最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 华泰柏瑞量化先行混合A(460009) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 289930 | ||||||||
| 基金代码 | 460009 | ||||||||
| 公告日期 | 2014-08-25 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金2014年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2014年8月25日 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年8月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2014年1月1日起至2014年6月30日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 华泰柏瑞量化先行股票 基金主代码 460009 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年6月22日 基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 83,750,046.26份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 以定量估值分析为主，结合基本面定性研究，力求发现价值被市场低估且具潜在发展机遇的企业，在风险可控的前提下，追求基金资产长期稳定增值。 投资策略 1）股票投资策略：以定量估值识别为主，并结合行业和公司基本面趋势分析，以识别非完全有效市场中蕴含的各种投资机会，先行发现和介入那些企业价值被低估却具有某些隐藏价值可以提升未来股价的公司。2）债券投资策略：采用主动性投资策略，确定和构造能够提供稳定收益且流动性较高的债券组合，在获取较高的利息收入的同时兼顾资本利得。3）权证投资策略：权证投资为本基金的辅助性投资工具。4）大类资产配置策略：通过对宏观经济周期、货币供应量、市场估值水平、宏观政策导向以及市场氛围等因素的分析，形成对大类资产收益率在不同市场周期的预测和判断，从而确定组合中股票、债券、货币市场工具和其他金融工具的投资比例，适度降低组合系统性风险。基于以往的投资经验，过于频繁的大类资产调整不利于本基金的管理。 业绩比较基准 沪深300指数*80%+上证国债指数*20% 风险收益特征 较高风险、较高收益 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 陈晖 王永民 联系电话 021-38601777 010-66594896 电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-888-0001 95566 传真 021-38601799 010-66594942 2.4信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.huatai-pb.com 基金半年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号楼17层 §3主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年1月1日 - 2014年6月30日) 本期已实现收益 -10,272,189.75 本期利润 -14,327,587.12 加权平均基金份额本期利润 -0.1224 本期基金份额净值增长率 -12.30% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014年6月30日 ) 期末可供分配基金份额利润 -0.1804 期末基金资产净值 68,637,952.07 期末基金份额净值 0.820 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低值。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 -1.32% 0.72% 0.40% 0.62% -1.72% 0.10% 过去三个月 -1.09% 0.96% 0.95% 0.70% -2.04% 0.26% 过去六个月 -12.30% 1.14% -5.27% 0.83% -7.03% 0.31% 过去一年 -1.44% 1.12% -0.47% 0.94% -0.97% 0.18% 过去三年 -15.64% 1.09% -21.56% 1.04% 5.92% 0.05% 自合同生效日至今 -16.40% 1.12% -14.91% 1.06% -1.49% 0.06% 注：本基金的业绩基准由沪深300指数和上证国债指数按照80%和20%之比构建，并每日进行再平衡。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：1、图示日期为2010年6月22日至2014年6月30日。 2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期。截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同第十条（二）投资范围、（十）之2、基金投资组合比例限制中规定的各项比例，股票资产占基金资产的60%—95%；债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的5%—40%。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司（原友邦华泰基金管理有限公司）。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准，于2004年11月18日成立的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有限公司，出资比例分别为49%、49%和2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金、华泰柏瑞货币市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先股票型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投资基金、华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金、华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化指数增强股票型证券投资基金和华泰柏瑞创新升级混合型证券投资基金。截至2014年6月30日，公司公募基金管理规模为405.79亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 王本昌 本基金的基金经理 2012年3月15日 - 7 王本昌先生，7年证券（基金）从业经历，理学硕士。曾任职于济安金信科技有限公司、塔塔咨询服务有限公司，2007年8月加入华泰柏瑞基金管理有限公司，历任研究员、高级研究员及基金经理助理，2012年3月起任华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金基金经理。 注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期指基金管理公司作出决定之日。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及本基金的《基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易部为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务，为公平交易的实施提供了较好的保障。目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务的情况，不同业务类别的投资经理之间互不干扰，独立做出投资决策。公司机构设置合理，公平交易的相关管理制度健全，投资决策流程完善，各项制度执行情况良好。 交易价差分析表明公司旗下各基金均得到了公平对待，不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同证券时的同向交易价差进行分析发现，报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理水平，只在少数情况下“存在显著的倾向性”。针对这些少量的“具有显著倾向性”的交易价差进行研究表明，交易价差方向没有规律性，即没有明确的利益输送方向。造成少量显著交易价差的原因来自两方面：一是报告期内股票市场的波动幅度较大，为基金之间股票交易出现显著价差创造了客观条件；二是不同基金经理在报告期内的投资策略存在差异，对证券买卖时点的把握也不同，导致股票买卖存在价差。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查，交易部负责对异常交易行为的事中监督和控制，风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。本报告期内，该制度执行情况良好，无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中，均没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。 本报告期公司旗下基金所管理的投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当日成交量5%的同日反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 今年上半年，在政府一系列稳增长的措施下，经济呈现企稳迹象，但在新股开闸对资本市场抽血的影响下，市场呈现震荡下行格局。 上半年上证指数下跌3.2%，量化先行基于对市场结构性风险修复还没有结束的判断，在保持了股票仓位相对中性配置的基础上，结构上维持了优质白马股的配置，但是由于机构持仓对该类个股持仓比较集中及担心基本面低于预期的格局下，量化先行在整个上半年表现差于市场表现。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为0.820元，本报告期份额净值增长率为-12.30%，同期业绩比较基准增长率为-5.27%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 从流动性角度看，在今年上半年流动性最明显的特征是银行间资金价格平稳，债券到期收益率稳步下行，产生这种特征的原因体现了央行对流动性的掌控力显著增强。在下半年，在经济确保实现经济目标的前提下，流动性延续上半年结构性宽松的概率比较大。 从市场角度来看，目前估值仍旧处于历史较低水平，股债收益率差继续呈现高位震荡格局，整体市场估值水平进一步压缩的空间相对有限，但最近市场结构分化日趋严重，同时主板与创业板估值差异依旧较大，在下半年的某个时点市场仍存在整固的需求。 从基本面角度来看，经济可能逐步企稳回升。目前经济面临的主要压力来自于房地产市场景气度下行，由此引发的房地产投资增速下行的过程仍将继续，而制造业投资也带来了较大的不确定性。但是近期多个城市逐步放开限购，可能对稳定地产行业有一定的作用，同时总需求应该已经在企稳回升，背后的原因很可能是相关的“稳增长”政策措施近期已经开始发生作用，基建投资在很大程度上正在对冲房地产和制造业投资的下行风险，这使得固定资产投资虽然仍在下滑，但是下滑的幅度在明显收窄。过去几个月的外贸数据出现明显的回升，这应该是跟支持外贸稳增长的政策措施有比较大的关系。 综上所述，与前期逻辑与结论基本一致，估值处于历史底部决定了市场下跌的空间相对有限，稳增长的措施可能引发市场一定的反弹，但基本面疲弱态势决定了市场难有趋势性机会。量化先行基金将按照既定的选股策略，从业绩成长性、估值和市场认同度三个方面继续寻找以合理价格成长的目标公司。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多4次；每次分配比例不低于基金期末可分配利润的10％；基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值。本报告期内，基金未进行利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金 报告截止日： 2014年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 资 产： 银行存款 3,863,797.88 5,554,254.23 结算备付金 92,654.25 1,612,680.78 存出保证金 52,654.56 20,370.19 交易性金融资产 60,093,814.22 96,977,497.01 其中：股票投资 60,093,814.22 96,977,497.01 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 5,000,000.00 6,400,000.00 应收证券清算款 - 1,624,984.69 应收利息 4,394.58 5,055.56 应收股利 - - 应收申购款 2,818.19 3,063.23 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 69,110,133.68 112,197,905.69 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 353,212.01 应付赎回款 141,970.92 34,166.26 应付管理人报酬 85,125.08 141,807.87 应付托管费 14,187.50 23,634.66 应付销售服务费 - - 应付交易费用 126,755.59 134,988.43 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 104,142.52 360,005.20 负债合计 472,181.61 1,047,814.43 所有者权益： 实收基金 83,750,046.26 118,890,940.09 未分配利润 -15,112,094.19 -7,740,848.83 所有者权益合计 68,637,952.07 111,150,091.26 负债和所有者权益总计 69,110,133.68 112,197,905.69 注：报告截止日2014年6月30日，基金份额净值0.820元，基金份额总额83,750,046.26份。 6.2 利润表 会计主体：华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金 本报告期： 2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 一、收入 -12,846,081.03 -2,540,707.03 1.利息收入 153,344.29 224,187.46 其中：存款利息收入 28,987.27 36,877.27 债券利息收入 - 51.68 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 124,357.02 187,258.51 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -8,972,183.44 13,197,491.67 其中：股票投资收益 -9,600,292.73 11,850,135.78 基金投资收益 - - 债券投资收益 - 11,690.32 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 628,109.29 1,335,665.57 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -4,055,397.37 -15,964,527.50 4. 汇兑收益 （损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 28,155.49 2,141.34 减：二、费用 1,481,506.09 1,675,812.53 1．管理人报酬 751,825.12 893,579.15 2．托管费 125,304.14 148,929.85 3．销售服务费 - - 4．交易费用 488,061.17 540,671.02 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 116,315.66 92,632.51 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -14,327,587.12 -4,216,519.56 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -14,327,587.12 -4,216,519.56 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日 至 2014年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 118,890,940.09 -7,740,848.83 111,150,091.26 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - -14,327,587.12 -14,327,587.12 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -35,140,893.83 6,956,341.76 -28,184,552.07 其中：1.基金申购款 12,884,245.17 -1,595,163.05 11,289,082.12 2.基金赎回款 -48,025,139.00 8,551,504.81 -39,473,634.19 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 83,750,046.26 -15,112,094.19 68,637,952.07 项目 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 137,747,016.68 -18,384,874.40 119,362,142.28 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - -4,216,519.56 -4,216,519.56 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -7,510,087.50 780,089.12 -6,729,998.38 其中：1.基金申购款 3,209,326.29 -303,362.80 2,905,963.49 2.基金赎回款 -10,719,413.79 1,083,451.92 -9,635,961.87 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 130,236,929.18 -21,821,304.84 108,415,624.34 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______韩勇______ ______房伟力______ ____陈培____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]184号《关于核准华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金募集的批复》核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集732,618,286.68元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2010)第158号验资报告验证。经向中国证监会备案，《华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金基金合同》于2010年6月22日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为732,677,425.51份基金份额，其中认购资金利息折合59,138.83份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合中股票投资的比例范围为基金资产的60%-95%；债券资产、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的5%-40%。其中，现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：沪深300 指数X80%＋上证国债指数X20%。 本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2014年8月25日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华泰柏瑞量化先行股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年1月1日至2014年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年6月30日的财务状况以及2014年1月1日至2014年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记人、基金直销机构 中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 华泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 注：关联方与资产进行的关联交易均在正常业务范围内按照一般商业条款而订立的。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 华泰证券 187,898,892.64 59.74% 225,438,968.20 63.25% 6.4.8.1.2 权证交易 注：无。 6.4.8.1.3应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 华泰证券 171,063.52 60.42% 75,785.50 59.79% 关联方名称 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例 华泰证券 205,239.84 63.86% 152,444.86 66.37% 注：上述佣金按股票交易量的千分之一计算，以扣除证管费和经手费后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 关联方的佣金比率和计算方式与非关联方一致。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 751,825.12 893,579.15 其中：支付销售机构的客户维护费 141,302.18 173,954.98 注：支付基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 125,304.14 148,929.85 注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 6.4.8.2.3 销售服务费 注：无。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：无。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 基金合同生效日（ 2010年6月22日 ）持有的基金份额 10,000,600.00 10,000,600.00 期初持有的基金份额 10,000,600.00 10,000,600.00 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 10,000,600.00 10,000,600.00 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 11.9400% 7.6800% 注：基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司在上年度认购本基金的交易委托华泰证券办理，适用手续费1,000.00元。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 华泰证券股份有限公司 - - 3,000,000.00 2.3000% 注：华泰证券股份有限公司投资本基金的费用均参照本基金的基金管理人公布的费率收取。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有限公司 3,863,797.88 24,063.20 5,639,094.98 30,278.84 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：无。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 无。 6.4.9 期末（ 2014年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.10.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 （单位：股） 期末 成本总额 期末估值总额 备注 603328 依顿电子 2014年6月23日 2014年7月1日 新股流通受限 15.31 15.31 1,000 15,310.00 15,310.00 - 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：无。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 无。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 无。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 60,093,814.22 86.95 其中：股票 60,093,814.22 86.95 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 5,000,000.00 7.23 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 3,956,452.13 5.72 7 其他各项资产 59,867.33 0.09 8 合计 69,110,133.68 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 48,964,435.22 71.34 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 3,932,828.00 5.73 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 5,415,660.00 7.89 K 房地产业 1,622,124.00 2.36 L 租赁和商务服务业 158,767.00 0.23 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 60,093,814.22 87.55 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 600422 昆明制药 161,000 3,382,610.00 4.93 2 000661 长春高新 41,170 3,347,121.00 4.88 3 600196 复星医药 165,623 3,343,928.37 4.87 4 601633 长城汽车 130,493 3,301,472.90 4.81 5 600580 卧龙电气 421,800 3,235,206.00 4.71 6 000538 云南白药 61,194 3,194,326.80 4.65 7 600309 万华化学 209,460 3,175,413.60 4.63 8 002353 杰瑞股份 77,029 3,100,417.25 4.52 9 600837 海通证券 337,000 3,083,550.00 4.49 10 600690 青岛海尔 199,025 2,937,609.00 4.28 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读载于基金管理人网站（www.huatai-pb.com）的半年度报告正文。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 600690 青岛海尔 7,849,603.92 7.06 2 601633 长城汽车 7,422,946.10 6.68 3 600196 复星医药 7,082,992.31 6.37 4 002236 大华股份 6,352,099.87 5.71 5 600703 三安光电 5,571,767.20 5.01 6 000538 云南白药 5,211,904.82 4.69 7 002353 杰瑞股份 4,515,662.60 4.06 8 600315 上海家化 4,307,703.91 3.88 9 000729 燕京啤酒 4,235,480.00 3.81 10 600837 海通证券 4,213,102.00 3.79 11 600649 城投控股 4,001,135.00 3.60 12 000651 格力电器 3,988,778.52 3.59 13 000661 长春高新 3,574,078.44 3.22 14 600422 昆明制药 3,532,577.95 3.18 15 002605 姚记扑克 3,391,924.21 3.05 16 600580 卧龙电气 3,342,330.78 3.01 17 600309 万华化学 3,078,937.08 2.77 18 600030 中信证券 3,007,266.00 2.71 19 600887 伊利股份 2,618,880.85 2.36 20 002415 海康威视 2,529,949.60 2.28 21 601607 上海医药 2,381,147.00 2.14 22 600967 北方创业 2,232,435.74 2.01 注：本项买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑其他交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 600196 复星医药 8,811,457.20 7.93 2 600887 伊利股份 6,622,883.30 5.96 3 002236 大华股份 6,067,281.36 5.46 4 600690 青岛海尔 5,868,863.06 5.28 5 601633 长城汽车 5,622,456.40 5.06 6 600315 上海家化 5,426,866.56 4.88 7 600967 北方创业 5,239,871.40 4.71 8 000651 格力电器 5,079,524.04 4.57 9 000538 云南白药 4,140,108.30 3.72 10 002309 中利科技 3,812,837.37 3.43 11 601186 中国铁建 3,505,990.09 3.15 12 002605 姚记扑克 3,472,470.30 3.12 13 600388 龙净环保 3,430,514.56 3.09 14 600016 民生银行 3,350,560.00 3.01 15 002353 杰瑞股份 3,311,659.79 2.98 16 002202 金风科技 3,125,889.62 2.81 17 000063 中兴通讯 2,928,755.36 2.63 18 600089 特变电工 2,812,469.36 2.53 19 601238 广汽集团 2,586,273.01 2.33 20 600066 宇通客车 2,578,179.70 2.32 21 600000 浦发银行 2,558,396.00 2.30 22 600649 城投控股 2,519,861.08 2.27 23 600703 三安光电 2,514,860.72 2.26 24 600597 光明乳业 2,424,187.80 2.18 25 601166 兴业银行 2,411,546.00 2.17 26 600252 中恒集团 2,401,705.64 2.16 27 600036 招商银行 2,272,450.00 2.04 28 000024 招商地产 2,228,150.58 2.00 注：本项卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑其他交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 146,040,038.21 卖出股票收入（成交）总额 169,268,030.90 注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 注：本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 注：本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的情形，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情形。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 52,654.56 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 4,394.58 5 应收申购款 2,818.19 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 59,867.33 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 4,304 19,458.65 10,495,719.50 12.53% 73,254,326.76 87.47% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 926,647.42 1.11% 注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为50万份至100万份。 该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为0至10万份。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2010年6月22日 ）基金份额总额 732,677,425.51 本报告期期初基金份额总额 118,890,940.09 本报告期基金总申购份额 12,884,245.17 减:本报告期基金总赎回份额 48,025,139.00 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 83,750,046.26 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2014年5月15日，公司任命高山先生为公司副总经理，高山先生已通过高级管理人员证券投资法律知识考试，其任命已在中国证券投资基金业协会备案。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 2014年2月14日中国银行股份有限公司公告，自2014年2月13日起，陈四清先生担任本行行长。 报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内基金未改聘为其审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华泰证券 1 187,898,892.64 59.74% 171,063.52 60.42% - 方正证券 1 126,625,549.37 40.26% 112,051.17 39.58% - 注：1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准 1）资金雄厚，信誉良好。 2）财务状况良好，经营行为规范，最近一年未因重大违规行为而受到有关管理机关的处罚。 3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求。 4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。 5）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告。 2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议和证券研究服务协议。 3、本报告期内，基金管理人代表基金未新增专用交易单元。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 华泰证券 - - 371,300,000.00 100.00% - - 华泰柏瑞基金管理有限公司 2014年8月25日 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |