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| 汇安裕阳三年持有期混合(168601) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 4403035 | ||||||||
| 基金代码 | 168601 | ||||||||
| 公告日期 | 2025-03-31 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:汇安基金管理有限责任公司 基金托管人:中国光大银行股份有限公司 送出日期:2025年 03月 31日 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第2页，共124页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月28日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人于2024年6月25日发布公告，以通讯方式召开汇安裕阳三年定期开放 混合型证券投资基金基金份额持有人大会，审议《关于汇安裕阳三年定期开放混合型 证券投资基金转型及修改基金合同有关事项的议案》，会议议案于2024年8月26日获 得通过，大会决议自同日起生效。自2024年9月26日起，汇安裕阳三年定期开放混合 型证券投资基金正式转型为汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金的报告期自2024年9月26日起至2024年 12月31日止，原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金的报告期自2024年1月1日 起至2024年9月25日止。如无特殊说明，本报告中“本基金”指汇安裕阳三年持有期 混合型证券投资基金及原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第3页，共124页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ..............................................................................................................................................2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................................2 1.2 目录 ..........................................................................................................................................................3 §2 基金简介 ..........................................................................................................................................................6 2.1 基金基本情况 .........................................................................................................................................6 2.2 基金产品说明 .........................................................................................................................................6 2.3 基金管理人和基金托管人 ....................................................................................................................7 2.4 信息披露方式 .........................................................................................................................................8 2.5 其他相关资料 .........................................................................................................................................8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况(转型后) ........................................................................8 3.1 主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................................8 3.2 基金净值表现 .........................................................................................................................................9 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................................... 11 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况（转型前） ................................................................ 11 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................. 11 3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................... 12 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................................... 14 §4 管理人报告 ................................................................................................................................................... 14 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................. 14 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................... 19 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................ 19 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................... 20 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................... 20 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................................ 21 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................ 21 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................ 22 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................................... 22 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................... 22 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................... 22 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 22 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................. 22 §6 审计报告(转型后) ........................................................................................................................................ 23 6.1 审计报告基本信息 .............................................................................................................................. 23 6.2 审计报告的基本内容 .......................................................................................................................... 23 §6 审计报告(转型前) ........................................................................................................................................ 25 6.1 审计报告基本信息 .............................................................................................................................. 26 6.2 审计报告的基本内容 .......................................................................................................................... 26 §7 年度财务报表(转型后) ................................................................................................................................ 28 7.1 资产负债表 .......................................................................................................................................... 28 7.2 利润表 ................................................................................................................................................... 30 7.3 净资产变动表 ...................................................................................................................................... 32 7.4 报表附注 ............................................................................................................................................... 33 §7 年度财务报表(转型前) ................................................................................................................................ 62 7.1 资产负债表 .......................................................................................................................................... 62 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第4页，共124页 7.2 利润表 ................................................................................................................................................... 64 7.3 净资产变动表 ...................................................................................................................................... 65 7.4 报表附注 ............................................................................................................................................... 67 §8 投资组合报告(转型后) ................................................................................................................................. 99 8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 100 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 100 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 101 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................... 102 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................... 104 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 105 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 105 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 105 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 105 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................................. 105 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................................ 105 8.12 投资组合报告附注 .......................................................................................................................... 105 §8 投资组合报告（转型前） ......................................................................................................................... 106 8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 106 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 107 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 108 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................... 109 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................... 111 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 111 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 111 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 111 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 111 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................................. 111 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................................ 112 8.12 投资组合报告附注 .......................................................................................................................... 112 §9 基金份额持有人信息(转型后) ................................................................................................................. 113 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................................... 113 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................................... 113 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 113 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况 ................................................................................................................................................................ 113 §9 基金份额持有人信息(转型前) ................................................................................................................. 113 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................................... 113 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................................... 114 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 114 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情 况 ................................................................................................................................................................ 114 §10 开放式基金份额变动(转型后) ............................................................................................................... 114 §10 开放式基金份额变动(转型前) ............................................................................................................... 115 §11 重大事件揭示........................................................................................................................................... 115 11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................. 115 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 115 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第5页，共124页 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 115 11.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................................... 116 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................................ 116 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 116 转型后 ........................................................................................................................................................ 116 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................... 116 转型前 ........................................................................................................................................................ 118 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................... 118 11.8 其他重大事件 .................................................................................................................................. 121 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................................... 123 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 123 §13 备查文件目录........................................................................................................................................... 123 13.1 备查文件目录 .................................................................................................................................. 123 13.2 存放地点 .......................................................................................................................................... 124 13.3 查阅方式 .......................................................................................................................................... 124 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第6页，共124页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 转型后 基金名称 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金 基金简称 汇安裕阳三年持有期混合 基金主代码 168601 基金运作方式 契约型开放式 基金转型合同生效日 2024年09月26日 基金管理人 汇安基金管理有限责任公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 169,359,855.87份 基金合同存续期 不定期 自2024年9月26日起，汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金正式转型为汇安 裕阳三年持有期混合型证券投资基金。 转型前 基金名称 汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金 基金简称 汇安裕阳定开混合 基金主代码 168601 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018年09月27日 基金管理人 汇安基金管理有限责任公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 182,079,506.96份 基金合同存续期 不定期 自2024年9月26日起，汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金正式转型为汇安 裕阳三年持有期混合型证券投资基金。 2.2 基金产品说明 转型后 投资目标 本基金在严格控制基金资产净值下行风险的基础 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第7页，共124页 上，追求基金资产净值的长期稳健增长。 投资策略 本基金投资策略主要包括资产配置策略、股票投 资策略、债券投资策略、股指期货投资策略、国债期 货投资策略、股票期权投资策略、融资业务投资策略、 港股通标的股票投资策略和存托凭证投资策略等。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×70%+中证港股通综合指数 收益率×10%+中国债券总指数收益率×20% 风险收益特征 本基金为混合型基金，其风险收益水平高于货币 市场基金和债券型基金，低于股票型基金。 转型前 投资目标 本基金在严格控制基金资产净值下行风险的基础 上，追求基金资产净值的长期稳健增长。 投资策略 封闭期投资策略：本基金将结合宏观经济环境、 政策形势、证券市场走势的综合分析，主动判断市场 时机，进行积极的资产配置，合理确定基金在股票、 债券等各类资产类别上的投资比例，以最大限度地降 低投资组合的风险、提高稳健投资收益。本基金封闭 期投资策略主要包括资产配置策略、股票投资策略、 债券投资策略、股指期投资策略、国债期货投资策略、 权证投资策略、存托凭证投资策略等。 开放期投资策略：基于本基金定期开放的运作方 式，基金管理人在临近开放期和开放期内将重点关注 基金资产的流动性和变现能力，分散投资，做好流动 性管理以应对开放期投资者的赎回需求。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×60%+中国债券总指数收益 率×40% 风险收益特征 本基金为混合型基金，属于证券投资基金中预期 风险与预期收益较高的投资品种，其风险收益水平高 于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 汇安基金管理有限责任公司 中国光大银行股份有限公司 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第8页，共124页 信息披 露负责 人 姓名 郭冬青 王茵 联系电话 010-56711600 010-63639180 电子邮箱 guodq@huianfund.cn wangyin@cebbank.com 客户服务电话 010-56711690 95595 传真 010-56711640 010-63639132 注册地址 上海市虹口区欧阳路218弄1 号2楼215室 北京市西城区太平桥大街25 号、甲25号中国光大中心 办公地址 北京市东城区东直门南大街5 号中青旅大厦13层；上海市虹 口区东大名路501号白玉兰大 厦36层 北京市西城区太平桥大街25 号中国光大中心 邮政编码 100007 100033 法定代表人 刘强 吴利军 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 上海证券报 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.huianfund.cn 基金年度报告备置地 点 基金管理人及基金托管人办公地点 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通 合伙） 北京市西城区阜成门外大街22号1幢 10层1001-1至/1001-26 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况(转型后) 3.1 主要会计数据和财务指标 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第9页，共124页 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2024年09月26日（基金合同生效日） - 20 24年12月31日 本期已实现收益 5,745,993.53 本期利润 57,743,435.45 加权平均基金份额本期利润 0.3314 本期加权平均净值利润率 28.06% 本期基金份额净值增长率 38.66% 3.1.2 期末数据和指标 2024年末 期末可供分配利润 21,378,260.03 期末可供分配基金份额利润 0.1262 期末基金资产净值 191,274,712.15 期末基金份额净值 1.1294 3.1.3 累计期末指标 2024年末 基金份额累计净值增长率 38.66% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后 实际收益水平要低于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期 公允价值变动收益； 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实 现部分余额的孰低数。 4、自2024年9月26日起，“汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金”正式转型 为“汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金”。截至本报告期末《汇安裕阳三年持有 期混合型证券投资基金基金合同》生效未满一年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个月 7.03% 3.61% -0.87% 1.29% 7.90% 2.32% 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第10页，共124页 自基金转型 起至今 38.66% 4.16% 12.53% 1.59% 26.13% 2.57% 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变 动的比较 注：本实施转型日为2024年7月23日。至本报告期末，本基金实施转型未满一年。 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第11页，共124页 注：本实施转型日为2024年7月23日。转型生效当年按实际存续期计算，不按整个 自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年来未进行利润分配。 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况（转型前） 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指 标 2024年01月01日 - 2 024年09月25日 2023年 2022年 本期已实现收益 -40,733,766.14 -30,875,769.12 -37,701,809.55 本期利润 -61,290,019.33 -41,367,420.60 -148,604,610.17 加权平均基金份额 本期利润 -0.2886 -0.1924 -0.6910 本期加权平均净值 利润率 -31.39% -15.12% -44.08% 本期基金份额净值 增长率 -25.96% -14.89% -34.84% 3.1.2 期末数据和指 标 报告期末 (2024年09月25日) 2023年末 2022年末 期末可供分配利润 -33,774,795.46 21,531,518.35 62,898,938.95 期末可供分配基金 份额利润 -0.1855 0.1001 0.2925 期末基金资产净值 148,304,711.50 236,582,420.49 277,949,841.09 期末基金份额净值 0.8145 1.1001 1.2925 3.1.3 累计期末指标 报告期末 (2024年09月25日) 2023年末 2022年末 基金份额累计净值 增长率 15.48% 55.97% 83.25% 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后 实际收益水平要低于所列数字； 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第12页，共124页 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期 公允价值变动收益； 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实 现部分余额的孰低数。 4、自2024年9月26日起，“汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金”正式转型 为“汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金”。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去六个月(2 024年07月01 日-2024年09 月25日) -9.27% 1.97% -0.43% 0.55% -8.84% 1.42% 过去一年(202 4年01月01日- 2024年09月2 5日) -25.96% 2.39% 1.11% 0.54% -27.0 7% 1.85% 过去三年(202 2年01月01日- 2024年09月2 5日) -58.94% 2.22% -17.57% 0.62% -41.3 7% 1.60% 过去五年(202 0年01月01日- 2024年09月2 5日) 9.80% 2.24% -6.00% 0.69% 15.80% 1.55% 自基金合同 生效起至今(2 018年09月27 日-2024年09 15.48% 2.00% 7.32% 0.71% 8.16% 1.29% 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第13页，共124页 月25日) 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 注：本实施转型日为2024年7月23日。至本报告期末，本基金实施转型未满一年。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第14页，共124页 注：本实施转型日为2024年7月23日。转型生效当年按实际存续期计算，不按整个 自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年来未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为汇安基金管理有限责任公司，于2016年4月19日获中国证监会批复， 2016年4月25日正式成立，是业内首家全自然人、由内部核心专业人士控股的公募基金 管理公司，注册资本1亿元人民币，注册地为上海市，设北京、上海双总部。公司目前 具有公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理的资格。 截至2024年12月31日，公司旗下管理64只公募基金--汇安嘉汇纯债债券型证券投资 基金、汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金、汇安丰利灵活配置混合型证券投资基金、汇 安丰融灵活配置混合型证券投资基金、汇安嘉源纯债债券型证券投资基金、汇安丰泽灵 活配置混合型证券投资基金、汇安沪深300指数增强型证券投资基金、汇安丰恒灵活配 置混合型证券投资基金、汇安多策略灵活配置混合型证券投资基金、汇安资产轮动灵活 配置混合型证券投资基金、汇安裕华纯债定期开放债券型发起式证券投资基金、汇安成 长优选灵活配置混合型证券投资基金、汇安稳裕债券型证券投资基金、汇安趋势动力股 票型证券投资基金、汇安量化优选灵活配置混合型证券投资基金、汇安裕阳三年持有期 混合型证券投资基金、汇安短债债券型证券投资基金、汇安嘉鑫纯债债券型证券投资基 金、富时中国A50交易型开放式指数证券投资基金、汇安核心成长混合型证券投资基金、 汇安鼎利纯债债券型证券投资基金、汇安多因子混合型证券投资基金、汇安行业龙头混 合型证券投资基金、汇安中短债债券型证券投资基金、汇安嘉诚债券型证券投资基金、 汇安量化先锋混合型证券投资基金、汇安中债-广西壮族自治区公司信用类债券指数证券 投资基金、汇安宜创量化精选混合型证券投资基金、汇安嘉盛纯债债券型证券投资基金、 汇安信利债券型证券投资基金、汇安裕和纯债债券型证券投资基金、汇安上证证券交易 型开放式指数证券投资基金、汇安嘉利混合型证券投资基金、汇安核心资产混合型证券 投资基金、汇安裕鑫12个月定期开放纯债债券型发起式证券投资基金、汇安价值蓝筹混 合型证券投资基金、汇安消费龙头混合型证券投资基金、汇安恒鑫12个月定期开放纯债 债券型发起式证券投资基金、汇安中证500指数增强型证券投资基金、汇安泓阳三年持 有期混合型证券投资基金、汇安恒利39个月定期开放纯债债券型证券投资基金、汇安盛 鑫三年定期开放纯债债券型发起式证券投资基金、汇安嘉盈一年持有期债券型证券投资 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第15页，共124页 基金、汇安均衡优选混合型证券投资基金、汇安核心价值混合型证券投资基金、汇安鑫 利优选混合型证券投资基金、汇安泓利一年持有期混合型证券投资基金、汇安鑫泽稳健 一年持有期混合型证券投资基金、汇安信泰稳健一年持有期混合型证券投资基金、汇安 优势企业精选混合型证券投资基金、汇安永利30天持有期短债债券型证券投资基金、汇 安润阳三年持有期混合型证券投资基金、汇安永福90天持有期中短债债券型证券投资基 金、汇安裕同纯债债券型证券投资基金、汇安添利18个月持有期混合型证券投资基金、 汇安远见成长混合型证券投资基金、汇安品质优选混合型证券投资基金、汇安价值先锋 混合型证券投资基金、汇安裕泰纯债债券型证券投资基金、汇安裕盈纯债债券型证券投 资基金、汇安中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金、汇安均衡成长混合型证 券投资基金、汇安行业优选混合型证券投资基金、汇安中债0-3年政策性金融债指数证券 投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 转型后 姓名 职务 任本基金的基 金经理（助理） 期限 证券 从业 年限 说明 任职 日期 离任 日期 邹唯 景气成长组基金经 理、权益首席投资 官、本基金的基金经 理 2024- 09-26 - 24年 邹唯先生，中国科学院遗传 研究所遗传学硕士，24年证 券、基金行业从业经验。曾 任长城证券有限公司研究 部行业分析师，嘉实基金管 理有限公司行业分析师、基 金经理、主题策略组组长， 中信产业基金金融投资部 董事总经理，嘉实基金管理 有限公司基金经理、主题策 略组组长、董事总经理。20 17年12月1日加入汇安基金 管理有限责任公司，担任副 总经理，权益首席投资官， 景气成长组基金经理。 201 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第16页，共124页 8年4月26日至2020年6月3 日，任汇安趋势动力股票型 证券投资基金基金经理；20 19年1月25日至2020年8月3 日，任汇安核心成长混合型 证券投资基金基金经理；20 18年9月27日至2024年9月2 5日，任汇安裕阳三年定期 开放混合型证券投资基金 基金经理；2024年9月26日 至今，任汇安裕阳三年持有 期混合型证券投资基金基 金经理；2019年8月28日至 今，任汇安行业龙头混合型 证券投资基金基金经理；20 20年12月16日至今，任汇安 泓阳三年持有期混合型证 券投资基金基金经理；2021 年2月9日至今，任汇安均衡 优选混合型证券投资基金 基金经理；2022年4月1日至 今，任汇安润阳三年持有期 混合型证券投资基金基金 经理。 1、“任职日期”和“离职日期”分别指根据公司对外披露的聘任日期和解聘日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。 3、本基金无基金经理助理。 转型前 姓名 职务 任本基金的基 金经理（助理） 期限 证券 从业 年限 说明 任职 日期 离任 日期 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第17页，共124页 邹唯 景气成长组基金经 理、权益首席投资 官、本基金的基金经 理 2018- 09-27 2024- 09-25 24年 邹唯先生，中国科学院遗传 研究所遗传学硕士，24年证 券、基金行业从业经验。曾 任长城证券有限公司研究 部行业分析师，嘉实基金管 理有限公司行业分析师、基 金经理、主题策略组组长， 中信产业基金金融投资部 董事总经理，嘉实基金管理 有限公司基金经理、主题策 略组组长、董事总经理。20 17年12月1日加入汇安基金 管理有限责任公司，担任副 总经理，权益首席投资官， 景气成长组基金经理。 201 8年4月26日至2020年6月3 日，任汇安趋势动力股票型 证券投资基金基金经理；20 19年1月25日至2020年8月3 日，任汇安核心成长混合型 证券投资基金基金经理；20 18年9月27日至2024年9月2 5日，任汇安裕阳三年定期 开放混合型证券投资基金 基金经理；2024年9月26日 至今，任汇安裕阳三年持有 期混合型证券投资基金基 金经理；2019年8月28日至 今，任汇安行业龙头混合型 证券投资基金基金经理；20 20年12月16日至今，任汇安 泓阳三年持有期混合型证 券投资基金基金经理；2021 年2月9日至今，任汇安均衡 优选混合型证券投资基金 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第18页，共124页 基金经理；2022年4月1日至 今，任汇安润阳三年持有期 混合型证券投资基金基金 经理。 1、“任职日期”和“离职日期”分别指根据公司对外披露的聘任日期和解聘日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。 3、本基金无基金经理助理。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 转型后 姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值(元) 任职时间 邹唯 公募基金 5 2,059,987,210.4 7 2018-04-26 私募资产管理计划 1 94,062,671.00 2022-09-15 其他组合 - - 0 合计 6 2,154,049,881.4 7 - 转型前 姓名 产品类型 产品数量（只） 资产净值(元) 任职时间 邹唯 公募基金 5 2,059,987,210.4 7 2018-04-26 私募资产管理计划 1 94,062,671.00 2022-09-15 其他组合 - - 0 合计 6 2,154,049,881.4 7 - 4.1.4 基金经理薪酬机制 转型后 本基金管理人旗下基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，不存在基金经理薪 酬激励与其在私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩挂钩的情况。 转型前 本基金管理人旗下基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，不存在基金经理薪 酬激励与其在私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩挂钩的情况。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第19页，共124页 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和 国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件 的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上， 为基金份额持有人谋求利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善了公司公平 交易制度，制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有 投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动 相关的各个环节，形成了有效的公平交易执行体系。 对于场内交易，公司启用了交易系统中的公平交易程序，在指令分发及指令执行阶 段，均由系统强制执行公平委托；此外，公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交 易。 对于场外交易，公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交 易分配制度，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公 开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资 组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部公平交易制度，完善相应制度及流程，通过系统和人工等方式在各环 节严格控制交易公平执行，确保公平交易原则的实现。基金管理人公平对待旗下管理的 所有投资组合，报告期内公平交易制度得到良好的贯彻执行，未发现存在违反公平交易 原则的情况。 4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况 本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》 的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所 有投资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合 间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送 的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第20页，共124页 基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易 和利益输送的同日反向交易。本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在 所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券 当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 市场回顾：2024 年市场经历了前三个季度的宽幅震荡，在三季度末迎来了一波快速 的修复，全年来看，指数在震荡中实现正收益。截止年末，上证指数收3351.76，区间涨 跌幅12.67%，深证收10414.61，区间涨跌幅9.34%，创业板收2141.60，区间涨跌幅 13.23%， 全A收5021.86，区间涨跌幅10.00%。 行业层面： 前 5：银行 +42.84%，非银行金融+33.67%，家电+31.35%，通信+27.41%，交通运 输+18.41%； 后 5：医药-12.83%，农林牧渔-9.55%，消费者服务-8.70%，房地产-5.40%，食品饮 料-5.38%。 操作回顾： 报告期内，市场宽幅震荡上行，市场风险偏好在三季度末迎来了一波显著的修复。 行业层面来看，分化依然存在。 报告期内，我们从长期基本面出发，寻找有长期成长逻辑的投资机会，我们认为： 一方面，市场估值处于历史极低水平，另一方面，结构上来看，“高质量发展”主线具 备更好的成长空间和成长确定性。目前来看，我们认为国产替代、新技术创新是未来比 较好的投资方向。回顾全年，我们更多的布局在科技成长行业。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2024年9月25日，汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金份额净值为0.8145 元；自2024年1月1日至2024年9月25日本基金份额净值增长率为-25.96%，同期业绩比较 基准收益率为1.11%。 截至2024年12月31日，汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金份额净值为1.1294 元；自2024年9月26日至2024年12月31日本基金份额净值增长率为38.66%，同期业绩比 较基准收益率为12.53%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，我们认为市场整体层面机会大于风险，一方面国内来看，经济转型、产 业升级的正向拉动作用越来越强，另一方面，海外层面不排除还会有波动，但是国内政 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第21页，共124页 策层面的持续发力会托举经济和市场的预期，因此整体来看市场从盈利端到估值端都有 上升的动力。 结构上来看，我们认为国产替代、新质生产力等更具成长优势的领域会是比较好的 投资方向。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人依照法律法规和公司内部控制的整体要求，致力于内控 机制的完善，积极推动主动合规管理；全面加强风险控制，不断提高风险控制水平；有 计划地开展监察稽核工作，推动公司内控体系和制度措施的落实，强化对基金投资运作 和公司经营管理的合规性管理。 本报告期内，本基金管理人结合新法规的实施、新的监管要求和公司业务发展情况， 坚持从保障基金持有人利益出发，由督察长领导独立于各业务部门的合规风控部不断推 动完善相关制度流程的建立、健全，及时贯彻落实新的监管要求，并通过实时监控、定 期检查、专项检查等方式深入开展监察稽核工作，包括对基金投资运作、基金投资交易、 基金销售与宣传、投资者适当性管理、客户服务、产品开发、信息披露、反洗钱工作、 信息系统与信息安全、基金运营等方面进行监察稽核，及时发现上述业务开展中的相关 问题，提出改进建议并跟踪改进落实情况。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健 全内部管理制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实 保护基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的 约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及 净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司运营总监担任估值委员会主席，投资部门、合 规风控部和运营部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政 策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验， 熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业 胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决 策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务 协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第22页，共124页 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未发生利润分配情况。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者 基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司在汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基 金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）（以下称“本基金”）托管过 程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作 管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、 托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面 的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、 独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益 的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露 等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金 份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。 该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及 实际运作情况进行处理。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《汇安裕阳三年持有期混合型 证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告》 进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告 中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、 准确。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第23页，共124页 §6 审计报告(转型后) 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 容诚审字[2025]200Z1171号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金全体 基金份额持有人 审计意见 我们审计了汇安裕阳三年持有期混合型证券投 资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投 资基金，以下简称“汇安裕阳三年持有期混合基 金”）财务报表，包括2024年12月31日的资产负 债表，2024年9月26日（基金合同生效日）至202 4年12月31日止期间的利润表、净资产变动表以 及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监 会”）、中国证券投资基金业协会（以下简称“中 国基金业协会”）发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制，公允反映了汇安裕阳三年持 有期混合基金2024年12月31日的财务状况以及2 024年9月26日（基金合同生效日）至2024年12月 31日止期间的经营成果和净资产变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于汇安裕阳三年持有期混合基金， 并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第24页，共124页 计意见提供了基础。 强调事项 不适用 其他事项 不适用 其他信息 不适用 管理层和治理层对财务报表的责任 汇安裕阳三年持有期混合基金的基金管理人汇 安基金管理有限责任公司（以下简称“基金管理 人”）管理层负责按照企业会计准则和中国证监 会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基 金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估 汇安裕阳三年持有期混合基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算 汇安裕阳三年持有期混合基金、终止运营或别无 其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督汇安裕阳三年持有 期混合基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运 用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第25页，共124页 表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的 恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对汇安裕阳三年持有期混合基金持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计 报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而，未来的事项或情况可能导致汇安裕 阳三年持有期混合基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时 间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制 缺陷。 会计师事务所的名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 张振波 金诗涛 会计师事务所的地址 北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1 至/1001-26 审计报告日期 2025-03-27 §6 审计报告(转型前) 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第26页，共124页 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 容诚审字[2025]200Z1170号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金全 体基金份额持有人 审计意见 我们审计了汇安裕阳三年定期开放混合型证券 投资基金（以下简称“汇安裕阳定开混合基金”） 财务报表，包括2024年9月25日（基金合同失效 前日）的资产负债表，2024年1月1日至2024年9 月25日（基金合同失效前日）止期间的利润表、 净资产变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监 会”）、中国证券投资基金业协会（以下简称“中 国基金业协会”）发布的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制，公允反映了汇安裕阳定开混 合基金2024年9月25日（基金合同失效前日）的 财务状况以及2024年1月1日至2024年9月25日 （基金合同失效前日）止期间的经营成果和净资 产变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于汇安裕阳定开混合基金，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 强调事项 不适用 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第27页，共124页 其他事项 不适用 其他信息 不适用 管理层和治理层对财务报表的责任 汇安裕阳定开混合基金的基金管理人汇安基金 管理有限责任公司（以下简称“基金管理人”） 管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中 国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行 业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估 汇安裕阳定开混合基金的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非基金管理人管理层计划清算汇安裕 阳定开混合基金、终止运营或别无其他现实的选 择。 基金管理人治理层负责监督汇安裕阳定开混合 基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运 用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发 表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第28页，共124页 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰 当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的 恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对汇安裕阳定开混合基金持续经营 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中 提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致汇安裕阳定开混 合基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时 间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制 缺陷。 会计师事务所的名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 张振波 金诗涛 会计师事务所的地址 北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1 至1001-26 审计报告日期 2025-03-27 §7 年度财务报表(转型后) 7.1 资产负债表 会计主体：汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金 报告截止日：2024年12月31日 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第29页，共124页 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2024年12月31日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 10,490,038.71 结算备付金 271,821.74 存出保证金 45,161.55 交易性金融资产 7.4.7.2 181,095,010.33 其中：股票投资 181,095,010.33 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 其他投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收清算款 - 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.5 - 资产总计 191,902,032.33 负债和净资产 附注号 本期末 2024年12月31日 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付清算款 158,810.19 应付赎回款 5,955.62 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第30页，共124页 应付管理人报酬 210,706.41 应付托管费 35,117.71 应付销售服务费 - 应付投资顾问费 - 应交税费 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.6 216,730.25 负债合计 627,320.18 净资产： 实收基金 7.4.7.7 169,359,855.87 未分配利润 7.4.7.8 21,914,856.28 净资产合计 191,274,712.15 负债和净资产总计 191,902,032.33 注：1.报告截止日2024年12月31日，基金份额净值1.1294元，基金份额总额 169,359,855.87份。 2.本财务报表的实际编制期间为2024年9月26日(基金合同生效日)至2024年12月31 日止期间。 7.2 利润表 会计主体：汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金 本报告期：2024年09月26日（基金合同生效日）至2024年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2024年09月26日（基金合同 生效日）至2024年12月31 日 一、营业总收入 58,551,842.76 1.利息收入 22,066.52 其中：存款利息收入 7.4.7.9 22,066.52 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第31页，共124页 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） 6,532,334.32 其中：股票投资收益 7.4.7.10 6,447,998.54 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.11 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.12 - 贵金属投资收益 7.4.7.13 - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 84,335.78 其他投资收益 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 7.4.7.16 51,997,441.92 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 - 减：二、营业总支出 808,407.31 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 649,990.75 2.托管费 7.4.10.2.2 108,331.78 3.销售服务费 - 4.投资顾问费 - 5.利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6.信用减值损失 - 7.税金及附加 - 8.其他费用 7.4.7.18 50,084.78 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 57,743,435.45 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 57,743,435.45 五、其他综合收益的税后净额 - 六、综合收益总额 57,743,435.45 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第32页，共124页 7.3 净资产变动表 会计主体：汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金 本报告期：2024年09月26日（基金合同生效日）至2024年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2024年09月26日（基金合同生效日）至2024年12月31日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 产 - - - 二、本期期初净资 产 182,079,506.96 -33,774,795.46 148,304,711.50 三、本期增减变动 额（减少以“-”号 填列） -12,719,651.09 55,689,651.74 42,970,000.65 （一）、综合收益 总额 - 57,743,435.45 57,743,435.45 （二）、本期基金 份额交易产生的净 资产变动数（净资 产减少以“-”号填 列） -12,719,651.09 -2,053,783.71 -14,773,434.80 其中：1.基金申购款 2,558,920.14 279,912.29 2,838,832.43 2.基金赎回 款 -15,278,571.23 -2,333,696.00 -17,612,267.23 （三）、本期向基 金份额持有人分配 利润产生的净资产 变动（净资产减少 以“-”号填列） - - - 四、本期期末净资 产 169,359,855.87 21,914,856.28 191,274,712.15 报表附注为财务报表的组成部分。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第33页，共124页 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 刘强 ————————— 基金管理人负责人 王嘉浩 ————————— 主管会计工作负责人 江士 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金(以下简称“本基金”) 是由汇安裕阳三年 定期开放混合型证券投资基金(以下简称“原基金”)基金转型而来。原基金经中国证券 监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]1008号《关于准予汇安裕阳三 年定期开放混合型证券投资基金注册的批复》注册，由汇安基金管理有限责任公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》和《汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金基 金合同》负责公开募集。原基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 214,110,461.82元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字 (2018)第0629号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《汇安裕阳三年定期开放混 合型证券投资基金基金合同》于2018年9月27日正式生效，基金合同生效日的基金份额 总额为214,327,244.31份基金份额，其中认购资金利息折合216,782.49份基金份额。 根据本基金的基金管理人于2024年8月27日发布的《汇安基金管理有限责任公司关 于汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生 效的公告》，基金份额持有人大会于2024年8月26日表决通过了《关于汇安裕阳三年定 期开放混合型证券投资基金转型及修改基金合同有关事项的议案》，同时根据《关于准 予汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金变更注册的批复》(证监许可[2024]812号) 准予注册的批复，原基金于2024年9月26日实施转型。同日起，《汇安裕阳三年持有期 混合型证券投资基金基金合同》生效，原《汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金 基金合同》失效。本基金为契约型定期开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为 汇安基金管理有限责任公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。 本基金对每份基金份额设置三年的最短持有期限，即自原基金份额登记日（对基金 合同生效前已经持有的份额而言）、基金份额申购确认日（对基金合同生效后申购的份 额而言）或基金份额转换转入确认日（对基金合同生效后转换转入份额而言）至该日三 年后的年度对日（不含当日）的期间内，投资者不能提出赎回或转换转出申请；该日三 年后的年度对日（含当日，如不存在对应日期或为非工作日，则顺延至下一工作日）之 后，投资者可以提出赎回或转换转出申请。以红利再投资方式取得的基金份额不受最短 持有期限的限制。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《汇安裕阳三年持有期混合型证券投资 基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第34页，共124页 内依法发行上市的股票（包含主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、 存托凭证）、港股通标的股票、国内依法发行上市的债券（包括国债、金融债、央行票 据、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行 的次级债券、可转换债券、可交换债券、政府支持机构债券、政府支持债券、证券公司 短期公司债券等）、债券回购、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他 银行存款）、货币市场工具、资产支持证券、股指期货、国债期货、股票期权以及法律 法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为：股票资产 （含存托凭证）的比例为基金资产的60%-95%，其中投资于港股通标的股票的比例不得 超过本基金所投资股票资产的50%；每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合 约、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政 府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证 金、应收申购款等；股指期货、国债期货、股票期权及其他金融工具的投资比例依照法 律法规或监管机构的规定执行。 如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限 制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩 比较基准为：沪深300指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率×10%+中国债券总 指数收益率×20%。 本财务报表由本基金的基金管理人汇安基金管理有限责任公司于2025年3月27日批 准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 －基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规 定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板 第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基 金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2024年9月26日（基金合同生效日）至2024年12月31日止期间的财务报表符 合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及 2024年9月26日（基金合同生效日）至2024年12月31日止期间的经营成果和净资产变动 情况等有关信息。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第35页，共124页 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2024年9月26日(基金合同生效日)至2024年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量 特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产。 债务工具 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用 以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标， 且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日 期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有 的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项 等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计 入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债 券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共 同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损 益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2) 金融负债 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第36页，共124页 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金 融资产款和其他各类应付款项等。 (3) 衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债 表中列示为衍生金融资产/负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中 包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息， 包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计 量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过 去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风 险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加 权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进 行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未 来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加 但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失 计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按 照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始 确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用 损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余 额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提 减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第37页，共124页 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定 公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不 可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应 对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销 已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算 时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确 认。本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第38页，共124页 清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该 基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净 资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量； (2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转 换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所 属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都 具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发 行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金 融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质 上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公 允价值变动(不包括本基金的任何影响)。 可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或 其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动 回售给发行方的金融工具。 本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基 于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该 基金或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。 本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列， 并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率 (对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和 资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额 确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣 除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况 下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第39页，共124页 置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的 净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利 率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。若期末未分配利润中 的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未 实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末 未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已 实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理 人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基 金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或 多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键 假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第40页，共124页 资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业 股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股 份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协 发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附 件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在 证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提 供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除 外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证 监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号 《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的 估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让 的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的 估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值 中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问 题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策 的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的 通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第41页，共124页 于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总 局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税 [2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品 增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税 政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税 人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内 (含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1 年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对 基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应 向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向H 股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过 沪港通或深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的 税率代扣个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花 税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公 告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通或深港通 买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值 税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第42页，共124页 单位：人民币元 项目 本期末 2024年12月31日 活期存款 10,490,038.71 等于：本金 10,487,687.69 加：应计利息 2,351.02 减：坏账准备 - 定期存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 等于：本金 - 加：应计利息 - 减：坏账准备 - 合计 10,490,038.71 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2024年12月31日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 191,535,656.91 - 181,095,010.33 -10,440,646.58 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - - 债 券 交易所市场 - - - - 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第43页，共124页 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 191,535,656.91 - 181,095,010.33 -10,440,646.58 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 其他资产 无。 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 应付交易费用 61,730.25 其中：交易所市场 61,730.25 银行间市场 - 应付利息 - 预提费用-审计费 35,000.00 预提费用-信息披露费 120,000.00 合计 216,730.25 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第44页，共124页 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2024年09月26日（基金合同生效日）至2024年12月31 日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 182,079,506.96 182,079,506.96 本期申购 2,558,920.14 2,558,920.14 本期赎回（以“-”号填列） -15,278,571.23 -15,278,571.23 本期末 169,359,855.87 169,359,855.87 注: 申购含红利再投份额。 7.4.7.8 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 基金合同生效日 16,924,562.21 -50,699,357.67 -33,774,795.46 本期利润 5,745,993.53 51,997,441.92 57,743,435.45 本期基金份额交易产 生的变动数 -1,292,295.71 -761,488.00 -2,053,783.71 其中：基金申购款 235,840.24 44,072.05 279,912.29 基金赎回款 -1,528,135.95 -805,560.05 -2,333,696.00 本期已分配利润 - - - 本期末 21,378,260.03 536,596.25 21,914,856.28 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年09月26日（基金合同生效日）至2024年12月31 日 活期存款利息收入 21,455.71 定期存款利息收入 - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第45页，共124页 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 453.42 其他 157.39 合计 22,066.52 7.4.7.10 股票投资收益 7.4.7.10.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年09月26日（基金合同生效日）至2024年12月31 日 卖出股票成交总额 81,873,282.91 减：卖出股票成本总额 75,311,880.94 减：交易费用 113,403.43 买卖股票差价收入 6,447,998.54 7.4.7.10.2 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 7.4.7.11 债券投资收益 7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 无。 7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 无。 7.4.7.11.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.11.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.12 资产支持证券投资收益 7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益项目构成 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第46页，共124页 无。 7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 7.4.7.12.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.12.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.13 贵金属投资收益 7.4.7.13.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.13.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.13.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.13.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2024年09月26日（基金合同生效日）至2024年12月31 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第47页，共124页 日 股票投资产生的股利收益 84,335.78 其中：证券出借权益补偿收入 - 基金投资产生的股利收益 - 合计 84,335.78 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年09月26日（基金合同生效日）至2024年12月31日 1.交易性金融资产 51,997,441.92 ——股票投资 51,997,441.92 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减：应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 值税 - 合计 51,997,441.92 7.4.7.17 其他收入 无。 7.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2024年09月26日（基金合同生效日）至2024年12月31 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第48页，共124页 日 审计费用 -9,097.17 信息披露费 31,802.97 证券出借违约金 - 其他 27,378.98 合计 50,084.78 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 汇安基金管理有限责任公司 基金管理人、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 何斌 基金管理人的股东 秦军 基金管理人的股东 郭小峰 基金管理人的股东 任建辉 基金管理人的股东 刘强 基金管理人的股东 郭兆强 基金管理人的股东 尹喜杰 基金管理人的股东 王福德 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第49页，共124页 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 无。 7.4.10.1.4 债券回购交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2024年09月26日（基金合同生效日）至2024年 12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 649,990.75 其中：应支付销售机构的客户维护费 262,307.91 应支付基金管理人的净管理费 387,682.84 注:支付基金管理人汇安基金管理有限责任公司的管理人报酬按前一日基金资产净 值1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报 酬＝前一日基金资产净值 × 1.20% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2024年09月26日（基金合同生效日）至2024年12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 108,331.78 注:支付基金托管人中国光大银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第50页，共124页 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情 况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 称 本期 2024年09月26日（基金合同生效日）至2024年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国光大 银行股份 有限公司 10,490,038.71 21,455.71 注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行股份有限公司保管，按银行同业 利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第51页，共124页 7.4.11 利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金 无。 7.4.12 期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购 日 受限期 流通 受限 类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量 （单 位：股） 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 3016 11 珂玛 科技 2024 -08-0 7 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 8.00 56.10 714 5,71 2.00 40,05 5.40 - 6886 05 先锋 精科 2024 -12-0 4 1-6个月 （含） 科创 板打 新限 售 11.29 53.68 744 8,39 9.76 39,93 7.92 - 3015 51 无线 传媒 2024 -09-1 9 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 9.40 43.23 652 6,12 8.80 28,18 5.96 - 6884 49 联芸 科技 2024 -11-2 0 1-6个月 （含） 科创 板打 新限 售 11.25 29.44 874 9,83 2.50 25,73 0.56 - 6887 50 金天 钛业 2024 -11-1 2 1-6个月 （含） 科创 板打 新限 售 7.16 15.44 1,297 9,28 6.52 20,02 5.68 - 6030 72 天和 磁材 2024 -12-2 4 1个月内 （含） 新股 未上 市 12.30 12.30 1,531 18,83 1.30 18,83 1.30 - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第52页，共124页 6886 15 合合 信息 2024 -09-1 9 1-6个月 （含） 科创 板打 新限 售 55.18 165.7 8 99 5,46 2.82 16,41 2.22 - 6887 21 龙图 光罩 2024 -07-3 0 1-6个月 （含） 科创 板打 新限 售 18.50 56.85 279 5,16 1.50 15,86 1.15 - 3015 71 国科 天成 2024 -08-1 4 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 11.14 40.83 350 3,89 9.00 14,29 0.50 - 3016 22 英思 特 2024 -11-2 6 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 22.36 44.92 280 6,26 0.80 12,57 7.60 - 3015 86 佳力 奇 2024 -08-2 1 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 18.09 53.14 215 3,88 9.35 11,42 5.10 - 6887 10 益诺 思 2024 -08-2 7 1-6个月 （含） 科创 板打 新限 售 19.06 33.58 296 5,64 1.76 9,93 9.68 - 3016 07 富特 科技 2024 -08-2 8 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 14.00 36.14 257 3,59 8.00 9,28 7.98 - 3016 06 绿联 科技 2024 -07-1 7 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 21.21 36.49 241 5,11 1.61 8,79 4.09 - 3015 52 科力 装备 2024 -07-1 1-6个月 （含） 创业 板打 30.00 56.87 143 4,29 0.00 8,13 2.41 - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第53页，共124页 5 新限 售 3016 31 壹连 科技 2024 -11-1 2 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 72.99 101.9 6 78 5,69 3.22 7,95 2.88 - 3016 08 博实 结 2024 -07-2 5 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 44.50 65.38 120 5,34 0.00 7,84 5.60 - 3016 03 乔锋 智能 2024 -07-0 3 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 26.50 41.98 181 4,79 6.50 7,59 8.38 - 6033 95 红四 方 2024 -11-1 9 1-6个月 （含） 新股 锁定 7.98 35.77 154 1,22 8.92 5,50 8.58 - 6031 94 中力 股份 2024 -12-1 7 1-6个月 （含） 新股 锁定 20.32 28.13 164 3,33 2.48 4,61 3.32 - 6030 91 众鑫 股份 2024 -09-1 0 1-6个月 （含） 新股 锁定 26.50 44.43 81 2,14 6.50 3,59 8.83 - 6033 91 力聚 热能 2024 -07-2 4 1-6个月 （含） 新股 锁定 40.00 41.35 71 2,84 0.00 2,93 5.85 - 6032 85 键邦 股份 2024 -06-2 8 1-6个月 （含） 新股 锁定 18.65 22.61 101 1,88 3.65 2,28 3.61 - 6030 72 天和 磁材 2024 -12-2 4 1-6个月 （含） 新股 锁定 12.30 12.30 171 2,10 3.30 2,10 3.30 - 6033 10 巍华 新材 2024 -08-0 7 1-6个月 （含） 新股 锁定 17.39 17.95 110 1,91 2.90 1,97 4.50 - 注: 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第54页，共124页 1、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股 申购。其中基金参与网下申购获得的新股中需要限售的部分或作为战略投资者参与配售 获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股， 从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 2、基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起6个月 内不得转让。 3、基金作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认 购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。 4、基金通过询价转让受让的科创板股份，在受让后6个月内不得转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为混合型基金，属于证券投资基金中预期风险与预期收益中等的投资品种， 其风险收益水平高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基金。 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部 控制流程，通过管理及信息系统持续监控上述各类风险。 公司建立董事会领导下的风险管理体系，包括董事会的下设的风险控制委员会、总 经理下设的风险管理委员会、督察长、合规风控部以及各个业务部门组成。 公司致力于实行全面、系统的风险管理，通过制定系统化的风险管理程序，对风险 管理的整个流程进行评估和改进。公司奉行分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理 组织结构，构建由四大防线共同筑成的风险管理体系：第一道防线由各个业务部门构成， 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第55页，共124页 各业务部门总监作为风险责任人；第二道监控防线由合规风控部构成，对公司运营过程 中产生的或潜在的各项风险进行有效管理，并就内部控制及风险管理制度的执行情况独 立地履行检查、评价、报告、建议职能；第三道防线是由总经理及其下设的风险管理委 员会构成，总经理负责公司日常经营管理中的风险管理工作。总经理下设风险管理委员 会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控；第四道监控防线由董 事会及其下设公司风险控制委员会构成。董事会负责公司整体风险的预防和控制，审核、 监督公司风险管理制度的有效执行。董事会下设公司风险控制委员会，协助董事会确立 公司风险取向，风险总量、风险限额，制定和调整公司风险管理战略、原则、政策和指 导方针，并确保其得到有效执行。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评 估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 银行存款存放在本基金的托管人中国光大银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信 用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项清算，违约可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交 易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2024年12月31日，本基金无债券投资或资产支持证券投资(2023年12月31日：同)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基 金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集 中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第56页，共124页 于2024年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为 未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理 办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金 组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度 指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指 标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发 行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理 人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流 通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认 定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基 金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投 资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于2024年12月31日，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例 为0.17%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进 行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变 现价值。于2024年12月31日，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过 经确认的当日净赎回金额。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中 度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查 与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严 格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质 押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第57页，共124页 产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质 要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中 浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金 流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付金及存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2024年 12月31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 货币资 金 10,490,038.71 - - - 10,490,038.71 结算备 付金 271,821.74 - - - 271,821.74 存出保 证金 45,161.55 - - - 45,161.55 交易性 金融资 - - - 181,095,010.33 181,095,010.33 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第58页，共124页 产 资产总 计 10,807,022.00 - - 181,095,010.33 191,902,032.33 负债 应付清 算款 - - - 158,810.19 158,810.19 应付赎 回款 - - - 5,955.62 5,955.62 应付管 理人报 酬 - - - 210,706.41 210,706.41 应付托 管费 - - - 35,117.71 35,117.71 其他负 债 - - - 216,730.25 216,730.25 负债总 计 - - - 627,320.18 627,320.18 利率敏 感度缺 口 10,807,022.00 - - 180,467,690.15 191,274,712.15 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日 或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于2024年12月31日，本基金未持有交易性债券投资和资产支持证券投资，因此市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第59页，共124页 市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策 的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的 定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正， 来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票资产（含存托 凭证）的比例为基金资产的60%-95%，其中投资于港股通标的股票的比例不得超过本基 金所投资股票资产的50%；每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约、股票 期权合约需缴纳的交易保证金后，本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的 比例合计不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收 申购款等；股指期货、国债期货、股票期权及其他金融工具的投资比例依照法律法规或 监管机构的规定执行。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施 监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2024年12月31日 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 交易性金融资产－股票投 资 181,095,010.33 94.68 交易性金融资产－基金投 资 - - 交易性金融资产－债券投 资 - - 交易性金融资产－贵金属 投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 181,095,010.33 94.68 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第60页，共124页 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深300指数以外的其他变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单 位：人民币元） 本期末 2024年12月31日 沪深300指数上升5% 12,695,356.12 沪深300指数下降5% -12,695,356.12 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024年12月31日 第一层次 180,769,107.93 第二层次 20,934.60 第三层次 304,967.80 合计 181,095,010.33 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停 时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期 间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第61页，共124页 值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允 价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 项目 本期 2024年09月26日（基金合同生效日）至2024年12月31日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 110,190.34 110,190.34 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 155,983.24 155,983.24 转出第三层次 - - - 当期利得或损失总额 - 38,794.22 38,794.22 其中：计入损益的利 得或损失 - 38,794.22 38,794.22 计入其他综合 收益的利得或损失 - - - 期末余额 - 304,967.80 304,967.80 期末仍持有的第三层 次金融资产计入本期 损益的未实现利得或 损失的变动——公允 价值变动损益 - 157,410.35 157,410.35 注：于2024年12月31日，本基金持有第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上 市交易但尚在限售期内的股票投资。 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 项目 本期末公允 采用的估值技术 不可观察输入值 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第62页，共124页 价值 名称 范围/加权平 均值 与公允价值之间 的关系 限售股 票 304,967.80 平均价格亚式期 权模型 预期波 动率 26.65%~496. 48% 负相关 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于2024年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 年度财务报表(转型前) 7.1 资产负债表 会计主体：汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金 报告截止日：2024年09月25日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2024年09月25日 上年度末 2023年12月31日 资 产： 货币资金 7.4.7.1 8,612,979.32 2,079,029.80 结算备付金 16,850.31 115,907.69 存出保证金 29,122.88 42,010.85 交易性金融资产 7.4.7.2 140,892,429.00 234,251,944.87 其中：股票投资 140,892,429.00 234,251,944.87 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投 资 - - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第63页，共124页 贵金属投资 - - 其他投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收清算款 617,784.19 631,183.29 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 27,378.98 - 资产总计 150,196,544.68 237,120,076.50 负债和净资产 附注号 本期末 2024年09月25日 上年度末 2023年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付清算款 - - 应付赎回款 1,578,319.41 - 应付管理人报酬 125,239.75 249,848.85 应付托管费 20,873.29 41,641.45 应付销售服务费 - - 应付投资顾问费 - - 应交税费 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.6 167,400.73 246,165.71 负债合计 1,891,833.18 537,656.01 净资产： 实收基金 7.4.7.7 182,079,506.96 215,050,902.14 未分配利润 7.4.7.8 -33,774,795.46 21,531,518.35 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第64页，共124页 净资产合计 148,304,711.50 236,582,420.49 负债和净资产总计 150,196,544.68 237,120,076.50 注：1、报告截止日2024年9月25日（基金合同失效前日），基金份额净值0.8145元， 基金份额总额182,079,506.96份。 2、本财务报告的实际编制期间为2024年1月1日至2024年9月25日（基金合同失效前 日）止期间。 7.2 利润表 会计主体：汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年09月25日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2024年01月01日至2 024年09月25日 上年度可比期间 2023年01月01日至2 023年12月31日 一、营业总收入 -59,145,795.90 -36,687,568.47 1.利息收入 32,400.13 30,035.86 其中：存款利息收入 7.4.7.9 32,400.13 30,035.86 债券利息收入 - - 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 列） -38,621,942.84 -26,225,952.85 其中：股票投资收益 7.4.7.10 -39,404,462.64 -26,921,000.06 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 - - 资产支持证券投资 收益 7.4.7.12 - - 贵金属投资收益 7.4.7.13 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第65页，共124页 股利收益 7.4.7.15 782,519.80 695,047.21 其他投资收益 - - 3.公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 7.4.7.16 -20,556,253.19 -10,491,651.48 4.汇兑收益（损失以“-”号 填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号 填列） 7.4.7.17 - - 减：二、营业总支出 2,144,223.43 4,679,852.13 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,717,978.46 3,857,016.10 2.托管费 7.4.10.2.2 286,329.75 642,836.03 3.销售服务费 - - 4.投资顾问费 - - 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支 出 - - 6.信用减值损失 - - 7.税金及附加 - - 8.其他费用 7.4.7.18 139,915.22 180,000.00 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） -61,290,019.33 -41,367,420.60 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） -61,290,019.33 -41,367,420.60 五、其他综合收益的税后净 额 - - 六、综合收益总额 -61,290,019.33 -41,367,420.60 7.3 净资产变动表 会计主体：汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年09月25日 单位：人民币元 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第66页，共124页 项 目 本期 2024年01月01日至2024年09月25日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 产 215,050,902.14 21,531,518.35 236,582,420.49 二、本期期初净资 产 215,050,902.14 21,531,518.35 236,582,420.49 三、本期增减变动 额（减少以“-”号 填列） -32,971,395.18 -55,306,313.81 -88,277,708.99 （一）、综合收益 总额 - -61,290,019.33 -61,290,019.33 （二）、本期基金 份额交易产生的净 资产变动数（净资 产减少以“-”号填 列） -32,971,395.18 5,983,705.52 -26,987,689.66 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回 款 -32,971,395.18 5,983,705.52 -26,987,689.66 （三）、本期向基 金份额持有人分配 利润产生的净资产 变动（净资产减少 以“-”号填列） - - - 四、本期期末净资 产 182,079,506.96 -33,774,795.46 148,304,711.50 项 目 上年度可比期间 2023年01月01日至2023年12月31日 实收基金 未分配利润 净资产合计 一、上期期末净资 产 215,050,902.14 62,898,938.95 277,949,841.09 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第67页，共124页 二、本期期初净资 产 215,050,902.14 62,898,938.95 277,949,841.09 三、本期增减变动 额（减少以“-”号 填列） - -41,367,420.60 -41,367,420.60 （一）、综合收益 总额 - -41,367,420.60 -41,367,420.60 （二）、本期基金 份额交易产生的净 资产变动数（净资 产减少以“-”号填 列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回 款 - - - （三）、本期向基 金份额持有人分配 利润产生的净资产 变动（净资产减少 以“-”号填列） - - - 四、本期期末净资 产 215,050,902.14 21,531,518.35 236,582,420.49 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 刘强 ————————— 基金管理人负责人 王嘉浩 ————————— 主管会计工作负责人 江士 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督 管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2018]1008号《关于准予汇安裕阳三年定 期开放混合型证券投资基金注册的批复》注册，由汇安基金管理有限责任公司依照《中 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第68页，共124页 华人民共和国证券投资基金法》和《汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金基金合 同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括 认购资金利息共募集人民币214,110,461.82元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普 通合伙)普华永道中天验字(2018)第0629号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《汇 安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金基金合同》于2018年9月27日正式生效，基金 合同生效日的基金份额总额为214,327,244.31份基金份额，其中认购资金利息折合 216,782.49份基金份额。本基金的基金管理人为汇安基金管理有限责任公司，基金托管 人为中国光大银行股份有限公司。 根据《汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金基金合同》和《汇安裕阳三年定 期开放混合型证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金以定期开放的方式运作， 本基金的第一个封闭期的起始之日为基金合同生效日，结束之日为基金合同生效日所对 应的第三年年度对应日前的倒数第一个工作日。第二个封闭期的起始之日为第一个开放 期结束之日次日，结束之日为第二个封闭期起始之日所对应的第三年年度对应日前的倒 数第一日，依次类推。本基金自封闭期结束之后的第一个工作日起(即每个封闭期起始之 日的第三年年度对应日的第一个工作日，包括该日)进入开放期，期间可以办理申购与赎 回业务。本基金每个开放期原则上不少于5个工作日且最长不超过20个工作日，开放期 的具体时间由基金管理人在上一个封闭期结束前公告说明。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《汇安裕阳三年定期开放混合型证券投 资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括 国内依法发行上市的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、 存托凭证、债券(包括国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、中期票 据、短期融资券、可转换债券、中小企业私募债等)、债券回购、同业存单、货币市场工 具、权证、资产支持证券、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投 资的其它金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合比例为：股票资 产占基金资产的比例不低于50%，但因开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益， 每个开放期开始前三个月至开放期结束后三个月内不受前述比例限制。封闭期内，本基 金每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保 持不低于交易保证金一倍的现金；开放期内，本基金每个交易日日终在扣除股指期货合 约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值的5%的现金或者到 期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等； 权证、股指期货、国债期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定 执行。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×60%+中国债券总指数收益率 ×40%。 本财务报表由本基金的基金管理人汇安基金管理有限责任公司于2025年3月27日批 准报出。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第69页，共124页 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 －基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规 定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板 第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资 基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2024年1月1日至2024年9月25日（基金合同失效前日）止期间的财务报表符 合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2024年9月25日（基金合同失效前 日）的财务状况以及2024年1月1日至2024年9月25日（基金合同失效前日）止期间的经 营成果和净资产变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2024 年1月1日至2024年9月25日（基金合同失效前日）止期间。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。 (1) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量 特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产。 债务工具 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第70页，共124页 本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用 以下两种方式进行计量： 以摊余成本计量： 本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标， 且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日 期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有 的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项 等。 以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计 入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债 券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共 同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损 益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。 (2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金 融资产款和其他各类应付款项等。 (3) 衍生金融工具 本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债 表中列示为衍生金融资产/负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中 包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息， 包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计 量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第71页，共124页 本基金考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本和努力即可获得的有关过 去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风 险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加 权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进 行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未 来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加 但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失 计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按 照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始 确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用 损失计量损失准备。 本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余 额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提 减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止 确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时义务全部 或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价 值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定 公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的， 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第72页，共124页 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不 可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应 对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销 已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算 时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确 认。本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1) 赋予基金份额持有人在基金 清算时按比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该 基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净 资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量； (2) 该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转 换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3) 该工具所 属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都 具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4) 除了发 行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金 融负债定义中的任何其他特征；(5) 该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质 上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公 允价值变动(不包括本基金的任何影响)。 可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或 其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动 回售给发行方的金融工具。 本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1) 现金流量总额实质上基 于基金的损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该 基金或合同的任何影响)；(2) 实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第73页，共124页 本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列， 并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率 (对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和 资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额 确认为投资收益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用 情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动 损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利 率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。若期末未分配利润中 的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未 实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末 未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已 实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第74页，共124页 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理 人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基 金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或 多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键 假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投 资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业 股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股 份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协 发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附 件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在 证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提 供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除 外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证 监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号 《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的 估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让 的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的 估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值 中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第75页，共124页 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问 题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全 面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来 等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务 等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、 财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固 定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项 列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税 人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法， 按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内 (含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1 年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对 基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第76页，共124页 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花 税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公 告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值 税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 货币资金 单位：人民币元 项目 本期末 2024年09月25日 上年度末 2023年12月31日 活期存款 8,612,979.32 2,079,029.80 等于：本金 8,612,114.38 2,078,498.70 加：应计利息 864.94 531.10 减：坏账准备 - - 定期存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 其中：存款期限1个月以 内 - - 存款期限1-3个 月 - - 存款期限3个月 以上 - - 其他存款 - - 等于：本金 - - 加：应计利息 - - 减：坏账准备 - - 合计 8,612,979.32 2,079,029.80 7.4.7.2 交易性金融资产 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第77页，共124页 单位：人民币元 项目 本期末 2024年09月25日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 203,330,517.50 - 140,892,429.00 -62,438,088.50 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - - 债 券 交易所市场 - - - - 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 203,330,517.50 - 140,892,429.00 -62,438,088.50 项目 上年度末 2023年12月31日 成本 应计利息 公允价值 公允价值变动 股票 276,133,780.18 - 234,251,944.87 -41,881,835.31 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - - 债 券 交易所市场 - - - - 银行间市场 - - - - 合计 - - - - 资产支持证券 - - - - 基金 - - - - 其他 - - - - 合计 276,133,780.18 - 234,251,944.87 -41,881,835.31 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第78页，共124页 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2024年09月25日 上年度末 2023年12月31日 应收利息 - - 其他应收款 - - 待摊费用 27,378.98 - 合计 27,378.98 - 7.4.7.6 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2024年09月25日 上年度末 2023年12月31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 应付证券出借违约金 - - 应付交易费用 35,106.53 66,165.71 其中：交易所市场 35,106.53 66,165.71 银行间市场 - - 应付利息 - - 预提费用-审计费 44,097.17 60,000.00 预提费用-信息披露费 88,197.03 120,000.00 合计 167,400.73 246,165.71 7.4.7.7 实收基金 金额单位：人民币元 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第79页，共124页 项目 本期 2024年01月01日至2024年09月25日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 215,050,902.14 215,050,902.14 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） -32,971,395.18 -32,971,395.18 本期末 182,079,506.96 182,079,506.96 注：根据《汇安基金管理有限责任公司关于汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资 基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》，基金管理人在2024年8月27日 起至2024年9月25日预留二十个交易日作为转型选择期供持有人做出选择。转型选择期 期间，基金份额持有人可以选择将场内份额进行场内赎回、或者通过跨系统转托管转到 场外后继续持有场外份额，同时转型选择期期间基金管理人开放场外赎回业务。 7.4.7.8 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 62,481,874.29 -40,950,355.94 21,531,518.35 本期期初 62,481,874.29 -40,950,355.94 21,531,518.35 本期利润 -40,733,766.14 -20,556,253.19 -61,290,019.33 本期基金份额交易产 生的变动数 -4,823,545.94 10,807,251.46 5,983,705.52 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 -4,823,545.94 10,807,251.46 5,983,705.52 本期已分配利润 - - - 本期末 16,924,562.21 -50,699,357.67 -33,774,795.46 7.4.7.9 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年01月01日至2024年 09月25日 上年度可比期间 2023年01月01日至2023年 12月31日 活期存款利息收入 31,340.25 25,492.27 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第80页，共124页 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 755.25 3,568.06 其他 304.63 975.53 合计 32,400.13 30,035.86 7.4.7.10 股票投资收益 7.4.7.10.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2024年01月01日至2024年 09月25日 上年度可比期间 2023年01月01日至2023年 12月31日 卖出股票成交总额 105,125,922.75 328,114,029.40 减：卖出股票成本总额 144,364,167.56 354,212,912.99 减：交易费用 166,217.83 822,116.47 买卖股票差价收入 -39,404,462.64 -26,921,000.06 7.4.7.10.2 股票投资收益——证券出借差价收入 无。 7.4.7.11 债券投资收益 7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成 无。 7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 无。 7.4.7.11.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.11.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.12 资产支持证券投资收益 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第81页，共124页 7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益项目构成 无。 7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 无。 7.4.7.12.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.12.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.13 贵金属投资收益 7.4.7.13.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.13.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.13.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.13.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第82页，共124页 2024年01月01日至2024 年09月25日 2023年01月01日至2023 年12月31日 股票投资产生的股利收益 782,519.80 695,047.21 其中：证券出借权益补偿收入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 782,519.80 695,047.21 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2024年01月01日至2024年09 月25日 上年度可比期间 2023年01月01日至2023年12 月31日 1.交易性金融资产 -20,556,253.19 -10,491,651.48 ——股票投资 -20,556,253.19 -10,491,651.48 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减：应税金融商品公允 价值变动产生的预估增 值税 - - 合计 -20,556,253.19 -10,491,651.48 7.4.7.17 其他收入 无。 7.4.7.18 其他费用 单位：人民币元 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第83页，共124页 项目 本期 2024年01月01日至2024年 09月25日 上年度可比期间 2023年01月01日至2023年 12月31日 审计费用 44,097.17 60,000.00 信息披露费 88,197.03 120,000.00 证券出借违约金 - - 其他 7,621.02 - 合计 139,915.22 180,000.00 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 根据本基金的基金管理人于2024年8月27日发布的《汇安基金管理有限责任公司关 于汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生 效的公告》，基金份额持有人大会于2024年8月26日表决通过了《关于汇安裕阳三年定 期开放混合型证券投资基金转型及修改基金合同有关事项的议案》，同时根据《关于准 予汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金变更注册的批复》(证监许可[2024]812号) 准予注册的批复，原基金于2024年9月26日实施转型。同日起，《汇安裕阳三年持有期 混合型证券投资基金基金合同》生效，原《汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金 基金合同》失效。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 汇安基金管理有限责任公司 基金管理人、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 何斌 基金管理人的股东 秦军 基金管理人的股东 郭小峰 基金管理人的股东 任建辉 基金管理人的股东 刘强 基金管理人的股东 郭兆强 基金管理人的股东 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第84页，共124页 尹喜杰 基金管理人的股东 王福德 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 债券交易 无。 7.4.10.1.4 债券回购交易 无。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2024年01月01日至20 24年09月25日 上年度可比期间 2023年01月01日至20 23年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 1,717,978.46 3,857,016.10 其中：应支付销售机构的客户维护费 693,245.20 1,556,438.55 应支付基金管理人的净管理费 1,024,733.26 2,300,577.55 注：于2023年8月28日前，支付基金管理人汇安基金管理有限责任公司的管理人报 酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计 算公式为： 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第85页，共124页 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 ×1.50% / 当年天数。 根据《汇安基金管理有限责任公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同等法 律文件的公告》，自2023年8月28日起，支付基金管理人汇安基金管理有限责任公司的 管理人报酬按前一日基金资产净值1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支 付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 1.20% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2024年01月01日至2024 年09月25日 上年度可比期间 2023年01月01日至2023 年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 286,329.75 642,836.03 注：于2023年8月28日前，支付基金托管人中国光大银行股份有限公司的托管费按 前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公 式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 根据《汇安基金管理有限责任公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同等法 律文件的公告》，自2023年8月28日起，支付基金托管人中国光大银行股份有限公司的 托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情 况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第86页，共124页 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 称 本期 2024年01月01日至2024年09月25日 上年度可比期间 2023年01月01日至2023年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国光大 银行股份 有限公司 8,612,979.32 31,340.25 2,079,029.80 25,492.27 注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行股份有限公司保管，按银行同业 利率计息。 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金 无。 7.4.12 期末（2024年09月25日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购 日 受限期 流通 受限 类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量 （单 位：股） 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 3015 51 无线 传媒 2024 -09-1 9 1个月内 （含） 新股 未上 市 9.40 9.40 5,864 55,12 1.60 55,12 1.60 - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第87页，共124页 6886 15 合合 信息 2024 -09-1 9 1个月内 （含） 新股 未上 市 55.18 55.18 888 48,99 9.84 48,99 9.84 - 3016 11 珂玛 科技 2024 -08-0 7 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 8.00 22.05 714 5,71 2.00 15,74 3.70 - 3015 71 国科 天成 2024 -08-1 4 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 11.14 26.49 350 3,89 9.00 9,27 1.50 - 3013 92 汇成 真空 2024 -05-2 8 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 12.20 38.65 219 2,67 1.80 8,46 4.35 - 6886 91 灿芯 股份 2024 -04-0 2 1-6个月 （含） 科创 板打 新限 售 19.86 33.97 247 4,90 5.42 8,39 0.59 - 3015 65 中仑 新材 2024 -06-1 3 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 11.88 16.44 458 5,44 1.04 7,52 9.52 - 6887 10 益诺 思 2024 -08-2 7 1-6个月 （含） 科创 板打 新限 售 19.06 22.07 296 5,64 1.76 6,53 2.72 - 6887 21 龙图 光罩 2024 -07-3 0 1-6个月 （含） 科创 板打 新限 售 18.50 22.48 279 5,16 1.50 6,27 1.92 - 3015 86 佳力 奇 2024 -08-2 1 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 18.09 28.61 215 3,88 9.35 6,15 1.15 - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第88页，共124页 售 3015 51 无线 传媒 2024 -09-1 9 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 9.40 9.40 652 6,12 8.80 6,12 8.80 - 3016 07 富特 科技 2024 -08-2 8 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 14.00 23.49 257 3,59 8.00 6,03 6.93 - 3016 03 乔锋 智能 2024 -07-0 3 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 26.50 30.90 181 4,79 6.50 5,59 2.90 - 6886 15 合合 信息 2024 -09-1 9 1-6个月 （含） 科创 板打 新限 售 55.18 55.18 99 5,46 2.82 5,46 2.82 - 3016 06 绿联 科技 2024 -07-1 7 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 21.21 22.21 241 5,11 1.61 5,35 2.61 - 3016 08 博实 结 2024 -07-2 5 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 44.50 43.09 120 5,34 0.00 5,17 0.80 - 6885 30 欧莱 新材 2024 -04-2 9 1-6个月 （含） 科创 板打 新限 售 9.60 14.56 344 3,30 2.40 5,00 8.64 - 3015 52 科力 装备 2024 -07-1 5 1-6个月 （含） 创业 板打 新限 售 30.00 33.86 143 4,29 0.00 4,84 1.98 - 6030 众鑫 2024 1-6个月 新股 26.50 34.28 81 2,14 2,77 - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第89页，共124页 91 股份 -09-1 0 （含） 锁定 6.50 6.68 6033 91 力聚 热能 2024 -07-2 4 1-6个月 （含） 新股 锁定 40.00 33.59 71 2,84 0.00 2,38 4.89 - 6033 10 巍华 新材 2024 -08-0 7 1-6个月 （含） 新股 锁定 17.39 14.45 110 1,91 2.90 1,58 9.50 - 6032 85 键邦 股份 2024 -06-2 8 1-6个月 （含） 新股 锁定 18.65 15.53 101 1,88 3.65 1,56 8.53 - 6033 81 永臻 股份 2024 -06-1 9 1-6个月 （含） 新股 锁定 23.35 18.21 83 1,93 8.05 1,51 1.43 - 注: 1、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股 申购。其中基金参与网下申购获得的新股中需要限售的部分或作为战略投资者参与配售 获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股， 从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 2、基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起6个月 内不得转让。 3、基金作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认 购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。 4、基金通过询价转让受让的科创板股份，在受让后6个月内不得转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第90页，共124页 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为混合型基金，属于证券投资基金中预期风险与预期收益中等的投资品种， 其风险收益水平高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基金。 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部 控制流程，通过管理及信息系统持续监控上述各类风险。 公司建立董事会领导下的风险管理体系，包括董事会的下设的风险控制委员会、总 经理下设的风险管理委员会、督察长、合规风控部以及各个业务部门组成。 公司致力于实行全面、系统的风险管理，通过制定系统化的风险管理程序，对风险 管理的整个流程进行评估和改进。公司奉行分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理 组织结构，构建由四大防线共同筑成的风险管理体系：第一道防线由各个业务部门构成， 各业务部门总监作为风险责任人；第二道监控防线由合规风控部构成，对公司运营过程 中产生的或潜在的各项风险进行有效管理，并就内部控制及风险管理制度的执行情况独 立地履行检查、评价、报告、建议职能；第三道防线是由总经理及其下设的风险管理委 员会构成，总经理负责公司日常经营管理中的风险管理工作。总经理下设风险管理委员 会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控；第四道监控防线由董 事会及其下设公司风险控制委员会构成。董事会负责公司整体风险的预防和控制，审核、 监督公司风险管理制度的有效执行。董事会下设公司风险控制委员会，协助董事会确立 公司风险取向，风险总量、风险限额，制定和调整公司风险管理战略、原则、政策和指 导方针，并确保其得到有效执行。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评 估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 银行存款存放在本基金的托管人中国光大银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信 用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第91页，共124页 对手完成证券交收和款项清算，违约可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交 易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2024年9月25日（基金合同失效前日），本基金无债券投资或资产支持证券投资 (2023年12月31日：同)。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于约定开放日要求赎回其持有的基金份 额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而 无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于约定开放日对本基金的申 购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之 相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎 回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人 利益。 于2024年9月25日（基金合同失效前日），本基金所承担的全部金融负债的合约约 定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计 息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 无。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理 办法》且于基金开放期内按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等 法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的 综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。于开放期内，本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一 家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基 金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第92页，共124页 上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及 中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基 金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。本基金主动投资于流动性 受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2024年9月25日，本基金持有的流 动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为0.15%。 于开放期内，本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的 可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变 现资产的可变现价值。于2024年9月25日（基金合同失效前日），本基金组合资产中7个 工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中 度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查 与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严 格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质 押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管 产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质 要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中 浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金 流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付金及存出保证金等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第93页，共124页 单位：人民币元 本期末 2024年 09月25 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 货币资 金 8,612,979.32 - - - 8,612,979.32 结算备 付金 16,850.31 - - - 16,850.31 存出保 证金 29,122.88 - - - 29,122.88 交易性 金融资 产 - - - 140,892,429.00 140,892,429.00 应收清 算款 - - - 617,784.19 617,784.19 其他资 产 - - - 27,378.98 27,378.98 资产总 计 8,658,952.51 - - 141,537,592.17 150,196,544.68 负债 应付赎 回款 - - - 1,578,319.41 1,578,319.41 应付管 理人报 酬 - - - 125,239.75 125,239.75 应付托 管费 - - - 20,873.29 20,873.29 其他负 债 - - - 167,400.73 167,400.73 负债总 计 - - - 1,891,833.18 1,891,833.18 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第94页，共124页 利率敏 感度缺 口 8,658,952.51 - - 139,645,758.99 148,304,711.50 上年度 末 2023年 12月31 日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 货币资 金 2,079,029.80 - - - 2,079,029.80 结算备 付金 115,907.69 - - - 115,907.69 存出保 证金 42,010.85 - - - 42,010.85 交易性 金融资 产 - - - 234,251,944.87 234,251,944.87 应收清 算款 - - - 631,183.29 631,183.29 资产总 计 2,236,948.34 - - 234,883,128.16 237,120,076.50 负债 应付管 理人报 酬 - - - 249,848.85 249,848.85 应付托 管费 - - - 41,641.45 41,641.45 其他负 债 - - - 246,165.71 246,165.71 负债总 计 - - - 537,656.01 537,656.01 利率敏 2,236,948.34 - - 234,345,472.15 236,582,420.49 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第95页，共124页 感度缺 口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日 或到期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于2024年9月25日（基金合同失效前日），本基金未持有交易性债券投资和资产支 持证券投资(2023年12月31日：同)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影 响(2023年12月31日：同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策 的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的 定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正， 来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产投资 比例不低于基金资产的50%，但因开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益，每 个开放期开始前三个月至开放期结束后三个月内不受前述比例限制；封闭期内，本基金 每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持 不低于交易保证金一倍的现金；开放期内，本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、 国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值的5%的现金或者到期日 在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；权 证、股指期货、国债期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执 行。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多 种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第96页，共124页 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2024年09月25日 上年度末 2023年12月31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 公允价值 占基金 资产净 值比例 (%) 交易性金融资 产－股票投资 140,892,429.00 95.00 234,251,944.87 99.01 交易性金融资 产－基金投资 - - - - 交易性金融资 产－债券投资 - - - - 交易性金融资 产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产 －权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 140,892,429.00 95.00 234,251,944.87 99.01 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深300指数以外的其他变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位： 人民币元） 本期末 2024年09月25日 上年度末 2023年12月31日 沪深300指数上升5% 9,898,031.12 10,350,629.54 沪深300指数下降5% -9,898,031.12 -10,350,629.54 7.4.14 公允价值 7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第97页，共124页 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具 7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值 单位：人民币元 公允价值计量结果所属的层次 本期末 2024年09月25日 上年度末 2023年12月31日 第一层次 140,666,525.60 233,290,107.66 第二层次 115,713.06 253,253.00 第三层次 110,190.34 708,584.21 合计 140,892,429.00 234,251,944.87 7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停 时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期 间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允 价值应属第二层次还是第三层次。 7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况 7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况 单位：人民币元 项目 本期 2024年01月01日至2024年09月25日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 708,584.21 708,584.21 当期购买 - - - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第98页，共124页 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 139,268.55 139,268.55 转出第三层次 - -627,325.90 -627,325.90 当期利得或损失总额 - -110,336.52 -110,336.52 其中：计入损益的利 得或损失 - -110,336.52 -110,336.52 计入其他综合 收益的利得或损失 - - - 期末余额 - 110,190.34 110,190.34 期末仍持有的第三层 次金融资产计入本期 损益的未实现利得或 损失的变动——公允 价值变动损益 - 35,708.86 35,708.86 项目 上年度可比期间 2023年01月01日至2023年12月31日 交易性金融资产 合计 债券投资 股票投资 期初余额 - 1,865,747.89 1,865,747.89 当期购买 - - - 当期出售/结算 - - - 转入第三层次 - 885,043.41 885,043.41 转出第三层次 - 2,092,841.42 2,092,841.42 当期利得或损失总额 - 50,634.33 50,634.33 其中：计入损益的利 得或损失 - 50,634.33 50,634.33 计入其他综合 收益的利得或损失 - - - 期末余额 - 708,584.21 708,584.21 期末仍持有的第三层 次金融资产计入本期 损益的未实现利得或 - 71,809.21 71,809.21 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第99页，共124页 损失的变动——公允 价值变动损益 注：于2024年9月25日（基金合同失效前日），本基金持有第三层次的交易性金融 资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资（2023年12月31日：同）。于 2024年1月1日至2024年9月25日（基金合同失效前日）止期间，本基金从第三层次转出 的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资（2023年度：同）。 计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。 7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况 单位：人民币元 项目 本期末公允 价值 采用的估值技术 不可观察输入值 名称 范围/加权平 均值 与公允价值之间 的关系 限售股 票 110,190.34 平均价格亚式期 权模型 预期波 动率 26.65%~49 6.48% 负相关 项目 上年度末公 允价值 采用的估值技术 不可观察输入值 名称 范围/加权平 均值 与公允价值之间 的关系 限售股 票 708,584.21 平均价格亚式期 权模型 预期波 动率 14.62%~21 9.88% 负相关 7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明 于2024年9月25日（基金合同失效前日），本基金未持有非持续的以公允价值计量 的金融资产(2023年12月31日：同)。 7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相差很小。 7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告(转型后) 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第100页，共124页 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 181,095,010.33 94.37 其中：股票 181,095,010.33 94.37 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 10,761,860.45 5.61 8 其他各项资产 45,161.55 0.02 9 合计 191,902,032.33 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 181,014,741.91 94.64 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第101页，共124页 I 信息传输、软件和信息技术服务业 70,328.74 0.04 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 9,939.68 0.01 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 181,095,010.33 94.68 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序 号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资 产净值比 例(%) 1 300666 江丰电子 265,990 18,473,005.50 9.66 2 688072 拓荆科技 117,014 17,981,541.38 9.40 3 688012 中微公司 94,004 17,781,796.64 9.30 4 688120 华海清科 108,117 17,621,989.83 9.21 5 688037 芯源微 203,651 17,031,333.13 8.90 6 300260 新莱应材 595,780 16,139,680.20 8.44 7 688596 正帆科技 444,667 15,807,911.85 8.26 8 600331 宏达股份 2,068,562 15,762,442.44 8.24 9 688409 富创精密 294,176 15,170,656.32 7.93 10 688361 中科飞测 111,648 9,774,782.40 5.11 11 002371 北方华创 18,000 7,038,000.00 3.68 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第102页，共124页 12 600501 航天晨光 362,900 6,583,006.00 3.44 13 688221 前沿生物 574,074 5,602,962.24 2.93 14 301611 珂玛科技 714 40,055.40 0.02 15 688605 先锋精科 744 39,937.92 0.02 16 301551 无线传媒 652 28,185.96 0.01 17 688449 联芸科技 874 25,730.56 0.01 18 603072 天和磁材 1,702 20,934.60 0.01 19 688750 金天钛业 1,297 20,025.68 0.01 20 688615 合合信息 99 16,412.22 0.01 21 688721 龙图光罩 279 15,861.15 0.01 22 301571 国科天成 350 14,290.50 0.01 23 301622 英思特 280 12,577.60 0.01 24 301586 佳力奇 215 11,425.10 0.01 25 688710 益诺思 296 9,939.68 0.01 26 301607 富特科技 257 9,287.98 0.00 27 301606 绿联科技 241 8,794.09 0.00 28 301552 科力装备 143 8,132.41 0.00 29 301631 壹连科技 78 7,952.88 0.00 30 301608 博实结 120 7,845.60 0.00 31 301603 乔锋智能 181 7,598.38 0.00 32 603395 红四方 154 5,508.58 0.00 33 603194 中力股份 164 4,613.32 0.00 34 603091 众鑫股份 81 3,598.83 0.00 35 603391 力聚热能 71 2,935.85 0.00 36 603285 键邦股份 101 2,283.61 0.00 37 603310 巍华新材 110 1,974.50 0.00 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填 列，不考虑相关交易费用。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第103页，共124页 金额单位：人民币元 序 号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金 资产净值比 例(%) 1 600331 宏达股份 12,780,103.00 6.68 2 600501 航天晨光 8,281,098.00 4.33 3 300260 新莱应材 7,964,474.00 4.16 4 688037 芯源微 7,403,338.85 3.87 5 688361 中科飞测 6,425,434.51 3.36 6 688221 前沿生物 5,546,431.55 2.90 7 688072 拓荆科技 3,642,840.19 1.90 8 002371 北方华创 3,000,829.00 1.57 9 300666 江丰电子 2,442,609.00 1.28 10 688120 华海清科 2,099,140.84 1.10 11 688012 中微公司 2,061,623.42 1.08 12 688596 正帆科技 1,408,193.39 0.74 13 688449 联芸科技 98,235.00 0.05 14 688750 金天钛业 92,829.40 0.05 15 688605 先锋精科 83,918.57 0.04 16 301622 英思特 62,585.64 0.03 17 301631 壹连科技 56,859.21 0.03 18 603194 中力股份 33,324.80 0.02 19 603072 天和磁材 20,934.60 0.01 20 603395 红四方 12,217.38 0.01 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填 列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序 号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金 资产净值比 例(%) 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第104页，共124页 1 300394 天孚通信 6,758,825.00 3.53 2 300502 新易盛 6,446,154.00 3.37 3 002463 沪电股份 6,090,200.90 3.18 4 688123 聚辰股份 5,513,378.68 2.88 5 300308 中际旭创 5,512,552.00 2.88 6 688072 拓荆科技 5,441,138.59 2.84 7 688012 中微公司 5,030,076.90 2.63 8 300666 江丰电子 5,022,095.00 2.63 9 003043 华亚智能 4,892,264.00 2.56 10 002371 北方华创 4,501,372.00 2.35 11 688409 富创精密 4,261,927.32 2.23 12 603986 兆易创新 4,253,218.52 2.22 13 688019 安集科技 3,872,083.55 2.02 14 688120 华海清科 2,823,691.12 1.48 15 300260 新莱应材 2,792,469.00 1.46 16 688596 正帆科技 2,366,161.16 1.24 17 688037 芯源微 1,657,665.86 0.87 18 600331 宏达股份 1,388,629.00 0.73 19 688361 中科飞测 993,753.01 0.52 20 688605 先锋精科 492,935.62 0.26 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填 列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 63,517,020.35 卖出股票收入（成交）总额 81,873,282.91 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填 列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第105页，共124页 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未使用股指期货策略。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未使用国债期货策略。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 45,161.55 2 应收清算款 - 3 应收股利 - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第106页，共124页 4 应收利息 - 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 45,161.55 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 投资组合报告（转型前） 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 140,892,429.00 93.81 其中：股票 140,892,429.00 93.81 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第107页，共124页 7 银行存款和结算备付金合计 8,629,829.63 5.75 8 其他各项资产 674,286.05 0.45 9 合计 150,196,544.68 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 140,761,792.63 94.91 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 124,103.65 0.08 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 6,532.72 0.00 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 140,892,429.00 95.00 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第108页，共124页 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序 号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资 产净值比 例(%) 1 300666 江丰电子 296,890 13,511,463.90 9.11 2 688120 华海清科 111,881 13,482,779.31 9.09 3 688072 拓荆科技 123,590 13,075,822.00 8.82 4 688012 中微公司 107,091 12,954,798.27 8.74 5 688596 正帆科技 468,243 12,413,121.93 8.37 6 688409 富创精密 361,935 12,244,261.05 8.26 7 688037 芯源微 135,066 8,214,714.12 5.54 8 300260 新莱应材 421,780 7,684,831.60 5.18 9 002371 北方华创 21,700 6,394,990.00 4.31 10 300502 新易盛 48,700 5,096,455.00 3.44 11 002463 沪电股份 148,500 5,049,000.00 3.40 12 300308 中际旭创 38,000 4,635,620.00 3.13 13 003043 华亚智能 106,700 4,305,345.00 2.90 14 600331 宏达股份 710,000 4,288,400.00 2.89 15 688123 聚辰股份 93,681 4,176,298.98 2.82 16 300394 天孚通信 52,400 4,121,260.00 2.78 17 603986 兆易创新 47,400 3,291,930.00 2.22 18 688019 安集科技 27,284 2,914,204.04 1.97 19 688361 中科飞测 57,560 2,811,230.40 1.90 20 301551 无线传媒 6,516 61,250.40 0.04 21 688615 合合信息 987 54,462.66 0.04 22 301611 珂玛科技 714 15,743.70 0.01 23 301571 国科天成 350 9,271.50 0.01 24 301392 汇成真空 219 8,464.35 0.01 25 688691 灿芯股份 247 8,390.59 0.01 26 301565 中仑新材 458 7,529.52 0.01 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第109页，共124页 27 688710 益诺思 296 6,532.72 0.00 28 688721 龙图光罩 279 6,271.92 0.00 29 301586 佳力奇 215 6,151.15 0.00 30 301607 富特科技 257 6,036.93 0.00 31 301603 乔锋智能 181 5,592.90 0.00 32 301606 绿联科技 241 5,352.61 0.00 33 301608 博实结 120 5,170.80 0.00 34 688530 欧莱新材 344 5,008.64 0.00 35 301552 科力装备 143 4,841.98 0.00 36 603091 众鑫股份 81 2,776.68 0.00 37 603391 力聚热能 71 2,384.89 0.00 38 603310 巍华新材 110 1,589.50 0.00 39 603285 键邦股份 101 1,568.53 0.00 40 603381 永臻股份 83 1,511.43 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序 号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金 资产净值比 例(%) 1 002371 北方华创 8,211,323.00 3.47 2 300394 天孚通信 6,578,699.90 2.78 3 688123 聚辰股份 6,530,238.45 2.76 4 688012 中微公司 5,834,827.30 2.47 5 002463 沪电股份 5,756,233.00 2.43 6 300308 中际旭创 5,694,852.00 2.41 7 688072 拓荆科技 5,298,662.88 2.24 8 603986 兆易创新 5,099,244.00 2.16 9 600331 宏达股份 4,544,700.00 1.92 10 300502 新易盛 4,362,517.00 1.84 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第110页，共124页 11 688037 芯源微 3,077,279.03 1.30 12 300260 新莱应材 3,036,746.00 1.28 13 688120 华海清科 2,169,351.52 0.92 14 688409 富创精密 1,732,583.89 0.73 15 300666 江丰电子 1,232,103.00 0.52 16 688019 安集科技 619,699.92 0.26 17 003043 华亚智能 352,339.00 0.15 18 688596 正帆科技 189,063.93 0.08 19 688584 上海合晶 64,218.44 0.03 20 301551 无线传媒 61,250.40 0.03 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填 列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序 号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金 资产净值比 例(%) 1 688256 寒武纪 18,447,009.19 7.80 2 688111 金山办公 14,108,117.27 5.96 3 688012 中微公司 9,226,413.08 3.90 4 003043 华亚智能 8,415,250.00 3.56 5 688072 拓荆科技 8,342,620.84 3.53 6 688037 芯源微 8,185,412.30 3.46 7 688120 华海清科 7,823,156.03 3.31 8 300260 新莱应材 7,192,263.00 3.04 9 300666 江丰电子 5,088,220.00 2.15 10 688596 正帆科技 4,105,834.34 1.74 11 300567 精测电子 3,361,869.00 1.42 12 688409 富创精密 1,819,841.73 0.77 13 688361 中科飞测 1,088,611.69 0.46 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第111页，共124页 14 002371 北方华创 753,305.00 0.32 15 002463 沪电股份 642,531.00 0.27 16 300394 天孚通信 628,908.00 0.27 17 300502 新易盛 617,685.00 0.26 18 688123 聚辰股份 584,932.41 0.25 19 300308 中际旭创 525,291.00 0.22 20 603986 兆易创新 440,202.00 0.19 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填 列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 71,560,904.88 卖出股票收入（成交）总额 105,125,922.75 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填 列，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未使用股指期货策略。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第112页，共124页 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未使用国债期货策略。 8.11.2 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 29,122.88 2 应收清算款 617,784.19 3 应收股利 - 4 应收利息 - 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 27,378.98 8 其他 - 9 合计 674,286.05 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第113页，共124页 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息(转型后) 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有 人户 数(户) 户均持有的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 3,093 54,755.85 0.00 0.00% 169,359,855.87 100.00% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 508.58 0.0003% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的 产品情况 基金经理姓名 产品类型 持有本人管理的产品份额总量的数量区间（万 份） 邹唯 公募基金 >100 私募资产管理计划 0 合计 >100 §9 基金份额持有人信息(转型前) 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第114页，共124页 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额比 例 3,333 54,629.32 0.00 0.00% 182,079,506.96 100.00% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 508.58 0.0003% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 0 9.4 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的 产品情况 基金经理姓名 产品类型 持有本人管理的产品份额总量的数量区间（万 份） 邹唯 公募基金 >100 私募资产管理计划 0 合计 >100 §10 开放式基金份额变动(转型后) 单位：份 基金合同生效日(2024年09月26日)基金份额总额 182,079,506.96 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 2,558,920.14 减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 15,278,571.23 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 169,359,855.87 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第115页，共124页 注：1、申购含红利再投份额。 2、自2024年9月26日起，“汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金”正式转型 为“汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金”。 §10 开放式基金份额变动(转型前) 单位：份 基金合同生效日(2018年09月27日)基金份额总额 214,327,244.31 本报告期期初基金份额总额 215,050,902.14 本报告期基金总申购份额 - 减：本报告期基金总赎回份额 32,971,395.18 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 182,079,506.96 注：1、申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。 2、自2024年9月26日起，“汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金”正式转型 为“汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金”。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 基金管理人自2024年6月25日0:00起至2024年8月23日17:00止，以通讯方式召开汇安 裕阳三年定期开放混合型证券投资基金的基金份额持有人大会，审议《关于汇安裕阳三 年定期开放混合型证券投资基金转型及修改基金合同有关事项的议案》。经统计，有效 参加基金份额持有人大会表决的基金份额共计112,376,203.13份，占权益登记日该基金总 份额的52.26%，达到法定的基金份额持有人大会召开条件。经表决，同意本次会议议案 的基金份额占有效参加本次会议表决的基金份额持有人所持基金份额的98.39%，本次会 议议案于2024年8月26日获得通过，基金管理人已于2024年8月27日在指定信息披露媒介 及公司网站上就决议生效事项进行了公告。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期基金管理人无重大人事变动。 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第116页，共124页 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金进行变更注册，修改基金名称、变更运作方式、修改投资范围、 投资策略、投资限制等事项，并据此修订基金合同等信息披露文件。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金的管理人于2024年9月14日发布《汇安基金管理有限责任公司关于旗下基金 改聘会计师事务所的公告》，改聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审 计服务。本基金本报告期应支付给容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用35,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 转型后 报告期2024年09月26日（基金合同生效日） - 2024年12月31日 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 长江 证券 1 - - - - - 国金 证券 2 - - - - - 国信 证券 2 - - - - - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第117页，共124页 中信 证券 2 - - - - - 华创 证券 3 15,027,754.98 10.37% 6,550.58 10.37% - 天风 证券 3 129,901,643.68 89.63% 56,622.04 89.63% - 注：1、选择专用席位的标准和程序： （1）选择标准 1、综合实力较强 、市场信誉良好 ； 2、财务状况良好，经营状况稳健 ； 3、经营行为规范，具备健全的内部控制制度 ； 4、研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告 ，并能根据特 定要求提供定制研究报告 ；能够积极进行业务交流 ，定期进行观点交流和路演 ；能够 提供实地调研等多种类型的研究服务 ； 5、具有佣金费率优势 ，具备支持交易的安全 、稳定、便捷 、高效的通讯条件和交 易环境，能提供全面的交易信息服务 ； 6、从制度上和技术上保证管理人租用交易单元的交易信息严格保密 。 （2） 选择程序 1、本基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用的券商。 2、本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议。 （3）交易单元变更情况 本基金本报告期内无交易单元变更。 2、自2024年7月1日起，基金管理人旗下公募基金执行《公开募集证券投资基金证 券交易费用管理规定》的相关规定。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名 称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金 额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成交金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 基金成 交总额 的比例 长江证 - - - - - - - - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第118页，共124页 券 国金证 券 - - - - - - - - 国信证 券 - - - - - - - - 中信证 券 - - - - - - - - 华创证 券 - - - - - - - - 天风证 券 - - - - - - - - 转型前 报告期2024年01月01日 - 2024年09月25日 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 光大 证券 1 - - - - - 广发 证券 1 - - - - - 国都 证券 1 - - - - - 申万 宏源 证券 1 38,227,188.10 21.79% 28,130.97 27.47% - 长江 2 22,867,771.64 13.03% 16,828.59 16.43% - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第119页，共124页 证券 川财 证券 2 - - - - - 东方 财富 证券 2 1,273,486.05 0.73% 937.11 0.92% - 东兴 证券 2 - - - - - 国金 证券 2 - - - - - 银河 证券 2 - - - - - 中泰 证券 2 - - - - - 中信 证券 2 72,430,724.06 41.28% 38,790.30 37.88% - 华创 证券 3 32,285,820.53 18.40% 14,073.43 13.74% - 天风 证券 3 - - - - - 国信 证券 4 8,361,396.19 4.77% 3,644.58 3.56% - 注：1、选择专用席位的标准和程序： （1）选择标准 1、综合实力较强 、市场信誉良好 ； 2、财务状况良好，经营状况稳健 ； 3、经营行为规范，具备健全的内部控制制度 ； 4、研究实力较强，并能够第一时间提供丰富的高质量研究咨询报告 ，并能根据特 定要求提供定制研究报告 ；能够积极进行业务交流 ，定期进行观点交流和路演 ；能够 提供实地调研等多种类型的研究服务 ； 5、具有佣金费率优势 ，具备支持交易的安全 、稳定、便捷 、高效的通讯条件和交 易环境，能提供全面的交易信息服务 ； 6、从制度上和技术上保证管理人租用交易单元的交易信息严格保密 。 （2） 选择程序 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第120页，共124页 1、本基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用的券商。 2、本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议。 （3）交易单元变更情况 本基金本报告期内新增交易单元:国信证券2个、华创证券2个、天风证券2个、中信 证券2个,退租交易单元:长江证券1个、川财证券2个、东方财富证券2个、东兴证券2个、 光大证券1个、广发证券1个、国都证券1个、国信证券2个、申万宏源证券1个、银河证 券2个、中泰证券2个。 2、自2024年7月1日起，基金管理人旗下公募基金执行《公开募集证券投资基金证 券交易费用管理规定》的相关规定。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金 额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成交金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 基金成 交总额 的比例 光大证券 - - - - - - - - 广发证券 - - - - - - - - 国都证券 - - - - - - - - 申万宏源证 券 - - - - - - - - 长江证券 - - - - - - - - 川财证券 - - - - - - - - 东方财富证 券 - - - - - - - - 东兴证券 - - - - - - - - 国金证券 - - - - - - - - 银河证券 - - - - - - - - 中泰证券 - - - - - - - - 中信证券 - - - - - - - - 华创证券 - - - - - - - - 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第121页，共124页 天风证券 - - - - - - - - 国信证券 - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 汇安裕阳三年定期开放混合 型证券投资基金2023年第4 季度报告 规定报刊和/或公司网站 2024-01-20 2 汇安基金管理有限责任公司 关于提请投资者及时更新已 过期身份证件及其他身份基 本信息的公告 规定报刊和/或公司网站 2024-01-26 3 汇安裕阳三年定期开放混合 型证券投资基金2023年年度 报告 规定报刊和/或公司网站 2024-03-30 4 汇安裕阳三年定期开放混合 型证券投资基金（2024年第1 号）招募说明书（更新） 规定报刊和/或公司网站 2024-04-19 5 汇安裕阳三年定期开放混合 型证券投资基金基金产品资 料概要（更新） 规定报刊和/或公司网站 2024-04-19 6 汇安裕阳三年定期开放混合 型证券投资基金2024年第1 季度报告 规定报刊和/或公司网站 2024-04-20 7 汇安基金管理有限责任公司 关于系统维护的公告 规定报刊和/或公司网站 2024-04-29 8 汇安裕阳三年定期开放混合 型证券投资基金基金产品资 料概要（更新） 规定报刊和/或公司网站 2024-06-19 9 汇安基金管理有限责任公司 关于以通讯方式召开汇安裕 阳三年定期开放混合型证券 投资基金基金份额持有人大 规定报刊和/或公司网站 2024-06-25 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第122页，共124页 会的公告 10 汇安基金管理有限责任公司 关于以通讯方式召开汇安裕 阳三年定期开放混合型证券 投资基金基金份额持有人大 会的第一次提示性公告 规定报刊和/或公司网站 2024-06-26 11 汇安基金管理有限责任公司 关于以通讯方式召开汇安裕 阳三年定期开放混合型证券 投资基金基金份额持有人大 会的第二次提示性公告 规定报刊和/或公司网站 2024-06-27 12 汇安裕阳三年定期开放混合 型证券投资基金2024年第2 季度报告 规定报刊和/或公司网站 2024-07-19 13 汇安基金管理有限责任公司 关于汇安裕阳三年定期开放 混合型证券投资基金基金份 额持有人大会表决结果暨决 议生效的公告 规定报刊和/或公司网站 2024-08-27 14 汇安裕阳三年持有期混合型 证券投资基金基金合同 规定报刊和/或公司网站 2024-08-27 15 汇安裕阳三年持有期混合型 证券投资基金托管协议 规定报刊和/或公司网站 2024-08-27 16 汇安裕阳三年持有期混合型 证券投资基金招募说明书 规定报刊和/或公司网站 2024-08-27 17 汇安裕阳三年持有期混合型 证券投资基金基金产品资料 概要 规定报刊和/或公司网站 2024-08-27 18 汇安裕阳三年定期开放混合 型证券投资基金2024年中期 报告 规定报刊和/或公司网站 2024-08-31 19 汇安基金管理有限责任公司 关于旗下基金改聘会计师事 规定报刊和/或公司网站 2024-09-14 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第123页，共124页 务所的公告 20 关于汇安裕阳三年定期开放 混合型证券投资基金转型为 汇安裕阳三年持有期混合型 证券投资基金的提示性公告 规定报刊和/或公司网站 2024-09-25 21 汇安基金管理有限责任公司 关于华南分公司营业场所变 更的公告 规定报刊和/或公司网站 2024-09-30 22 汇安裕阳三年持有期混合型 证券投资基金开放日常申 购、定期定额投资业务的公 告 规定报刊和/或公司网站 2024-10-10 23 汇安裕阳三年持有期混合型 证券投资基金2024年第3季 度报告 规定报刊和/或公司网站 2024-10-25 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本基金本报告期内未存在单一基金份额持有人持有基金份额比例达到或超过20%的 情况。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 （1） 中国证监会批准汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金募集的文件 （2）《汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金基金合同》 （3）《汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金招募说明书》 （4）《汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金托管协议》 （5）《汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金基金合同》 （6）《汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金招募说明书》 （7）《汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金托管协议》 （8）基金管理人业务资格批件、营业执照 （9）在规定报刊及规定网站上披露的各项公告 （10）中国证监会规定的其他文件 汇安裕阳三年持有期混合型证券投资基金（原汇安裕阳三年定期开放混合型证券投资基金转型）2024年年度报告 第124页，共124页 13.2 存放地点 北京市东城区东直门南大街5号中青旅大厦13层 上海市虹口区东大名路501白玉兰大厦36层 13.3 查阅方式 投资者可到基金管理人的办公场所及网站免费查阅备查文件，在支付工本费后，可 在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人汇安基金管理有限责任公司，客户 服务中心电话010-56711690。 公司网站：http://www.huianfund.cn 汇安基金管理有限责任公司 二〇二五年三月三十一日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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