`现金流量表有关项目说明 收到的其他与经营活动有关的现金 69,892,503.82元 1)收到其他单位款项 44,690,000.00元 2)收到各类还款 23,380,950.46元 支付的其他与经营活动有关的现金23,812,740.89元系管理费用、营业费用等。 其中支付大额费用如下： 项 目 金 额 董事会费 3,243,126.64 促销费及展览费 2,516,008.95 办公费 1,872,225.09 广告费 5,300,121.35 业务费 2,562,849.48

`资产置换

    本次资产置换以2000年12月31日为基准日，置换实施日为2001年3月12日。 本 公司置入资产及置出资产情况如下：

    （一）资产置换基准日资产情况

    1、置出资产

    本公司以2000年12月31日为基准日向天发集团出售经审计帐面价值31,259. 42 万元的资产，其中流动资产15,554.55万元，长期投资0.89万元，固定资产13,648 .87万元，无形资产及其他长期资产2,055.11万元。 上述资产已经黑龙江龙源资产 评估有限公司出具评估报告，评估结果为总资产30,453.99万元， 该评估结果已通 过湖北省财政厅鄂财评发（2001）122号文确认，上述资产出售价格双方约定为31 ,259.42万元。

    2、置入资产

    本公司以2000年12月31日为基准日，用上述出售资产所得收入购买天发瑞奇主 要资产，该批资产帐面价值为总资产32,874.83万元，其中流动资产8,981.09万元， 固定资产23,893.74万元； 上述资产已经湖北万信有限责任会计师事务所出具评估 报告，评估结果为总资产32,445.19万元， 该评估结果已通过湖北省财政厅鄂财评 发（2001）76号文确认，上述资产购买价格双方约定为32,445.19万元。 购买与出 售资产的差额作为本公司对天发瑞奇的负债，在一年内偿还。

    （二）资产置换实施日资产情况

    资产置换实施日2001年3月12日财务状况简要列示如下：

项 目 置入资产 置出资产

总资产： 331,815,050.17 318,884,586.77

其中：流动资产 101,199,947.78 163,817,499.45

长期投资净额 0.00 8,851.00

固定资产净额 230,615,102.39 133,625,793.91

无形资产及其他长期资产 0.00 21,432,442.41

    置入资产与置出资产的差额为12,930,463.40元， 作为本公司对天发瑞奇的负 债在一年内偿还。根据本公司与天发瑞奇2001年12月28日签订的抵债协议，天发瑞 奇应付本公司2000年8月至2001年7月租赁天发瑞奇饲料厂经营利润20,933,127. 70 元，本公司以欠付天发瑞奇资产置换负债12,930,463.40 元同等金额抵天发瑞奇欠 付的经营利润款。

    （三）资产置换差额

    资产置换差额基准日置入资产及置出资产确认价值与置换实施日置入资产及置 出资产价值的差额系基准日至实施日持续经营形成。