95 000016 深康佳Ａ 16,623,588.75 2.33% 96 000733 振华科技 15,924,703.17 2.23% 97 000061 农 产 品 15,045,868.63 2.11% （3）本报告期买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 项目 金 额（元） 买入股票的成本总额 18,503,994,871.20 卖出股票的收入总额 13,322,994,319.95 5、本报告期末债券投资组合 债券种类 市 值（元） 占基金资产净值比例 可转债 18,056,698.56 0.15% 企业债 5,450,981.58 0.04% 合计 23,507,680.14 0.19% 6、本报告期末基金投资前五名债券明细 债券名称 市 值（元） 占基金资产净值比例 锡业转债 9,461,372.58 0.08% 唐钢转债 8,595,325.98 0.07% 国安债1 5,450,981.58 0.04% 7、投资组合报告附注 （1）报告期内本基金投资的前十名证券中无发行主体被监管部门立案调查的，或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券； （2）报告期内本基金投资的前十名股票中，无投资于基金合同规定备选股票库之外的 股票； （3）报告期末其他资产的构成 项目 金 额（元） 应收交易保证金 17,940,220.89 应收证券清算款 0.00 应收利息 272,850.77 应收申购款 78,789,968.51 合计 97,003,040.17 （4）报告期末持有处于转股期的可转换债券 债券名称 市 值（元） 占基金资产净值比例 锡业转债 9,461,372.58 0.08% （5）报告期内本基金获得权证情况 A.获配权证部分 权证代码 权证名称 本期获得数量 (份) 成本总额(元) 获得方式 031003 深发SFC1 1,684,795 -- 被动持有 031004 深发SFC2 842,398 -- 被动持有 031005 国安权证 436,792 -- 被动持有 B．主动投资部分 无。 （6）报告期内本基金投资资产支持证券情况 无 （三）融通蓝筹成长基金投资组合报告 1、本报告期末基金资产组合情况 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 62 项目 金 额（元） 占基金资产总值比例 银行存款和清算备付金 178,859,801.54 2.21% 股票投资市值 6,090,355,538.01 75.08% 债券投资市值 1,769,034,727.52 21.81% 权证投资市值 35,353,638.43 0.44% 其他资产 37,827,141.17 0.46% 资产合计 8,111,430,846.67 100.00% 2、本报告期末按行业分类的股票投资组合 行业 市 值（元） 占基金资产净值比例 A 农、林、牧、渔业 -- -- B 采掘业 312,391,306.38 4.11% C 制造业 1,018,326,124.46 13.40% C0 食品、饮料 314,390,658.06 4.14% C1 纺织、服装、皮毛 -- -- C2 木材、家具 -- -- C3 造纸、印刷 -- -- C4 石油、化学、塑胶、塑料 21,245,978.50 0.28% C5 电子 -- -- C6 金属、非金属 296,299,273.04 3.90% C7 机械、设备、仪表 258,199,964.86 3.40% C8 医药、生物制品 128,190,250.00 1.69% C99 其他制造业 -- -- D 电力、煤气及水的生产和供应业 -- -- E 建筑业 -- -- F 交通运输、仓储业 856,782,967.40 11.28% G 信息技术业 -- -- H 批发和零售贸易 638,120,000.00 8.40% I 金融、保险业 2,499,000,189.89 32.89% J 房地产业 608,039,294.38 8.00% K 社会服务业 157,695,655.50 2.08% L 传播与文化产业 -- -- M 综合类 -- -- 合计 6,090,355,538.01 80.16% 3、本报告期末股票投资明细 序号 股票代码 股票名称 数 量（股） 市 值（元） 占基金资产净值的比例 1 000001 深发展Ａ 18,107,647 698,955,174.20 9.20% 2 600030 中信证券 7,652,710 683,157,421.70 8.99% 3 600029 南方航空 22,454,790 627,386,832.60 8.26% 4 600036 招商银行 14,701,563 582,622,941.69 7.67% 5 000002 万 科Ａ 12,000,000 346,080,000.00 4.55% 6 600519 贵州茅台 1,295,721 298,015,830.00 3.92% 7 000960 锡业股份 4,455,484 294,329,273.04 3.87% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 63 8 002024 苏宁电器 4,000,000 287,400,000.00 3.78% 9 601111 中国国航 7,684,540 210,863,777.60 2.78% 10 601318 中国平安 1,947,788 206,660,306.80 2.72% 11 000061 农 产 品 7,000,000 202,160,000.00 2.66% 12 601166 兴业银行 3,849,475 199,633,773.50 2.63% 13 000402 金 融 街 7,000,000 198,100,000.00 2.61% 14 600690 青岛海尔 8,000,000 179,680,000.00 2.36% 15 000069 华侨城Ａ 3,138,222 157,695,655.50 2.08% 16 600739 辽宁成大 3,000,000 148,560,000.00 1.96% 17 000933 神火股份 2,814,509 147,255,110.88 1.94% 18 600547 山东黄金 856,450 144,731,485.50 1.90% 19 000623 吉林敖东 1,855,000 124,934,250.00 1.64% 20 600000 浦发银行 1,877,090 99,110,352.00 1.30% 21 600169 太原重工 2,177,481 78,519,964.86 1.03% 22 000024 招商地产 1,000,000 59,200,000.00 0.78% 23 600309 烟台万华 558,370 21,245,978.50 0.28% 24 601088 中国神华 311,000 20,404,710.00 0.27% 25 601919 中国远洋 434,420 18,532,357.20 0.24% 26 600702 沱牌曲酒 996,642 16,374,828.06 0.22% 27 601939 建设银行 1,530,000 15,070,500.00 0.20% 28 601628 中国人寿 238,000 13,789,720.00 0.18% 29 000616 亿城股份 251,446 4,659,294.38 0.06% 30 000423 东阿阿胶 100,000 3,256,000.00 0.04% 31 600005 武钢股份 100,000 1,970,000.00 0.03% 4、本报告期股票投资组合的重大变动（按新会计准则调整后的数据） （1） 本期累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细 序号 股票代码 股票名称 累计买入金额 占期初基金资产净值比 1 000001 深发展Ａ 787,556,004.15 166.20% 2 600030 中信证券 532,885,167.61 112.46% 3 600036 招商银行 524,872,704.54 110.77% 4 000002 万 科Ａ 513,786,950.38 108.43% 5 601988 中国银行 414,376,529.26 87.45% 6 600028 中国石化 390,760,213.03 82.46% 7 600005 武钢股份 389,578,612.12 82.22% 8 600050 中国联通 348,930,163.40 73.64% 9 601318 中国平安 332,657,575.42 70.20% 10 600016 民生银行 290,809,188.05 61.37% 11 000825 太钢不锈 269,034,583.08 56.78% 12 601166 兴业银行 268,724,011.79 56.71% 13 002024 苏宁电器 264,628,277.18 55.85% 14 600000 浦发银行 256,071,946.60 54.04% 15 000402 金 融 街 242,675,104.62 51.21% 16 600900 长江电力 229,080,978.59 48.34% 17 600309 烟台万华 208,857,544.22 44.08% 18 000069 华侨城Ａ 191,066,773.31 40.32% 19 000562 宏源证券 187,601,601.95 39.59% 20 600690 青岛海尔 185,709,179.51 39.19% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 64 21 000061 农 产 品 179,516,497.26 37.88% 22 600739 辽宁成大 172,270,345.28 36.36% 23 600029 南方航空 170,169,839.92 35.91% 24 601006 大秦铁路 162,973,830.21 34.39% 25 000960 锡业股份 156,707,609.20 33.07% 26 000063 中兴通讯 146,887,372.75 31.00% 27 601111 中国国航 143,426,950.78 30.27% 28 600519 贵州茅台 141,629,528.66 29.89% 29 000951 中国重汽 138,990,852.29 29.33% 30 600859 王府井 134,856,507.55 28.46% 31 000858 五 粮 液 131,836,874.83 27.82% 32 600019 宝钢股份 127,863,145.20 26.98% 33 600887 伊利股份 125,986,582.31 26.59% 34 000039 中集集团 123,200,848.81 26.00% 35 000623 吉林敖东 118,388,818.87 24.98% 36 000088 盐 田 港 116,400,094.01 24.56% 37 601628 中国人寿 114,614,311.55 24.19% 38 000401 冀东水泥 87,889,552.64 18.55% 39 600195 中牧股份 79,835,887.74 16.85% 40 000024 招商地产 76,145,820.23 16.07% 41 000898 鞍钢股份 75,869,860.78 16.01% 42 000792 盐湖钾肥 74,117,470.50 15.64% 43 600675 中华企业 61,737,780.22 13.03% 44 600547 山东黄金 61,430,945.59 12.96% 45 600616 第一食品 61,124,110.88 12.90% 46 000059 辽通化工 60,916,227.16 12.86% 47 000933 神火股份 58,605,590.37 12.37% 48 000878 云南铜业 58,542,340.97 12.35% 49 600198 *ST 大唐 55,935,015.57 11.80% 50 600470 六国化工 54,938,303.96 11.59% 51 600169 太原重工 49,088,231.29 10.36% 52 000759 武汉中百 48,112,297.93 10.15% 53 600809 山西汾酒 36,947,010.29 7.80% 54 000538 云南白药 34,455,314.02 7.27% 55 600161 天坛生物 31,172,633.86 6.58% 56 600052 *ST 广厦 30,489,446.01 6.43% 57 600825 新华传媒 29,959,676.77 6.32% 58 600639 浦东金桥 29,370,761.28 6.20% 59 600787 中储股份 29,219,586.74 6.17% 60 601001 大同煤业 29,044,325.81 6.13% 61 000751 锌业股份 29,023,485.00 6.13% 62 600015 华夏银行 28,990,918.67 6.12% 63 600325 华发股份 28,863,393.92 6.09% 64 000616 亿城股份 27,107,196.52 5.72% 65 000839 中信国安 26,014,457.13 5.49% 66 000661 长春高新 24,690,824.37 5.21% 67 000560 昆百大Ａ 22,105,979.87 4.67% 68 600383 金地集团 22,042,601.48 4.65% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 65 69 600583 海油工程 22,006,445.70 4.64% 70 600031 三一重工 19,927,494.14 4.21% 71 000652 泰达股份 18,441,670.73 3.89% 72 000565 渝三峡Ａ 17,936,752.34 3.79% 73 600655 豫园商城 16,274,249.82 3.43% 74 000568 泸州老窖 14,110,087.84 2.98% 75 600702 沱牌曲酒 13,930,405.77 2.94% 76 600858 银座股份 13,587,360.08 2.87% 77 002007 华兰生物 12,210,534.52 2.58% 78 600058 五矿发展 12,026,134.62 2.54% 79 000410 沈阳机床 11,780,351.13 2.49% 80 601088 中国神华 11,503,890.00 2.43% 81 600525 长园新材 10,757,390.73 2.27% 82 000022 深赤湾Ａ 10,253,166.81 2.16% 83 601939 建设银行 9,868,500.00 2.08% （2） 本期累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前二十名股票明细 序号股票代码股票名称累计卖出金额占期初基金资产净值比 1 000002 万 科Ａ 496,439,947.77 104.59% 2 601988 中国银行 443,492,739.11 93.48% 3 600005 武钢股份 430,950,722.67 90.66% 4 600050 中国联通 390,102,207.47 82.22% 5 600028 中国石化 365,160,781.82 76.89% 6 000825 太钢不锈 348,789,276.78 73.52% 7 600030 中信证券 325,212,584.71 68.52% 8 600016 民生银行 319,017,260.74 67.24% 9 000562 宏源证券 304,220,219.68 64.03% 10 600900 长江电力 290,397,150.49 61.16% 11 600036 招商银行 256,592,006.55 54.09% 12 000001 深发展Ａ 253,366,266.50 53.41% 13 600309 烟台万华 248,172,511.64 52.34% 14 600029 南方航空 209,799,910.79 44.28% 15 000858 五 粮 液 204,469,100.48 43.14% 16 600000 浦发银行 196,949,546.43 41.51% 17 000951 中国重汽 188,883,466.10 39.80% 18 600019 宝钢股份 183,180,557.01 38.61% 19 600859 王府井 182,919,941.45 38.60% 20 601006 大秦铁路 181,209,355.50 38.20% 21 601318 中国平安 178,286,351.17 37.51% 22 002024 苏宁电器 170,660,134.07 35.95% 23 000401 冀东水泥 164,211,145.62 34.56% 24 000402 金 融 街 149,663,973.50 31.56% 25 000063 中兴通讯 143,720,940.42 30.29% 26 000039 中集集团 137,485,192.21 28.95% 27 000898 鞍钢股份 136,352,194.92 28.74% 28 600887 伊利股份 135,211,966.67 28.52% 29 600690 青岛海尔 121,679,575.36 25.61% 30 000878 云南铜业 117,126,818.97 24.72% 31 000088 盐 田 港 115,294,743.74 24.30% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 66 32 600675 中华企业 108,046,569.34 22.73% 33 000623 吉林敖东 106,275,066.67 22.42% 34 601111 中国国航 104,815,183.94 22.09% 35 000059 辽通化工 98,266,056.32 20.71% 36 600195 中牧股份 97,078,556.53 20.46% 37 601166 兴业银行 88,751,459.48 18.71% 38 000792 盐湖钾肥 84,745,659.45 17.86% 39 601628 中国人寿 76,765,017.88 16.18% 40 600616 第一食品 75,572,248.71 15.90% 41 600058 五矿发展 69,763,904.52 14.70% 42 000024 招商地产 61,656,037.47 12.99% 43 600022 济南钢铁 59,836,783.73 12.61% 44 600198 *ST 大唐 58,623,440.60 12.36% 45 000709 唐钢股份 58,054,774.07 12.24% 46 000759 武汉中百 54,285,041.06 11.44% 47 600470 六国化工 53,740,315.19 11.33% 48 000751 锌业股份 40,527,739.83 8.54% 49 600031 三一重工 36,527,454.40 7.68% 50 000538 云南白药 35,651,407.09 7.52% 51 600825 新华传媒 35,228,626.72 7.43% 52 600161 天坛生物 34,769,150.54 7.34% 53 600787 中储股份 34,423,360.55 7.26% 54 600015 华夏银行 31,959,529.34 6.74% 55 600809 山西汾酒 30,536,674.08 6.44% 56 600052 *ST 广厦 30,439,398.01 6.42% 57 600325 华发股份 30,411,142.64 6.42% 58 000069 华侨城Ａ 29,356,727.80 6.19% 59 600739 辽宁成大 28,141,357.65 5.94% 60 000661 长春高新 27,716,122.32 5.83% 61 000061 农 产 品 27,229,444.54 5.74% 62 000629 攀钢钢钒 27,098,429.44 5.71% 63 601001 大同煤业 26,179,474.84 5.52% 64 600639 浦东金桥 26,145,899.36 5.50% 65 000839 中信国安 23,454,677.90 4.94% 66 000560 昆百大Ａ 22,980,139.84 4.84% 67 600383 金地集团 22,757,330.61 4.80% 68 000652 泰达股份 22,423,085.70 4.73% 69 600583 海油工程 21,504,788.75 4.53% 70 000565 渝三峡Ａ 21,209,542.95 4.47% 71 600521 华海药业 19,936,084.89 4.20% 72 000616 亿城股份 19,041,917.25 4.02% 73 000568 泸州老窖 18,982,707.09 4.00% 74 600655 豫园商城 17,141,798.25 3.61% 75 600858 银座股份 16,116,982.55 3.40% 76 000410 沈阳机床 15,034,959.11 3.17% 77 002007 华兰生物 14,603,579.39 3.08% 78 600525 长园新材 11,822,654.27 2.49% 79 002052 同洲电子 11,727,131.37 2.47% 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 67 80 601390 中国中铁 11,365,148.61 2.40% 81 601601 中国太保 11,034,909.23 2.33% 82 000022 深赤湾Ａ 11,000,418.00 2.32% 83 601328 交通银行 10,994,047.05 2.32% （3） 本报告期买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 项目 金 额（元） 买入股票的成本总额 10,496,640,423.81 卖出股票的收入总额 9,600,194,754.78 5、本报告期末债券投资组合 债券种类 市 值（元） 占基金资产净值比例 国债 116,094,536.60 1.53% 可转债 80,097,190.92 1.05% 企业债 96,010,000.00 1.26% 金融债 555,808,000.00 7.32% 央行票据 921,025,000.00 12.12% 合计 1,769,034,727.52 23.28% 6、本报告期末基金投资前五名债券明细 债券名称 市 值（元） 占基金资产净值比例 07 央行票据22 291,300,000.00 3.83% 07 央行票据97 289,380,000.00 3.81% 01 国开09 199,820,000.00 2.63% 07 央行票据84 193,080,000.00 2.54% 21 国债⑽ 115,287,842.80 1.52% 7、投资组合报告附注 （1）报告期内本基金投资的前十名证券中无发行主体被监管部门立案调查的，或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券； （2）报告期内本基金投资的前十名股票中，无投资于基金合同规定备选股票库之外的 股票； （3）报告期末其他资产的构成如下： 项目 金 额（元） 交易保证金 1,787,964.97 应收证券清算款 -- 应收利息 28,024,472.85 应收申购款 8,014,703.35 合计 37,827,141.17 （4）本报告期末持有处于转股期的可转换债券； 债券名称 市 值（元） 占基金资产净值比例 锡业转债 80,097,190.92 1.05% （5）报告期内本基金获得权证情况 A.获配权证部分 权证代码 权证名称 本期获得数量 (份) 成本总额(元) 获得方式 580010 马钢CWB1 1,490,000 3,956,752.63 二级市场买入 030002 五粮YGC1 1,596,700 31,327,571.33 二级市场买入 031001 侨城HQC1 780,000 29,685,176.10 二级市场买入 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 68 031003 深发SFC1 5,007,647 88,235,957.32 二级市场买入 031004 深发SFC2 1,279,634 31,971,301.75 二级市场买入 031002 钢钒GFC1 2,192,000 1,725,104.00 申购可分离债券 580013 武钢CWB1 645,632 1,496,123.03 申购可分离债券 580989 南航JTP1 41,860,000 -- 被动持有 031003 深发SFC1 1,100,000 -- 被动持有 031004 深发SFC2 550,000 -- 被动持有 注：其中侨城HQC1 与深发SFC1 两支权证已于本期行权。 （6）报告期内本基金无投资资产支持证券的情况。 八、基金份额持有人户数、持有人结构 项目 融通债券基金融通深证100 指数基金融通蓝筹成长基金 持持有人户数（户） 11,333 765,138 238,666 平均每户持有基金份额（份） 17,730.10 8,268.38 16,799.31 机构投资者持有份额（份） 2,657,661.06 20,232,951.44 73,088,879.04 占总份额比例（%） 1.32 0.32 1.82 个人投资者持有份额（份） 198,277,548.35 6,306,222,555.59 3,936,334,654.71 占总份额比例（%） 98.68 99.68 98.18 项目 基金管理公司持有本基金的所有从业人员 融通债券基金 融通深证100 指数基金 融通蓝筹成长基金 期末持有本开放式基金 份额的总量（份） -- -- -- 占本基金总份额的比例 （%） -- -- -- 九、开放式基金份额变动 单位：份 项目 融通债券基金 融通深证100 指数基金 融通蓝筹成长基金 基金合同生效日基 金份额 873,462,694.11 477,689,377.16 766,073,014.14 本期期初基金份额 214,732,687.42 533,327,971.02 282,241,429.58 本期总申购份额 2,037,049,181.70 17,548,999,200.66 12,172,914,773.97 其中：基金分红转 投资 -- 783,606,064.95 231,699,229.91 本期总赎回份额 2,050,846,659.71 11,755,871,664.65 8,445,732,669.80 本期期末基金份额 200,935,209.41 6,326,455,507.03 4,009,423,533.75 十、重大事项揭示 （一）本报告期内未召开基金份额持有人大会。 （二）本报告期基金管理人的股权变动事项。 经公司股东会审议通过，并报中国证监会及中国商务部审核批准，本基金管理人融通基 金管理有限公司原股东陕西省国际信托投资股份有限公司、华林证券有限责任公司分别将其 持有的公司20%出资全部转让给日兴资产管有限公司（Nikko Asset Management Co., Ltd.）， 原股东联合证券有限责任公司将其持有的公司20%股权全部转让给新时代证券有限责任公 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 69 司。 具体内容请参阅2007 年4 月13 日及6 月20 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券 时报的公告。 （三）本报告期基金管理人的重大人事变动 1、高管变更 经公司董事会审议并报中国证监会审核批准，免去刘小山先生的公司副总经理职务，聘 任刘模林先生为公司副总经理。 具体内容请参阅2007 年2 月3 日及2 月5 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时 报的公告。 2、董事变更 经公司董事会及股东会审议批准并报经中国证监会深圳证监局审核通过，公司第二届董 事会由以下人员组成：孟立坤、曹凤岐、强力、林义相、Miyazato Hiroki（宫里启晖）、Allen Yan（颜锡廉）、马金声、吕秋梅、吴冶平，其中曹凤岐、强力、林义相为独立董事。 具体内容请参阅2007 年8 月4 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。 3、基金经理变动 经公司董事会审议并报中国证监会审核批准，本基金管理人聘用陈晓生先生、严菲女士 担任融通蓝筹成长基金的基金经理职务，免去易万军先生的基金经理职务。 具体内容请参阅2007 年3 月2 日刊登于中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。 （四）本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 （五）本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 （六）本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的 情形。 （七）本报告期内基金投资策略无改变 （八）本系列基金本报告期内实施收益分配情况： 融通债券投资基金 无 融通深证100 指数基金 公告日 权益登记日、除权日 每10 份基金份额分红数披露报纸 2007-1-16 2007-1-15 3.10 元 2007-2-1 2007-1-31 1.20 元 2007-4-4 2007-4-3 0.80 元 2007-4-26 2007-4-25 1.00 元 2007-7-13 2007-7-12 1.00 元 中国证券报、证券时报 上海证券报 融通蓝筹成长基金 公告日 权益登记日、除权日 每10 份基金份额分红数披露报纸 2007-1-17 2007-1-19 8.70 元 中国证券报、证券时报 上海证券报 （九）本系列基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司，本年 度应支付的审计费用为329,000.00 元正，该事务所已连续提供了4 年的审计服务。 （十）基金租用证券公司专用交易席位的有关情况： 1、基金专用席位的选择标准和程序： 选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以下六个 方面： （1）资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处 罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 70 （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券 交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本基金提供高质量 的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告， 并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。 选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四个 步骤：1）券商服务评价；2）拟定租用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商； 3）上报批准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准；4）签约。在获得批准后，按 公司签约程序代表公司与确定券商签约。 2、融通债券基金席位交易情况 本基金为纯债券型基金。本年度选择了上海证券和中信建投证券席位作为本基金的专用 席位交易。其交易量及佣金情况如下： 券商名称 席位 数量 （个 ） 买卖债券 成交量（元） 占全年该 类交易成 交量比例 债券回购 成交量（元） 占全年该 类交易成 交量比例 买卖权证成交 量（元） 占全年 该类交 易成交 量比例 交易佣金 （元） 占全年 佣金 总量比 例 上海证券 1 504,696,096.30 73.12% 346,600,000.00 100.00%2,710,376.82 100.00% 114,895.48 53.47% 中信建投 1 313,984,254.14 26.88% -- -- -- -- 100,000.00 46.53% 合 计 2 818,680,350.44 100.00% 346,600,000.00 100.00%2,710,376.82 100.00% 214,895.48 100.00% 3、融通深证100 指数基金席位交易情况 基金在本年度共租用10 个席位，分别是海通证券、中信万通证券、金通证券、长城证 券、长江证券、联合证券、中金公司、平安证券、中信证券和安信证券的席位，其中中金公 司、平安证券、中信证券和安信证券4 个为本年度新增席位。 （1）股票、权证成交量及佣金支付情况： 券商名称 席位 数量 （个） 买卖股票成交量 （元） 占全年 该类交 易成交 量比例 买卖权证成交量 （元） 占全年 该类交 易成交 量比例 交易佣金（元） 占全年 佣金总 量比例 海通证券 1 5,802,197,666.81 18.30% -- -- 4,540,269.54 18.30% 中信万通 1 19,356,946.97 0.06% -- -- 12,464.52 0.05% 金通证券 1 -- -- -- -- -- -- 长城证券 1 2,610,707,627.71 8.23% -- 2,042,893.75 8.24% 长江证券 1 7,649,800,455.23 24.13% 30,417,330.60 84.83% 5,986,014.03 24.13% 联合证券 1 7,009,554,185.02 22.11% -- -- 5,485,036.07 22.11% 中金公司 1 5,846,246,452.92 18.44% 5,437,410.76 15.17% 4,574,733.47 18.44% 平安证券 1 1,700,149,632.77 5.36% -- -- 1,330,376.93 5.36% 中信证券 1 760,967,462.32 2.40% -- -- 595,466.23 2.40% 安信证券 1 304,294,499.29 0.96% -- -- 238,113.51 0.96% 合 计 10 31,703,274,929.04 100.00% 35,854,741.36 100.00% 24,805,368.05 100.00% （2）债券及债券回购成交情况： 券商名称 买卖债券成交量 （元） 占全年该类交 易成交量比例 债券回购成交量 （元） 占全年该类交易成交量 比例 海通证券 -- -- -- -- 中信万通 105,634,431.10 95.25% 540,000,000.00 100.00% 金通证券 -- -- -- -- 长城证券 -- -- -- -- 长江证券 -- -- -- -- 联合证券 5,266,598.89 4.75% -- -- 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 71 中金公司 -- -- -- -- 平安证券 -- -- -- -- 中信证券 -- -- -- -- 安信证券 -- -- -- -- 合 计 110,901,029.99 100.00% 540,000,000.00 100.00% 4、融通蓝筹成长基金席位交易情况 基金在本年度共租用10 个席位，分别是海通证券、联合证券、中信建投、华林证券、 招商证券（2）、齐鲁证券、金元证券、东方证券和中金公司的席位。其中东方证券席位于 2007 年9 月10 日终止，中金公司席位为本年度新增交易席位。 （1）股票、权证成交量及佣金支付情况： 券商名称 席位 数量 （个） 买卖股票成交量 （元） 占全年 该类交 易成交 量比例 买卖权证成交量 （元） 占全年 该类交 易成交 量比例 交易佣金（元） 占全年 佣金总 量比例 海通证券 1 838,946,916.70 4.22% -- -- 685,351.06 4.28% 联合证券 1 458,075,094.66 2.30% 51,410,909.47 15.20% 358,446.41 2.24% 中信建投 1 2,304,012,699.95 11.58% 80,939,053.40 23.93% 1,883,585.06 11.77% 华林证券 1 2,560,895,539.41 12.87% 49,338,652.60 14.59% 2,003,914.63 12.52% 招商证券 2 5,262,000,912.24 26.44% 3,956,445.96 1.17% 4,272,222.26 26.69% 齐鲁证券 1 2,776,407,056.14 13.95% -- -- 2,271,197.90 14.19% 金元证券 1 1,616,661,963.14 8.12% 5,367,463.17 1.59% 1,322,752.91 8.26% 东方证券 1 3,721,572,244.40 18.70% 147,256,188.60 43.53% 2,912,153.07 18.19% 中金公司 1 364,575,788.35 1.83% -- -- 298,151.09 1.86% 合计 10 19,903,148,214.99 100.00% 338,268,713.20 100.00% 16,007,774.96 100.00% （2）债券及债券回购成交情况： 券商名称 买卖债券成交量 （元） 占全年该类交 易成交量比例 债券回购成交量 （元） 占全年该类交易成交量 比例 海通证券 5,541,084.40 0.59% 515,500,000.00 16.41% 联合证券 7,160,967.62 0.77% -- -- 中信建投 562,855,687.20 60.41% -- -- 华林证券 -- -- -- -- 招商证券 60,713,940.90 6.52% 985,500,000.00 31.38% 齐鲁证券 227,251,018.40 24.39% 900,000,000.00 28.65% 金元证券 -- -- 580,000,000.00 18.47% 东方证券 68,228,879.46 7.32% -- -- 中金公司 -- -- 160,000,000.00 5.09% 合计 931,751,577.98 100.00% 3,141,000,000.00 100.00% （十一）本系列基金代销机构变更情况 公告日期 基金简称 新增代销机构 信息披露报纸名称 2007-10-22 融通深证100 指数基金上海银行 中国证券报、证券时报、上海证券报 （十二）其他重大事项 1、根据中国证监会发布的《关于统一规范证券投资基金认（申）购费用及认（申）购 份额计算方法有关问题的通知》，经与基金托管人协商一致，基金管理认对本系列基金的基 金合同相关条款进行修改，主要修改内容涉及基金前端申购费用及前端申购份额的计算方 法，由“内扣法”变更为“外扣法”。 具体内容请参阅2007年5月15日及5月22日刊登于中国证券报，证券时报和上海证券报的 公告。 融通通利系列证券投资基金2007 年年度报告 72 2、根据《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、中国证监会《关于基金实施 企业会计准则后修改原有基金合同相关条款的通知》要求，经基金管理人和基金托管人协商 一致，对《融通通利系列证券投资基金基金合同》中“基金资产估值”和“基金收益与分配” 相关条款进行了修改。 具体内容请参阅2007年9月28日刊登于中国证券报、证券时报、上海证券报的公告。 3、自2007年12月14日起，中国建设银行新增融通通利系列证券投资基金定投业务。 具体内容请参阅2007年12月14日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的 《融通旗下基金在中国建设银行开办“定期定额申购业务”的公告》。 十一、备查文件目录 （一）中国证监会批准融通通利系列证券投资基金设立的文件； （二）《融通通利系列证券投资基金基金合同》； （三）《融通通利系列证券投资基金托管协议》； （四）《融通通利系列证券投资基金招募说明书》及其定期更新； （五）《融通基金管理有限公司开放式基金业务管理规则》； （六）融通基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； （七）基金托管人中国工商银行业务资格批件和营业执照。 存放地点：基金管理人、基金托管人处 查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件 融通基金管理有限公司 2008 年3 月29 日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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