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| 大摩基础行业混合(233001) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 35578 | ||||||||
| 基金代码 | 233001 | ||||||||
| 公告日期 | 2008-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 巨田基础行业证券投资基金2007年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：巨田基金管理有限公司 基金托管人：中国光大银行 送出日期：2008年3月28日 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行根据本基金合同规定，于2008 年3 月26 日复核了 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书。 目录 一、基金简介........................................................................................................1 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况........................................3 三、基金管理人报告............................................................................................6 四、基金托管人报告..........................................................................................10 五、审计报告......................................................................................................11 六、基金财务会计报告......................................................................................12 七、投资组合报告..............................................................................................32 八、基金份额持有人户数、持有人结构..........................................................40 九、开放式基金份额变动..................................................................................40 十、重大事件揭示..............................................................................................40 十一、备查文件目录..........................................................................................44 1 一、基金简介 （一）基金基本情况 1、基金名称：巨田基础行业证券投资基金 2、基金简称：巨田基础行业 3、交易代码：233001 4、基金运作方式：契约型开放式 5、基金合同生效日：2004 年3 月26 日 6、报告期末基金份额总额：189,521,945.73 份 7、基金投资目标： 分享中国经济持续发展过程所带来的基础行业的稳定增长，为基金份额持有 人谋求长期、稳定的投资回报。 本基金看好基础行业的发展前景，中长期持有以基础行业股票为主的证券投 资组合，并注重资产在行业间的配置，适当进行时机选择。 8、投资策略： （1）股票投资策略： 我们看好基础行业的稳定增长趋势，对于精选出来的个股，我们将坚持中长 期持有的策略。 精选个股主要采用自下而上的方法：根据基础行业股票综合评级系统对备选 库股票进行评级排序。选股的标准主要是针对基础行业特点，对上市公司进行财 务状况分析、内在价值分析和相对价值分析，研究内容包括上市公司核心竞争力、 持续经营能力、公司治理结构、未来经营状况和现金流、财务状况和相对价值等 方面。以持续盈利和稳定增长为核心标准，对上市公司进行分行业综合评级。 根据综合评级，从中寻找出业绩优良，发展前景较好并能代表行业发展趋势、 价值被低估的公司进行实地调研，最终做出投资价值分析。我国证券市场处于新 兴加转轨的阶段，市场的波动性依然较大，所以我们将依据市场判断和政策分析， 适当采用时机选择策略，以优化组合表现。 （2）债券投资策略 以“类别资产配置、久期管理”为核心，通过“自上而下”的投资策略，以 2 长期利率趋势分析为基础，兼顾中短期经济周期、政策方向等因素在类别资产配 置、不同市场间的资产配置、券种选择三个层面进行投资管理；并结合使用“自 下而上”的投资策略，即收益率曲线分析，久期管理，新债分析，信用分析，流 动性分析等方法，实施动态投资管理，动态调整组合的投资品种，以达到预期投 资目标。 （3）权证投资策略 对权证的投资建立在对标的证券和组合收益风险进行分析的基础之上，权证 在基金的投资中将主要起到锁定收益和控制风险的作用。 以BS 模型和二叉树模型为基础来对权证进行定价，并根据市场情况对定价 模型和参数进行适当修正。 在组合构建和操作中运用的投资策略主要包括但不限于保护性看跌策略、抛 补的认购权证、双限策略等。 9、业绩比较基准 上证综指与深证综指的复合指数×75%+中信标普全债指数×20%+同业存 款利率×5% 其中： 复合指数＝（上证A 股流通市值/A 股总流通市值）×上证综指＋（深 证A 股流通市值/A 股总流通市值）×深证综指 10、风险收益特征 追求基金资产长期稳定增值，风险属于中低水平。 （二）基金管理人情况 1、基金管理人名称：巨田基金管理有限公司 2、注册地址：深圳市福田区滨河大道5020 号证券大厦4 楼 3、办公地址：深圳市福田区滨河大道5020 号证券大厦4 楼 4、邮政编码：518033 5、法定代表人：王一楠 6、信息披露负责人：李锦 7、联系电话：0755－82993636 8、传真：0755－82990384 9、电子信箱：xxpl@jtfund.com 3 （三）基金托管人情况 1、基金托管人名称：中国光大银行股份有限公司 2、注册地址：北京市西城区复兴门外大街6 号光大大厦 3、办公地址：北京市西城区复兴门外大街6 号光大大厦 4、邮政编码：100045 5、法定代表人：唐双宁 6、信息披露负责人：张建春 7、联系电话：010－68560675 8、传真：010－68560661 9、电子信箱：zhangjianchun@cebbank.com （四）信息披露报刊、网站及置备地点 基金选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载年度报告正文的基金管理人互联网网址：http://www.jtfund.com 基金年度报告置备地点：基金管理人和基金托管人处 （五）会计师事务所 1、名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 2、办公地址：上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼 （六）注册登记机构 1、名称：巨田基金管理有限公司 2、办公地址：深圳市福田区滨河大道5020 号证券大厦4 层 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 （一）主要财务指标（单位：人民币元） 主要财务指标2007 年2006 年2005 年 本期利润166,080,561.32 252,958,830.56 -81,836,769.30 本期利润扣减本期公允价值变 动损益后的净额176,430,517.05 186,552,096.97 -191,402,814.27 加权平均份额本期利润1.4160 0.5557 -0.0562 期末可供分配利润47,380,869.14 20,638,111.23 -137,421,189.88 期末可供分配份额利润0.2500 0.1458 -0.1292 期末基金资产净值236,902,814.87 162,164,359.64 926,322,376.31 期末基金份额净值1.2500 1.1458 0.8708 4 加权平均净值利润率75.56% 55.40% -6.23% 本期份额净值增长率128.02% 66.36% -6.77% 份额累计净值增长率230.31% 44.86% -12.92% 注：以上所述基金财务指标的计算期间：2007 年度为1 月1 日至12 月31 日，2005 年 度为1 月1 日至12 月31 日，2004 年度为3 月26 日（基金合同生效日）至12 月31 日，不 包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费等），计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2007 年7 月1 日基金实施新会计准则后，增加“本期利润”指标，原“基金本期净收 益”名称调整为“本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额”，原“加权平均份额本期 净收益”名称调整为“加权平均份额本期利润”，原“期末可供分配收益”名称调整为“期 末可供分配利润”，原“期末可供分配份额收益”名称调整为“期末可供分配份额利润”。 （二）基金净值表现 根据《巨田基础行业证券投资基金基金合同》，本基金的业绩比较基准计算 公式为：上证综指与深证综指的复合指数×75%+中信标普全债指数×20%+同业 存款利率×5%； 基准指数的构建考虑了三个原则： 1、由于当前并不存在一个为投资者广泛接受的基础行业指数，所以以自定 义方式来构建业绩比较基准，若将来出现一个能得到市场认可的基础行业指数， 我们将在研究对比的基础上选择更为合理的业绩比较基准； 2、投资者认同度。选择被市场广泛认同的上证综指、深证综指、中信全债 指数作为计算的基础指数，并以流通市值比例为权数对上证综指、深证综指作加 权计算； 3、业绩比较的合理性。基金投资业绩受到资产配置比例限制的影响，根据 基金资产配置比例来确定加权计算的权数，使业绩比较更具有合理性。 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的 配置比例符合合同要求，基准指数每日按照75%、20%、5%的比例采取再平衡， 再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序列。 A、巨田基础行业证券投资基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表 阶段 净值增长 率① 净值增长率 标准差② 业绩比较基准 收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月-1.27% 1.82% -3.86% 1.47% 2.59% 0.35% 过去六个月43.30% 1.85% 26.93% 1.50% 16.37% 0.35% 5 过去一年128.02% 2.05% 80.15% 1.65% 47.87% 0.40% 过去三年253.66% 1.49% 211.97% 1.28% 41.69% 0.21% 自基金合同生效起至今230.32% 1.37% 143.46% 1.23% 86.86% 0.14% B、巨田基础行业证券投资基金基金合同生效以来累计净值增长率与业绩比较基 准收益率的历史走势对比图 注：根据证券投资基金运作管理办法第三十二条：“基金管理人应当自基金合同生效之 日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。”按巨田基础行业证券投资 基金合同规定，本基金投资于基础行业类股票的比例不低于股票资产的80%；股票投资比 例浮动范围为基金净值的50%—75%；债券投资比例浮动范围为基金净值的20%—45%；现 金资产比例浮动范围为基金净值的5%—20%。截止2007 年12 月31 日，本基金股票投资占 基金净值的65.49%，其中基础行业类股票的比例为股票资产的84.87%；债券投资占基金净 值的20.86%；现金资产占基金净值的8.49%。 C、巨田基础行业证券投资基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 6 注：2004 年（本基金合同生效当年）的净值增长率按当年实际存续期（2004 年3 月26 日至2004 年12 月31 日）计算。 （三）收益分配情况 年度每10 份基金份额分红数（单位：元） 备注 2005 年- 2006 年2.600 2007 年12.850 合计15.450 三、基金管理人报告 （一）基金管理人及基金经理简介 1、基金管理人简介: 巨田基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]33 号文批准设立。公 司股东为巨田证券有限责任公司、中信国安信息产业股份有限公司、汉唐证券有 限责任公司、深圳市招融投资控股有限公司、浙江中大集团控股有限公司，公司 注册资本为1 亿元人民币。汉唐证券有限责任公司于2005 年6 月被行政关闭， 现正式破产清算；巨田证券有限责任公司于2006 年10 月被行政清理。对此基金 管理人高度重视，正与有关各方进行积极有效的沟通，争取尽快完成股权重组， 为实现长期稳定发展创造更为良好的条件。 7 基金管理人旗下共管理三只开放式基金，即本基金、巨田资源优选混合型证 券投资基金和巨田货币市场基金。本基金是基金管理人管理的第一只基金。 2、基金经理简介： 基金经理：廖京胜先生，武汉大学经济学硕士，8 年证券从业经历。历任巨 田证券有限责任公司研究所副所长、证券投资部经理、资产管理部副总经理等职 务。2006 年1 月加盟巨田基金管理有限公司，历任巨田基金管理有限公司市场 发展部副总监、金融工程部副总监，现任投资管理部副总监，投资决策委员会委 员。 本基金前任基金经理管卫泽，于2004 年3 月至2005 年3 月管理本基金；前 任基金经理陈守红，于2005 年4 月至2007 年10 月管理本基金。 （二）基金运作的遵规守信情况说明 报告期内，基金管理人严格按照《证券投资基金法》及相关法律法规、《巨 田基础行业证券投资基金基金合同》的规定，以为基金份额持有人谋求长期、稳 定的投资回报作为目标，本着恪守诚信，审慎勤勉，忠实尽责的原则认真履行了 管理和运用基金财产的职责。报告期内基金管理人各项业务活动合法合规，没有 损害基金份额持有人利益的行为。 （三）基金经理工作报告及展望 1、2007 年投资回顾 2007 年上证综指全年上涨了96.66%、同期比较基准上涨了80.15%%，而本 基金2007 年年度总回报率达到了128.02%。根据基金合同，本基金在股票资产 投资的上限是总投资规模的75%，同时其中的80%必须投资于基础行业，在严格 遵守基金合同的前提下，本基金在2007 年跑赢了上证综指和比较基准，取得了 良好的投资业绩。 回顾2007 年的市场，作为本轮牛市的第二年，强劲的市场表现仍然令投资 者赞叹。2007 年市场在经过第一季度短暂的震荡整理后开始了第二和第三季度 的单边快速上升，期间虽然经历了“5.30”加印花税的剧烈波动，市场仍然于 10 月16 日创出了上证综指6124 点的历史新高，而进入第四季度市场的回调走 势则给2008 年的市场蒙上一丝阴影。本基金2007 年全年的净值表现基本和市场 走势一致，在第一和第四季度的基金净值增长明显快于市场，而在第二、第三季 8 度在市场走出单边上涨的市道中，由于本基金股票资产投资比例的限制，基金净 值的表现则略落后于市场表现。此外，本基金在2007 年基本上参与了市场的主 要投资热点，如参与了通讯服务和通讯设备制造、煤炭、航空、海运、金融、房 地产、有色金属等行业的投资，对基金净值的良好表现起到了重要作用。 本人于2007 年11 月份出任本基金基金经理。在正式管理本基金后，对基金 的持仓品种进行了大幅度的调整，形成了重点持有通讯服务和通讯设备制造、铁 路运输、航空运输、油运等行业的投资组合，为2007 年12 月份基金净值的快速 上升打下了良好基础。在上证综指2007 年12 月月度上升8.01%的市场环境中， 巨田基础行业基金月度净值增长率为12.35%，在积极配置型基金中位居前列， 为基金持有人带来较好的回报。 2007 年12 月14 日经本基金管理人计算并由基金托管人中国光大银行复核， 对本基金份额持有人的分配方案为每10 份基金份额分配红利12.85 元。至此， 本基金每10 份基金份额累计分配红利已达15.45 元。 2、2008 年投资思路 新的一年已经开始，新的行情也已经展开。2008 年是充满机遇与挑战的一 年，在国内证券市场出现结构性高估的市场环境中，市场的大幅震荡将难以避免， 对基金管理人提出了更高的要求。但是，牛市的基础仍然存在，随着国内证券市 场规模的日益扩大，投资的机遇依然众多。 2008 年是充满投资机遇的一年。对比2006 年和2007 年的单边牛市，2008 年的投资机遇将更多地体现在市场巨幅波动所带来的投资机会。 2008年是充满挑战的一年。2008年市场将面临众多的不确定因素，如十年来 首次提出的货币紧缩政策、2008年上市公司整体业绩增长幅度的预测分歧、创业 板的推出、红筹股的回归、股指期货推出的预期、奥运会的举办等等，伴随着相 应事件的市场剧烈波动，对基金管理人的投资运作提出了严峻的挑战。 在机遇和挑战面前，首先要清醒认识自己的优势和劣势。本基金目前的总规 模不大，具有进行波段操作的良好基础；其次，本基金多年研究和投资基础行业， 对相关行业的基本面和市场表现有长期的跟踪，具有在基础行业中充分把握投资 机会的优势。将上述两者结合起来，2008年总的投资策略将是在中长期持有基础 行业中优质上市公司的基础上配合适当的波段操作。此外，在市场的大幅波动中， 9 个股的分化将进一步加剧，只有选择基本面有强劲支持的上市公司才能在市场的 震荡中取得良好的绝对收益，所以2008年本基金将进一步收紧股票的选择标准， 同时配合市场热点进行抉择，在白马中选择阶段行情中的黑马，在稳健的基础上 适当激进。 2008 年本基金看好基础行业中的通讯服务和通讯设备制造业、能源行业中 的煤炭业、人民币升值受益的航空运输业、有资产注入预期的铁路运输业等，同 时看好有资产注入、整体上市明确预期和有管理层股权激励的上市公司。 2008 年本基金将在遵守基金合同约定的前提下，在稳健投资的基础上，采 取更多的波段操作来应对市场的不确定性，尽力跟踪市场热点，力争为基金持有 人创造良好的业绩回报。 （四）基金内部监察报告 报告期内基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将内部 风险控制工作放在各项工作的首位。基金管理人的监察稽核工作涵盖了监督内控 制度的执行情况、检查评价基金运作的合法性合规性、揭示内部管理及基金运作 中的风险、及时提出改进意见、确保国家有关法律法规和基金管理人内控制度的 有效执行等方面，通过资料审阅、现场检查、人员询问、重点项目专项检查等方 法实施了对基金管理运作各方面的监察稽核。 为防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行和安全完整，基金管理人 主要采取了如下措施： 1、严格执行各项内控制度，及时修订完善各项内部管理制度。报告期内基 金管理人根据最新法律法规的要求及时对部分内部管理制度和部门业务规章进 行了修订，以保证各项业务活动的开展符合法律法规的最新要求，保证各项业务 活动的合法合规和维护基金份额持有人的根本利益。 2、严格执行各项投资流程，保证基金投资运作的稳健规范。严格执行由授 权、研究、决策、执行和评估等环节构成的投资管理系统，不断完善投资管理的 内部控制制度，严格监控投资决策程序和投资过程以及投资交易品种和所持有交 易品种的持仓比例，重点针对研究业务支持、投资授权遵守、关联交易业务控制 等环节进行监督检查，确保投资运作的合法合规。 3、细化监察稽核工作流程，实现监察稽核工作的流程化、制度化。基金管 10 理人不断明确监察稽核岗位的工作要点和步骤，不断完善、细化监察稽核工作流 程。 4、不断完善技术保障系统，保证各项业务运作正常有序进行。各项技术保 障系统的运作是防范运作风险的重要前提之一。报告期内基金管理人的TA 系统、 基金会计核算系统、基金直销系统、投资交易系统、客户服务系统等均运作正常， 并确保系统管理和业务操作权限分开的严格执行。 5、加强法律法规的学习和培训，树立坚定的遵法守规的工作信念，不断提 高各项业务素质。基金管理人开展了灵活多样的法规教育与培训工作，通过树立 每个员工的风险控制意识保证基金管理人各项工作的运转正常和健康发展，维护 基金份额持有人的利益。 2008 年，基金管理人将继续本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，以风险控制为核心，加强对基金内控工作的科学化建设，继续保障公司 和基金的合法合规运作，保障基金份额持有人的合法权益，力争为基金份额持有 人获取满意回报。 四、基金托管人报告 本基金托管人——中国光大银行，依据《证券投资基金法》及相关法规、《巨 田基础行业证券投资基金基金合同》和《巨田基础行业证券投资基金托管协议》， 托管巨田基础行业证券投资基金。 2007 年度，中国光大银行在巨田基础行业证券投资基金托管过程中，严格 遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息 披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定， 依法安全保管了基金的全部资产，对巨田基础行业证券投资基金的投资运作进行 了全面的会计核算和应有的监督，向基金管理人及时提出了意见和建议。按规定 如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份 额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义 务。 2007 年度，中国光大银行依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管 理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、 11 基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人——巨田基金管理有限公司的投资 运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金 资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害 基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重 要方面的运作能够严格按照基金合同的规定进行。 本托管人依法对基金管理人——巨田基金管理有限公司编制的“巨田基础行 业证券投资基金2007 年度报告”进行了复核，报告中相关财务指标、净值表现、 收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。 中国光大银行投资与托管业务部 2008 年3 月26 日 五、审计报告 普华永道中天审字(2008)第20377 号 巨田基础行业证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的巨田基础行业证券投资基金(以下简称“巨田基础行业基 金”)的财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、 所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。 （一）管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《巨田基础行业证券投资基金基金合同》和中国证券监 督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是巨田基础行 业基金的基金管理人巨田基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 12 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 （三）审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《巨田基础行业证券投资 基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金 行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了巨田基础行业基金 2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天注册会计师：薛竞 会计师事务所有限公司注册会计师：陈宇 中国· 上海市 2008 年3 月24 日 六、基金财务会计报告 （一）基金会计报表 巨田基础行业证券投资基金资产负债表 单位：人民币元 附注2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 资产 银行存款18,320,053.97 8,654,374.85 结算备付金1,800,590.58 627,367.80 13 存出保证金1,000,000.00 1,250,000.00 交易性金融资产6 204,558,086.07 153,555,961.92 其中：股票投资155,148,086.07 120,261,086.92 债券投资49,410,000.00 33,294,875.00 资产支持证券投资 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收证券清算款11,909,172.46 461,269.49 应收利息7 456,245.33 392,549.96 应收股利 应收申购款5,474,282.77 2,000.00 其他资产 资产总计243,518,431.18 164,943,524.02 负债与持有人权益 负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 应付证券清算款 应付赎回款4,977,858.91 1,067,076.46 应付管理人报酬311,764.69 218,612.93 应付托管费51,960.77 36,435.46 应付销售服务费 应付交易费用8 451,152.01 303,323.82 应交税费243,445.11 243,445.11 应付利息 应付利润 其他负债9 579,434.82 910,270.60 负债合计6,615,616.31 2,779,164.38 所有者权益 实收基金10 189,521,945.73 141,526,248.41 未分配利润47,380,869.14 20,638,111.23 所有者权益合计236,902,814.87 162,164,359.64 负债和所有者权益总计243,518,431.18 164,943,524.02 基金份额总额(份) 10 189,521,945.73 141,526,248.41 基金份额净值1.2500 1.1458 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 14 巨田基础行业证券投资基金利润表 单位：人民币元 附注2007 年度2006 年度 收入 利息收入1,383,048.01 2,445,456.98 其中：存款利息收入252,129.50 244,204.25 债券利息收入1,130,918.51 2,201,252.73 资产支持证券利息收入0.00 0.00 买入返售金融资产收入0.00 0.00 投资收益187,400,036.61 198,233,556.78 其中：股票投资收益11 184,972,236.42 180,530,630.52 债券投资收益12 830,576.15 2,041,285.58 资产支持证券投资收益/(损失) 0.00 0.00 衍生工具收益13 355,669.28 11,019,798.60 股利收益1,241,554.76 4,641,842.08 公允价值变动收益/损失14 (10,349,955.73) 66,406,733.59 其他收入15 585,596.70 91,341.46 收入合计179,018,725.59 267,177,088.81 费用 管理人报酬(3,303,634.53) (7,075,459.69) 托管费(550,605.80) (1,179,243.26) 销售服务费0.00 0.00 交易费用16 (7,450,577.54) (5,638,206.67) 利息支出(1,442,854.10) (41,461.05) 其中：卖出回购金融资产支出(1,442,854.10) (41,461.05) 其他费用17 (190,492.30) (283,887.58) 费用合计(12,938,164.27) (14,218,258.25) 利润总额166,080,561.32 252,958,830.56 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 巨田基础行业证券投资所有者权益（基金净值）变动表 单位：人民币元 2007 年度 实收基金未分配利润所有者权益合计 年初所有者权益(基金净值) 141,526,248.41 20,638,111.23 162,164,359.64 本年经营活动产生的基金净 值变动数(本年净利润) - 166,080,561.32 166,080,561.32 15 本年基金份额交易产生的基 金净值变动数 47,995,697.32 158,884,945.08 206,880,642.40 其中：基金申购款 321,292,864.71 296,648,743.36 617,941,608.07 基金赎回款 (273,297,167.39) (137,763,798.28) (411,060,965.67) 本年向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动数 - (298,222,748.49) (298,222,748.49) 年末所有者权益(基金净值) 189,521,945.73 47,380,869.14 236,902,814.87 2006 年度 实收基金未分配利润所有者权益合计 年初所有者权益(基金净值) 1,063,743,566.19 (137,421,189.88) 926,322,376.31 本年经营活动产生的基金净 值变动数(本年净利润) - 252,958,830.56 252,958,830.56 本年基金份额交易产生的基 金净值变动数 (922,217,317.78) (33,406,771.78) (955,624,089.56) 其中：基金申购款 27,340,267.07 974,766.64 28,315,033.71 基金赎回款 (949,557,584.85) (34,381,538.42) (983,939,123.27) 本年向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动数 - (61,492,757.67) (61,492,757.67) 年末所有者权益(基金净值) 141,526,248.41 20,638,111.23 162,164,359.64 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 （二）基金会计报表附注（除特别表明外金额单位为人民币元） 1、基金基本情况 巨田基础行业证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]第11 号《关于同意巨田基础行业 证券投资基金设立的批复》核准，由巨田基金管理有限公司依照《证券投资基金 管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和 16 《巨田基础行业证券投资基金基金契约》(后更名为《巨田基础行业证券投资基 金基金合同》)发起，并于2004 年3 月26 日募集成立。本基金为契约型开放式， 存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,854,428,324.58 元， 业经深圳天健信德会计师事务所信德验资字(2004)第8 号验资报告予以验证。本 基金的基金管理人为巨田基金管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有 限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《巨田基础行业证券投资基金基 金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债 券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，本基 金的投资组合范围为：股票投资占基金净值的50%-75%；债券投资占基金净值 的20%-45%；现金资产占基金净值的5%-20%。其中投资于基础行业类股票的 比例不低于股票资产的80%。本基金的业绩比较基准为：上证综指与深证综指 的复合指数X75%+中信标普全债指数X20%+同业存款利率X5%。 本财务报表由本基金的基金管理人巨田基金管理有限公司于2008 年3 月24 日批准报出。 2、会计报表编制基础 本基金原以2006 年2 月15 日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制 度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《巨 田基础行业证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的 规定编制财务报表。自2007 年7 月1 日起，本基金开始执行财政部于2006 年 2 月15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于 2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007 年度财务报 表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《巨田 基础行业证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注4 所列示 的基金行业实务操作的规定编制的年度财务报表。 在编制2007 年度财务报表时，2006 年度以及2007 年1 月1 日至2007 年 6 月30 日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计 准则》的要求进行追溯调整，涉及的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券 投资和权证投资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以 17 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且 将原计入所有者权益的公允价值变动计入当期损益。 本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业 务指引》重新列报。按原会计准则和制度列报的2006 年1 月1 日、2006 年12 月31 日和2007 年6 月30 日的所有者权益，以及2006 年度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于本财务 报表附注22。 3、遵循企业会计准则的声明 本基金2007 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 本基金2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变 动情况等有关信息。 4、主要会计政策和会计估计 (a) 会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。 (b) 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 (c) 金融资产和金融负债的分类及抵销 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分 类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投 资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分 为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公 允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金 融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允 价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具 18 所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后 的净额在资产负债表列示。 (d) 基金资产的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债 务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公 允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采 用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如 下： (i) 股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值 日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易 收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类 似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估 值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。 由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值 日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按 估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 (ii) 债券投资 证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场 交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按 最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生 19 了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市 价以确定公允价值并估值。 证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交 易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减 去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的的净价估值；估值日无交易且最近交 易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。 未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下按成本估值。 (iii) 权证投资 从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从 实际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交 易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经 济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易 且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重 大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值，在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权 证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。 (iv) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基 金的基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价 格估值。 (e) 证券投资基金成本计价方法 (i) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （1）股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。2007 年7 月1 日之前，股票投资成本 按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金 20 额；自2007 年7 月1 日起，股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得 时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股 股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平 均法于交易日结转。 （2）债券投资 2007 年7 月1 日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投 资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投 资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止 的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入 初始确认金额。 自2007 年7 月1 日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本 按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益， 上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息 单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资， 后于权证实际取得日按附注4(e)(i)(3)所示的方法单独核算权证成本，并相应调 整债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007 年7 月1 日之前，卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收 益/(损失)；自2007 年7 月1 日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确 认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 （3）权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。2007 年7 月1 日之前，权证投资成本 按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金 额；自2007 年7 月1 日起，权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得 时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取 得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例 将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权 21 证(包括配股权证)在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数 量。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平 均法于交易日结转。 (ii) 贷款和应收款项 2007 年7 月1 日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账， 并采用名义利率法确认相关的利息收入；自2007 年7 月1 日起，贷款和应收款 项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终 止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差 异较小的可采用直线法。 (iii) 其他金融负债 2007 年7 月1 日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并 采用名义利率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入 资金额作为入账金额；自2007 年7 月1 日起，其他金融负债以公允价值作为初 始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收 入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线 法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金 额。 (f) 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除息日确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由 债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按 直线法推算内含票面利率后确认利息收入。自2007 年7 月1 日起，若票面利率 与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。 22 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。 (g) 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。 本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 2007 年7 月1 日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金 额与初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007 年7 月1 日起， 卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在 回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可 采用直线法。 (h) 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分 后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎 回确认日认列。 (i) 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值 比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中 包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金 申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 (j) 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金 份额进行再投资。基金收益分配每年至少一次，且收益分配比例不低于当年基金 净收益的90%。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基 金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当年收益先弥补以前年度亏 损后，方可进行当年收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 23 5、主要税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有 关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财 税[2005]11号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号 《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置 试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84 号《关于调整证券(股票)交 易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (a) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (b) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (c) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息 时代扣代缴20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股 息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应 纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所 得税。 (d) 基金买卖股票于2007 年5 月30 日之前按照0.1%的税率缴纳股票交易 印花税，自2007 年5 月30 日起按0.3%的税率缴纳。 (e) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的 股份、现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 6、交易性金融资产 2007 年12 月31 日 成本公允价值估值增值 股票投资129,897,865.10 155,148,086.07 25,250,220.97 债券投资49,302,385.00 49,410,000.00 107,615.00 －交易所市场49,302,385.00 49,410,000.00 107,615.00 179,200,250.10 204,558,086.07 25,357,835.97 2006 年12 月31 日 成本公允价值估值增值 股票投资84,600,575.70 120,261,086.92 35,660,511.22 债券投资33,247,594.52 33,294,875.00 47,280.48 24 －交易所市场13,193,594.52 13,240,875.00 47,280.48 －银行间同业市场20,054,000.00 20,054,000.00 - 117,848,170.22 153,555,961.92 35,707,791.70 7、应收利息 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 应收债券利息451,808.22 389,573.94 应收银行存款利息3,088.42 2,468.62 应收结算备付金利息810.30 282.40 应收交易保证金利息225.00 225.00 应收基金申购款利息313.39 - 合计456,245.33 392,549.96 8、应付交易费用 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 应付交易所市场交易佣金450,577.06 302,808.87 应付银行间同业市场交易费用574.95 514.95 451,152.01 303,323.82 9、其他负债 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 应付券商交易单元保证金500,000.00 750,000.00 预提费用64,500.00 160,000.00 应付赎回费14,934.82 270.60 579,434.82 910,270.60 10、实收基金 基金份额总额实收基金 2006 年12 月31 日141,526,248.41 141,526,248.41 本年申购321,292,864.71 321,292,864.71 其中：红利再投资52,418,938.44 52,418,938.44 本年赎回(273,297,167.39) (273,297,167.39) 2007 年12 月31 日189,521,945.73 189,521,945.73 11、股票投资收益 2007 年度2006 年度 卖出股票成交金额1,268,698,545.67 1,776,191,520.12 减：卖出股票成本总额(1,083,726,309.25) (1,595,660,889.60) 184,972,236.42 180,530,630.52 本基金于本年度内未获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价(2006 25 年：2,246,912.27 元，已全额冲减股票投资成本)。 12、债券投资收益 2007 年度2006 年度 卖出及到期兑付债券结算金额175,391,335.19 269,981,295.17 减：应收利息总额(3,240,534.91) (4,750,665.13) 减：卖出及到期兑付债券成本总额(171,320,224.13) (263,189,344.46) 830,576.15 2,041,285.58 13、衍生工具收益 2007年度2006年度 卖出权证成交金额8,213,921.31 11,019,798.60 减：卖出权证成本总额(7,858,252.03) - 355,669.28 11,019,798.60 14、公允价值变动收益/损失 2007 年度2006 年度 交易性金融资产 －股票投资(10,410,290.25) 65,578,499.02 －债券投资60,334.52 828,234.57 (10,349,955.73) 66,406,733.59 15、其他收入 2007 年度2006 年度 赎回基金补偿收入(a) 585,596.70 89,426.10 配债手续费返还- 1,915.00 其他- 0.36 585,596.70 91,341.46 （a）本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的40%归入基金资产。 16、交易费用 2007 年度2006 年度 交易所市场交易费用7,450,577.54 5,637,881.67 银行间同业市场交易费用- 325.00 7,450,577.54 5,638,206.67 17、其它费用 2007年度2006年度 信息披露费100,000.00 200,000.00 审计费用60,000.00 60,000.00 债券托管账户维护费23,410.00 19,490.00 银行手续费7,082.30 4,397.58 190,492.30 283,887.58 18、收益分配 26 本基金于2007 年12 月14 日宣告分红，向截至2007 年12 月13 日止在本基 金注册登记人巨田基金管理有限公司登记在册的全体基金份额持有人，按每10 份基金份额12.85 元派发现金红利。该分红的发放日为2007 年12 月17 日，共 发放红利298,222,748.49 元，其中以现金形式发放238,323,616.50 元，以红利 再投资形式发放59,899,131.99 元。 19、重大关联方关系及关联交易 (a) 关联方 关联方名称与本基金的关系 巨田基金管理有限公司(“巨田基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司(“中国光大银行”) 基金托管人、基金代销机构 巨田证券有限责任公司(“巨田证券”) 基金管理人的股东 中信国安信息产业股份有限公司基金管理人的股东 汉唐证券有限责任公司(“汉唐证券”) 基金管理人的股东 深圳招融投资控股有限公司基金管理人的股东 浙江中大集团控股有限公司基金管理人的股东 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (b) 通过关联方交易单元进行的证券交易及交易佣金 2007 年度 成交量占本年成交量的比例 巨田证券： 买卖股票35,093,247.32 1.47% 买卖债券- - 买卖权证- - 佣金占本年佣金总量的比例 巨田证券27,460.67 1.43% 2006 年度 成交量占本年成交量 27 的比例 巨田证券： 买卖股票461,652,548.76 16.84% 买卖债券56,074,431.52 30.16% 买卖权证6,848,394.39 62.15% 佣金 占本年佣金总量 的比例 巨田证券362,338.54 16.37% 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取 的证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证 交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究 成果和市场信息服务。 (c)管理人报酬 支付基金管理人巨田基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 1.5% / 当年天数。 本基金在本年度需支付管理人报酬3,303,634.53 元(2006 年：7,075,459.69 元)。 (d)托管费 支付基金托管人中国光大银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值X 0.25% / 当年天数。 本基金在本年度需支付托管费550,605.80 元(2006 年：1,179,243.26 元)。 (e)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管，按银行同业利率计息。 基金托管人于2007 年12 月31 日保管的银行存款余额为18,320,053.97 元(2006 年：8,654,374.85 元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为 28 208,989.83 元(2006 年：215,396.19 元)。 (f) 关联方持有的基金份额 2007 年12 月31 日2006年12 月31 日 基金份额净值 占基金总份 额的比例基金份额净值 占基金总份 额的比例 巨田基金- - - 10,029,225.03 11,491,486.04 7.09% 基金管理人巨田基金在本年度经代销机构赎回本基金10,029,225.03 份基金 份额(2006 年：申购10,029,225.03 份)。 20、流通受限制不能自由转让的基金资产 基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略 投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基 金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转 让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至 新股上市日之间不能自由转让。 本基金截至2007 年12 月31 日止投资的因认购新发证券而于期末持有的流 通受限证券情况如下： 股票代码股票名称 成功认购 日期 可流通 日期流通受限类型 认购 价格 年末估 值单价数量 年末成本 总额 年末估值 总额 601857 中国石油07/10/30 08/02/05 新股网下申购16.70 30.96 62,670 1,046,589.00 1,940,263.20 601088 中国神华07/09/27 08/01/09 新股网下申购36.99 65.61 27,980 1,034,980.20 1,835,767.80 601390 中国中铁07/11/23 08/03/03 新股网下申购4.80 11.49 129,478 621,494.40 1,487,702.22 601866 中海集运07/12/07 08/03/12 新股网下申购6.62 12.15 44,779 296,436.98 544,064.85 002186 全聚德07/11/07 08/02/20 新股网下申购11.39 59.03 6,593 75,094.27 389,184.79 002181 粤传媒07/11/07 08/02/18 新股网下申购7.49 26.68 10,868 81,401.32 289,958.24 002183 怡亚通07/11/02 08/02/13 新股网下申购24.89 77.95 2,957 73,599.73 230,498.15 002182 云海金属07/11/02 08/02/13 新股网下申购10.79 27.93 7,552 81,486.08 210,927.36 002179 中航光电07/10/22 08/02/01 新股网下申购16.19 45.85 2,571 41,624.49 117,880.35 合计3,352,706.47 7,046,246.96 21、风险管理 (a)风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设 定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各 29 类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规审 查委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在 管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控 制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，协调并与各部门 合作完成运作风险管理。监察稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。 本基金的基金管理人建立了以合规审查委员会为核心的，由合规审查委员 会、督察长、风险控制委员会、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构 体系。 (b)信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的 风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用 风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本 基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不 得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券 交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场 交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。 (c)流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于 投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证 券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易，因此除在附注20 中列示的部分 基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本 基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不 超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期 日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且 不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 30 本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险 管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 (d)市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各 类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 (i) 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场 利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于 证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风 险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场 价格风险，并且本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合中股票投资占基金净值的50%-75%，债券投资占基金净值 的20%-45%，现金资产占基金净值的5%-20%。于2007 年12 月31 日，本基 金面临的整体市场价格风险列示如下： 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 公允价值 占基金资产 净值的比例 公允价值 占基金资产 净值的比例 交易性金融资产 - 股票投资155,148,086.07 65.49% 120,261,086.92 74.16% - 债券投资49,410,000.00 20.86% 33,294,875.00 20.53% 204,558,086.07 86.35% 153,555,961.92 94.69% 于2007 年12 月31 日，若本基金业绩比较基准(见附注1)上升5%且其他市 场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约1,378 万元(2006 年：836 万元)； 反之，若本基金业绩比较基准(见附注1)下降5%且其他市场变量保持不变，本基 金资产净值则将相应下降约1,378 万元(2006 年：836 万元)。 (ii) 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风 险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银 行存款、结算备付金及债券投资等。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成 负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 31 2007 年12 月31 日6 个月以内6 个月至1 年1 至5 年不计息合计 资产 银行存款18,320,053.97 - - - 18,320,053.97 结算备付金1,800,590.58 - - - 1,800,590.58 存出保证金- - - 1,000,000.00 1,000,000.00 交易性金融资产- - 49,410,000.00 155,148,086.07 204,558,086.07 应收证券清算款- - - 11,909,172.46 11,909,172.46 应收利息- - - 456,245.33 456,245.33 应收申购款- - - 5,474,282.77 5,474,282.77 资产总计20,120,644.55 - 49,410,000.00 173,987,786.63 243,518,431.18 负债 应付赎回款- - - 4,977,858.91 4,977,858.91 应付管理人报酬- - - 311,764.69 311,764.69 应付托管费- - - 51,960.77 51,960.77 应付交易费用- - - 451,152.01 451,152.01 应交税费- - - 243,445.11 243,445.11 其他负债- - - 579,434.82 579,434.82 负债总计- - - 6,615,616.31 6,615,616.31 利率敏感度缺口20,120,644.55 - 49,410,000.00 167,372,170.32 236,902,814.87 2006 年12 月31 日6 个月以内6 个月至1 年1 至5 年不计息合计 资产 银行存款8,654,374.85 - - - 8,654,374.85 结算备付金627,367.80 - - - 627,367.80 存出保证金- - - 1,250,000.00 1,250,000.00 交易性金融资产20,054,000.00 13,240,875.00 - 120,261,086.92 153,555,961.92 应收证券清算款- - - 461,269.49 461,269.49 应收利息- - - 392,549.96 392,549.96 应收申购款- - - 2,000.00 2,000.00 资产总计29,335,742.65 13,240,875.00 - 122,366,906.37 164,943,524.02 负债 应付赎回款- - - 1,067,076.46 1,067,076.46 应付管理人报酬- - - 218,612.93 218,612.93 应付托管费- - - 36,435.46 36,435.46 应付交易费用- - - 303,323.82 303,323.82 应交税费- - - 243,445.11 243,445.11 其他负债- - - 910,270.60 910,270.60 负债总计- - - 2,779,164.38 2,779,164.38 利率敏感度缺口29,335,742.65 13,240,875.00 - 119,587,741.99 162,164,359.64 于2007 年12 月31 日，若市场利率下降25 个基点且其他市场变量保持不 变，本基金资产净值将相应增加约19 万元(2006 年：4 万元)；反之，若市场利 32 率上升25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约19 万元(2006 年：4 万元)。 (iii) 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 22、首次执行企业会计准则 如附注2 所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报 表。2006 年度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的相关比较数字 已按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整， 所有报表项目已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。 按原会计准则和制度列报的2006 年1 月1 日、2006 年12 月31 日和2007 年6 月30 日的所有者权益，以及2006 年度和2007 年1 月1 日至2007 年6 月 30 日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节 过程列示如下： 2006 年1 月1 日 所有者权益 2006 年度 净损益 2006 年12 月31 日 所有者权益 按原会计准则和制度列报的金 额926,322,376.31 186,552,096.97 162,164,359.64 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产(附注2) - 66,406,733.59 - 按企业会计准则列报的金额926,322,376.31 252,958,830.56 162,164,359.64 2007 年1 月1 日 所有者权益 2007 年1 月1 日至 2007 年6 月30 日 止期间净损益(未 经审计) 2007 年6 月30 日 所有者权益 (未经审计) 按原会计准则和制度列报的金额162,164,359.64 122,897,022.25 198,523,150.60 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产(附注2) - -30,650,427.81 - 按企业会计准则列报的金额162,164,359.64 92,246,594.44 198,523,150.60 根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利 得/(损失)”科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的 “公允价值变动收益/(损失)”科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会 计准则直接记入“未分配利润/(累计亏损)”科目。于会计期末，按原会计准则和 制度列示于所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目中的全部余额，现按企业会 33 计准则包含于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。 七、投资组合报告 （一）报告期末基金资产组合情况 资产名称金额（元） 占基金资产总值比例 股票155,148,086.07 63.71% 债券49,410,000.00 20.29% 权证- - 银行存款及清算备付金合计20,120,644.55 8.26% 其他资产18,839,700.56 7.74% 基金资产总计243,518,431.18 100.00% （二）报告期末按行业分类的股票投资组合 行业分类期末股票市值（元） 占净值比例 A 农、林、牧、渔业- - B 采掘业3,776,031.00 1.59% C 制造业24,248,307.71 10.24% C0 食品、饮料- - C1 纺织、服装、皮毛- - C2 木材、家具- - C3 造纸、印刷- - C4 石油、化学、塑胶、塑料- - C5 电子117,880.35 0.05% C6 金属、非金属210,927.36 0.09% C7 机械、设备、仪表3,714,500.00 1.57% C8 医药、生物制品20,205,000.00 8.53% C99 其他制造业- - D 电力、煤气及水的生产和供应业- - E 建筑业1,487,702.22 0.63% F 交通运输、仓储业96,461,564.85 40.72% G 信息技术业28,264,839.11 11.93% H 批发和零售贸易- - I 金融、保险业- - J 房地产业- - K 社会服务业619,682.94 0.26% L 传播与文化产业289,958.24 0.12% M 综合类 合计155,148,086.07 65.49% （三）报告期末基金投资的所有股票明细 股票代码股票名称期末库存(股) 期末市值（元） 市值占净值比例 34 600029 南方航空750,000 20,955,000.00 8.85% 601111 中国国航750,000 20,580,000.00 8.69% 000623 吉林敖东300,000 20,205,000.00 8.53% 000063 中兴通讯254,119 16,184,839.11 6.83% 601006 大秦铁路600,000 15,372,000.00 6.49% 600050 中国联通1,000,000 12,080,000.00 5.10% 600026 中海发展250,000 9,255,000.00 3.91% 600896 中海海盛500,000 9,035,000.00 3.81% 600087 南京水运300,000 7,134,000.00 3.01% 600591 上海航空300,000 5,241,000.00 2.21% 600221 海南航空400,000 5,152,000.00 2.17% 600388 龙净环保190,000 3,714,500.00 1.57% 600115 东方航空150,000 3,193,500.00 1.35% 601857 中国石油62,670 1,940,263.20 0.82% 601088 中国神华27,980 1,835,767.80 0.77% 601390 中国中铁129,478 1,487,702.22 0.63% 601866 中海集运44,779 544,064.85 0.23% 002186 全聚德6,593 389,184.79 0.16% 002181 粤传媒10,868 289,958.24 0.12% 002183 怡亚通2,957 230,498.15 0.10% 002182 云海金属7,552 210,927.36 0.09% 002179 中航光电2,571 117,880.35 0.05% 合计155,148,086.07 65.49% （四）报告期内股票投资组合的重大变动情况 1、累计买入金额超出期初基金资产净值2%的股票明细 序号股票代码股票名称本期累计买入金额（元） 占期初净值比例 1 000623 吉林敖东45,398,206.43 28.00% 2 600900 长江电力44,782,077.06 27.62% 3 600028 中国石化39,242,454.90 24.20% 4 600030 中信证券37,030,376.07 22.84% 5 601006 大秦铁路31,420,042.15 19.38% 6 600026 中海发展30,889,427.33 19.05% 7 600029 南方航空30,719,656.53 18.94% 8 601111 中国国航28,237,835.36 17.41% 9 600050 中国联通26,813,813.63 16.53% 10 000063 中兴通讯24,821,197.10 15.31% 11 601919 中国远洋24,765,776.27 15.27% 12 600396 金山股份23,316,968.04 14.38% 13 600087 南京水运23,180,446.47 14.29% 14 600675 中华企业20,869,726.11 12.87% 15 600795 国电电力19,644,846.44 12.11% 35 16 601318 中国平安19,041,197.21 11.74% 17 600428 中远航运16,649,910.98 10.27% 18 600896 中海海盛15,926,786.17 9.82% 19 600016 民生银行15,471,001.43 9.54% 20 600325 华发股份15,299,800.85 9.43% 21 600236 桂冠电力15,113,055.72 9.32% 22 600000 浦发银行14,780,006.63 9.11% 23 000507 粤富华14,021,337.85 8.65% 24 000973 佛塑股份13,026,685.35 8.03% 25 600993 马应龙12,633,636.17 7.79% 26 600500 中化国际12,266,775.32 7.56% 27 600323 南海发展12,025,882.30 7.42% 28 600019 宝钢股份11,762,000.00 7.25% 29 601628 中国人寿11,616,908.58 7.16% 30 000002 万科Ａ 11,125,370.97 6.86% 31 600591 上海航空10,748,065.60 6.63% 32 600005 武钢股份10,197,138.70 6.29% 33 000001 深发展Ａ 9,796,723.02 6.04% 34 600008 首创股份9,691,671.27 5.98% 35 000534 汕电力Ａ 9,365,877.40 5.78% 36 601088 中国神华9,160,980.20 5.65% 37 000900 现代投资9,051,046.91 5.58% 38 600990 四创电子8,901,881.96 5.49% 39 600269 赣粤高速8,880,780.52 5.48% 40 600748 上实发展8,855,409.27 5.46% 41 600121 郑州煤电8,734,745.03 5.39% 42 600688 S 上石化8,188,643.97 5.05% 43 600570 恒生电子7,859,149.76 4.85% 44 600125 铁龙物流7,817,232.05 4.82% 45 000088 盐田港7,588,081.04 4.68% 46 600004 白云机场7,422,259.78 4.58% 47 600036 招商银行7,387,488.60 4.56% 48 600270 外运发展7,222,273.98 4.45% 49 000510 金路集团7,050,638.62 4.35% 50 600290 华仪电气7,022,091.53 4.33% 51 000968 煤气化6,998,851.61 4.32% 52 000031 中粮地产6,988,475.11 4.31% 53 000983 西山煤电6,943,014.24 4.28% 54 000338 潍柴动力6,778,827.96 4.18% 55 000858 五粮液6,706,259.82 4.14% 56 000785 武汉中商6,629,898.51 4.09% 57 000520 长航凤凰6,547,432.93 4.04% 58 000027 深圳能源6,538,612.87 4.03% 36 59 000602 金马集团6,058,486.74 3.74% 60 000539 粤电力Ａ 6,042,378.48 3.73% 61 600131 岷江水电5,868,197.34 3.62% 62 000667 名流置业5,776,892.83 3.56% 63 000929 兰州黄河5,773,521.11 3.56% 64 600649 原水股份5,556,870.76 3.43% 65 600221 海南航空5,549,454.44 3.42% 66 600879 火箭股份5,357,992.12 3.30% 67 600219 南山铝业5,289,211.97 3.26% 68 600048 保利地产5,209,960.00 3.21% 69 000006 深振业Ａ 5,202,885.14 3.21% 70 600230 沧州大化4,837,415.24 2.98% 71 600872 中炬高新4,751,526.55 2.93% 72 000407 胜利股份4,529,370.40 2.79% 73 600393 东华实业4,512,254.09 2.78% 74 600301 南化股份4,508,148.68 2.78% 75 600810 神马实业4,505,838.99 2.78% 76 600009 上海机场3,974,487.00 2.45% 77 000960 锡业股份3,925,592.62 2.42% 78 601808 中海油服3,882,814.92 2.39% 79 600388 龙净环保3,727,333.22 2.30% 80 000933 神火股份3,712,395.88 2.29% 81 600011 华能国际3,383,560.30 2.09% 82 002152 广电运通3,372,610.00 2.08% 2、累计卖出金额超出期初基金资产净值2%的股票明细 序号股票代码股票名称本期累计买入金额（元） 占期初净值比例 1 600900 长江电力59,390,811.71 36.62% 2 600028 中国石化52,826,555.69 32.58% 3 600030 中信证券40,915,772.03 25.23% 4 600896 中海海盛38,833,503.19 23.95% 5 601006 大秦铁路35,709,893.64 22.02% 6 600026 中海发展31,048,509.31 19.15% 7 600675 中华企业29,679,117.83 18.30% 8 600396 金山股份25,739,588.35 15.87% 9 000623 吉林敖东25,336,573.75 15.62% 10 600795 国电电力24,080,709.62 14.85% 11 600428 中远航运22,461,505.17 13.85% 12 601318 中国平安22,144,305.26 13.66% 13 600325 华发股份21,922,684.64 13.52% 14 600269 赣粤高速21,184,475.98 13.06% 15 000690 宝新能源20,903,655.98 12.89% 16 601919 中国远洋20,341,992.62 12.54% 37 17 600050 中国联通19,061,921.89 11.75% 18 000507 粤富华18,730,355.58 11.55% 19 000973 佛塑股份18,209,704.43 11.23% 20 600570 恒生电子17,961,222.35 11.08% 21 600029 南方航空17,955,313.19 11.07% 22 600787 中储股份17,896,751.01 11.04% 23 600036 招商银行16,995,400.23 10.48% 24 600016 民生银行16,831,503.21 10.38% 25 600236 桂冠电力16,535,733.98 10.20% 26 600000 浦发银行15,897,669.10 9.80% 27 600087 南京水运15,827,727.85 9.76% 28 600993 马应龙14,802,383.40 9.13% 29 600019 宝钢股份14,339,325.90 8.84% 30 000063 中兴通讯13,732,408.25 8.47% 31 000027 深圳能源13,693,890.73 8.44% 32 601628 中国人寿13,009,715.67 8.02% 33 600500 中化国际12,062,271.81 7.44% 34 000983 西山煤电11,678,306.56 7.20% 35 601111 中国国航11,544,037.82 7.12% 36 600323 南海发展11,384,895.24 7.02% 37 600005 武钢股份11,097,301.77 6.84% 38 000002 万科Ａ 10,815,925.77 6.67% 39 000001 深发展Ａ 10,779,295.41 6.65% 40 000534 汕电力Ａ 10,729,318.28 6.62% 41 600748 上实发展10,552,652.31 6.51% 42 000900 现代投资9,474,348.17 5.84% 43 600990 四创电子9,425,587.63 5.81% 44 000520 长航凤凰8,792,678.62 5.42% 45 600688 S 上石化8,678,813.55 5.35% 46 000510 金路集团8,493,024.06 5.24% 47 600121 郑州煤电8,488,558.11 5.23% 48 000602 金马集团8,472,664.83 5.22% 49 600004 白云机场8,240,824.13 5.08% 50 000031 中粮地产8,098,799.77 4.99% 51 000667 名流置业7,647,332.65 4.72% 52 600125 铁龙物流7,490,239.22 4.62% 53 000968 煤气化7,248,354.60 4.47% 54 000539 粤电力Ａ 7,124,606.46 4.39% 55 601088 中国神华7,106,208.75 4.38% 56 000338 潍柴动力6,935,595.52 4.28% 57 600008 首创股份6,856,664.12 4.23% 58 000858 五粮液6,818,447.87 4.20% 38 59 600270 外运发展6,788,648.96 4.19% 60 000089 深圳机场6,688,314.97 4.12% 61 600879 火箭股份6,674,312.21 4.12% 62 600009 上海机场6,587,570.49 4.06% 63 600290 华仪电气6,456,923.78 3.98% 64 600219 南山铝业6,403,376.75 3.95% 65 000088 盐田港6,296,764.24 3.88% 66 600230 沧州大化6,182,637.92 3.81% 67 600649 原水股份5,721,421.04 3.53% 68 600591 上海航空5,640,773.28 3.48% 69 000006 深振业Ａ 5,365,495.25 3.31% 70 000407 胜利股份5,247,243.36 3.24% 71 000933 神火股份5,224,988.88 3.22% 72 600872 中炬高新5,200,925.06 3.21% 73 600048 保利地产5,179,369.23 3.19% 74 000785 武汉中商5,107,495.91 3.15% 75 600810 神马实业4,989,601.28 3.08% 76 600131 岷江水电4,959,355.28 3.06% 77 600393 东华实业4,724,149.59 2.91% 78 000929 兰州黄河3,954,152.08 2.44% 79 000999 S 三九3,852,631.20 2.38% 80 000960 锡业股份3,823,346.32 2.36% 81 600011 华能国际3,601,967.47 2.22% 82 002152 广电运通3,513,642.14 2.17% 83 600301 南化股份3,319,413.49 2.05% 84 002082 栋梁新材3,312,892.77 2.04% 85 000975 S 科学城3,294,815.73 2.03% 3、报告期内买入股票的成本总额为1,130,377,816.76 元，卖出股票的收入 总额为1,265,773,541.03 元。 （五）报告期末按券种分类的债券投资组合 券种期末市值（元） 市值占净值比例 国债49,410,000.00 20.86% 合计49,410,000.00 20.86% （六）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细 债券名称期末市值（元） 市值占净值比例 02 国债⑽ 49,410,000.00 20.86% （七）投资组合报告附注 1、报告期内基金投资的前十名证券的发行主体除吉林敖东外，其余的没有 被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 39 吉林敖东（000623）公告其于2007 年6 月20 日上午十时三十分收到中国证 监会《行政处罚决定书》，因公司存在信息披露虚假陈述违法行为，证监会决定 如下： （1）责令吉林敖东改正虚假陈述行为，给予警告，并处以30 万元罚款； （2）对吉林敖东上述违法行为直接负责的主管人员董事长李秀林给予警告， 并处以20 万元罚款。 对该股票投资决策程序的说明 基金管理人看好该股票的业绩增长潜力，经投资决策委员会的同意，2007 年3 月9 日该股票进入巨田基础基金备选库；经分析认为，吉林敖东因信息披露 虚假陈述受到处罚，对其经营未造成实质性影响；2007 年12 月24 日该股票进 入巨田基础基金核心备选库。 2、基金投资的前十名股票均在基金合同规定基础行业备选股票库之内。 3、报告期内本基金未投资控股股东主承销的证券，未从二级市场投资分离 交易可转债附送的权证，投资流通受限证券未违反相关法规或本基金管理公司的 规定。 4、其他资产的构成 序号资产科目名称金额（元） 1 存出保证金1,000,000.00 2 应收利息456,245.33 3 应收申购款5,474,282.77 4 证券清算款11,909,172.46 合计18,839,700.56 5、本期未持有处于转股期的可转换债券。 6、报告期内主动投资的权证 序号权证代码权证名称获得权证数量（份） 成本总额（元） 1 580007 长电CWB1 600,000 4,416,970.55 2 580003 邯钢JTB1 100,000 360,727.95 3 030002 五粮YGC1 87,000 1,676,427.62 4 031001 侨城HQC1 69,000 3,613,149.00 以上权证本报告期内已全部卖出。 40 八、基金份额持有人户数、持有人结构 （一）报告期末基金份额持有人户数 基金份额持有人户数（户） 5,278 平均每户持有基金份额（份） 35,907.91 （二）报告期末基金持有人结构 投资者类型持有份额（份） 占总份额的比例 机构投资者21,953,369.82 11.58% 个人投资者167,568,575.91 88.42% 合计189,521,945.73 100% （三）报告期末基金管理公司从业人员投资本基金的情况 项目 期末持有本开放式基金 份额的总量（份） 占本基金总份额的比例 基金管理公司持有本 基金的所有从业人员 75,031.60 0.0396% 九、开放式基金份额变动 1、基金合同生效日的基金份额总额：1,854,893,478.59 份 2、本报告期内基金份额的变动情况 （1）报告期期初基金份额总额：141,526,248.41 份 （2）报告期期末基金份额总额：189,521,945.73 份 （3）报告期间基金总申购份额：321,292,864.71 份 （4）报告期间基金总赎回份额：273,297,167.39 份 十、重大事件揭示 （一）报告期内基金管理人、基金托管人未召开基金份额持有人大会。 （二）报告期内基金管理人、基金托管人的基金托管部门未有重大人事变动。 （三）本年度无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 41 （四）报告期内本基金的投资策略未有重大改变。 （五）本年度本基金共进行了1 次收益分配，分配金额为298,222,748.49 元。 （六）本报告期内本基金支付给聘任会计师事务所--普华永道中天会计师事 务所有限公司的报酬为60,000.00 元。目前普华永道中天会计师事务所有限公司 已向本基金提供连续两年的审计服务。 （七）报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受监管部门稽查 或处罚的情形。 （八）本年度基金租用证券公司专用交易单元的有关情况 1、股票交易情况 买卖股票成交量计提佣金 成交金额占本期成佣金占计提佣金券商简称 交易单 元数量 人民币元交量比例人民币元总额的比例 申银万国1 306,615,406.72 12.86% 248,925.40 12.94% 平安证券1 259,302,056.17 10.88% 212,270.97 11.04% 联讯证券1 106,447,264.00 4.47% 87,272.47 4.54% 东吴证券1 108,391,448.54 4.55% 88,669.02 4.61% 国泰君安1 332,357,841.00 13.94% 271,775.70 14.13% 齐鲁证券1 339,419,176.64 14.24% 265,597.80 13.81% 山西证券1 97,878,644.72 4.11% 80,240.74 4.17% 海通证券1 163,376,074.72 6.85% 132,880.69 6.91% 长江证券1 217,161,008.70 9.11% 177,461.95 9.23% 光大证券1 130,453,258.18 5.47% 106,152.82 5.52% 国海证券1 287,230,049.55 12.05% 224,759.47 11.69% 巨田证券1 35,093,247.32 1.47% 27,460.67 1.43% 合计12 2,383,725,476.26 100.00% 1,923,467.70 100.00% 2、债券及回购交易情况 买卖债券成交量债券回购成交量 成交金额占本期成成交金额占本期成券商简称 交易单 元数量 人民币元交量比例人民币元交量比例 申银万国1 115,644,363.60 37.12% 269,400,000.00 41.61% 平安证券1 16,015,433.10 5.14% 39,000,000.00 6.02% 联讯证券1 1,402,910.10 0.45% - - 东吴证券1 - - 42,200,000.00 6.52% 国泰君安1 13,104,142.80 4.21% 124,400,000.00 19.21% 齐鲁证券1 - - - - 山西证券1 1,807,359.00 0.58% - - 海通证券1 88,139,105.20 28.29% 38,500,000.00 5.95% 长江证券1 13,246,181.60 4.25% 95,000,000.00 14.67% 42 光大证券1 61,644,689.50 19.79% 39,000,000.00 6.02% 国海证券1 526,761.00 0.17% - - 巨田证券1 - - - - 合计12 311,530,945.90 100.00% 647,500,000.00 100.00% 3、权证交易情况 券商简称 交易单 元数量 权证交易金额占成交总额比例 申银万国1 2,530,175.21 12.72% 平安证券1 3,243,353.10 16.31% 联讯证券1 - - 东吴证券1 - - 国泰君安1 - - 齐鲁证券1 - - 山西证券1 336,400.00 1.69% 海通证券1 1,605,000.00 8.07% 长江证券1 1,533,975.20 7.71% 光大证券1 - - 国海证券1 10,636,755.10 53.49% 巨田证券1 - - 合计12 19,885,658.61 100.00% 4、交易单元变更情况 本基金在报告期内新增1 家证券公司的1 个交易单元：招商证券（1 个深圳 交易单元）。 本基金在报告期内终止2 家证券公司的3 个交易单元：巨田证券（1 个上海 交易单元、1 个深圳交易单元）、湘财证券（1 个上海交易单元）。 5、专用交易单元的选择标准和程序 （1）实力雄厚，信誉良好。 （2）财务状况良好，经营行为规范。 （3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度 保密的要求。 （4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基 金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。 （5）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、 全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周 到的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。 43 基金管理人根据以上标准进行考察后确定合作券商。基金管理人与被选择的 证券经营机构签订《专用证券交易单元租用协议》，报证券交易所办理交易单元 相关租用手续。 （九）报告期内发生的其它重要事项 1、2007 年1 月17 日在《证券时报》和《上海证券报》上公告了《巨田基 金管理有限公司关于调整最低赎回份额的公告》。 2、2007 年2 月7 日在《证券时报》和《上海证券报》上公告了《巨田基金 管理有限公司关于旗下基金在中信建投证券有限责任公司开展网上申购费率优 惠活动的公告》。 3、2007 年3 月26 日在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上 公告了《巨田基金管理有限公司关于旗下基金申购费率优惠活动的公告》。 4、2006 年4 月24 日在《上海证券报》和《证券时报》上公告了《巨田基 金管理有限公司关于旗下基金在广发证券股份有限公司开展网上申购费率优惠 活动的公告》。 5、2007 年4 月28 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上 公告了《巨田基金管理有限公司关于旗下基金申购费率优惠活动截止的公告》。 6、2007 年5 月18 日在《证券时报》上公告了《巨田基础行业证券投资基 金申购费用及申购份额的计算采用外扣法的公告》。 7、2007 年5 月22 日在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上 公告了《巨田基金管理有限公司关于网上交易系统开通中国建设银行网上支付的 公告》。 8、2007 年5 月26 日在《证券时报》和《上海证券报》上公告了《巨田基 金管理有限公司关于赎回旗下巨田基础行业证券投资基金和巨田资源优选混合 型证券投资基金份额的公告》。 9、2007 年8 月3 日在《证券时报》和《中国证券报》上公告了《巨田基金 管理有限公司关于旗下基金关于参加兴业证券股份有限公司网上申购费率优惠 活动的公告》。 10、2007 年9 月7 日在《证券时报》和《中国证券报》上公告了《巨田基 金管理有限公司关于调整最低保留份额的公告》。 11、2007 年9 月29 日在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上 44 公告了《巨田基金管理有限公司关于修改旗下基金合同及托管协议的公告》。 12、2007 年10 月17 日在《证券时报》和《中国证券报》上公告了《巨田 基金管理有限公司关于旗下基金参与海通证券网上交易费率优惠活动的公告》。 13、2007 年11 月16 日在《证券时报》上公告了《巨田基金管理有限公司 关于巨田基础行业证券投资基金基金经理变更公告》。 14、2007 年12 月10 日在《证券时报》上公告了《巨田基础行业证券投资 基金第六次分红预告》。 15、2007 年12 月13 日在《证券时报》和《中国证券报》上公告了《巨田 基金管理有限公司关于旗下基金参与湘财证券网上交易费率优惠活动的公告》。 16、2007 年12 月14 日在《证券时报》和《中国证券报》上公告了《巨田 基金管理有限公司关于旗下基金参与银河证券网上交易费率优惠活动的公告》。 17、2007 年12 月14 日在《证券时报》上公告了《巨田基础行业证券投资 基金第六次分红公告》。 18、2007 年12 月18 日在《证券时报》和《中国证券报》上公告了《巨田 基金管理有限公司旗下基金通过中国光大银行开办基金定投业务的公告》。 19、2007 年12 月26 日在《证券时报》和《上海证券报》上公告了《关于 巨田基础行业证券投资基金和巨田货币市场基金增加代销机构的公告》。 十一、备查文件目录 （一）备查文件清单 1、中国证监会核准巨田基础行业证券投资基金募集的文件； 2、《巨田基础行业证券投资基金基金合同》； 3、《巨田基础行业证券投资基金托管协议》； 4、《巨田基础行业证券投资基金招募说明书》； 5、基金管理人业务资格批件、营业执照； 6、基金托管人业务资格批件、营业执照； 7、报告期内在指定报刊上披露的各项公告。 （二）存放地点及查阅方式 存放地点：基金管理人、基金托管人处。 45 查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件，还可 以通过基金管理人网站查阅或下载。 （巨田基础行业证券投资基金2007 年年度报告此页以下无正文） 46 （巨田基础行业证券投资基金2007 年年度报告此页无正文） 巨田基金管理有限公司 2008 年3 月28 日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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