最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 信澳通合稳健三个月持有期混合型(FOF)A(018651) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 4230490 | ||||||||
| 基金代码 | 018651 | ||||||||
| 公告日期 | 2024-12-26 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金（FOF）招募说明书（更新） | ||||||||
| 信息全文 | 信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基 金（FOF）招募说明书（更新） 基金管理人：信达澳亚基金管理有限公司 基金托管人：上海银行股份有限公司 二〇二四年十二月 重要提示 信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金（FOF）（以下简称“本基金”） 经中国证监会2023年05月22日证监许可【2023】1148号文准予注册公开募集。 基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证 监会注册，但中国证监会对本基金募集申请的注册，并不表明其对本基金的投资价 值和市场前景做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。投资者应 当认真阅读基金招募说明书、基金合同、基金产品资料概要等信息披露文件，自主 判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。 证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功能是分散 投资，降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提 供固定收益预期的金融工具，投资者购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资 所产生的收益，也可能承担基金投资所带来的损失。 本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资 者在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力， 理性判断市场，对认购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基 金投资收益，亦承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、投资心理 和交易制度等各种因素的影响而形成的市场风险，信用风险，由于基金投资人连续 大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管 理风险，本基金特有风险，其他风险等。本基金的特有风险详见本招募说明书“风 险揭示”章节等。 本基金资产投资于港股通机制下允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上 市的股票（以下简称“港股通标的股票”），会面临港股通机制下因投资环境、投资 标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股交易失败风险、汇 率风险（汇率波动可能对基金的投资收益造成损失）、港股市场股价波动较大的风 险（港股市场实行T+0回转交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能表现出 比A股更为剧烈的股价波动）、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险（在内 地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及时卖出，可能带来一 定的流动性风险）等。 招募说明书 本基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化，选择将部分基金资 产投资于港股通标的股票或选择不将基金资产投资于港股通标的股票，基金资产并 非必然投资港股通标的股票。 本基金投资资产支持证券，资产支持证券具有一定的价格波动风险、流动性风 险、信用风险等风险。 本基金每份基金份额的最短持有期为三个月，在最短持有期到期日之前（不含 当日），投资者不能提出赎回或转换转出申请；最短持有期到期日起（含当日）投 资者可提出赎回或转换转出申请。因此，对于基金份额持有人而言，存在投资本基 金后，三个月内无法赎回或转换转出的风险。 本基金的投资范围包括存托凭证，若投资可能面临中国存托凭证价格大幅波动 甚至出现较大亏损的风险，以及与创新企业、境外发行人、中国存托凭证发行机制 以及交易机制等相关的风险。 当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相应程 序后，可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和本招募说明书的有关章节。侧袋机 制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户的申购赎 回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定风险。 本基金为混合型基金中基金，其预期收益及预期风险水平低于股票型基金、股 票型基金中基金，高于债券型基金、债券型基金中基金、货币市场基金及货币型基 金中基金。 本基金投资港股通标的股票的，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、 市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。 投资有风险，投资者认（申）购基金份额时应认真阅读本招募说明书、基金合 同、基金产品资料概要，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑 自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。 投资者应当通过本基金管理人或代销机构购买和赎回基金。本基金在募集期内 按1.00元面值发售并不改变基金的风险收益特征。投资者按1.00元面值购买基金 份额以后，有可能面临基金份额净值跌破1.00元从而遭受损失的风险。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不对投资者保证基金一定盈利，也不向投 招募说明书 资者保证最低收益。 本基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决策后， 基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。 本基金本次招募说明书所载内容截止日为2024年12月10日，所载财务数据 和净值表现截至2024年9月30日（财务数据未经审计）。 招募说明书 目录 第一部分、绪言.............................................................................................................................................5 第二部分、释义.............................................................................................................................................6 第三部分、基金管理人...............................................................................................................................12 第四部分、基金托管人...............................................................................................................................28 第五部分、相关服务机构...........................................................................................................................32 第六部分、基金的募集...............................................................................................................................34 第七部分、基金备案与基金合同的生效...................................................................................................35 第八部分、基金份额的申购与赎回...........................................................................................................36 第九部分、基金的投资...............................................................................................................................48 第十部分、基金业绩...................................................................................................................................62 第十一部分、基金的财产...........................................................................................................................65 第十二部分、基金资产估值.......................................................................................................................66 第十三部分、基金收益与分配...................................................................................................................74 第十四部分、基金费用与税收...................................................................................................................76 第十五部分、基金的会计与审计...............................................................................................................79 第十六部分、基金的信息披露...................................................................................................................80 第十七部分、侧袋机制...............................................................................................................................88 第十八部分、风险揭示...............................................................................................................................91 第十九部分、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.......................................................................98 第二十部分、基金合同的内容摘要.........................................................................................................100 第二十一部分、基金托管协议的内容摘要.............................................................................................134 第二十二部分、对基金份额持有人的服务.............................................................................................157 第二十三部分、其他应披露事项.............................................................................................................159 第二十四部分、招募说明书的存放及查阅方式.....................................................................................160 第二十五部分、备查文件.........................................................................................................................161 招募说明书 第一部分、绪言 本招募说明书根据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公 开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公 开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公 开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理 规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第2号——基金中基金指引》及其他 有关规定以及《信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》 编写。 本招募说明书阐述了信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金（FOF） （以下简称“本基金”或“基金”）的投资目标、策略、风险、费率和基金交易 等与投资者投资决策有关的必要事项，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本招 募说明书。 本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担法律责任。 本基金根据本招募说明书所载资料申请募集。本招募说明书由信达澳亚基 金管理有限公司解释。本基金管理人没有委托或者授权委托任何其他人提供未在 本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作出任何解释或者说明。 本基金招募说明书依据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基 金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件，其他与本基金相关的涉及 基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，均以基金合同为准。基金 合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投资者取得 依基金合同所发行的基金份额，即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事 人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。基金份额持 有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。基金合同当 事人按照《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《销售办法》、基金合同及 其他有关规定享有权利、承担义务；基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和 义务，应详细查阅《信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金（FOF）基金 合同》。 招募说明书 第二部分、释义 在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金（FOF） 2、基金管理人：指信达澳亚基金管理有限公司 3、基金托管人：指上海银行股份有限公司 4、基金合同、《基金合同》：指《信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中 基金（FOF）基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充 5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《信澳通合稳健 三个月持有期混合型基金中基金（FOF）托管协议》及对该托管协议的任何有效 修订和补充 6、招募说明书、本招募说明书或《招募说明书》：指《信澳通合稳健三个月 持有期混合型基金中基金（FOF）招募说明书》及其更新 7、基金份额发售公告：指《信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金 （FOF）基金份额发售公告》 8、基金产品资料概要：指《信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金 （FOF）基金产品资料概要》及其更新 9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、 司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 10、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员 会第五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员 会第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十 二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会 关于修改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修正的《中华人民共和 国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实 施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出 招募说明书 的修订 12、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1 日实施，并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》 修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的 修订 13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施 的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年 10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布 机关对其不时做出的修订 15、《基金中基金指引》：指中国证监会2016年9月23日颁布并实施的《公 开募集证券投资基金运作指引第2号-基金中基金指引》及颁布机关对其不时做 出的修订 16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 17、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委 员会 18、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义 务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 19、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 20、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内 合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会 团体或其他组织 21、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构 投资者境内证券期货投资管理办法》及相关法律法规规定使用来自境外的资金进 行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格 境外机构投资者 22、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法 律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 23、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资 招募说明书 人 24、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额， 办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务 25、销售机构：指信达澳亚基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国 证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售 服务协议，办理基金销售业务的机构 26、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括 投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结 算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 27、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为基金管理人或接 受基金管理人委托代为办理登记业务的机构 28、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所 管理的基金份额余额及其变动情况的账户 29、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机 构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份 额变动及结余情况的账户 30、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件， 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的 日期 31、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财 产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 32、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长 不得超过3个月 33、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 34、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 35、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的 开放日 36、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日) 37、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日（若 招募说明书 本基金投资港股通标的股票且该工作日为非港股通交易日，则本基金可以不开放 基金份额申购、赎回或其他业务，具体以届时提前发布的公告为准） 38、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 39、最短持有期：指本基金对每份基金份额设置三个月的最短持有期。在最 短持有期到期日之前（不含当日），投资者不能提出赎回或转换转出申请；最短 持有期到期日起（含当日）投资者可以申请赎回或转换转出 40、最短持有期起始日：每份认购份额的最短持有期起始日指基金合同生效 日，每份申购份额的最短持有期起始日指该基金份额申购申请的确认日，每份转 换转入份额的最短持有期起始日指该基金份额转换转入申请的确认日 41、最短持有期到期日：指最短持有期起始日起三个月后的对应日，如无对 应日或该对应日为非工作日，则顺延至下一工作日。因不可抗力或基金合同约定 的其他情形致使基金管理人无法在该基金份额的最短持有期到期日按时开放办 理该基金份额的赎回或转换转出业务的，该基金份额的最短持有期到期日顺延至 不可抗力或基金合同约定的其他情形的影响因素消除之日起的下一个工作日 42、《业务规则》：指《信达澳亚基金管理有限公司开放式基金业务规则》， 是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管 理人和投资人共同遵守 43、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申 请购买基金份额的行为 44、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申 请购买基金份额的行为 45、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规 定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 46、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告 规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的某一基金的基金份额转换为基金管 理人管理的其他基金基金份额的行为 47、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所 持基金份额销售机构的操作 48、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申 招募说明书 购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账 户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式 49、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数 加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入 申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10% 50、元：指人民币元 51、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银 行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 52、基金资产总值：指基金拥有的各类证券投资基金份额、有价证券、银行 存款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和 53、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 54、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 55、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净 值和基金份额净值的过程 56、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报 刊（以下简称“规定报刊”）及《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简称 “规定网站”，包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披 露网站）等媒介 57、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法 以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购 与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受 限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或 交易的债券等 58、摆动定价机制：指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净 值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者， 从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损 害并得到公平对待 59、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门 账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待， 招募说明书 属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账 户称为侧袋账户 60、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导 致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准 备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确 定性的资产 61、港股通标的股票：指内地投资者委托内地证券公司，经由上海证券交易 所和深圳证券交易所在香港设立的证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申 报，买卖规定范围内的香港联合交易所上市的股票 62、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事 件 63、基金份额的类别：本基金根据认购费、申购费、赎回费、销售服务费收 取方式不同，将基金份额分为不同的类别：A类基金份额和C类基金份额。各 类基金份额分设不同的基金代码，并分别计算并公布基金份额净值和基金份额累 计净值 64、A类基金份额：指在投资人认购、申购时收取认购、申购费用，在赎回 时根据持有期限收取赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基 金份额 65、C类基金份额：指在投资人认购、申购时不收取认购、申购费用，在赎 回时根据持有期限收取赎回费用，并从本类别基金资产中计提销售服务费的基金 份额 66、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及 基金份额持有人服务的费用 招募说明书 第三部分、基金管理人 一、基金管理人概况 名称：信达澳亚基金管理有限公司 住所：深圳市南山区粤海街道海珠社区科苑南路2666号中国华润大厦 L1001 办公地址：广东省深圳市南山区粤海街道科苑南路2666号中国华润大厦10 层 邮政编码：518063 成立日期：2006年6月5日 批准设立机关：中国证券监督管理委员会 批准设立文号：中国证监会证监基金字【2006】071号 法定代表人：朱永强 电话：0755-83172666 传真：0755-83199091 联系人：韩宗倞 经营范围：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证 监会许可的其他业务 组织形式：有限责任公司 注册资本：壹亿元人民币 股本结构：信达证券股份有限公司出资5400万元，占公司总股本的54%； East Topco Limited出资4600万元，占公司总股本的46% 存续期间：持续经营 二、主要人员情况 1、董事、监事、高级管理人员 董事： 祝瑞敏女士，中国人民大学管理学博士，高级会计师。现任信达证券股份有 限公司董事、总经理、党委书记，信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金 管理有限公司）董事长，信达国际控股有限公司董事会主席、执行董事。曾任东 招募说明书 兴证券股份有限公司财务部总经理、公司助理总经理、公司副总经理，中国银河 证券股份有限公司首席财务官，信达证券股份有限公司党委副书记，信达澳亚基 金管理有限公司法定代表人。 潘广建先生，英国伯明翰大学工商管理硕士，加拿大注册会计师。现任信达 澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）董事、副董事长。曾任 职于德勤会计师事务所稽核部、香港期货交易所监察部，曾任山一证券分析员、 香港证券及期货事务监察委员会助理经理、香港强制性公积金计划管理局经理、 景顺亚洲业务发展经理、景顺长城基金管理公司财务总监、AXA国卫市场部助理 总经理、银联信托有限公司市场及产品部主管，首域投资（香港）有限公司中国 业务开发董事，信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）监 事。 朱永强先生，浙江大学工学硕士，长江商学院高级管理人员工商管理硕士。 现任信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）董事、公司总 经理、法定代表人、财务负责人。曾任华泰联合证券有限责任公司总裁助理、副 总裁，中信证券股份有限公司经纪业务发展管理委员会董事总经理，中国银河证 券股份有限公司经纪业务线业务总监、经纪管理总部总经理，前海开源基金管理 有限公司执行董事长兼首席执行官，信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基 金管理有限公司）公司首席信息官。 李泉先生，国防科工委指挥技术学院计算机应用专业。现任香港新星资本有 限公司董事，信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）董事。 曾任招商银行深圳分行公司银行部业务经理，中信银行信用卡中心市场部副总经 理，国信证券香港证券与期货经纪有限公司总裁，国京香港证券与期货有限公司 总裁，天风国际证券集团副总裁。 宋若冰先生，北京商学院经济法法学学士。现任北京市德鸿律师事务所律师、 高级合伙人，信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）独立 董事。曾任北京城建集团二公司职员，华联经济律师事务所、北京市高朋律师事 务所、北京市正见永申律师事务所实习律师、律师。 杨棉之先生，中国人民大学管理学博士，财政部全国会计（学术类）领军人 才，教育部高等学校会计类专业教学指导委员会委员，中国会计学会财务管理专 招募说明书 业委员会委员。现任北京科技大学经济管理学院教授、博士生导师，信达澳亚基 金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）独立董事。曾任国元证券、海 螺水泥、徽商银行等上市公司独立董事。 屈文洲先生，厦门大学金融学博士，清华大学经济管理学院博士后。现任厦 门大学管理学院教授、博士生导师，信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基 金管理有限公司）独立董事。曾任厦门建发信托投资公司投资部经理，中国证监 会厦门监管局上市公司监管处借调，深圳证券交易所综合研究所研究员。 执行监事： 韩冰女士，清华大学经济管理学院工商管理硕士，现任公司行政总监兼任公 司职工监事。曾任世纪证券有限责任公司人力资源部负责人。 高级管理人员： 朱永强先生，浙江大学工学硕士，长江商学院高级管理人员工商管理硕士。 现任信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）董事、公司总 经理、法定代表人、财务负责人。曾任华泰联合证券有限责任公司总裁助理、副 总裁，中信证券股份有限公司经纪业务发展管理委员会董事总经理，中国银河证 券股份有限公司经纪业务线业务总监、经纪管理总部总经理，前海开源基金管理 有限公司执行董事长兼首席执行官，信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基 金管理有限公司）公司首席信息官。 王建华先生，复旦大学产业经济学硕士。现任信达澳亚基金管理有限公司（原 信达澳银基金管理有限公司）副总经理、联席投资总监。曾任交通银行股份有限 公司总行管培生，交通银行苏州分行投资银行部副总经理、总经理，交通银行资 管业务中心结构融资部、资本市场部总经理，交通银行理财有限责任公司权益投 资部、研究部总经理。 魏庆孔先生，兰州大学本科学历。现任信达澳亚基金管理有限公司（原信达 澳银基金管理有限公司）副总经理、首席市场官。曾任兰州金属交易市场信息员， 国泰证券兰州营业部，国泰君安证券兰州东岗西路营业部、国泰君安证券甘肃分 公司，中国银河证券营业部副总经理、总经理、重庆分公司总经理，前海开源基 金机构事业部总经理。 于鹏先生，中国人民大学经济学学士。现任信达澳亚基金管理有限公司（原 招募说明书 信达澳银基金管理有限公司）副总经理、北京分公司负责人，惠达新兴（北京） 项目管理有限公司法定代表人。曾任中国建设银行总行信托投资公司证券总部驻 武汉证券交易中心交易员、计划财务部会计、深圳证券营业部计划财务部副经理、 经理，中国信达信托投资公司北京证券营业部总经理助理兼计财部经理，宏源证 券股份有限公司北京营业部副总经理、机构管理总部业务监控部经理兼清算中心 经理、资金财务总部副总经理、资金管理总部总经理兼客户资金存管中心总经理， 信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）财务总监、总经理 助理兼财务总监。 黄晖女士，加拿大Concordia University经济学硕士。现任信达澳亚基金 管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）督察长。曾任大成基金管理有限 公司研究部分析师、市场部副总监、规划发展部副总监、机构理财部总监，东方 汇理证券公司（伦敦），信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限 公司）董事会秘书、副总经理。 徐伟文先生，湖南大学工业自动化专业学士。现任信达澳亚基金管理有限公 司（原信达澳银基金管理有限公司）首席信息官。曾任《证券时报》证券信息数 据库工程师，湘财证券公司经纪业务总部交易监控组主管，广发证券深圳营业部 电脑部经理、总部稽核部业务主管、IT审计主管，景顺长城基金管理有限公司 法律稽核部稽核经理，信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公 司）交易部经理、运营总监、督察长。 鲁力先生，英国赫瑞瓦特大学精算学专业博士。现任信达澳亚基金管理有限 公司（原信达澳银基金管理有限公司）副总经理。曾任南方基金管理有限公司产 品开发部负责人，前海开源基金管理有限公司产品总监、首席产品官、联席投资 总监，信达澳亚基金管理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）产品创新部 总监、基础设施和不动产部总监和运营管理总部总监，智能量化与全球投资部总 监。 宋加旺先生，天津大学管理学硕士。现任信达澳亚基金管理有限公司（原信 达澳银基金管理有限公司）副总经理、固收投资总部总监、固收研究部总监。曾 任大公国际资信评估有限公司信用分析师，国民信托有限公司高级信托经理，国 泰基金管理有限公司研究员、投资经理助理、投资经理，建信养老金管理有限公 招募说明书 司投资管理部副总经理，泰达宏利基金管理有限公司总经理助理、投资总监（固 定收益）、基金经理。 方敬先生，北京航空航天大学管理科学与工程系硕士。现任信达澳亚基金管 理有限公司（原信达澳银基金管理有限公司）副总经理、董事会秘书、运营管理 总部总监、投资管理部总监、市场支持部总监。曾任中国人寿资产管理有限公司 信息技术部数据分析师，中国民生银行股份有限公司私人银行部高级分析师，中 信证券股份有限公司高级产品经理，中新融创资本管理有限公司证券投资部部门 负责人，中国银河证券股份有限公司金融产品与同业部总监，前海开源基金管理 有限公司专户业务部门负责人。 李晓西先生，美国杜克大学工商管理硕士。现任信达澳亚基金管理有限公司 （原信达澳银基金管理有限公司）副总经理。曾任中银信托投资公司外汇交易 结算员，银建实业股份有限公司证券投资经理，汉唐证券有限公司高级经理， 美国信安环球投资管理公司旗下信安环球股票有限公司董事总经理兼基金经理， 华泰柏瑞基金管理有限公司副总经理。 2、本基金基金经理 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 王奕蕾 本基金的基金经理 2023-07-28 - 12.5年 王奕蕾，金融学硕士，10年证券从业经验，历任方正证券股份有限公司研究所研究员、固定收益分析师和基金分析师。2016年9月加入新华基金管理股份有限公司，担任基金投资部总监和投资决策委员会委员，2019年4月4日至2019年12月4日任专户FOF产品投资经理。2020年4月26日至2022年9月20日任 招募说明书 新华精选成长主题3个月持有期混合型基金中基金（FOF）基金经理。2022年9月加入信达澳亚基金管理有限公司，现任FOF和养老投资部负责人。现任信澳通合稳健三个月持有期混合（FOF）基金基金经理（2023年7月28日起至今）、信澳颐宁养老目标一年持有期混合型基金（FOF）基金经理（2024年11月28日起至今）。 3、公司公募基金投资审议委员会 （1）公司权益基金投资审议委员会 主席：朱永强，总经理 委员： 冯明远，首席投资官、联席投资总监、权益投资部总监 方敬，副总经理、董事会秘书、运营管理总部总监、投资管理部总监、市 场支持部总监 鲁力，副总经理 王建华，副总经理、联席投资总监 宋加旺，副总经理、固收投资总部总监、固收研究部总监 （2）公司固收基金投资审议委员会 主席：朱永强，总经理 委员： 宋加旺，副总经理、固收投资总部总监、固收研究部总监 鲁力，副总经理 王建华，副总经理、联席投资总监 招募说明书 张旻，混合资产投资部总监 杨莹，固收研究部副总监 （3）公司FOF基金投资审议委员会 主席：朱永强，总经理 委员： 鲁力，副总经理 王建华，副总经理、联席投资总监 冯明远，首席投资官、联席投资总监、权益投资部总监 王奕蕾，FOF和养老投资部负责人 上述人员之间不存在亲属关系。 三、基金管理人的职责 按照《基金法》，基金管理人必须履行以下职责： 1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 2、办理基金备案手续； 3、对所管理的不同基金分别管理、分别记账，进行证券投资； 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分 配基金收益； 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 6、编制季度报告、中期报告和年度报告； 7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回及转换价格； 8、严格按照法律法规、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义 务； 9、依据法律法规、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配 合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 10、按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相 关资料； 招募说明书 11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他 法律行为； 12、法律法规及中国证监会规定的其他职责。 四、基金管理人关于遵守法律法规的承诺 1、基金管理人承诺严格遵守《证券法》，并建立健全的内部控制制度，采取 有效措施，防止违反《证券法》行为的发生； 2、基金管理人承诺严格遵守《基金法》、《运作办法》，建立健全的内部控制 制度，采取有效措施，防止以下《基金法》、《运作办法》禁止的行为发生： （1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； （2）不公平地对待其管理的不同基金财产； （3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； （4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； （5）法律法规和中国证监会禁止的其他行为； 3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国 家有关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （1）越权或违规经营； （2）违反基金合同或托管协议； （3）损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益； （4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； （6）玩忽职守、滥用职权； （7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的 基金投资内容、基金投资计划等信息； （8）除按本公司制度进行基金投资外，直接或间接进行其他股票交易； （9）协助、接受委托或以其它任何形式为其它组织或个人进行证券交易； （10）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格， 扰乱市场秩序； （11）故意损害基金投资者及其它同业机构、人员的合法权益； （12）以不正当手段谋求业务发展； 招募说明书 （13）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； （14）信息披露不真实，有误导、欺诈成分； （15）法律法规和中国证监会禁止的其他行为。 五、基金管理人关于禁止性行为的承诺 本基金财产不得用于下列投资或者活动： 1、承销证券； 2、违反规定向他人贷款或者提供担保； 3、从事承担无限责任的投资； 4、买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 5、向其基金管理人、基金托管人出资； 6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 如法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人 在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 六、基金经理的承诺 1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有 人谋取最大利益； 2、不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益； 3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定， 泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内 容、基金投资计划等信息； 4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。 招募说明书 七、基金管理人的内部控制制度 本基金管理人为加强内部控制，促进公司诚信、合法、有效经营，保障基金 份额持有人利益，维护公司及公司股东的合法权益，依据《证券法》、《公开募集 证券投资基金管理人监督管理办法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》 等法律法规，并结合公司实际情况，制定《信达澳亚基金管理有限公司内部控制 大纲》。 公司内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规 划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施 操作程序与控制措施而形成的系统。公司建立科学合理、控制严密、运行高效的 内部控制体系，制定科学完善的内部控制制度。 公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组 成。 公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任，公司 管理层对内部控制制度的有效执行承担责任。 1、公司内部控制的总体目标 （1）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉 形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。 （2）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行 和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。 （3）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。 2、公司内部控制遵循以下原则 （1）健全性原则。内部控制涵盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级 人员，并包括决策、执行、监督、反馈等各个环节。 （2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维 护内控制度的有效执行。 （3）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责的设置保持相对独立，公 司基金财产、自有资产与其他资产的运作相互分离。 （4）相互制约原则。公司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。 （5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高 招募说明书 经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。 3、公司制定内部控制制度遵循以下原则 （1）合法合规性原则。公司内控制度符合国家法律、法规、规章和各项规 定。 （2）全面性原则。内部控制制度涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有 制度上的空白或漏洞。 （3）审慎性原则。制定内部控制制度以审慎经营、防范和化解风险为出发 点。 （4）适时性原则。随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、 经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善内部控制制度。 4、内部控制的基本要素 内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内 部监控。 （1）控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文 化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。 （2）公司管理层牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险 防范意识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规 和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。 （3）健全公司法人治理结构，充分发挥独立董事和执行监事的监督职能， 禁止不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公 司合法权益。 （4）公司的组织结构体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确的授 权分工，操作相互独立。公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制， 包括民主、透明的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及 健全、有效的内部监督和反馈系统。 （5）依据公司自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防 线： ①各岗位职责明确，有详细的岗位说明书和业务流程，各岗位人员在上岗前 均应知悉并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任。 招募说明书 ②建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，相关部门和岗位之间相互监 督制衡。 ③公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门，对内部控制制度的执行 情况实行严格的检查和反馈。 （6）建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保公司各级人 员具备与其岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。 （7）建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、评估和 分析，及时防范和化解风险。 （8）建立严谨、有效的授权管理制度，授权控制贯穿于公司经营活动的始 终。 ①确保股东会、董事会、执行监事和管理层充分了解和履行各自的职权，建 立健全公司授权标准和程序，保证授权制度的贯彻执行。 ②公司各业务部门、分支机构和各级人员在规定授权范围内行使相应的职责。 ③公司重大业务的授权采取书面形式，明确授权书的授权内容和时效。 ④公司适当授权，建立授权评价和反馈机制，包括已获授权的部门和人员的 反馈和评价，对已不适用的授权及时修改或取消授权。 （9）建立完善的资产分离制度，公司资产与基金财产、不同基金的资产之间 和其他委托资产，实行独立运作，分别核算。 （10）建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、 交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。重要业务部门 和岗位进行物理隔离。 （11）制订切实有效的紧急应变措施，建立危机处理机制和程序。 （12）维护信息沟通渠道的畅通，建立清晰的报告系统。 （13）建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，对公 司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。公司定期 评价内部控制的有效性，并根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的 法律法规等情况进行适时改进。 5、内部控制的主要内容 （1）公司自觉遵守国家有关法律法规，按照投资管理业务的性质和特点严格 招募说明书 制定管理规章、操作流程和岗位手册，明确揭示不同业务可能存在的风险点并采 取控制措施。 （2）研究业务控制主要内容包括： ①研究工作保持独立、客观。 ②建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法。 ③建立投资对象备选库制度，根据基金合同要求，在充分研究的基础上建立 和维护备选库。 ④建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道。 ⑤建立研究报告质量评价体系。 （3）投资决策业务控制主要内容包括： ①严格遵守法律法规的有关规定，符合基金合同所规定的投资目标、投资范 围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。 ②健全投资决策授权制度，明确界定投资权限，严格遵守投资限制，防止越 权决策。 ③投资决策有充分的投资依据，重要投资有详细的研究报告和风险分析支持， 并有决策记录。 ④建立投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策。 ⑤建立科学的投资管理业绩评价体系，包括投资组合情况、是否符合基金产 品特征和决策程序、基金绩效归属分析等内容。 （4）基金交易业务控制主要内容包括： ①基金交易实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或 者直接进行交易。 ②建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施。 ③交易管理部门审核投资指令，确认其合法、合规与完整后方可执行，如出 现指令违法违规或者其他异常情况，应当及时报告相应部门与人员。 ④公司执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待。 ⑤建立完善的交易记录制度，及时核对并存档保管每日投资组合列表等。 ⑥建立科学的交易绩效评价体系。 根据内部控制的原则，制定场外交易、网下申购等特殊交易的流程和规则。 招募说明书 （5）建立严格有效的制度，防止不正当关联交易损害基金份额持有人利益。 基金投资涉及关联交易的，在相关投资研究报告中特别说明，并报公司投资审议 委员会审议批准。 （6）公司在审慎经营和合法规范的基础上力求金融创新。在充分论证的前 提下周密考虑金融创新品种或业务的法律性质、操作程序、经济后果等，严格控 制金融新品种、新业务的法律风险和运行风险。 （7）建立和完善客户服务标准、销售渠道管理、广告宣传行为规范，建立 广告宣传、销售行为法律审查制度，制定销售人员准则，严格奖惩措施。 （8）制定详细的注册登记工作流程，建立注册登记电脑系统、数据定期核 对、备份制度，建立客户资料的保密保管制度。 （9）公司按照法律、法规和中国证监会有关规定，建立完善的信息披露制 度，保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时。 （10）公司设置专门部门及高级管理人员负责信息披露工作，进行信息的 组织、审核和发布。 （11）加强对公司及基金信息披露的检查和评价，对存在的问题及时提出改 进办法，对出现的失误提出处理意见，并追究相关人员的责任。 （12）掌握内幕信息的人员在信息公开披露前不得泄露其内容。 （13）根据国家法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则， 严格制定信息系统的管理制度。 信息技术系统的设计开发符合国家、金融行业软件工程标准的要求，编写完 整的技术资料；在实现业务电子化时，设置保密系统和相应控制机制，并保证计 算机系统的可稽性，信息技术系统投入运行前，经过业务、运营等部门的联合验 收。 （14）通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度 等管理措施，确保系统安全运行。 （15）计算机机房、设备、网络等硬件要求符合有关标准，设备运行和维 护整个过程实施明确的责任管理，严格划分业务操作、技术维护等方面的职责。 （16）公司软件的使用充分考虑到软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩 展性，具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。信息 招募说明书 技术系统设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作。用户使用的密码 口令定期更换，不得向他人透露。数据库和操作系统的密码口令分别由不同人员 保管。 （17）对信息数据实行严格的管理，保证信息数据的安全、真实和完整， 并能及时、准确地传递到会计等各职能部门；严格计算机交易数据的授权修改程 序，并坚持电子信息数据的定期查验制度。 建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据异地备份并且长期保存。 （18）信息技术系统定期稽核检查，完善业务数据保管等安全措施，进行 排除故障、灾难恢复的演习，确保系统可靠、稳定、安全地运行。 （19）依据《中华人民共和国会计法》、《金融企业会计制度》、《证券投资 基金会计核算办法》、《企业财务通则》等国家有关法律、法规制订基金会计制度、 公司财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册，并针对各个风险控制点 建立严密的会计系统控制。 （20）明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，禁止需 要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。 （21）以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间 在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算与 公司会计核算相互独立。 （22）采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转。 ①建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制 度，确保正确记载经济业务，明确经济责任。 ②建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账 程序。 ③建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。 （23）采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有 价证券在估值时点的价值。 （24）规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算， 确保基金财产的安全。 （25）建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事 招募说明书 后监督。 （26）制订完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门妥善保管密押、 业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数 据的毁损、散失和泄密。 （27）严格制定财务收支审批制度和费用报销运作管理办法，自觉遵守国 家财税制度和财经纪律。 （28）公司设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核 准。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议， 调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、 建议职能。督察长定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会对 督察长的报告进行审议。 （29）公司设立监察稽核部门，对公司管理层负责，开展监察稽核工作， 公司保证监察稽核部门的独立性和权威性。 （30）明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责，配备充足的监察稽核 人员，严格监察稽核人员的专业任职条件，严格监察稽核的操作程序和组织纪律。 （31）强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情 况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。 （32）公司董事会和管理层重视和支持监察稽核工作，对违反法律、法规 和公司内部控制制度的，追究有关部门和人员的责任。 6、基金管理人关于内部控制制度的声明 （1）本公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确。 （2）本公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。 招募说明书 第四部分、基金托管人 (一)基金托管人情况 1、基本情况 名称：上海银行股份有限公司（以下简称“上海银行”） 住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路168号 办公地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路168号 法定代表人：金煜 成立时间：1995年12月29日 组织形式：股份有限公司（中外合资、上市） 注册资本：人民币142.065287亿元 存续期间：持续经营 基金托管业务批准文号：中国证监会证监许可[2009]814号 托管部门联系人：周直毅 电话：021－68475608 传真：021－68476901 上海银行成立于1995年12月29日，总部位于上海，是上海证券交易所主 板上市公司，股票代码601229。上海银行以“精品银行”为战略愿景，秉持“精 诚至上，信义立行”的核心价值观，围绕高质量可持续发展目标，将数字化作为 创新驱动、提升能级的核心力量，加快转型发展，努力实现新的质变。 自成立以来，上海银行坚守金融企业初心使命，积极融入地方经济建设，助 力长三角一体化、京津冀协同、粤港澳大湾区、成渝双城经济圈等战略实施，服 务上海“五个中心”、“五个新城”、自贸区等创新发展，区域服务能级不断提 升；着力支持实体经济转型升级，在普惠、科创、绿色、民生等领域加大投入， 打造“上行惠相伴”、“绿树城银”等特色服务品牌，构建开放合作的创新服务 平台，推出“上行e链”、“智慧e疗”等专业服务体系，业务规模持续增长； 不断服务人民美好生活追求，深入建设“适老、为老、惠老”的养老金融服务模 式、培育大财富管理专业能力、助力满足场景化消费需求等，为客户提供不止于 金融的综合服务。 招募说明书 目前，上海银行已在上海、宁波、南京、杭州、天津、成都、深圳、北京、 苏州设立一级分行，在无锡、绍兴、南通、常州、盐城、温州、前海、深汕特别 合作区、泰州等设立二级分行，分支机构布局覆盖长三角、京津冀、粤港澳、成 渝等国家战略实施区域。陆续设立了上银香港及其子公司上银国际、上银基金及 其子公司上银瑞金、上银理财，发起设立四家村镇银行，与携程共同设立尚诚消 费金融，跨境和综合经营布局完善。 近年来，上海银行综合实力不断增强、发展品质稳步提升。目前，集团总资 产已超3万亿元，年营收超500亿元、盈利超200亿元，资产质量保持银行业较 好水平。上海银行是国内20家系统重要性银行之一，在英国《银行家》杂志全 球银行1000强榜单中列前百强。 2、主要人员情况 上海银行总行下设资产托管部，是从事资产托管业务的职能部门，内设托管 产品部、托管运作部（内设系统管理团队）、行管运作部、稽核监督部，100% 员工拥有大学本科及以上学历，业务岗位人员均具有基金从业资格。 3、基金托管业务经营情况 上海银行于2009年8月18日获得中国证监会、中国银监会核准开办证券投 资基金托管业务，批准文号：中国证监会证监许可[2009]814号。 近年来，上海银行顺应市场发展趋势和监管导向，持续深化业务转型，把握 市场热点，积极拓展公募基金、银行理财、保险、资产证券化四大重点细分市场， 大力提升同业托管竞争力，保险托管规模突破1800亿元，公募基金托管规模突 破2600亿元。同时，上海银行持续探索并积极推进托管产品创新，为包括基金 公司、证券公司、信托公司、商业银行、保险公司、期货公司和私募投资机构等 各类机构提供资产托管服务，形成了托管产品及服务多元化发展的格局，资产托 管规模超过2.89万亿元，其中同业机构托管规模超过1.85万亿元。 截至2024年5月末，上海银行托管的公募证券投资基金已达152只，产品 类型涵盖了股票型、混合型、债券型、货币型、指数型、ETF和ETF联接、QDII 以及FOF基金等，基金资产净值规模合计约2798.8937亿元。 (二)基金托管人的内部控制制度 1、内部控制目标 招募说明书 严格遵守国家有关法律法规、行业监管规章和上海银行有关规定，守法经营、 规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金资产的安全完整，确保有 关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权益。 2、内部控制组织结构 上海银行基金托管业务内部风险控制组织结构是由总行风险管理部门和资 产托管部共同组成。托管业务风险控制纳入全行的风险管理体系；资产托管部配 备专职人员负责托管业务内控稽核工作，各业务部室在各自职责范围内实施具体 的风险控制措施。 3、内部控制的原则 （1）全面性原则：监督制约必须渗透到托管业务的全过程和各个操作环节， 覆盖到资产托管部所有的部室、岗位和人员。 （2）独立性原则：资产托管部内设独立的稽核监督团队，保持高度的独立 性和权威性，负责对托管业务风险控制工作进行指导和监督。 （3）相互制约原则：各业务部室在内部组织结构上形成相互制约，建立不 同岗位之间的制衡体系。 （4）审慎性原则：内控与风险管理必须以防范风险、审慎经营为前提，保 证托管资产的安全与完整；托管业务经营管理必须按照“内控优先”的原则，在 新设机构或新增业务时，做到先期完成相关制度建设。 （5）有效性原则：内部控制体系应与所处的环境相适应，以合理的成本实 现内控目标，内部制度的制订应当具有前瞻性，并应当根据国家政策、法律及经 营管理的需要，适时进行相应修改和完善；内部控制应当具有高度的权威性，任 何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时 反馈和纠正。 4、内部控制制度及措施 （1）建立明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人 员行为规范等一系列规章制度。 （2）建立托管业务前后台分离，不同岗位相互牵制的管理结构。 （3）专门的稽核监督人员组织各业务部室进行风险识别、评估，制定并实 施风险控制措施。 招募说明书 （4）托管业务操作间实施门禁管理和音像监控。 （5）定期开展业务与职业道德培训，使员工树立风险防范与控制理念，并 签订承诺书。 （6）制定完备的应急预案，并组织员工定期演练；建立异地灾备，保证业 务连续不中断。 (三)基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 基金托管人负有对基金管理人的投资运作行使监督权的职责。根据《基金法》、 《运作办法》、基金合同及其他有关规定，托管人对基金的投资对象和范围、投 资组合比例、投资限制、费用的计提和支付方式、基金会计核算、基金资产估值 和基金净值的计算、收益分配、申购赎回以及其他有关基金投资和运作的事项， 对基金管理人进行业务监督、核查。 基金托管人发现基金管理人有违反法律法规和基金合同的行为，应及时以书 面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对并以书面形 式对基金托管人发出回函。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查， 督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠 正的，基金托管人应报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，立即报告中国证监会，同时， 通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或 者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证 监会报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行 政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人， 并及时向中国证监会报告。 招募说明书 第五部分、相关服务机构 一、销售机构及联系人 1、直销机构 名称：信达澳亚基金管理有限公司 住所：深圳市南山区粤海街道海珠社区科苑南路2666号中国华润大厦 L1001 办公地址：深圳市南山区科苑南路2666号中国华润大厦10层 法定代表人：朱永强 电话：0755-82858168/83077068 传真：0755-83077038 联系人：王洁莹 公司网址：www.fscinda.com 邮政编码：518063 2、代销机构 其他销售机构名单请详见基金管理人网站。 基金管理人可以根据情况变化、增加或者减少销售机构，并在基金管理人网 站披露最新的销售机构名单。各销售机构提供的基金销售服务可能有所差异，具 体请咨询各销售机构。 二、登记机构 名称：信达澳亚基金管理有限公司 住所：深圳市南山区粤海街道海珠社区科苑南路2666号中国华润大厦 L1001 办公地址：深圳市南山区科苑南路2666号中国华润大厦10层 法定代表人：朱永强 电话：0755-83172666 传真：0755-83196151 联系人：包书伟 三、出具法律意见书的律师事务所和经办律师 招募说明书 名称：上海源泰律师事务所 办公地址：上海市浦东南路256号华夏银行大厦1405室 负责人：廖海 电话：021-51150298 传真：021-51150398 联系人：刘佳 经办律师：刘佳、黄丽华 四、审计基金财产的会计师事务所和经办注册会计师 名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 办公地址：北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至 901-26 法定代表人（执行事务合伙人）：肖厚发、刘维 联系电话：010-66001391 传真：010-66001392 联系人：陈轶杰 经办注册会计师：薛竞、陈轶杰 招募说明书 第六部分、基金的募集 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露 办法》、基金合同及其他有关规定募集。 本基金经中国证监会2023年05月22日证监许可【2023】1148号文准予注 册募集。自2023年7月10日起向社会公开募集，并于2023年7月26日募集工 作顺利结束。本基金为混合型基金中基金，运作方式为契约型开放式，基金存续 期限为不定期。 本次募集份额合计234,720,102.83份，有效认购户数为1730户。 招募说明书 第七部分、基金备案与基金合同的生效 一、基金合同的生效 根据有关规定，本基金满足基金合同生效条件，基金合同于2023年7月28 日起正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人正式开始管理本基金。 二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200 人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以 披露；连续60个工作日出现前述情形的，基金管理人应当在10个工作日内向中 国证监会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或 者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决。 法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。 招募说明书 第八部分、基金份额的申购与赎回 一、申购和赎回场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人 在招募说明书或基金管理人网站中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售 机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售网点办理基金销售业务 的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 若基金管理人或其指定的销售机构开通电话、传真或网上等交易方式，投资 人可以通过上述方式进行申购与赎回。 二、申购和赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，但依据基金合同约定，本基金 每份基金份额的最短持有期为三个月，在最短持有期到期日之前（不含当日）， 投资者不能提出赎回或转换转出申请，最短持有期到期日起（含当日）投资者可 提出赎回或转换转出申请。开放日的具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券 交易所的正常交易日的交易时间（若本基金投资港股通标的股票且该交易日为非 港股通交易日，则本基金可以不开放基金份额申购、赎回或其他业务，具体以届 时提前发布的公告为准），但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基 金合同的约定公告暂停申购、赎回时除外。 基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其 他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但 应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 本基金已于2023年10月27日起开始办理日常申购业务，于2023年10月 30日起开始办理日常赎回业务。 每份基金份额自其最短持有期到期日起（含当日）基金份额持有人方可就该 基金份额提出赎回或转换转出申请。如果投资人多次申购本基金，则其持有的每 一份基金份额的最短持有期到期日可能不同。 在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依 招募说明书 照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、 赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换 申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额 申购、赎回的价格；但对于尚未满足最短持有期要求的基金份额，投资人在基金 合同约定之外的日期和时间提出赎回或者转换转出申请的，视为无效申请。 三、申购与赎回的原则 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日的基金份额净值为基准进 行计算； 2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行 顺序赎回，即先确认的份额先赎回，后确认的份额后赎回，以确定所适用的赎回 费率； 5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保 投资者的合法权益不受损害并得到公平对待； 6、投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、 处理规则等在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体规 定为准。 基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人 必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 四、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出 申购或赎回的申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，否则所提交的申购申请无 效。投资人提交申购申请，全额交付申购款项，申购成立；基金份额登记机构确 认基金份额时，申购生效。 招募说明书 投资人在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的赎回申 请无效。基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回 时，赎回生效。 投资者赎回申请生效后，基金管理人将在T＋10日(包括该日)内支付赎回款 项。在发生巨额赎回、基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。 遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障、 港股通交易系统故障或港股通资金交收规则限制或其他非基金管理人及基金托 管人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回款顺延至上述情形消除后支付。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购 或赎回申请日（T日），在正常情况下，本基金登记机构在T+3日内对该交易的 有效性进行确认。T日提交的有效申请，投资人应在T+4日后（包括该日）到销 售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成立或 无效，则申购款项本金退还给投资人。基金销售机构对申购和赎回申请的受理并 不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申请。申购和赎回申请的确 认以登记机构的确认结果为准。对于申请的确认情况，投资人应及时查询并妥善 行使合法权利。 4、在法律法规允许的范围内，本基金登记机构可根据相关业务规则，对上 述业务办理时间进行调整，本基金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公告。 五、申购和赎回的数量限制及余额的处理方式 1、投资者可多次申购，但单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金 份额总数的50%，也不得通过一致行动人等方式变相达到或超过基金份额总数的 50%（在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过50%的除 外）。 2、投资人在代销机构销售网点首次申购的最低金额为人民币10元（含申购 费），追加申购的最低金额为人民币10元（含申购费）；各销售机构对本基金最 低申购金额及交易级差有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。投资人在 直销机构销售网点首次申购的最低金额为人民币5万元（含申购费），追加申购 招募说明书 的最低金额为人民币1万元（含申购费）；通过本基金管理人基金网上交易系统 等特定交易方式申购本基金暂不受前述限制，详见基金管理人届时发布的相关公 告；基金投资者将当期分配的基金收益转购基金份额时，不受最低申购金额的限 制。具体申购金额限制以各基金销售机构的公告为准。 3、投资者赎回本基金时，可以申请将其持有的部分或全部基金份额赎回， 单笔赎回的最低份额为10份基金份额，若某投资者在该销售网点托管的基金份额 不足10份或某笔赎回导致该持有人在该销售网点托管的基金份额少于10份，则全 部基金份额必须一并赎回；如因红利再投资、非交易过户、转托管、巨额赎回、 基金转换等原因导致的账户余额少于10份的情况，不受此限，但再次赎回时必须 一次性全部赎回。 4、单个基金份额持有人每个基金交易账户的最低基金份额余额为10份。 5、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时， 基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。 基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控 制。具体见基金管理人相关公告。 6、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回 份额的数量限制，或新增基金规模控制措施。基金管理人必须在调整实施前依照 《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。 7、申购份额、余额的处理方式：申购的某类基金份额的有效份额为净申购 金额除以当日的该类基金份额净值，有效份额单位为份，上述计算结果均按四舍 五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 8、赎回金额的处理方式：赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日 该类基金份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四 舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 六、申购费用和赎回费用 1、本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置基金代码，分别计算和公 告基金份额净值和基金份额累计净值。 T日某类基金份额净值=T日该类基金资产净值/T日该类基金份额总数。 本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍 招募说明书 五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T日的各类基金份额净值在当天 收市后计算，并在T+3日内公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延 迟计算或公告。 2、申购费率 本基金C类基金份额不收取申购费，A类基金份额的申购费用由申购A类基 金份额的投资者承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、登 记等各项费用。 本基金A类基金份额的申购费率如下表所示： 申购金额M（元）（含申购费） 申购费率 M＜100万元 0.80% 100万元≤M＜300万元 0.50% 300万元≤M＜500万元 0.30% M≥500万元 按笔收取，1000元/笔 本基金A类基金份额的申购费用应在投资人申购A类基金份额时收取。投资 人在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。投资者选择红利自动 再投资所转成的基金份额不收取申购费用。 3、赎回费率 （1）本基金A类基金份额的赎回费率如下表所示： 持有时间D（天） A类基金份额赎回费率 3个月≤N＜6个月 0.50% N≥6个月 0.00% 注：1个月=30日 本基金每笔基金份额持有期满三个月后，基金份额持有人方可就基金份额提 出赎回申请。 赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基 金份额时收取。对于A类基金份额，对持续持有期不少于3个月但少于6个月的 投资人收取的赎回费的50%计入基金资产。未计入基金财产的部分用于支付登记 费和其他必要的手续费。 招募说明书 （2）C类基金份额不收取赎回费。 4、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟 应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介 上公告。 5、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下，根据 市场情况制定基金促销计划，定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活 动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申 购费率、基金赎回费率和销售服务费率，并进行公告。 6、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机 制，以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及 监管部门、自律规则的规定。 七、申购份额与赎回金额的计算方式 1、申购份额的计算 （1）A类基金份额的申购 本基金A类基金份额的申购金额包括申购费用和净申购金额。其中： 净申购金额=申购金额/（1＋申购费率） 申购费用=申购金额－净申购金额 申购份额=净申购金额/T日A类基金份额净值 对于适用固定金额申购费的申购：净申购金额＝申购金额－申购费用 例：某投资人投资100,000元申购本基金A类基金份额，假设申购当日A 类基金份额净值为1.0170元，则可得到的申购份额为： 净申购金额=100,000/（1+0.8％）=99,206.35元 申购费用=100,000－99,206.35=793.65元 申购份额=99,206.35/1.0170=97,548.03份 即：投资人投资100,000元申购本基金A类基金份额，其对应费率为0.8％， 假设申购当日A类基金份额净值为1.0170元，则其可得到97,548.03份A类基 金份额。 （2）C类基金份额的申购 申购金额=申请总金额 申购份额=申购金额/T日C类基金份额净值 招募说明书 例：某投资人投资500,000.00元申购本基金C类基金份额，假定申购当日C 类基金份额净值为1.0500元，则可得到的C类基金份额为： 申购份额＝500,000.00/1.0500＝476,190.48份 即：投资人投资500,000.00元申购本基金C类基金份额，假定申购当日C类基 金份额净值为1.0500元，则可得到476,190.48份C类基金份额。 2、赎回金额的计算 本基金的赎回金额为赎回总额扣减赎回费用。其中： 赎回总额＝赎回份数×T日各类基金份额净值 赎回费用＝赎回总额×赎回费率 赎回金额＝赎回总额－赎回费用 例：某投资人赎回本基金100,000份A类基金份额，持有时间为3个月到6 个月，对应的赎回费率为0.5%，假设赎回当日A类基金份额净值是1.0500元， 则其可得到的赎回金额为： 赎回总额=10,000×1.0500=10,500元 赎回费用=10,500×0.5%=52.50元 赎回金额=10,500-52.50=10,447.50元 即：投资人赎回本基金10,000份A类基金份额，持有期限为3个月到6个 月，假设赎回当日A类基金份额净值是1.0500元，则其可得到的赎回金额为 10447.50元。 八、拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况，基金管理人可暂停接受投 资人的申购申请。 3、证券交易所、外汇市场交易时间非正常停市或者基金参与港股通交易且 港股通临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可 能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 招募说明书 6、基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构、销售机构等因异常情况 导致基金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。 7、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协 商确认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。 8、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金 份额的比例达到或者超过50%，或者变相规避50%集中度的情形时。 9、当一笔新的申购申请被确认成功，使本基金总规模超过基金管理人规定 的本基金总规模上限时；或使本基金单日申购金额或净申购比例超过基金管理人 规定的当日申购金额或净申购比例上限时；或该投资人累计持有的份额超过单个 投资人累计持有的份额上限时；或该投资人当日申购金额超过单个投资人单日或 单笔申购金额上限时。 10、基金参与港股通交易且港股通交易每日额度不足。 11、本基金所投资的基金暂停估值，导致基金管理人无法计算当日基金资产 净值。 12、占基金资产净值相当比例的被投资基金拒绝或暂停申购、暂停上市或二 级市场交易停牌。 13、法律法规规定、基金合同约定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第1、2、3、5、6、7、10、11、12、13项暂停申购情形之一且基 金管理人决定暂停接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定 媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项本 金将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务 的办理。 九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回 款项： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受 投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。 3、证券交易所、外汇市场交易时间非正常停市或者基金参与港股通交易且 招募说明书 港股通临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金 管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。 6、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协 商确认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。 7、占基金资产净值相当比例的被投资基金暂停赎回、延缓支付赎回款项、 暂停上市或二级市场交易停牌。 8、占本基金相当比例的被投资基金暂停估值，导致基金管理人无法计算当 日基金资产净值。 9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时，基金 管理人应按规定报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付； 如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配 给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若出现上述第4项所述情形，按基金合 同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受 理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的 办理并公告。 十、巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金 转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额 总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定 全额赎回、部分延期赎回或暂停赎回。 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时， 按正常赎回程序执行。 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认 招募说明书 为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大 波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10％ 的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户 赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部 分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的， 将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日 未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并 处理，无优先权并以下一开放日相应类别的基金份额净值为基础计算赎回金额， 以此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资 人未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限 制。 （3）在单个开放日内，若本基金发生巨额赎回且单个基金份额持有人的单 日赎回申请超过上一开放日基金总份额10%的，基金管理人有权对该单个基金份 额持有人超出10%以上的部分赎回申请实施延期办理，该单个基金份额持有人 10%以内（含10%）的赎回申请与当日其他基金份额持有人的赎回申请参照前述 条款处理，具体见相关公告。 （4）暂停赎回：连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理 人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付 赎回款项，但不得超过20个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招 募说明书规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方 法，并依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上刊登公告。 十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒 介上刊登暂停公告。 2、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的 有关规定，最迟于重新开放日在规定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也 可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行 招募说明书 发布重新开放的公告。 十二、基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与 基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费， 相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并 提前告知基金托管人与相关机构。 十三、基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形 而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论 在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资 人。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承； 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社 会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的 基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基 金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机 构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。 十四、基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金 销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 十五、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另 行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款 金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定 额投资计划最低申购金额。 十六、基金份额的冻结、解冻和质押 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额的冻结手续、 冻结方式按照基金登记机构的相关规定办理。基金份额被冻结的，被冻结部分产 招募说明书 生的权益按照我国法律法规、监管规章及国家有权机关的要求以及登记机构业务 规定来处理。 如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务， 基金管理人将制定和实施相应的业务规则。 十七、基金份额的转让 在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通 过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行基金份额转让的申请并由登记 机构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前 公告，基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。 十八、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回 本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见本招募说明书“侧袋 机制”部分或届时发布的相关公告。 招募说明书 第九部分、基金的投资 一、投资目标 本基金是基金中基金，通过大类资产配置，投资于多种具有不同风险收益特 征的基金，寻求基金资产的长期稳健增值。 二、投资范围 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会依法核 准或注册的公开募集的证券投资基金（包括QDII基金、香港互认基金及其他经 中国证监会依法核准或注册的基金）、国内依法发行上市的股票（包括创业板及 其他经中国证监会核准上市的股票及存托凭证）、港股通标的股票、债券（包括 国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、 政府支持机构债、中期票据、可转换债券（含可分离交易可转债的纯债部分）、 可交换债券、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、货币 市场工具、同业存单、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：本基金投资于经中国证监会依法核准或注册的公 开募集的基金份额的资产不低于基金资产的80%；投资于股票（含存托凭证）、 股票型基金、混合型基金等权益类资产占基金资产的比例为0-30%；投资于港股 通标的股票不超过股票资产的50%。本基金保持现金或者到期日在一年以内的政 府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等；其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 其中，计入上述比例的权益类资产的混合型基金需符合下列两个条件之一： 1、基金合同约定股票资产投资比例不低于基金资产60%的混合型基金； 2、根据基金披露的定期报告，最近四个季度中任一季度股票资产占基金资 产比例均不低于60%。 本基金投资于QDII基金和香港互认基金的比例合计不超过基金资产的20%； 投资于货币市场基金的比例不得超过基金资产的15%。 如果法律法规或监管机构对该比例要求有变更的，基金管理人在履行适当程 招募说明书 序后，本基金的投资比例会做相应调整。 三、投资策略 （一）资产配置策略 本基金根据基金合同的约定将基金资产分为权益类资产、固定收益类资产等 多个部分，根据各类资产在组合中的风险和收益，动态分配符合风险目标的权重， 使得不同环境中表现良好的各类资产都能够为投资组合提供预期收益贡献；利用 不同投资策略和资产风险收益特征间的低相关性，构建长期风险调整收益最优组 合；在上述基础上，结合短期市场判断，做投资策略和资产间的轮动；确定各策 略的配置比例以及各策略下具体基金产品的投资比例。 （二）基金优选策略 本基金依据基金管理人自主建立的“定量+定性”基金综合评价体系，对全 市场公开募集证券投资基金进行细致分类、科学定量和详细定性研究，通过构建 基础基金池、备选基金池、核心基金池等多层级的基金池体系来精选运作合规、 风格清晰稳定、中长期业绩良好、业绩波动性较低的基金。同时综合考虑基金规 模、申购赎回特征、整体费率等因素构建投资组合。 （1）构建基础基金池 将运作期限、净资产规模、日均成交金额（上市基金）等方面符合一定的条 件限制的证券投资基金纳入基础基金池，并将明确不符合基金合同投资范围的证 券投资基金予以剔除。 （2）构建备选基金池 在基础基金池的基础上，基于定量分析构建备选基金池，定量分析主要包括 历史业绩分析、业绩归因分析以及投资风格分析等方面。主动管理型基金的历史 业绩分析重点考察其长中短各期的风险调整后收益以及由最大回撤、历史波动率 等反映的风险控制能力等方面；被动管理型基金的历史业绩分析重点考察其相对 标的指数的超额收益、跟踪误差、信息比率等。基金业绩归因分析方面，权益型 基金重点考察其择时能力和选股能力，债券型基金重点考察其票息获取能力、利 率管理能力及信用管理能力。基金投资风格分析方面，利用风格指数回归结合报 告期披露具体持仓的结果，重点考察基金的投资风格与其宣称的投资风格的一致 性以及该基金投资风格的稳定性。 招募说明书 基金管理人将基金产品分类，依据各类型基金的特点选取不同的指标设定综 合评价模型，依据模型结果形成备选基金池。 （3）构建核心基金池 在备选基金池的基础上，结合对基金公司和基金经理定量加定性的评价，形 成核心基金池。基金经理定量分析方面，主要分析基金经理在长中短期的收益获 取能力、风险控制能力、择时能力、选股（券）能力以及投资风格等，同时考察 基金经理业绩的稳定性和持续性以及基金经理在各种市场特征中的表现。对定量 分析筛选出的基金经理通过调研及各类访谈材料进行定性分析，考察其年龄、性 别、从业背景、投资年限、职业道德、违规记录等，考察基金经理的投资理念（投 资思路、仓位选择、行业选择、个券选择等方面）、投资风格和投资行为（集中 度、换手率、调仓风格等方面），并与定量分析相互交叉验证。对基金公司的综 合实力进行评估，主要从以下几个方面进行评估：基金公司基本情况，如考察公 司历史、管理规模和公司管理层、股东结构、产品种类、竞争优势、主要客户和 过往法律纠纷等；基金公司投资流程，如考察基金公司决策机制、业绩增长模式 （依靠人员还是依靠流程）、投资人员和研究人员的权责划分、研究优势、信息 来源和独立研究机构和卖方机构研究支持等；基金管理团队，考察团队结构、成 员职责和从业经历、团队的绩效评价体系和备选基金的基金经理管理其它基金的 状况；基金公司风险控制情况，考察公司近两年是否有重大违法违规事件、风险 控制体系、风险控制流程、员工风险意识、风险事故汇报路径和重大事件的应急 处理方案。 管理人通过定量分析及深入高频的定性调研，选择投资能力稳健、持续业绩 良好、投资风格稳定的基金经理进入核心基金经理库，其主要管理产品纳入核心 基金池。 （4）基金投资组合的动态调整 本基金定期对基金组合进行检查，识别单只标的基金的表现并进行评估；并 评估市场环境，对基金池进行筛选重排，在权衡调仓成本和预期收益的基础上决 定是否进行调仓操作。 本基金持续跟踪标的基金的净值走势及合规信息，当市场发生极端行情、单 只标的基金出现净值异常波动或其他重大事件时将即时启动风险评估，并适时调 招募说明书 整基金组合。 基金管理人通过上述动态调整机制，控制基金组合的风格漂移和业绩波动等 风险，力求使得基金组合整体所承担的风险水平相对合理，实现组合资产的安全 性、稳定性和盈利性。 （三）股票投资策略 本基金的股票投资主要采用“自下而上”的策略，通过对上市公司基本面的 深入研究，基于对上市公司的业绩质量、成长性与投资价值的权衡，精选成长空 间较大的行业，并采用定性和定量相结合的方法，选取具有竞争优势且估值具有 吸引力的股票构建组合。 对企业的定性分析方面，包括但不限于： （1）公司所处的行业符合国家的战略发展方向，并且公司在行业中具有明 显的竞争优势； （2）核心竞争力具备一定的竞争壁垒； （3）公司产品或服务具有较好的市场前景； （4）公司治理结构良好，具有清晰的长期愿景与企业文化。 对企业的定量分析方面主要包括公司的盈利能力分析、财务能力分析、增长 能力、营运能力以及估值分析等，估值方式包括但不限于： （1）盈利指标：净资产收益率、毛利率等； （2）成长性指标：营业收入增长率、营业利润增长率等； （3）估值指标：市盈率、市盈率相对盈利增长比率、市销率和总市值等。 本基金将投资于业绩前景好，估值合理的标的股票，并且在全面分析的基础 上，继续保持跟踪，不断完善和修正对上市公司的评价。 （四）存托凭证投资策略 在控制风险的前提下，本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略，基 于对基础证券投资价值的深入研究判断，进行存托凭证的投资。 （五）港股通标的股票投资策略 对于港股通标的股票投资，本基金将重点关注在香港市场上市、具有行业代 表性的优质中资公司；A股市场稀缺的香港本地公司、外资公司；精选香港市场 具备优质成长属性的上市公司。 招募说明书 基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化，选择将部分基金资 产投资于港股或选择不将基金资产投资于港股，基金资产并非必然投资港股。 （六）债券投资策略 在债券投资策略方面，本基金将在综合研究的基础上实施积极主动的组合管 理。结合对未来市场利率预期，运用久期调整策略、收益率曲线配置策略、债券 类属配置策略、利差轮动策略等多种积极管理策略，重点选择那些流动性较好、 风险水平合理、到期收益率与信用质量相对较高的债券品种。 （七）可转换债券及可交换债券投资策略 可转换债券和可交换债券的价值主要取决于其股权价值、债券价值和内嵌期 权价值，本基金管理人将对可转换债券和可交换债券的价值进行评估，选择具有 较高投资价值的可转换债券、可交换债券进行投资。此外，本基金还将根据新发 可转债和可交换债券的预计中签率、模型定价结果，积极参与可转债和可交换债 券新券的申购。 （八）资产支持证券投资策略 本基金通过对资产支持证券发行条款的分析、违约概率和提前偿付比率的预 估，借用必要的数量模型来谋求对资产支持证券的合理定价，在严格控制风险、 充分考虑风险补偿收益和市场流动性的条件下，谨慎选择风险调整后收益较高的 品种进行投资。本基金将严格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资， 以降低流动性风险。 四、投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金80%以上基金资产投资于经中国证监会依法核准或注册的公开 募集的基金份额（包括QDII基金、香港互认基金及其他经中国证监会依法核准 或注册的基金）；投资于股票（含存托凭证）、股票型基金、混合型基金等权益类 资产占基金资产的比例为0-30%；其中，权益类资产中的混合型基金，满足基金 合同约定股票资产投资比例不低于基金资产60%，或者其最近四个季度报告披露 的持有股票市值占基金资产比例均不低于60%；本基金投资于港股通标的股票占 股票资产的比例不超过50%； 招募说明书 （2）本基金保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的 政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； （3）本基金持有单只基金的市值，不高于本基金资产净值的20%，且不得 持有其他基金中基金； （4）本基金管理人管理的全部基金（ETF联接基金除外）持有一只基金不 得超过被投资基金净资产的20%，被投资基金净资产规模以最近定期报告披露的 规模为准； （5）本基金投资其他基金时，被投资基金的运作期限不少于1年，最近定 期报告披露的基金净资产不低于1亿元； （6）本基金投资于流通受限基金的市值不得超过基金资产净值的10%；流 通受限基金是指封闭运作基金、定期开放基金等由基金合同规定明确在一定期限 锁定期内不可赎回的基金，但不包括ETF、LOF等可上市交易的基金； （7）本基金可投资于QDII基金，但不得持有具有复杂、衍生品性质的基金 份额，包括分级基金和中国证监会认定的其他基金份额； （8）本基金投资于商品基金（含商品期货基金和黄金ETF）的比例不得超 过基金资产的10%。 （9）本基金持有一家公司发行的证券（不含本基金所投资的基金份额，同 一家公司在境内和香港同时上市的A+H股合计计算），其市值不超过基金资产净 值的10％； （10）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（不含本基金 所投资的基金份额，同一家公司在境内和香港同时上市的A+H股合计计算），不 超过该证券的10％； （11）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的10％； （12）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； （13）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过 该资产支持证券规模的10％； （14）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 招募说明书 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； （15）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； （16）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （17）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年， 债券回购到期后不得展期； （18）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%； （19）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、所投资基金暂停或延期办理赎回 申请、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合本项所规定比例限 制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （20）本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开放 期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司 可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的 可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%； （21）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致； （22）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境 内上市交易的股票合并计算； （23）本基金投资于货币市场基金的比例不得超过基金资产的15%； （24）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第（2）、（3）、（4）、（15）、（19）、（21）项外，因证券市场波动、证 券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合 上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会 规定的特殊情形除外；因证券市场波动、基金规模变动、本基金所投资的基金发 招募说明书 生流动性限制、暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素致 使基金投资不符合前款第（3）项、第（4）项规定的投资比例的，基金管理人应 当在20个交易日内进行调整，但法律法规、中国证监会规定的特殊情形除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起 开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）向其基金管理人、基金托管人出资； （5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 本基金投资基金管理人及基金管理人关联方管理基金的情况，不属于前述重 大关联交易，但是应当按照法律法规或监管规定的要求履行信息披露义务。 如法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人 在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 五、业绩比较基准 招募说明书 中证综合债券指数收益率*80%+中证800指数收益率*18%+中证港股通综合 指数收益率×2% 业绩比较基准选择理由： 中证综合债券指数由中证指数公司编制的综合反映银行间债券市场和沪深 交易所债券市场的跨市场债券指数，指数涵盖了银行间市场和交易所市场，具有 广泛的市场代表性，适合作为本基金固定收益类资产投资业绩比较基准。 中证800指数是由中证指数有限公司编制，从上海和深圳证券市场中选取 800只A股作为样本的综合性指数；样本选择标准为规模大、流动性好的股票， 目前中证800指数样本覆盖了沪深市场七成左右的市值，具有良好的市场代表性。 中证港股通综合指数是由中证指数有限公司编制，选取符合港股通资格的普 通股作为样本股，采用自由流通市值加权计算，是反映港股通范围内上市公司的 整体状况和走势的具有代表性的一种股价指数。 本基金为混合型基金中基金，以“中证综合债券指数收益率*80%+中证800 指数收益率*18%+中证港股通综合指数收益率×2%”作为本基金的业绩比较基 准，能够使本基金投资人判断本基金的风险收益特征。 如果指数编制单位更改以上指数名称、停止或变更以上指数的编制或发布， 或以上指数由其他指数替代、或由于指数编制方法等重大变更导致以上指数不宜 继续作为业绩比较基准，或市场上出现其他代表性更强、更加适用于本基金的业 绩比较基准时，本基金管理人可以根据本基金的投资范围和投资策略，调整基金 的业绩比较基准，但应在取得基金托管人同意后报中国证监会备案，并及时公告， 无须召开基金份额持有人大会审议。 六、风险收益特征 本基金为混合型基金中基金，其预期收益及预期风险水平低于股票型基金、 股票型基金中基金，高于债券型基金、债券型基金中基金、货币市场基金及货币 型基金中基金。 本基金投资港股通标的股票的，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、 市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。 七、基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法 1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人或投资其 他基金的基金份额持有人权利，保护本基金基金份额持有人的利益； 招募说明书 2、不谋求对上市公司的控股； 3、有利于基金财产的安全与增值； 4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三 人牟取任何不当利益。 八、侧袋机制的实施和投资运作安排 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金 份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事 务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金 份额持有人大会审议。 侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业 绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。 侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变 现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见本招募说明书“侧袋机制”部分 的规定。 九、基金的投资组合报告 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 基金托管人上海银行股份有限公司复核了本次更新招募说明书中的投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本投资组合报告期截止至2024年9月30日。本报告中财务资料未经审计。 （一）报告期末基金资产组合情况 序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 招募说明书 2 基金投资 27,198,477.48 93.41 3 固定收益投资 1,430,922.74 4.91 其中：债券 1,430,922.74 4.91 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 489,308.31 1.68 8 其他资产 - - 9 合计 29,118,708.53 100.00 （二）报告期末按行业分类的股票投资组合 1、报告期末按行业分类的境内股票投资组合 注：本基金本报告期末未持有境内股票。 2、报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注：本报告期末未持有港股通股票。 （三）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资 明细 注：本基金本报告期末未持有股票。 （四）报告期末按债券品种分类的债券投资组合 序号 债券品种 公允价值(元) 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 1,430,922.74 4.97 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 招募说明书 7 可转债（可交换债） - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 1,430,922.74 4.97 （五）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元) 占基金资产净值比例（％） 1 019727 23国债24 14,000 1,430,922.74 4.97 注：本基金本报告期末仅持有上述债券。 （六）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券 投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 （七）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 （八）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明 细 注：本基金本报告期末未持有权证。 （九）报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 1、报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有股指期货。 2、本基金投资股指期货的投资政策 注：本基金未参与投资股指期货。 （十）报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 1、本期国债期货投资政策 注：本基金未参与投资国债期货。 2、报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有国债期货。 3、本期国债期货投资评价 注：本基金未参与投资国债期货。 （十一）投资组合报告附注 招募说明书 1、本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形及说明。 无。 2、本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库的 情形。 3、其他资产构成 本基金本报告期末无其他资产。 4、报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 5、报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 6、投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。 （十二）基金中基金 （1）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资 明细 序号 基金代码 基金名称 运作方式 持有份额（份） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%） 是否属于基金管理人及管理人关联方所管理的基金 1 003265 招商招坤纯债债券A 契约型开放式 1,571,380.52 2,093,707.40 7.27 否 2 007529 嘉实汇鑫中短债债券A 契约型开放式 1,823,290.06 1,998,690.56 6.94 否 3 000191 富国信用债债券A/B 契约型开放式 1,479,163.36 1,912,114.48 6.64 否 4 675113 西部利得汇享债券C 契约型开放式 1,281,331.85 1,619,603.46 5.62 否 招募说明书 5 519718 交银施罗德纯债债券A/B 契约型开放式 1,433,366.52 1,572,116.40 5.46 否 6 001316 安信稳健增值灵活配置混合A 契约型开放式 660,376.85 1,123,631.21 3.90 否 7 161019 富国新天锋债券(LOF)A 契约型开放式 943,055.05 1,044,622.08 3.63 否 8 019518 富国全球债券(QDII)C 契约型开放式 801,580.17 1,030,030.52 3.57 否 9 005754 平安短债债券A 契约型开放式 712,434.88 863,969.78 3.00 否 10 001124 融通增强收益债券C 契约型开放式 788,011.45 837,971.38 2.91 否 （2）当期交易及持有基金产生的费用 项目 本期费用2024年7月1日至2024年9月30日 其中：交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用 当期交易基金产生的申购费（元） - - 当期交易基金产生的赎回费（元） 1,131.29 - 当期持有基金产生的应支付销售服务费（元） 7,862.89 - 当期持有基金产生的应支付管理费（元） 39,414.28 - 当期持有基金产生的应支付托管费（元） 9,334.99 - （3）本报告期持有的基金发生的重大影响事件 无。 招募说明书 第十部分、基金业绩 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不预示其未来表现。投 资有风险，投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的招募说明书及基金合 同。 （一）基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较（截至 2024年9月30日）： 信澳通合稳健三个月持有期混合型（FOF）A 段 净值增长率① 净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 2023年（2023年7月28日至2023年12月31日） -2.10% 0.18% -1.04% 0.16% -1.06% 0.02% 自基金合同生效起至今（2023年7月28日至2024年9月30日） 2.56% 0.38% 6.07% 0.21% -3.51% 0.17% 信澳通合稳健三个月持有期混合型（FOF）C 阶段 净值增长率① 净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 2023年（2023年7月28日至2023年12月31日） -2.23% 0.18% -1.04% 0.16% -1.19% 0.02% 招募说明书 自基金合同生效起至今（2023年8月24日至2024年9月30日） 2.18% 0.38% 6.07% 0.21% -3.89% 0.17% （二）自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 信澳通合稳健三个月持有期混合型（FOF）A累计净值增长率与业绩比较基 准收益率的历史走势对比图 （2023年7月28日至2024年9月30日） 信澳通合稳健三个月持有期混合型（FOF）C累计净值增长率与业绩比较基 准收益率的历史走势对比图 （2023年7月28日至2024年9月30日） 招募说明书 招募说明书 第十一部分、基金的财产 一、基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类证券投资基金份额、有价证券、银行存款 本息、基金应收款项以及其他资产的价值总和。 二、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 三、基金财产的账户 基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账 户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管 人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 四、基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基 金托管人保管。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形 而取得的财产和收益，归入基金财产。基金管理人、基金托管人、基金登记机构 和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金 财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分 外，基金财产不得被处分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原 因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务， 不得对基金财产强制执行。 招募说明书 第十二部分、基金资产估值 一、估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规 规定需要对外披露基金净值的非交易日。所投资基金的估值日是指该基金基金份 额净值和基金份额累计净值的归属日。 二、估值对象 基金所拥有的证券投资基金、股票、存托凭证、债券、资产支持证券和银行 存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 三、估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会 计准则》、《关于固定收益品种的估值处理标准》、监管部门有关规定。 （一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资 产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值 日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允 价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的 溢价或折价。 （二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价 值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值 或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 （三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值 招募说明书 进行调整并确定公允价值。 四、估值方法 1、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）除本部分另有约定的品种外，交易所上市的有价证券，以其估值日在 证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，最近交易日后经济环 境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交 易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发 行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大 变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （2）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用在当前情况下适用并且 有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 2、交易所上市交易的固定收益品种的估值 （1）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三 方估值机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； （2）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方 估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值； （3）对在交易所上市的资产支持证券，采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值进行估值； （4）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，对存在活 跃市场的情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值进行估 值；对于活跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调 整以确认估值日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其 公允价值； （5）交易所上市实行全价交易的债券，选取估值日收盘价作为估值全价进 行估值； （6）对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券，实行全价交易 的债券选取估值日收盘价作为估值全价进行估值；实行净价交易的债券选取估值 日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价进行估值。 招募说明书 3、银行间市场交易的固定收益品种的估值 对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相 应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方 估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价估值。对于含投资 人回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间选取 第三方估值机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价，同时充分考虑 发行人的信用风险变化对公允价值的影响；回售登记期截止日（含当日）后未行 使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。 4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估 值。 5、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按相应利率逐日计提利息。 6、基金估值方法 （1）非上市基金的估值 1）本基金投资的境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估 值。 2）本基金投资的境内货币市场基金，按所投资基金前一估值日后至估值日 期间（含节假日）的万份收益计提估值日基金收益。如所投资的境内货币市场基 金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值。 （2）上市基金的估值 1）本基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的收盘价估值。 2）本基金投资的境内上市开放式基金（LOF），按所投资基金估值日的份额 净值估值。 3）本基金投资的境内上市定期开放式基金、封闭式基金，按所投资基金估 值日的收盘价估值。 4）本基金投资的境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净 值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份（百份）收 益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间（含节假日）的万份（百份）收 益计提估值日基金收益。 （3）如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交 招募说明书 易等特殊情况，基金管理人根据以下原则进行估值： 1）以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与本基金估值频率 一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值。 2）以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场 环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发 生了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值。 3）如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分， 基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比 例、持仓份额等因素合理确定公允价值。 7、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以对本基金采用摆 动定价机制，以确保基金估值的公平性。 8、估值计算中涉及港币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提供 的汇率为基准：当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币与港币的中间价。 9、税收：对于按照中国法律法规和基金投资境内外股票市场交易互联互通 机制涉及的境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按 权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税 金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应 的估值调整。 10、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。 11、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 12、对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有其它 可靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，基金管理人在与托 管人协商一致后，可采用第三方估值机构提供的推荐价格或在三方估值机构提供 的价格区间中的数据作为该债券投资品种的公允价值。 13、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 招募说明书 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。基金的基金会计主责任方由基金管理人担任，基金托管人承担复核责任。 因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍 无法达成一致的意见，基金管理人向基金托管人出具盖章的书面说明后，按照基 金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 五、估值程序 1、各类基金份额净值是按照每个工作日该类基金份额的基金资产净值除以 当日该类基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五 入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值 精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 基金管理人每个估值日后的两个工作日内计算估值日的基金资产净值及各 类基金份额净值，并按规定公告。 2、基金管理人应每个估值日后的两个工作日内对估值日的基金资产进行估 值，但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人 对基金资产估值后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复 核无误后，由基金管理人按规定对外公布。 六、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估 值错误时，视为该类基金份额净值错误。 发生估值错误时，基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若 招募说明书 系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下 述规定执行。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务， 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 招募说明书 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基 金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基 金管理人应当公告并报中国证监会备案。 （3）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾 差，以基金管理人计算结果为准。 （4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行 业另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利 益的原则进行协商。 七、暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场或外汇市场遇法定节假日或者基金参与 港股通交易且港股通临时停市或因其他原因暂停营业时； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协 商一致的，基金管理人应当暂停基金估值； 4、占相当比例的被投资基金暂停估值时； 5、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 八、基金净值的确认 基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责 进行复核。基金管理人应于每个估值日后的两个工作日内计算估值日的基金资产 净值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核 确认后发送给基金管理人，由基金管理人按规定对基金净值予以公布。 九、特殊情况的处理 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第11项进行估值时，所造成的误 差不作为基金资产估值错误处理。 招募说明书 2、由于不可抗力，或证券交易所、登记结算机构、被投资基金的基金管理 人及存款银行等第三方机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变 更等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必 要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误或因前述原因未能避免或更正 错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。 但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 十、实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户的基金份额净值信息。 招募说明书 第十三部分、基金收益与分配 一、基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除 相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 二、基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 三、基金收益分配原则 1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行 收益分配，具体分配方案详见届时基金管理人发布的公告，若《基金合同》生效 不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准 日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权，由于本基金各类基金 份额收取费用情况不同，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同； 5、基金份额持有人持有的基金份额（原份额）所获得的红利再投资份额的 持有期，按原份额的持有期计算； 6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可在法律 法规允许的前提下经与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序 后酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会。 四、收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收 益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。由于不同基金份额 类别对应的可分配收益不同，基金管理人可相应制定不同的收益分配方案。 招募说明书 五、收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信 息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。 六、基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当 投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金 登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再 投资的计算方法，依照《业务规则》执行。 七、实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规 定。 招募说明书 第十四部分、基金费用与税收 一、基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、C类基金份额的销售服务费； 4、除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》生效后与基金相关的 信息披露费用； 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、公证费、仲裁费和 诉讼费； 6、基金份额持有人大会费用； 7、基金的证券交易结算费用、基金投资其他基金产生的相关费用，但法律 法规禁止从基金财产中列支的除外； 8、基金的银行汇划费用； 9、账户开户费用、账户维护费用； 10、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用； 11、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他 费用。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金投资于本基金管理人所管理的公开募集证券投资基金的部分不收取 管理费。本基金的管理费按前一日基金资产净值中扣除本基金持有的基金管理人 自身管理的其他公开募集证券投资基金部分（若为负数，则取0）的0.60%年费 率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.60%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值中扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其 他公开募集证券投资基金部分 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基 招募说明书 金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式在次月初3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或 不可抗力等，支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金投资于本基金托管人所托管的公开募集证券投资基金的部分不收取 托管费。本基金的托管费按前一日基金资产净值中扣除本基金持有的基金托管人 自身托管的其他公开募集证券投资基金部分（若为负数，则取0）0.15%的年费 率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值中扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其 他公开募集证券投资基金部分 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基 金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月初3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等， 支付日期顺延。 3、销售服务费 本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率 为0.30%。 本基金C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的 0.30%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.30%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人 与基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 初3个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公休假或不可抗力 等，支付日期顺延。 销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各项费用。 招募说明书 上述“一、基金费用的种类”中第4－10项费用，根据有关法规及相应协议 规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 三、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 本基金管理人运用本基金基金财产申购自身管理的基金的（ETF除外），应 当通过直销渠道申购且不得收取申购费、赎回费（按照相关法律法规、基金招募 说明书约定应当收取，并计入基金财产的赎回费用除外）、销售服务费等销售费 用。 四、实施侧袋机制期间的基金费用 本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管 理费，其他费用详见本招募说明书“侧袋机制”部分或相关公告的规定。 五、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 招募说明书 第十五部分、基金的会计与审计 一、基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的 会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计 年度披露； 3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 4、会计制度执行国家有关会计制度； 5、本基金独立建账、独立核算； 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的 会计核算，按照有关规定编制基金会计报表； 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对 并以书面或其他双方认可的方式确认。 二、基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民 共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进 行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通知基金托管人。更 换会计师事务所需在2日内在规定媒介公告。 招募说明书 第十六部分、基金的信息披露 一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、 《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息 披露的披露内容、披露方式、披露时间、登载媒介、报备方式等规定发生变化时， 本基金从其最新规定。 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组 织。 本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律 法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、 完整性、及时性、简明性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信 息通过中国证监会规定媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定 的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、对证券投资业绩进行预测； 3、违规承诺收益或者承担损失； 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 6、法律法规和中国证监会禁止的其他行为。 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金 信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文 文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币 元。 五、公开披露的基金信息 招募说明书 公开披露的基金信息包括： （一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要、 基金份额发售公告 1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基 金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资 者重大利益的事项的法律文件。 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项， 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披 露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息 发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载 在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新 一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运 作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简 明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变 更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定 网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的， 基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品 资料概要。 5、基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告。 基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在基金份额发售的三日 前，将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登 载在规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、 《基金合同》和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在 基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将基金合同、基金托管协议 登载在规定网站上。 （二）《基金合同》生效公告 招募说明书 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定报刊和规定网站 上登载《基金合同》生效公告。 （三）基金净值信息 《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应 当至少每周在规定网站披露一次各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日 的次三个工作日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的 各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次三个工作日，在规定网 站披露半年度和年度最后一日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。 （四）基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明各类基 金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在 基金销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。 （五）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告（含 资产组合季度报告） 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年 度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年 度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师 事务所审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将 中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。 基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度 报告，将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊 上。 《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中 期报告或者年度报告。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决 招募说明书 策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告 期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其 流动性风险分析等。 法律法规或中国证监会另有规定的，从其规定。 （六）临时报告 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书， 并登载在规定报刊和规定网站上。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的下列事件： 1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项； 2、《基金合同》终止、基金清算； 3、转换基金运作方式、基金合并； 4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事 务所； 5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等 事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、变更基金管理人的实际 控制人； 8、基金募集期延长或提前结束募集； 9、基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负 责人发生变动； 10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十；基金管理人、 基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之 三十； 11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁； 12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到 重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管 招募说明书 业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外； 14、基金收益分配事项； 15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提 方式和费率发生变更； 16、任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五； 17、本基金开始办理申购、赎回； 18、本基金发生巨额赎回并延期办理； 19、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项； 20、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请； 21、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时； 22、基金管理人采用摆动定价机制进行估值； 23、调整基金份额类别设置； 24、基金推出新业务或服务； 25、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价 格产生重大影响的其他事项、中国证监会规定或基金合同约定的其他事项。 （七）澄清公告 在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消 息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份 额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。 （八）基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。 （九）投资其他公开募集证券投资基金信息披露 本基金在定期报告和招募说明书中应设立专门章节披露所持基金的相关情 况并揭示相关风险，具体内容包括： 1、投资策略、持仓情况、损益情况、净值披露时间等； 2、交易及持有基金产生的费用，包括申购费、赎回费、销售服务费、管理 招募说明书 费、托管费等，在招募说明书中列明计算方法并举例说明； 3、持有的基金发生的重大影响事件，如转换运作方式、与其他基金合并、 终止基金合同以及召开基金份额持有人大会等； 4、本基金投资于基金管理人以及基金管理人关联方所管理基金的情况。 （十）基金投资资产支持证券的信息披露 本基金投资资产支持证券，基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露 其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内 所有的资产支持证券明细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支 持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净 资产比例大小排序的前10名资产支持证券明细。 （十一）基金投资流通受限证券的信息披露 本基金投资流通受限证券，基金管理人应在基金投资非公开发行股票后两个 交易日内，在中国证监会规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总 成本、账面价值，以及总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。 （十二）投资于港股通标的股票的信息披露 若本基金参与港股通交易，基金管理人应当在基金季度报告、中期报告、年 度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与港股通标的股票投资 的相关情况。 （十三）清算报告 《基金合同》终止情形出现的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组 对基金财产进行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在 规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 （十四）实施侧袋机制期间的信息披露 本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同 和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书的规定或相关公告。 （十五）本基金投资存托凭证的信息披露依照境内上市交易的股票执行。 （十六）中国证监会规定的其他信息。 六、信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及 招募说明书 高级管理人员负责管理信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息 披露内容与格式准则等法规的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约 定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回 价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等 公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金 信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要 在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且 在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基 金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中 国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不 得从基金财产中列支。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专 业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后十年。 七、信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于公司住所，供社会公众查阅、复制。 八、当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相 关信息： 1、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； 2、基金投资所涉及的证券交易市场或外汇市场遇法定节假日或者基金参与 港股通交易且港股通临时停市或因其他原因暂停营业时； 招募说明书 3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，基金管理人为保障基 金份额持有人的利益，决定延迟估值； 4、发生基金合同约定的暂停估值的情形； 5、法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他情况。 招募说明书 第十七部分、侧袋机制 一、侧袋机制的实施条件和实施程序 当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基 金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师 事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基 金份额持有人大会审议。基金管理人应当在启用侧袋机制当日报中国证监会及基 金管理人所在地中国证监会派出机构备案。 启用侧袋机制当日，基金管理人和基金服务机构应以基金份额持有人的原有 账户份额为基础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额。当日收到的申 购申请，按照启用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办 理主袋账户的赎回申请并支付赎回款项。 二、侧袋机制实施期间的基金运作安排 （一）基金份额的申购与赎回 1、侧袋账户 侧袋机制实施期间，基金管理人不办理侧袋账户的申购、赎回和转换。基金 份额持有人申请申购、赎回或转换侧袋账户基金份额的，该申购、赎回或转换申 请将被拒绝。 2、主袋账户 基金管理人将依法保障主袋账户份额持有人享有基金合同约定的赎回权利， 并根据主袋账户运作情况合理确定申购事项，具体事项届时将由基金管理人在相 关公告中规定。 当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停基金估值，并暂停接受基金申购赎回申请或延缓支付 赎回款项。 3、基金份额的登记 侧袋机制实施期间，基金管理人应对侧袋账户份额实行独立管理，主袋账户 沿用原基金代码，侧袋账户使用独立的基金代码。 （二）基金的投资及业绩 招募说明书 侧袋机制实施期间，本基金的各项投资运作指标和基金业绩指标应当以主袋 账户资产为基准。 基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后20个交易日内完成对主袋账户投 资组合的调整，但因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。 基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操 作。 侧袋机制实施期间，基金管理人、基金服务机构在计算基金业绩相关指标时 仅考虑主袋账户资产，分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少在计算基金业绩 相关指标时按投资损失处理。基金管理人、基金服务机构在展示基金业绩时，应 当就前述情况进行充分的解释说明，避免引起投资者误解。 （三）基金的费用 本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管 理费，其他费用详见届时发布的相关公告。因启用侧袋机制产生的咨询、审计费 用等由基金管理人承担。 （四）基金的收益分配 侧袋机制实施期间，在主袋账户份额满足基金合同收益分配条件的情形下， 基金管理人可对主袋账户份额进行收益分配。侧袋账户不进行收益分配。 （五）基金的信息披露 1、基金净值信息 侧袋机制实施期间，基金管理人应当暂停披露侧袋账户的基金份额净值和基 金份额累计净值。 2、定期报告 侧袋机制实施期间，基金管理人应当按照法律法规的规定在基金定期报告中 披露报告期内侧袋账户相关信息，基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋 账户进行编制。侧袋账户相关信息在定期报告中单独进行披露。会计师事务所对 基金年度报告进行审计时，应对报告期内基金侧袋机制运行相关的会计核算和年 度报告披露，执行适当程序并发表审计意见。 3、临时报告 招募说明书 基金管理人在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可 能对投资者利益产生重大影响的事项后应及时发布临时公告。侧袋机制实施期间， 若侧袋账户资产无法一次性完成处置变现，基金管理人在每次处置变现后均应按 照相关法律法规要求及时发布临时公告。 启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及程序、特定资产流动性和 估值情况、对投资者申购赎回的影响、风险提示等重要信息。 处置特定资产的临时公告内容应当包括特定资产处置价格和时间、向侧袋账 户份额持有人支付的款项、相关费用发生情况等重要信息。 （六）特定资产的处置清算 基金管理人将按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处 置变现等方式，及时向侧袋账户份额持有人支付对应款项。无论侧袋账户资产是 否全部完成变现，基金管理人都将及时向侧袋账户份额持有人支付已变现部分对 应的款项。 侧袋账户资产完全清算后，基金管理人应注销侧袋账户。 （七）侧袋的审计 基金管理人应当在启用侧袋机制和终止侧袋机制后，及时聘请符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。 三、本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的 部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，或将来法 律法规或监管规则针对侧袋机制的内容有进一步规定的，基金管理人经与基金托 管人协商一致并履行适当程序后，在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的 前提下，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审 议。 招募说明书 第十八部分、风险揭示 一、市场风险 本基金主要投资于证券市场，而证券市场价格受政治、经济、投资心理和交 易制度等各种因素的影响会产生波动，从而对本基金投资产生潜在风险，导致基 金收益水平发生波动。 1、政策风险 货币政策、财政政策、产业政策等国家宏观经济政策的变化对货币市场产生 一定影响，从而导致投资对象价格波动，影响基金收益而产生的风险。 2、经济周期风险 证券市场是国民经济的晴雨表，而经济运行则具有周期性的特点。随宏观经 济运行的周期性变化，基金所投资于证券的收益水平也会随之变化，从而产生风 险。 3、利率风险 金融市场利率的变化直接影响着债券的价格和收益率，也会影响企业的融资 成本和利润，进而影响基金持仓证券的收益水平。 4、收益率曲线风险 不同信用水平货币市场投资品种应具有不同短期收益率曲线结构，若收益率 曲线没有如预期变化导致基金投资决策出现偏差将影响基金的收益水平。 5、购买力风险 基金收益的一部分将通过现金形式来分配，而现金可能因为通货膨胀的影响 而使购买力下降，从而使基金的实际投资收益下降。 6、国际竞争风险 随着中国市场开放程度的提高，上市公司的发展必然要受到国际市场同类技 术或同类产品公司的强有力竞争，部分上市公司有可能不能适应新的行业形势而 业绩下滑，存在不确定性。 7、上市公司经营风险 上市公司的经营状况受多种因素的影响，如管理能力、行业竞争、市场前景、 技术更新、财务状况、新产品研究开发等都会导致公司盈利发生变化。如果基金 招募说明书 所投资的上市公司经营不善，其证券价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减 少，使基金投资收益下降。上市公司还可能出现难以预见的变化。虽然基金可以 通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全避免。 二、信用风险 基金交易对手方发生交易违约或者基金持仓债券的发行人拒绝支付债券本 息，导致基金财产损失。 三、管理风险 1、在基金管理运作过程中，基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能 等会影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金 收益水平。 2、基金管理人的管理手段和管理技术等因素的变化也会影响基金收益水平。 四、流动性风险 本基金运作方式为契约型开放式，基金规模将随着基金投资者对基金份额的 申购和赎回而不断波动，若由于基金投资者的连续大量赎回，导致基金管理人的 现金支付出现困难，或被迫在不适当的价格大量抛售证券，使基金资产净值受到 不利影响，从而产生流动性风险。 本基金主要的流动性风险管理方法说明： 1、本基金的申购、赎回安排 本基金的申购、赎回安排详见本招募说明书“第八部分、基金份额的申购与 赎回”。 2、拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估 本基金为混合型基金，拟投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场 等流动性较好的规范型交易场所，主要投资对象为经中国证监会依法核准或注册 的公开募集的证券投资基金（包括QDII基金、香港互认基金及其他经中国证监 会依法核准或注册的基金）、具有良好流动性的金融工具（包括国内依法发行上 市的股票（含存托凭证）、港股通标的股票、债券、资产支持证券、债券回购、 货币市场工具、同业存单、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的 其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）等），同时本基金基于分散投资 的原则在个股和个券方面未有高集中度的特征，综合评估在正常市场环境下本基 招募说明书 金的流动性风险适中。为保护份额持有人利益，在兼顾投资收益的基础上，基金 管理人在投资上将尽量选择流动性较好的品种，严格监控流动性受限资产的投资 比例，并建立有效的流动性风险管理内部制度，最大程度地降低资产的流动性风 险。 3、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施 在本基金出现巨额赎回情形下，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状 况决定全额赎回、部分延期赎回或暂停赎回。同时，在单个开放日内，若本基金 发生巨额赎回且单个基金份额持有人的单日赎回申请超过上一开放日基金总份 额的10%，基金管理人有权对该单个基金份额持有人超出10%以上的部分赎回申 请实施延期办理，而对该单个基金份额持有人10%以内（含10%）的赎回申请， 应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额。 4、实施备用流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响 本基金可能实施备用的流动性风险管理工具，以更好地应对流动性风险。基 金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法 律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进 行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施，包括但不 限于：（1）延期办理巨额赎回申请；（2）暂停接受赎回申请；（3）延缓支付赎回 款项；（4）暂停基金估值，当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的， 经与基金托管人协商一致，本基金将暂停基金估值；（5）摆动定价机制；（6）实 施侧袋机制。 当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人经与基金 托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的 约定启用侧袋机制。侧袋机制实施期间，侧袋账户份额将停止披露基金份额净值， 并不得办理申购、赎回和转换，基金份额持有人可能面临无法及时获得侧袋账户 对应部分的资金的流动性风险。基金管理人将按照持有人利益最大化原则，采取 将特定资产予以处置变现等方式，及时向侧袋账户份额持有人支付对应款项，但 因特定资产的变现时间具有不确定性，最终变现价格也具有不确定性并且有可能 大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的估值，基金份额持有人可能因此面临损失。 当基金管理人实施流动性风险管理工具时，可能对投资者产生一定的潜在影 招募说明书 响，包括但不限于不能申购本基金、赎回申请不能确认或者赎回款项延迟到账等。 提示投资者了解自身的流动性偏好、合理做好投资安排。 五、本基金特有风险 1、基金投资其他基金的风险 本基金主要投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金， 净值表现将主要受其投资的其他基金表现之影响，并须承担投资其他基金有关的 风险，其中包括市场、利率、货币、经济、流动性和政治等风险。 本基金除了承担投资其他基金的管理费、托管费和销售费用（其中申购本基 金基金管理人自身管理的其他基金不收取申购费、赎回费（不包括按照相关法规、 基金招募说明书约定应当收取，并计入基金财产的赎回费用）、销售服务费等） 外，还须承担本基金本身的管理费、托管费和销售费用（其中不收取基金财产中 持有本基金管理人管理的其他基金部分的管理费、本基金托管人托管的其他基金 部分的托管费），因此，本基金最终获取的回报与直接投资于其他基金获取的回 报存在差异。 本基金的赎回资金到账时间在一定程度上取决于卖出或赎回持有基金所得 款项的到账时间，赎回资金到账时间较长，受此影响本基金的赎回资金到账时间 可能会较晚。 本基金可通过二级市场进行ETF、LOF、封闭式基金的买卖交易，由此可能面 临交易量不足所引起的流动性风险、交易价格与基金份额净值之间的折溢价风险 以及被投资基金暂停交易或退市的风险等。 2、本基金主动管理风险 本基金主动管理风险指的是基金经理对基金的主动性操作导致的风险。本基 金为主动管理型的基金中基金，在精选基金的操作过程中，基金管理人可能限于 知识、技术、经验等因素而影响其对相关信息、经济形势和证券价格走势的判断， 其精选出的基金的业绩表现并不一定持续的优于其他基金。 3、本基金投资资产支持证券，资产支持证券具有一定的价格波动风险、流 动性风险、信用风险等风险。价格波动风险指的是市场利率波动会导致资产支持 证券的收益率和价格波动。流动性风险指的是受资产支持证券市场规模及交易活 跃程度的影响，资产支持证券可能无法在同一价格水平上进行较大数量的买入或 卖出，存在一定的流动性风险。信用风险指的基金所投资的资产支持证券之债务 招募说明书 人出现违约，或在交易过程中发生交收违约，或由于资产支持证券信用质量降低 导致证券价格下降，造成基金财产损失。 4、港股交易失败风险 港股通业务试点期间存在每日额度限制。在香港联合交易所有限公司开市前 阶段，当日额度使用完毕的，新增的买单申报将面临失败的风险；在联交所持续 交易时段，当日额度使用完毕的，当日本基金将面临不能通过港股通进行买入交 易的风险。 5、汇率风险 本基金将投资港股通标的股票，在交易时间内提交订单依据的港币买入参考 汇率和卖出参考汇率，并不等于最终结算汇率。港股通交易日日终，中国证券登 记结算有限责任公司进行净额换汇，将换汇成本按成交金额分摊至每笔交易，确 定交易实际适用的结算汇率。故本基金投资面临汇率风险，汇率波动可能对基金 的投资收益造成损失。 6、境外市场的风险 （1）本基金的将通过“内地与香港股票市场交易互联互通机制”投资于香 港市场，在市场进入、投资额度、可投资对象、税务政策等方面都有一定的限制， 而且此类限制可能会不断调整，这些限制因素的变化可能对本基金进入或退出当 地市场造成障碍，从而对投资收益以及正常的申购赎回产生直接或间接的影响。 （2）香港市场交易规则有别于内地A股市场规则，此外，在“内地与香港 股票市场交易互联互通机制”下参与香港股票投资还将面临包括但不限于如下特 殊风险： 1）港股市场实行T+0回转交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股估价可能 表现出比A股更为剧烈的股价波动。 2）只有内地与香港两地均为交易日且能够满足结算安排的交易日才为港股 通交易日，在内地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及时 卖出，可能带来一定的流动性风险。 3）投资者因港股通股票权益分派、转换、上市公司被收购等情形或者异常 情况，所取得的港股通股票以外的联交所上市证券，只能通过港股通卖出，但不 得买入，境内交易所另有规定的除外；因港股通股票权益分派或者转换等情形取 招募说明书 得的联交所上市股票的认购权利在联交所上市的，可以通过港股通卖出，但不得 行权；因港股通股票权益分派、转换或者上市公司被收购等所取得的非联交所上 市证券，可以享有相关权益，但不得通过港股通买入或卖出。 4）代理投票。由于中国结算是在汇总投资者意愿后再向香港结算提交投票 意愿，中国结算对投资者设定的意愿征集期比香港结算的征集期稍早结束；投票 没有权益登记日的，以投票截止日的持有作为计算基准；投票数量超出持有数量 的，按照比例分配持有基数。以上所述因素可能会给本基金投资带来特殊交易风 险。 7、基金资产可投资于存托凭证，会面临与创新企业、境外发行人、中国存 托凭证发行机制以及交易机制等差异带来的特有风险，包括但不限于创新企业业 务持续能力和盈利能力等经营风险，存托凭证持有人与境外基础证券发行人的股 东在法律地位、享有权利等方面存在差异可能引发的风险；存托协议自动约束存 托凭证持有人的风险；存托凭证持有人在分红派息、行使表决权等方面的特殊安 排可能引发的风险；存托凭证退市的风险；因多地上市造成存托凭证价格差异以 及受境外市场影响交易价格大幅波动的风险；存托凭证持有人权益被摊薄的风险； 已在境外上市的基础证券发行人，在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异 的风险；境内外法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险等本基金可投资存 托凭证，基金净值可能受到存托凭证的境外基础证券价格波动影响，存托凭证的 境外基础证券的相关风险可能直接或间接成为本基金的风险。 8、本基金每份基金份额的最短持有期为三个月，在最短持有期到期日之前 （不含当日），投资者不能提出赎回或转换转出申请；最短持有期到期日起（含 当日）投资者可提出赎回或转换转出申请。因此，对于基金份额持有人而言，存 在投资本基金后，三个月内无法赎回或转换转出的风险。 六、其他风险 1、因技术因素而产生的风险，如电脑系统不可靠产生的风险； 2、因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面不 完善而产生的风险； 3、因人为因素而产生的风险，如内幕交易、欺诈等行为产生的风险； 4、对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险； 招募说明书 5、因业务竞争压力可能产生的风险； 6、其他风险。 招募说明书 第十九部分、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 一、《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定 和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基 金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生 效，生效后方可执行，自决议生效后两个工作日内在规定媒介公告。 二、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 三、基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内 成立基金财产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并 在中国证监会的监督下进行基金财产清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基 金管理人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律 师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）基金财产清算小组成立后，由基金财产清算小组统一接管基金财产； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； 招募说明书 （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券及基金的流动性受 到限制而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 四、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 五、基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类 基金份额比例进行分配。 六、基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备 案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算 报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 七、基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上，法律法规另有 规定的从其规定。 招募说明书 第二十部分、基金合同的内容摘要 一、基金合同当事人的权利、义务 （一）基金管理人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括 但不限于： （1）依法募集资金； （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用 并管理基金财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批 准的其他费用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管 人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并采取必要措施保护基金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处 理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务 并获得《基金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回与转换申 请； （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使相关权利，为基金的利 益行使因基金财产投资于证券、基金所产生的权利；本基金持有的基金召开基金 份额持有人大会时，基金管理人应当代表本基金份额持有人的利益，根据《基金 合同》约定的方式参与所持有基金的份额持有人大会，在遵循本基金的基金份额 持有人利益优先原则的前提下行使相关投票权利，本基金管理人需将表决意见事 先征求基金托管人的意见，并将表决意见在定期报告中予以披露； 招募说明书 （13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资； （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者 实施其他法律行为； （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪机构或其他为基金 提供服务的外部机构； （16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、 赎回、转换、转托管、定期定额投资和非交易过户等的业务规则； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括 但不限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运 用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化 的经营方式管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别 管理，分别记账，进行证券投资； （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的 方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息， 确定基金份额申购、赎回的价格； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度报告、中期报告和年度报告； （11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及 报告义务； （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 招募说明书 《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不 向他人泄露，但因监管机构、司法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外 部专业顾问提供服务的需要，提供的情况除外； （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有 人分配基金收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大 会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相 关资料20年以上，法律法规另有规定的从其规定； （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且 保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的 公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 并通知基金托管人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法 权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基 金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有 人利益向基金托管人追偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基 金事务的行为承担责任； （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其 他法律行为； （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能 生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在 基金募集期结束后30日内退还基金认购人； 招募说明书 （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （二）基金托管人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括 但不限于： （1）自基金合同生效之日起，依法律法规和基金合同的规定安全保管基金 财产； （2）依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的 其他费用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反基金 合同及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形， 有权呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户， 为基金办理证券交易资金清算； （5）提议召开或召集基金份额持有人大会； （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； （7）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括 但不限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产，但不对处于 托管人实际控制之外的财产承担保管责任； （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的 基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理， 保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为 招募说明书 自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照基 金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定 外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但因监管机构、司法机 关等有权机关的要求，或因审计、法律等外部专业顾问提供服务的需要，提供的 情况除外； （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基 金份额申购、赎回价格； （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （10）对基金财务会计报告、季度、中期和年度基金报告出具意见，说明基 金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理 人有未执行基金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料20年以 上； （12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册； （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和 赎回款项； （15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定，召集基金份额持有人大 会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作； （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和 分配； （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 和银行业监督管理机构，并通知基金管理人； （19）因违反基金合同导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任 不因其退任而免除； 招募说明书 （20）按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务， 基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基 金管理人追偿； （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （22）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 （三）基金份额持有人的权利和义务 基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受，基 金投资者自依据基金合同取得基金份额，即成为本基金份额持有人和基金合同的 当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为基金合同当事 人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。 除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，同一类别每份基金份额具有同 等的合法权益。本基金A类基金份额与C类基金份额由于基金份额净值的不同， 基金收益分配的金额以及参与清算后的剩余基金财产分配的数量将可能有所不 同。 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利 包括但不限于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）根据基金合同的约定依法转让或申请赎回其持有的基金份额； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会 审议事项行使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作； （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依 法提起诉讼或仲裁； （9）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务 包括但不限于： 招募说明书 （1）认真阅读并遵守基金合同、招募说明书、基金产品资料概要等信息披 露文件； （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资 价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险； （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； （4）交纳基金认购、申购款项、赎回费及法律法规和基金合同所规定的费 用； （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限 责任； （6）不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动； （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （9）提供基金管理人和监管机构依法要求提供的信息，以及不时地更新和 补充，并保证其真实性； （10）遵守基金管理人、基金托管人、销售机构和登记机构的相关交易及业 务规则； （11）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。 （四）本基金合同当事各方的权利义务以本基金合同为依据，不因基金账户 名称而有所改变。 二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代 表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。除法律法规另有规定或基金合同另 有约定外，基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。 本基金份额持有人大会不设日常机构，若未来本基金份额持有人大会成立日 常机构，则按照届时有效的法律法规的规定执行。 本基金持有的基金召开基金份额持有人大会时，本基金的基金管理人应当代 表其基金份额持有人的利益，根据基金合同的约定参与所持有基金的基金份额持 有人大会，并在遵循本基金基金份额持有人利益优先原则的前提下行使相关投票 权利，无需事先召开本基金的基金份额持有人大会。基金管理人需将表决意见事 招募说明书 先征求基金托管人的意见，并将表决意见在定期报告中予以披露。基金投资者持 有本基金基金份额的行为即视为同意本基金管理人参与本基金所持基金的基金 份额持有人大会并行使相关投票权利。法律法规、中国证监会另有规定的从其规 定。 在遵循本基金份额持有人利益优先原则的前提下，本基金的基金管理人可代 表本基金的基金份额持有人在符合条件的情况下提议召开或召集本基金所持基 金的基金份额持有人大会，无需事先召开本基金的基金份额持有人大会。基金投 资者持有本基金基金份额的行为即视为同意本基金管理人代表本基金的基金份 额持有人提议召开或召集本基金所持基金的基金份额持有人大会。法律法规、中 国证监会另有规定的从其规定。 （一）召开事由 1、除法律法规、中国证监会另有规定或本基金合同另有约定外，当出现或 需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： （1）终止《基金合同》； （2）更换基金管理人； （3）更换基金托管人； （4）转换基金运作方式； （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率； （6）变更基金类别； （7）本基金与其他基金的合并； （8）变更基金投资目标、范围或策略； （9）变更基金份额持有人大会程序； （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金 份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书 面要求召开基金份额持有人大会； （12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； （13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额 持有人大会的事项。 2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益 招募说明书 无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改， 不需召开基金份额持有人大会： （1）法律法规要求增加的基金费用的收取； （2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率、变更收费方式、或增加、减 少、调整基金份额类别设置、调低销售服务费率； （3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； （4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修 改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； （5）履行适当程序后，基金推出新业务或服务； （6）基金管理人、登记机构、基金销售机构调整有关基金认购、申购、赎 回、转换、非交易过户、转托管、定期定额投资、收益分配等业务的规则； （7）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其 他情形。 （二）会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基 金管理人召集。 2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人 提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集， 并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当 由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理 人，基金管理人应当配合。 4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要 求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当 自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额 持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基 金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管 招募说明书 人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基 金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定 之日起60日内召开，并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召 开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代 表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的， 基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权 益登记日。 （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会，召集人至少应于会议召开前30日，在规定媒 介公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代 理有效期限等）、授权方式（包括但不限于纸质授权、电话授权、短信授权及网 络授权方式等）、送达时间和地点； （5）会务常设联系人姓名及联系电话； （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知 中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联 系方式、投票方式（包括但不限于以纸质表决票投票、网络投票及短信投票等） 和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表 决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人 到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行 招募说明书 书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金 管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见 的计票效力。 （四）基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管 机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派 代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持 有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开 会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人 持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合 同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料 相符； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示， 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3 个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召 集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面 形式或会议通知载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或 系统。通讯开会应以书面方式或会议通知载明的其他方式进行表决。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连 续公布相关提示性公告； （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托 招募说明书 管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会 议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经 通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； （3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持 有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所 持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告 的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重 新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之 一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具 表决意见； （4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人 出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的 代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符 合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。 3、在法律法规或监管机构允许的情况下，经会议通知载明，基金份额持有 人也可以采用网络、电话或其他方式进行表决，或者采用网络、电话或其他合法 方式授权他人代为出席会议并表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中 列明。 4、在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与 非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通 讯方式开会的程序进行。 （五）议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修 改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合 并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份 额持有人大会讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应 招募说明书 当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公 布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。 大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持 大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权 代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和 代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持有人 作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主 持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名 （或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人 姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人至少提前30日公布提案，在所通知的 表决截止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在 公证机关监督下形成决议。 （六）表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以 特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、中国证监会 另有规定或基金合同另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金 托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。 招募说明书 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时监督员均有充分的相反证据证明， 否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投 资者，表面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模煳不清或相 互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基 金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决。 （七）计票 1、现场开会 （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基 金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基 金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管 理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始 后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票 人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当 场公布计票结果。 （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有异 议，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行 重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清 点结果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席 大会的，不影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金 托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代 招募说明书 表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 （八）生效与公告 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会 备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。如果采用 通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人 大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理 人、基金托管人均有约束力。 （九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定 若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人 和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关 基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人 持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例： 1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关 基金份额10%以上（含10%）； 2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登 记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）； 3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额 持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分 之一）； 4、若参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小 于在权益登记日相关基金份额的二分之一，召集人在原公告的基金份额持有人大 会召开时间的3个月以后、6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有 人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授 权他人参与基金份额持有人大会投票； 5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一 招募说明书 以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会 的主持人； 6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分 之一以上（含二分之一）通过； 7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三 分之二以上（含三分之二）通过。 侧袋机制实施期间，基金份额持有人大会审议事项涉及主袋账户和侧袋账户 的，应分别由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有人进行表决，同一主侧袋账户 内的每份基金份额具有平等的表决权。表决事项未涉及侧袋账户的，侧袋账户份 额无表决权。 侧袋机制实施期间，关于基金份额持有人大会的相关规定以本节特殊约定内 容为准，本节没有规定的适用本部分的相关规定。 （十）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表 决条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监 管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人经与基金托管人协商一致 并提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人 大会审议。 三、基金收益分配原则、执行方式 （一）基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除 相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 （二）基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 （三）基金收益分配原则 1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行 收益分配，具体分配方案详见届时基金管理人发布的公告，若《基金合同》生效 不满3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 招募说明书 金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准 日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权，由于本基金各类基金 份额收取费用情况不同，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同； 5、基金份额持有人持有的基金份额（原份额）所获得的红利再投资份额的 持有期，按原份额的持有期计算； 6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可在法律 法规允许的前提下经与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序 后酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会。 （四）收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收 益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。由于不同基金份额 类别对应的可分配收益不同，基金管理人可相应制定不同的收益分配方案。 （五）收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，按照《信 息披露办法》的规定在规定媒介公告。 （六）基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当 投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金 登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再 投资的计算方法，依照《业务规则》执行。 （七）实施侧袋机制期间的收益分配 本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规 定。 四、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例 （一）基金费用的种类 招募说明书 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、C类基金份额的销售服务费； 4、除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》生效后与基金相关的 信息披露费用； 5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、公证费、仲裁费和 诉讼费； 6、基金份额持有人大会费用； 7、基金的证券交易结算费用、基金投资其他基金产生的相关费用，但法律 法规禁止从基金财产中列支的除外； 8、基金的银行汇划费用； 9、账户开户费用、账户维护费用； 10、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用； 11、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他 费用。 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金投资于本基金管理人所管理的公开募集证券投资基金的部分不收取 管理费。本基金的管理费按前一日基金资产净值中扣除本基金持有的基金管理人 自身管理的其他公开募集证券投资基金部分（若为负数，则取0）的0.60%年费 率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.60%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值中扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其 他公开募集证券投资基金部分 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基 金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式在次月初3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或 不可抗力等，支付日期顺延。 招募说明书 2、基金托管人的托管费 本基金投资于本基金托管人所托管的公开募集证券投资基金的部分不收取 托管费。本基金的托管费按前一日基金资产净值中扣除本基金持有的基金托管人 自身托管的其他公开募集证券投资基金部分（若为负数，则取0）0.15%的年费 率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.15%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值中扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其 他公开募集证券投资基金部分 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基 金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月初3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等， 支付日期顺延。 3、销售服务费 本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率 为0.30%。 本基金C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的 0.30%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.30%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人 与基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月 初3个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公休假或不可抗力 等，支付日期顺延。 销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各项费用。 上述“一、基金费用的种类”中第4－10项费用，根据有关法规及相应协议 规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 （三）不列入基金费用的项目 招募说明书 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 本基金管理人运用本基金基金财产申购自身管理的基金的（ETF除外），应 当通过直销渠道申购且不得收取申购费、赎回费（按照相关法律法规、基金招募 说明书约定应当收取，并计入基金财产的赎回费用除外）、销售服务费等销售费 用。 （四）实施侧袋机制期间的基金费用 本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但 应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管 理费，其他费用详见招募说明书的规定或相关公告。 （五）基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 五、基金财产的投资方向和投资限制 （一）投资范围 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会依法核 准或注册的公开募集的证券投资基金（包括QDII基金、香港互认基金及其他经 中国证监会依法核准或注册的基金）、国内依法发行上市的股票（包括创业板及 其他经中国证监会核准上市的股票及存托凭证）、港股通标的股票、债券（包括 国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、 政府支持机构债、中期票据、可转换债券（含可分离交易可转债的纯债部分）、 可交换债券、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、货币 市场工具、同业存单、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 招募说明书 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：本基金投资于经中国证监会依法核准或注册的公 开募集的基金份额的资产不低于基金资产的80%；投资于股票（含存托凭证）、 股票型基金、混合型基金等权益类资产占基金资产的比例为0-30%；投资于港股 通标的股票不超过股票资产的50%。本基金保持现金或者到期日在一年以内的政 府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等；其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 其中，计入上述比例的权益类资产的混合型基金需符合下列两个条件之一： 1、基金合同约定股票资产投资比例不低于基金资产60%的混合型基金； 2、根据基金披露的定期报告，最近四个季度中任一季度股票资产占基金资 产比例均不低于60%。 本基金投资于QDII基金和香港互认基金的比例合计不超过基金资产的20%； 投资于货币市场基金的比例不得超过基金资产的15%。 如果法律法规或监管机构对该比例要求有变更的，基金管理人在履行适当程 序后，本基金的投资比例会做相应调整。 （二）投资组合限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金80%以上基金资产投资于经中国证监会依法核准或注册的公开 募集的基金份额（包括QDII基金、香港互认基金及其他经中国证监会依法核准 或注册的基金）；投资于股票（含存托凭证）、股票型基金、混合型基金等权益类 资产占基金资产的比例为0-30%；其中，权益类资产中的混合型基金，满足基金 合同约定股票资产投资比例不低于基金资产60%，或者其最近四个季度报告披露 的持有股票市值占基金资产比例均不低于60%；本基金投资于港股通标的股票占 股票资产的比例不超过50%； （2）本基金保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的 政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； （3）本基金持有单只基金的市值，不高于本基金资产净值的20%，且不得 持有其他基金中基金； 招募说明书 （4）本基金管理人管理的全部基金（ETF联接基金除外）持有一只基金不 得超过被投资基金净资产的20%，被投资基金净资产规模以最近定期报告披露的 规模为准； （5）本基金投资其他基金时，被投资基金的运作期限不少于1年，最近定 期报告披露的基金净资产不低于1亿元； （6）本基金投资于流通受限基金的市值不得超过基金资产净值的10%；流 通受限基金是指封闭运作基金、定期开放基金等由基金合同规定明确在一定期限 锁定期内不可赎回的基金，但不包括ETF、LOF等可上市交易的基金； （7）本基金可投资于QDII基金，但不得持有具有复杂、衍生品性质的基金 份额，包括分级基金和中国证监会认定的其他基金份额； （8）本基金投资于商品基金（含商品期货基金和黄金ETF）的比例不得超 过基金资产的10%。 （9）本基金持有一家公司发行的证券（不含本基金所投资的基金份额，同 一家公司在境内和香港同时上市的A+H股合计计算），其市值不超过基金资产净 值的10％； （10）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（不含本基金 所投资的基金份额，同一家公司在境内和香港同时上市的A+H股合计计算），不 超过该证券的10％； （11）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的10％； （12）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； （13）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过 该资产支持证券规模的10％； （14）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； （15）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； 招募说明书 （16）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （17）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年， 债券回购到期后不得展期； （18）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%； （19）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、所投资基金暂停或延期办理赎回 申请、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合本项所规定比例限 制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （20）本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开放 期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司 可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的 可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%； （21）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范 围保持一致； （22）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境 内上市交易的股票合并计算； （23）本基金投资于货币市场基金的比例不得超过基金资产的15%； （24）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第（2）、（3）、（4）、（15）、（19）、（21）项外，因证券市场波动、证 券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合 上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会 规定的特殊情形除外；因证券市场波动、基金规模变动、本基金所投资的基金发 生流动性限制、暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素致 使基金投资不符合前款第（3）项、第（4）项规定的投资比例的，基金管理人应 当在20个交易日内进行调整，但法律法规、中国证监会规定的特殊情形除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 招募说明书 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日 起开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）向其基金管理人、基金托管人出资； （5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份 额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按 照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律 法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以 上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 本基金投资基金管理人及基金管理人关联方管理基金的情况，不属于前述重 大关联交易，但是应当按照法律法规或监管规定的要求履行信息披露义务。 如法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人 在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 六、基金资产净值的计算方法和公告方式 （一）估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规 规定需要对外披露基金净值的非交易日。所投资基金的估值日是指该基金基金份 额净值和基金份额累计净值的归属日。 招募说明书 （二）估值对象 基金所拥有的证券投资基金、股票、存托凭证、债券、资产支持证券和银行 存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 （三）估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会 计准则》、《关于固定收益品种的估值处理标准》、监管部门有关规定。 （一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资 产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值 日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允 价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的 溢价或折价。 （二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价 值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值 或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 （三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值 进行调整并确定公允价值。 （四）估值方法 1、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）除本部分另有约定的品种外，交易所上市的有价证券，以其估值日在 证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，最近交易日后经济环 境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交 招募说明书 易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发 行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大 变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （2）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用在当前情况下适用并且 有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 2、交易所上市交易的固定收益品种的估值 （1）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三 方估值机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； （2）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方 估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值； （3）对在交易所上市的资产支持证券，采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值进行估值； （4）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，对存在活 跃市场的情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值进行估 值；对于活跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调 整以确认估值日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其 公允价值； （5）交易所上市实行全价交易的债券，选取估值日收盘价作为估值全价进 行估值； （6）对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券，实行全价交易 的债券选取估值日收盘价作为估值全价进行估值；实行净价交易的债券选取估值 日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价进行估值。 3、银行间市场交易的固定收益品种的估值 对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相 应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方 估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价估值。对于含投资 人回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间选取 第三方估值机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价，同时充分考虑 招募说明书 发行人的信用风险变化对公允价值的影响；回售登记期截止日（含当日）后未行 使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。 4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估 值。 5、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按相应利率逐日计提利息。 6、基金估值方法 （1）非上市基金的估值 1）本基金投资的境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估 值。 2）本基金投资的境内货币市场基金，按所投资基金前一估值日后至估值日 期间（含节假日）的万份收益计提估值日基金收益。如所投资的境内货币市场基 金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值。 （2）上市基金的估值 1）本基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的收盘价估值。 2）本基金投资的境内上市开放式基金（LOF），按所投资基金估值日的份额 净值估值。 3）本基金投资的境内上市定期开放式基金、封闭式基金，按所投资基金估 值日的收盘价估值。 4）本基金投资的境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净 值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份（百份）收 益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间（含节假日）的万份（百份）收 益计提估值日基金收益。 （3）如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交 易等特殊情况，基金管理人根据以下原则进行估值： 1）以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与本基金估值频率 一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值。 2）以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场 环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发 生了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行 招募说明书 市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值。 3）如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分， 基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比 例、持仓份额等因素合理确定公允价值。 7、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以对本基金采用摆 动定价机制，以确保基金估值的公平性。 8、估值计算中涉及港币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提供 的汇率为基准：当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币与港币的中间价。 9、税收：对于按照中国法律法规和基金投资境内外股票市场交易互联互通 机制涉及的境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按 权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税 金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应 的估值调整。 10、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。 11、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 12、对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有其它 可靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，基金管理人在与托 管人协商一致后，可采用第三方估值机构提供的推荐价格或在三方估值机构提供 的价格区间中的数据作为该债券投资品种的公允价值。 13、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。基金的基金会计主责任方由基金管理人担任，基金托管人承担复核责任。 因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍 无法达成一致的意见，基金管理人向基金托管人出具盖章的书面说明后，按照基 金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 招募说明书 （五）估值程序 1、各类基金份额净值是按照每个工作日该类基金份额的基金资产净值除以 当日该类基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五 入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值 精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。 基金管理人每个估值日后的两个工作日内计算估值日的基金资产净值及各 类基金份额净值，并按规定公告。 2、基金管理人应每个估值日后的两个工作日内对估值日的基金资产进行估 值，但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理 人对基金资产估值后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人 复核无误后，由基金管理人按规定对外公布。 （六）估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生 估值错误时，视为该类基金份额净值错误。 本基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若 系同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下 述规定执行。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 招募说明书 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务， 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基 金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基 招募说明书 金管理人应当公告并报中国证监会备案。 （3）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾 差，以基金管理人计算结果为准。 （4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行 业另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利 益的原则进行协商。 （七）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场或外汇市场遇法定节假日或者基金参与 港股通交易且港股通临时停市或因其他原因暂停营业时； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协 商一致的，基金管理人应当暂停基金估值； 4、占相当比例的被投资基金暂停估值时； 5、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （八）基金净值的确认 基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责 进行复核。基金管理人应于每个估值日后的两个工作日内计算估值日的基金资产 净值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核 确认后发送给基金管理人，由基金管理人按规定对基金净值予以公布。 （九）特殊情况的处理 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第11项进行估值时，所造成的误 差不作为基金资产估值错误处理。 2、由于不可抗力，或证券交易所、登记结算机构、被投资基金的基金管理 人及存款银行等第三方机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则变 更等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必 要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现该错误或即使发现错误但因前述原 因无法及时更正的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免 除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由 招募说明书 此造成的影响。 （十）实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。 七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 （一）基金合同的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人 大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规 定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和 基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行， 自决议生效后两个工作日内在规定媒介公告。 （二）《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立 基金财产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中 国证监会的监督下进行基金财产清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基 金管理人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律 师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： 招募说明书 （1）基金财产清算小组成立后，由基金财产清算小组统一接管基金财产； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券及基金的流动性受 到限制而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 （四）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （五）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类 基金份额比例进行分配。 （六）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计，并由律师事务所出具法律意见书后， 报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会 备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清 算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 （七）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上，法律法规另有 规定的从其规定 八、争议解决方式 各方当事人同意，因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议，如经 招募说明书 友好协商未能解决的，应提交上海国际经济贸易仲裁委员会根据该会届时有效的 仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市，仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具 有约束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责 地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 基金合同受中国法律（为本合同之目的，不包括香港、澳门特别行政区和台 湾地区法律）管辖并从其解释。 九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 基金合同可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办 公场所和营业场所查阅。 招募说明书 第二十一部分、基金托管协议的内容摘要 一、基金托管协议当事人 名称：信达澳亚基金管理有限公司 住所：深圳市南山区粤海街道海珠社区科苑南路2666号中国华润大厦L1001 办公地址：深圳市南山区科苑南路2666号中国华润大厦10层 邮政编码：518054 法定代表人：朱永强 成立时间：2006年6月5日 批准设立机关：中国证券监督管理委员会 批准设立文号：中国证监会证监基金字[2006]071号 组织形式：有限责任公司 注册资本：壹亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会 许可的其他业务 （二）基金托管人 名称：上海银行股份有限公司 住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路168号 办公地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路168号 法定代表人：金煜 成立日期：1995年12月29日 基金托管业务资格批准机关：中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管 理委员会 基金托管业务资格文号：证监许可【2009】814号 组织形式：股份有限公司（中外合资、上市） 注册资本：人民币142.065287亿元 经营期限：持续经营 招募说明书 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范 围、投资对象进行监督。 基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管理人应按照基金托 管人要求的格式提供投资品种池，以便基金托管人运用相关技术系统，对基金实际 投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行 核查。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会依法核 准或注册的公开募集的证券投资基金（包括QDII基金、香港互认基金及其他经 中国证监会依法核准或注册的基金）、国内依法发行上市的股票（包括创业板及 其他经中国证监会核准上市的股票及存托凭证）、港股通标的股票、债券（包括 国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、 政府支持机构债、中期票据、可转换债券（含可分离交易可转债的纯债部分）、 可交换债券、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、货币 市场工具、同业存单、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他 金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：本基金投资于经中国证监会依法核准或注册的公 开募集的基金份额的资产不低于基金资产的80%；投资于股票（含存托凭证）、 股票型基金、混合型基金等权益类资产占基金资产的比例为0-30%；投资于港股 通标的股票不超过股票资产的50%。本基金保持现金或者到期日在一年以内的政 府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、 应收申购款等；其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 其中，计入上述比例的权益类资产的混合型基金需符合下列两个条件之一： 1、基金合同约定股票资产投资比例不低于基金资产60%的混合型基金； 2、根据基金披露的定期报告，最近四个季度中任一季度股票资产占基金资 产比例均不低于60%。 本基金投资于QDII基金和香港互认基金的比例合计不超过基金资产的20%； 招募说明书 投资于货币市场基金的比例不得超过基金资产的15%。 如果法律法规或监管机构对该比例要求有变更的，基金管理人在履行适当程 序后，本基金的投资比例会做相应调整。 （二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范 围进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督： （1）本基金80%以上基金资产投资于经中国证监会依法核准或注册的公开 募集的基金份额（包括QDII基金、香港互认基金及其他经中国证监会依法核准 或注册的基金）；投资于股票（含存托凭证）、股票型基金、混合型基金等权益类 资产占基金资产的比例为0-30%；其中，权益类资产中的混合型基金，满足基金 合同约定股票资产投资比例不低于基金资产60%，或者其最近四个季度报告披露 的持有股票市值占基金资产比例均不低于60%；本基金投资于港股通标的股票占 股票资产的比例不超过50%； （2）本基金保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的 政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； （3）本基金持有单只基金的市值，不高于本基金资产净值的20%，且不得 持有其他基金中基金； （4）本基金管理人管理的全部基金（ETF联接基金除外）持有一只基金不 得超过被投资基金净资产的20%，被投资基金净资产规模以最近定期报告披露的 规模为准； （5）本基金投资其他基金时，被投资基金的运作期限不少于1年，最近定 期报告披露的基金净资产不低于1亿元； （6）本基金投资于流通受限基金的市值不得超过基金资产净值的10%；流 通受限基金是指封闭运作基金、定期开放基金等由基金合同规定明确在一定期限 锁定期内不可赎回的基金，但不包括ETF、LOF等可上市交易的基金； （7）本基金可投资于QDII基金，但不得持有具有复杂、衍生品性质的基金 份额，包括分级基金和中国证监会认定的其他基金份额； （8）本基金投资于商品基金（含商品期货基金和黄金ETF）的比例不得超 过基金资产的10%。 （9）本基金持有一家公司发行的证券（不含本基金所投资的基金份额，同 招募说明书 一家公司在境内和香港同时上市的A+H股合计计算），其市值不超过基金资产净 值的10％； （10）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（不含本基金 所投资的基金份额，同一家公司在境内和香港同时上市的A+H股合计计算），不 超过该证券的10％； （11）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的10％； （12）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20％； （13）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过 该资产支持证券规模的10％； （14）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； （15）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； （16）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总 资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； （17）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年， 债券回购到期后不得展期； （18）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%； （19）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值 的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、所投资基金暂停或延期办理赎回 申请、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合本项所规定比例限 制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （20）本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开放 期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司 可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的 招募说明书 可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%； （21）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致； （22）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境 内上市交易的股票合并计算； （23）本基金投资于货币市场基金的比例不得超过基金资产的15%； （24）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第（2）、（3）、（4）、（15）、（19）、（21）项外，因证券市场波动、证 券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合 上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监 会规定的特殊情形除外；因证券市场波动、基金规模变动、本基金所投资的基金 发生流动性限制、暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素 致使基金投资不符合前款第（3）项、第（4）项规定的投资比例的，基金管理人 应当在20个交易日内进行调整，但法律法规、中国证监会规定的特殊情形除外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合 基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起 开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在 履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 （三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本基金投资 禁止行为进行监督。 根据法律法规的规定及基金合同的约定，本基金禁止从事下列行为： 1、承销证券； 2、违反规定向他人贷款或者提供担保； 3、从事承担无限责任的投资； 4、向其基金管理人、基金托管人出资； 5、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 招募说明书 6、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控 制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，或者从事 其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人 利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公 平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披 露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事 通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 本基金投资基金管理人及基金管理人关联方管理基金的情况，不属于前述重大 关联交易，但是应当按照法律法规或监管规定的要求履行信息披露义务。 如法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人 在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。 （四）基金托管人依据有关法律、法规规定和基金合同约定对基金管理人参与 银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律、法规及行业标 准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间市场交易对手的名单。基金托管人在收 到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人应严格按照交易对 手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按 事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。如基金管理人在基金参与银 行间债券市场投资运作之前未向基金托管人提供银行间债券市场交易对手名单 及结算方式的，视为基金管理人认可全市场交易对手和全部结算方式。 基金管理人可以定期（每半年）和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的 名单进行更新。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或书面回函确认，新名 单自基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚 未结算的交易，仍应按照协议进行结算。 基金管理人参与银行间市场交易时，应按银行间债券市场的交易规则进行交易， 并有责任控制交易对手的资信风险，由于交易对手资信风险引起的损失，基金管理 人应当负责向相关责任人追偿。基金托管人不承担由此造成的相应法律责任及损失。 如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时， 招募说明书 基金托管人应及时提醒基金管理人，但基金托管人不承担由此造成的相应损失和责 任。 （五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人 投资银行存款进行监督。 基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定， 建立投资制度、审慎选择存款银行，做好风险控制；并按照基金托管人的要求配合 基金托管人完成相关业务办理。 （六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净 值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金 收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督 和核查。 如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣 传推介材料上，则基金托管人对此不承担相应责任，并将在发现后立即报告中国证 监会。 （七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作中违 反法律法规和基金合同的规定，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正。基金 管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后应在下 一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的合理疑 义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在 上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告 中国证监会。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法 律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理 人，并报告中国证监会。 （八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本 托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规 定时间内答复并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或举证；对基金托管人 按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提 供相关数据资料和制度等。 招募说明书 （九）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会， 同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当 理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍 对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应 报告中国证监会。 三、基金管理人对基金托管人的业务核查 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基 金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的托管账户、证券账户等投资所需账户、 复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办 理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 （二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账 管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反 《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式或其他双方 认可的形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应在下一工作日前及 时核对并以书面形式或其他双方认可的形式给基金管理人发出回函，说明违规原因 及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权 随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理 人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整 性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。 （三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会， 同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当 理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍 对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应 报告中国证监会。 四、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、证券经纪机构的固有财产。 2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法程序作出的合 法合规指令，基金托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。 招募说明书 3、基金托管人按照规定开设基金财产的托管账户、证券账户等投资所需账户。 4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，独立核算，分账管理， 确保基金财产的完整与独立。 5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基 金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。 6、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确 定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人 应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理 人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人对此予以必要的配合与协 助，但不承担相应责任。 7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基 金财产。 （二）基金募集期间及募集资金的验资 1、基金募集期间的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商业银行开设的 基金认购专户。该账户由基金管理人开立并管理。 2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、 基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将 属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金托管账户，同时在规定时间内， 聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告。 出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。 3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规 定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。 （三）基金托管账户的开立和管理 1、基金托管人应负责本基金的托管账户的开设和管理。 2、基金托管人应以本基金的名义在基金托管人营业机构开设本基金的托管账 户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基 金托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回 金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的托管账户进行。由托管人为 本账户开通网上银行，网银普通操作员密钥及网银主办操作员密钥均由托管人负责 招募说明书 保管。为方便查询托管账户资金情况，管理人可申请网银查询密钥。 3、基金托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管 人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的 任何账户进行本基金业务以外的活动。 4、基金托管账户应符合相关法律法规的有关规定。 （四）基金证券账户的开立和管理 1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为 基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。 2、基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管 人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使 用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3、基金管理人以基金名义在基金管理人选择的证券经营机构营业网点开立证 券资金账户。证券经营机构根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立相关资金 账户并按照该证券经营机构开户的流程和要求与基金管理人签订相关协议。 4、交易所证券交易资金采用第三方存管模式，即用于证券交易结算资金全额 存放在基金管理人为基金开设证券资金账户中，场内的证券交易资金清算由基金管 理人所选择的证券公司负责。基金托管人不负责办理场内的证券交易资金清算，也 不负责保管证券资金账户内存放的资金。本基金在证券经纪机构开立的证券资金账 户、基金托管人以本基金名义在第三方存管银行开立的银行交易结算资金管理账户 以及第三方存管银行为本基金建立的托管账户应当一一对应。基金管理人代表本基 金与证券经纪机构和第三方存管银行签署第三方存管协议及相关协议。 5、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务， 涉及相关账户的开设、使用的，按有关规定开设、使用并管理；若无相关规定，则 基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、使用的规定。 （五）债券托管专户的开设和管理 基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任 公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基金的名义在中央国债登记 结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管与结算账户，并 代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和基金托管人同时代表基金签订 招募说明书 全国银行间债券市场债券回购主协议。 （六）基金投资银行存款账户的开立和管理 基金管理人应在基金投资银行定期存款之前向基金托管人提供经慎重选择的、 本基金适用的存款银行名单。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行存 款名单进行交易。基金管理人可以根据实际情况的变化，及时对存款银行的名单予 以更新和调整，并通知基金托管人。基金托管人据此对基金投资银行存款的交易对 手是否符合上述名单进行监督。 基金投资银行定期存款应由基金管理人与存款银行总行或其授权分行签订总 体合作协议，并将资金存放于存款银行总行或其授权分行指定的分支机构。 存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称，存款账户开户文件上加 盖预留印鉴（须包括托管人印章）及基金管理人公章。 本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议，明确 存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账户管理等细则。 为防范特殊情况下的流动性风险，定期存款协议中应当约定提前支取条款。 基金所投资定期存款存续期间，基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立 定期对账机制，确保基金银行存款业务账目及核对的真实、准确。 （七）证券投资基金账户 基金管理人根据本基金投资证券投资基金的需要，在与基金托管人协商一致后， 基金管理人负责为本基金在指定的基金公司或其他代销机构开立证券投资基金账 户，用于办理本基金投资于其他证券投资基金时的基金份额登记和交割。基金管理 人负责管理使用上述账户，基金托管人负责保管上述账户的开户文件复印件。 （八）其他账户的开立和管理 1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定， 在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有关规则使用并管理。 2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。 （九）基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其中 实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司/深圳分公司或银行间清算所股份有限公司或票据营业中心的代保 招募说明书 管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基 金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产 生的责任应由基金托管人承担。托管人对托管人以外机构实际有效控制的证券不承 担保管责任。 （十）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的、与基金有关的重大合同的原件分别由基金管理 人、基金托管人保管。除协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关 的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人 至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限为基金合同终止后20年，法律 法规或监管规则另有规定的，从其规定。对于无法取得二份以上的正本的，基金管 理人应向基金托管人提供加盖公章的合同复印件或扫描件，未经双方协商一致，合 同原件不得转移。 五、基金资产净值计算、估值和会计核算 （一）基金资产净值的计算及复核程序 1、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 各类基金份额净值是按照每个工作日该类基金份额的基金资产净值除以当日 该类基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入，由此 产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调 整机制。国家另有规定的，从其规定。 基金管理人每个估值日后的两个工作日内计算估值日的基金资产净值及各类 基金份额净值，并按规定公告。 2、复核程序 基金管理人每个估值日后的两个工作日内对估值日的基金资产进行估值（但 基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外）后，将各类基金份 额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人依据基金合 同和相关法律法规的规定对外公布。 （二）基金资产估值方法和特殊情形的处理 1、估值对象 招募说明书 基金所拥有的证券投资基金、股票、存托凭证、债券、资产支持证券和银行 存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 2、估值原则 基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会 计准则》、《关于固定收益品种的估值处理标准》、监管部门有关规定。 （1）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资 产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值 日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允 价值。 与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的 溢价或折价。 （2）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价 值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值 或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 （3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件， 使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值 进行调整并确定公允价值。 3、估值方法 （1）证券交易所上市的有价证券的估值 1）除本部分另有约定的品种外，交易所上市的有价证券，以其估值日在证 券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，最近交易日后经济环境 未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易 日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行 招募说明书 机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变 化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； 2）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用在当前情况下适用并且有 足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 （2）交易所上市交易的固定收益品种的估值 1）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方 估值机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。 2）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估 值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值。 3）对在交易所上市的资产支持证券，采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值进行估值； 4）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，对存在活跃 市场的情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值进行估值； 对于活跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以 确认估值日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，采用在 当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允 价值； 5）交易所上市实行全价交易的债券，选取估值日收盘价作为估值全价进行 估值； 6）对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券，实行全价交易的 债券选取估值日收盘价作为估值全价进行估值；实行净价交易的债券选取估值日 收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价进行估值。 （3）银行间市场交易的固定收益品种的估值 对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的 相应品种当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三 方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价估值。对于含投 资人回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间选 取第三方估值机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全价，同时充分考 虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响；回售登记期截止日（含当日）后未 招募说明书 行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。 （4）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别 估值。 （5）持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按相应利率逐日计提利 息。 （6）基金估值方法 1）非上市基金的估值 ①本基金投资的境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值。 ②本基金投资的境内货币市场基金，按所投资基金前一估值日后至估值日期 间（含节假日）的万份收益计提估值日基金收益。如所投资的境内货币市场基金 披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值。 2）上市基金的估值 ①本基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的收盘价估值。 ②本基金投资的境内上市开放式基金（LOF），按所投资基金估值日的份额 净值估值。 ③本基金投资的境内上市定期开放式基金、封闭式基金，按所投资基金估值 日的收盘价估值。 ④本基金投资的境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值， 则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份（百份）收益， 则按所投资基金前一估值日后至估值日期间（含节假日）的万份（百份）收益计 提估值日基金收益。 3）如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易 等特殊情况，基金管理人根据以下原则进行估值： ①以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与本基金估值频率一 致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值。 ②以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环 境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生 了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市 价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值。 招募说明书 ③如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基 金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、 持仓份额等因素合理确定公允价值。 （7）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以对本基金采用 摆动定价机制，以确保基金估值的公平性。 （8）估值计算中涉及港币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提 供的汇率为基准：当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币与港币的中间价。 （9）税收：对于按照中国法律法规和基金投资境内外股票市场交易互联互 通机制涉及的境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将 按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳 税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相 应的估值调整。 （10）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。 （11）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 （12）对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有 其它可靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，基金管理人在 与托管人协商一致后，可采用第三方估值机构提供的推荐价格或在三方估值机构 提供的价格区间中的数据作为该债券投资品种的公允价值。 （13）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事 项，按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通 知对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理 人承担。基金的基金会计主责任方由基金管理人担任，基金托管人承担复核责任。 因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍 无法达成一致的意见，基金管理人向基金托管人出具盖章的书面说明后，按照基 金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 招募说明书 4、特殊情形的处理 （1）基金管理人或基金托管人按估值方法第（11）项进行估值时，所造成的误 差不作为基金资产估值错误处理。 （2）由于不可抗力，或证券交易所、登记结算机构、被投资基金的基金管 理人及存款银行等第三方机构发送的数据错误，或国家会计政策变更、市场规则 变更等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取 必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现该错误或即使发现错误但因前述 原因无法及时更正的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人 免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻 由此造成的影响。 5、实施侧袋机制期间的基金资产估值 本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披 露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。 （三）基金份额净值错误的处理方式 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生 估值错误时，视为该类基金份额净值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售 机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责 任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值 错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据 计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若系 同行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述 规定执行。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时 招募说明书 协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由 于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错 误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助 义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值 错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务，但 估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不 全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应 赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有 要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还 给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总 和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的 原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进 行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更 正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金 登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基 招募说明书 金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基 金管理人应当公告并报中国证监会备案。 （3）基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差， 以基金管理人计算结果为准。 （4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业 另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的 原则进行协商。 （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场或外汇市场遇法定节假日或者基金参与港 股通交易且港股通临时停市或因其他原因暂停营业时； 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资 产价值时； 3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商 一致的，基金管理人应当暂停基金估值； 4、占相当比例的被投资基金暂停估值时； 5、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其他情形。 （五）基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 （六）基金账册的建立 基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设 置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存 在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账 的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 （七）基金财务报表与报告的编制和复核 1、财务报表的编制 基金管理人应当及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告。月度报 表的编制，基金管理人应于每月终了后5个工作日内完成；招募说明书在基金合同 生效后每6个月更新并公告一次，于该等期间届满后45日内公告。季度报告应在 每个季度结束之日起15个工作日内编制完毕并予以公告；中期报告在会计年度上 招募说明书 半年终了后两个月内编制完毕并予以公告；年度报告在会计年度结束后三个月内编 制完毕并予以公告。基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度 报告、中期报告或者年度报告。 2、报表复核 基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基金 托管人在收到后应在3日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管 理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收 到后7个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在中 期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收到后30 日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当 日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在收到后45日内完成复核， 并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基金托管人之间的上述文件往来 均以邮件方式或双方商定的其他方式进行。基金托管人在复核过程中，发现双方的 报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双 方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成一致，以基金管理人的账务处理为准。 核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖托管业务专用章或者出具 加盖托管业务专用章的复核意见书，双方各自留存一份。如果基金管理人与基金托 管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编 制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会备案。 （八）基金管理人应每季向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编 制结果。 招募说明书 六、基金份额持有人名册的保管 本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包 括基金合同生效日、基金合同终止日、基金权益登记日、基金份额持有人大会权益 登记日、每年6月30日、12月31日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册 的内容至少应包括持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由登记机构编制，由基金管理人审核并提交基金托管人保 管。基金托管人有权要求基金管理人提供任意一个交易日或全部交易日的基金份额 持有人名册，基金管理人应及时提供，不得拖延或拒绝提供。 在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应及时向基金托 管人提交基金份额持有人名册。每年6月30日和12月31日的基金份额持有人名 册应于下月前十个工作日内提交；基金合同生效日、基金合同终止日等涉及到基金 重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生日后十个工作日内提交。 基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存期限不低于法 律法规规定的最低期限。除非法律、法规、规章另有规定，或有权机关另有要求外， 基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用 途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基 金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。 七、争议解决方式 因本协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、 调解不能解决的，任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，仲 裁地点为上海，按照上海国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。 仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉 方承担。 争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠 实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的 合法权益。 本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、 澳门特别行政区和台湾地区法律）管辖并从其解释。 招募说明书 八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内 容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案。 （二）基金托管协议终止的情形 1、基金合同终止； 2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产； 3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权； 4、发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立 基金财产清算小组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中 国证监会的监督下进行基金财产清算。 2.在基金财产清算小组接管基金之前，基金管理人和基金托管人应按照《基 金合同》和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。 3、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基 金管理人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律 师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 5、基金财产清算程序： （1）基金财产清算小组成立后，由基金财产清算小组统一接管基金财产； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 招募说明书 6、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券及基金的流动性受 到限制而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 （四）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合 理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （五）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的各类 基金份额比例进行分配。 （六）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人 民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报 中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备 案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算 报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。 （七）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法 规规定的最低期限。 招募说明书 第二十二部分、对基金份额持有人的服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务，并将根据基金份额 持有人的需要和市场的变化增加、修改这些服务项目。 一、服务内容 1、基金份额持有人注册登记服务 基金管理人委托登记机构为基金份额持有人提供注册登记服务。基金登记机 构配备安全、完善的电脑系统及通讯系统，准确、及时地为基金投资者办理基 金账户、基金份额的登记、管理、托管与转托管，基金份额持有人名册的管理， 权益分配时红利的登记、派发，基金交易份额的清算过户和基金交易资金的交 收等服务。 2、红利再投资服务 本基金收益分配时，基金份额持有人可以选择将所获红利再投资于本基金， 且不收取任何申购费用。 3、定期定额投资计划 基金管理人在合适时机将为基金投资者提供定期定额投资的服务。通过定期 定额投资计划，投资者可以通过固定的渠道，定期定额申购基金份额，该定期 申购计划不受最低申购金额的限制，以另行公告为准。 4、多种收费方式选择 基金管理人在合适时机将为基金投资者提供多种收费方式购买本基金，满足 基金投资者多样化的投资需求，具体实施办法见有关公告。 5、基金网上交易服务 基金管理人已经开通网上交易服务。在未来市场和技术条件成熟时，基金管 理人将提供更多类型的基金电子交易服务。 6、理财服务 基金份额持有人可通过公司网站、在线客服、客服电话等方式向本基金管理 人定制电子对账单。基金管理人将对留有联系方式的客户按照约定的方式向客 户主动提供电子邮件和短信服务。但由于基金份额持有人未详实填写或未及时 招募说明书 更新相关信息（包括手机号码、电子邮箱等）导致基金管理人无法送达的除外。 如无联系方式的客户您可以通过以下渠道进行查询或者订阅电子、短信账单。 网站www.fscinda.com 客服电话：400-8888-118 基金管理人提供多样化服务模式，包括客服热线、网站查询、网站在线客服， 实行工作日人工服务、7×24小时自助服务方式，基金份额持有人可与基金管理 人及时沟通，参与基金管理人举办的各种互动活动。基金管理人也将妥善处理 基金份额持有人提出的建议或投诉。 二、联系方式 1、信达澳亚公司客服电话：400-8888-118/0755-83160160/83077038（传真） 2、信达澳亚公司网址：www.fscinda.com 3、信达澳亚直销中心电话：0755-82858168/83077068/83077038（传真） 招募说明书 第二十三部分、其他应披露事项 序号 公告事项 法定披露日期 1 信澳通合稳健三个月持有A:信达澳亚基金管理有限公司关于对外服务业务暂停服务的公告 2024年1月15日 2 信澳通合稳健三个月持有A:信达澳亚基金管理有限公司关于对个人投资者通过超级现金宝交易实施费率优惠的公告 2024年1月19日 3 信澳通合稳健三个月持有A:2023年四季度报告 2024年1月20日 4 信澳通合稳健三个月持有A:2023年年度报告 2024年3月29日 5 信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金(FOF)2024年一季度报告 2024年4月19日 6 信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金（FOF）（信澳通合稳健三个月持有期混合型（FOF）A）基金产品资料概要更新 2024年6月28日 7 信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金（FOF）2024年第二季度报告 2024年7月18日 8 信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金（FOF）2024年中期报告 2024年8月30日 9 信达澳亚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 2024年9月29日 10 信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金(FOF)2024年第三季度报告 2024年10月24日 11 信达澳亚基金管理有限公司关于旗下部分基金改聘会计师事务所的公告 2024年10月30日 12 信达澳亚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 2024年11月1日 13 信达澳亚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 2024年11月29日 招募说明书 第二十四部分、招募说明书的存放及查阅方式 一、招募说明书的存放地点 本招募说明书存放在基金管理人、销售机构和登记机构的办公场所，并刊登 在基金管理人的网站上。 二、招募说明书的查阅方式 投资者可在办公时间免费查阅本基金的招募说明书，也可按工本费购买本招 募说明书的复印件，但应以本基金招募说明书的正本为准。 招募说明书 第二十五部分、备查文件 备查文件等文本存放在基金管理人和销售机构的办公场所和营业场所，在办 公时间内可供免费查阅。 一、中国证监会注册信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金（FOF） 募集的文件 二、《信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》 三、《信澳通合稳健三个月持有期混合型基金中基金（FOF）托管协议》 四、《信达澳亚基金管理有限公司开放式基金业务规则》 五、法律意见书 六、基金管理人业务资格批件和营业执照 七、基金托管人业务资格批件和营业执照 八、中国证监会要求的其他文件 信达澳亚基金管理有限公司 二○二四年十二月二十六日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 招募说明书(更新) | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |