| 通报批评 公告日期:2021-11-29 |
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| 标题 | 好当家:关于对山东好当家海洋发展股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定 |
| 相关法规 | 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》、《上海证券交易所股票上市规则》 |
| 文件批号 | 上海证券交易所[2021]151号 |
| 批复原因 | 经查明，2021年4月24日，山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称公司）披露会计差错更正公告称，公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则，将持有的对天津架桥富凯股权投资基金企业（有限合伙）、苏州架桥富凯二号股权投资基金企业（有限合伙）的投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并作为其他权益工具投资列报。公司公告显示，上述有限寿命主体的投资不满足权益工具定义，不能指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，现更正为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，并作为其他非流动金融资产列报。本次会计差错更正后，公司2019年年度报告中归属于母公司的净利润调增2,478.95万元，占更正后金额的27.59%。定期报告是投资者高度关注的事项，可能对公司股票价格及投资者决策产生重要影响。公司理应根据会计准则对当期财务数据进行客观、谨慎地核算并披露。但公司未能准确适用相关会计准则，导致2019年年度报告的净利润等科目列报金额披露不准确。 |
| 批复内容 | 对山东好当家海洋发展股份有限公司及时任董事长兼总经理唐传勤、时任财务总监宋荣超予以通报批评。 |
| 处理人 | 上海证券交易所 |
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| 问讯 公告日期:2018-05-03 |
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| 标题 | 好当家关于收到上海证券交易所对公司2017年年度报告的事后审核问询函的公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 上证公函[2018]0417号 |
| 批复原因 | 公司于2018年5月2日收到了上海证券交易所出具的上证公函【2018】0417号《关于对山东好当家海洋发展股份有限公司2017年年度报告的事后审核问询函》。 |
| 批复内容 | 请你公司于2018年5月3日披露本问询函，并于2018年5月10日之前，就上述事项予以披露，同时对定期报告作相应修订。 |
| 处理人 | 上海证券交易所 |
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| 监管关注 公告日期:2016-08-15 |
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| 标题 | 关于对好当家海洋发展股份有限公司和董事会秘书李俊峰予以监管关注的决定 |
| 相关法规 | 《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司日常信息披露备忘录第一号临时公告格式指引第九十七号——上市公司签订战略框架协议公告》、《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》 |
| 文件批号 | 上证公监函[2016]0063号 |
| 批复原因 | 公司签订战略框架协议披露不完整、不准确，可能对投资者产生误导，该等行为违反了《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）第1.4条、第2.1条、第2.5条、第2.6条、第2.7条及《上市公司日常信息披露备忘录第一号临时公告格式指引第九十七号——上市公司签订战略框架协议公告》等有关规定。董事会秘书作为公司信息披露事务直接负责人，未勤勉尽责，对公司的违规行为负有相应责任,违反了《股票上市规则》第2.2条、第3.1.4条和第3.2.2条的规定以及在《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》中做出的承诺。 |
| 批复内容 | 鉴于上述事实和情节，根据《股票上市规则》第17.1条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》有关规定，我部做出如下监管措施决定：对好当家海洋发展股份有限公司和董事会秘书李俊峰予以监管关注。
公司应当积极整改，组织董事、监事和高级管理人员认真学习有关法律法规和《股票上市规则》；公司董事、监事和高级管理人员应当引以为戒，认真履行忠实、勤勉义务，促使公司规范运作，并保证公司及时、公平、真实、准确和完整地披露所有重大信息。 |
| 处理人 | 上海证券交易所上市公司监管一部 |
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| 监管关注 公告日期:2016-07-13 |
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| 标题 | 好当家关于上海证券交易所监管工作函的回复公告(一) |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 上证公函[2016]0828号 |
| 批复原因 | 2016年7月8日，山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称：公司）收到上海证券交易所上市公司监管一部发来的《关于山东好当家海洋发展股份有限公司接受调研事项的监管工作函》（上证公函[2016]0828号）（以下简称“《监管工作函》”）。 |
| 批复内容 | 公司高度重视，积极开展相关核实工作，现将监管工作函的问题具体回复。 |
| 处理人 | 上海证券交易所上市公司监管一部 |
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| 监管关注 公告日期:2016-07-13 |
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| 标题 | 好当家关于上海证券交易所监管工作函的回复公告(二) |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 上证公函[2016]0825号 |
| 批复原因 | 2016年7月7日，山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称：公司）收到上海证券交易所上市公司监管一部发来的《关于山东好当家海洋发展股份有限公司签订战略合作协议事项的监管工作函》（上证公函[2016]0825号）（以下简称“《监管工作函》”）。 |
| 批复内容 | 公司高度重视，积极开展相关核实工作，现将监管工作函的问题具体回复。 |
| 处理人 | 上海证券交易所上市公司监管一部 |
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| 监管关注 公告日期:2016-07-09 |
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| 标题 | 好当家关于收到上海证券交易所监管工作函暨申请继续停牌核查的公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 上证公函[2016]0828号 |
| 批复原因 | 山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称：公司）于2016年7月8日收到上海证券交易所上市公司监管一部发来的《关于山东好当家海洋发展股份有限公司接受调研事项的监管工作函》（上证公函[2016]0828号）（以下简称“《监管工作函》”），具体内容如下：
2016年7月6日，你公司披露了关于签订战略合作协议的公告。我部关注到，华泰证券、申万宏源以及天风证券三家券商机构分别于近日发布了关于公司与清心医院进行战略合作和跨界转型事项的研究报告，并给予你公司股票“增持”的评级；兴业证券发布了关于公司董事会秘书李俊峰独家电话会议的会议纪要，解析公司进军医美大健康产业的详细规划。其中，华泰证券、申万宏源的研究报告以及兴业证券发布的会议纪要的日期为7月6日，与公司签订战略合作协议的公告日为同一天，并且相关内容超出了公司信息披露的内容。 |
| 批复内容 | 请公司自查：（1）公司在披露上述战略合作协议的公告前是否接受过相关调研、董事会秘书是否接受过电话采访；如有，请说明接受调研和采访的时间；（2）请公司对照上述研究报告和会议纪要，说明公司是否涉嫌在信息披露前泄露上述重大事项，以及上述研究报告和会议纪要中的内容是否属实。
希望你公司和全体董事本着对投资者负责的态度，妥善处理上述重大事项，及时向我部报告相关情况，并按要求履行信息披露义务。 |
| 处理人 | 上海证券交易所上市公司监管一部 |
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| 监管关注 公告日期:2016-07-08 |
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| 标题 | 好当家关于收到上海证券交易所监管工作函暨申请停牌核查的公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 上证公函[2016]0825号 |
| 批复原因 | 山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称：公司）于2016年7月7日收到上海证券交易所上市公司监管一部发来的《关于山东好当家海洋发展股份有限公司签订战略合作协议事项的监管工作函》（上证公函[2016]0825号）（以下简称“《监管工作函》”）。 |
| 批复内容 | 请公司审慎核实上述事项，及时回复我部并履行信息披露义务。 |
| 处理人 | 上海证券交易所上市公司监管一部 |
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| 处罚决定 公告日期:2016-03-04 |
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| 标题 | 证监会对2宗案件作出行政处罚 |
| 相关法规 | 《证券法》 |
| 文件批号 | 行政处罚决定书[2016]23号 |
| 批复原因 | 近期，我会对2宗案件作出行政处罚，其中，1宗内幕交易案和1宗中介机构违法违规案。
1宗中介机构违法违规案中，开元资产评估有限公司（以下简称开元评估公司）在对山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称好当家）拟发行公司债券抵押担保资产进行两次评估过程中，因未勤勉尽责，导致形成的评估结论不合理，评估报告存在误导性陈述和重大遗漏。此外，自评估基准日至评估报告出具日，好当家没有在苏山岛海域投放海参苗，开元评估公司在进行评估时，没有关注到该重大期后事项，存在未勤勉尽责行为，导致出具的评估报告存在重大遗漏。开元评估公司未勤勉尽责行为违反了《证券法》第173条的规定，构成《证券法》第223条所述“证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的情形。 |
| 批复内容 | 根据《证券法》第223条的规定，我会决定：责令开元评估公司改正违法行为，没收两次评估业务收入共20万元，并处以业务收入2倍罚款。对两份评估报告签字注册评估师孟庆民、张革给予警告，并分别处以5万元罚款。 |
| 处理人 | 中国证监会 |
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| 整改通知 公告日期:2013-09-03 |
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| 标题 | 山东好当家海洋发展股份有限公司2013年半年度报告更正公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 公司2013年半年度报告全文和摘要披露前十大股东持股情况时，公司股票为融资融券标的证券的，股东持股数量未按照其通过普通证券账户、信用证券账户持有的股票及其权益数量合并计算。 |
| 批复内容 | 公司于2013年8月29日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn）上披露了公司2013年半年度报告全文和摘要。根据上海证券交易所半年报事后审核反馈意见：披露前十大股东持股情况时，公司股票为融资融券标的证券的，股东持股数量应当按照其通过普通证券账户、信用证券账户持有的股票及其权益数量合并计算。经公司对信用担保账户分拆合并计算，现将2013年半年度报告全文及摘要前十名股东持股情况进行更正并予以披露。 |
| 处理人 | 上海证券交易所 |
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| 整改通知 公告日期:2008-07-18 |
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| 标题 | 山东好当家海洋发展股份有限公司关于公司治理整改报告中所列事项整改情况的说明 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 鲁证监公司字[2007]75号 |
| 批复原因 | 1、三会资料保存不规范。2、《公司章程》未规定累积投票制的实施细则。3、董事会对外担保的权限和决策程序未作规定。4、《公司章程》第一百一十六条的规定与第一百六十六条的规定相矛盾。5、股东大会议事规则第九条、第二十六条规定与《股东大会议事规则》规定不符；五十四条与《章程指引》规定不符。6、总经理工作细则第五条第二款关于总经理担保的权限与《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定不符。7、《关联交易决策制度》十二条不符合《章程指引》，关联交易的披露标准仍为修订前上市规则的要求。9、关联交易披露不准确。
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| 批复内容 | 在各级证券监管部门、上海证券交易所的重视和指导下，公司专项治理及整改工作不断深入推进，并取得一定成效，公司规范运作意识和水平也得到了进一步的强化和提升。公司将持续重视治理专项活动的开展和自查、整改工作，进一步提高公司董事、监事和高级管理人员规范化运作的意识和风险控制意识，严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，维护中小股东利益，保障和促进公司健康、稳步发展，以优异的业绩回报投资者。
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| 处理人 | 山东证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2007-11-22 |
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| 标题 | 山东好当家海洋发展股份有限公司关于巡检整改报告的公告 |
| 相关法规 | 《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引（2006年修订）》 |
| 文件批号 | 鲁证监公司字[2007]75号 |
| 批复原因 | 一、关于三会规范运作方面存在的问题
二、公司章程等内部制度需要进一步完善
三、信息披露不完整、不准确问题
四、大股东的承诺未兑现
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| 批复内容 | 山东证监局本次巡检以及公司按照《通知》所作的整改对上市公司加强规范运作，提升治理水平是一次积极有力的推动。公司今后将严格按照《公司法》、《证券法》、上海证券交易所《股票上市规则》等法律法规的有关规定，不断完善公司治理结构，规范"三会"运作，加强信息披露工作，切实提高公司管理水平。
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| 处理人 | 山东证监局 |
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