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| 天弘优选债券(000606) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1638583 | ||||||||
| 基金代码 | 000606 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-08-24 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 天弘优选债券型证券投资基金2019年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:天弘基金管理有限公司 基金托管人:宁波银行股份有限公司 送出日期:2019 年 08 月 24 日 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 2 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人宁波银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年08月21日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度 报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2019年01月01日起至2019年06月30日止。 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 3 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 天弘优选债券 基金主代码 000606 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年09月26日 基金管理人 天弘基金管理有限公司 基金托管人 宁波银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 7,535,911,683.27份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在追求本金安全的基础上，力求获取较高的当期收益。 投资策略 本基金通过对宏观经济、利率走势、资金供求、信用 风险状况、证券市场走势等方面的分析和预测，采取 自上而下和自下而上相结合的投资策略，构建和调整 固定收益证券投资组合，力求获得稳健的投资收益。 业绩比较基准 两年期银行定期存款利率（税前）×1.6 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中较低风险 的基金品种，其风险收益预期高于货币市场基金，低 于混合型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 天弘基金管理有限公司 宁波银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 童建林 王海燕 联系电话 022-83310208 0574-89103171 电子邮箱 service@thfund.com.cn wanghaiyan@nbcb.cn 客户服务电话 95046 95574 传真 022-83865569 0574-89103213 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 4 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告 正文的管理人互联网 网址 www.thfund.com.cn 基金半年度报告备置 地点 基金管理人及基金托管人的办公地址 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2019年01月01日- 2019年06月30日） 本期已实现收益 183,850,589.33 本期利润 121,597,949.86 加权平均基金份额本期利润 0.0133 本期基金份额净值增长率 1.38% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2019年06月30日） 期末可供分配基金份额利润 0.0165 期末基金资产净值 7,805,468,363.69 期末基金份额净值 1.0358 注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基 金的申购赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、本基金《基金合同》2017年09月26日起生效。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.56% 0.03% 0.26% 0.01% 0.30% 0.02% 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 5 过去三个月 0.56% 0.05% 0.81% 0.01% -0.25% 0.04% 过去六个月 1.38% 0.06% 1.62% 0.01% -0.24% 0.05% 过去一年 5.79% 0.07% 3.32% 0.01% 2.47% 0.06% 自基金合同 生效起至今 9.30% 0.06% 6.00% 0.01% 3.30% 0.05% 注：天弘优选债券基金业绩比较基准：两年期银行定期存款利率（税前）×1.6。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：1、本基金合同于2017年09月26日生效。 2、本报告期内，本基金的各项投资比例达到基金合同约定的各项比例要求。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 天弘基金管理有限公司（以下简称"公司"或"本基金管理人"）经中国证监会证监基 金字[2004]164号文批准，于2004年11月8日正式成立。注册资本金为5.143亿元人民币， 总部设在天津，在北京、上海、广州、天津、深圳、四川设有分公司。公司股权结构为： 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 6 股东名称 股权比例 浙江蚂蚁小微金融服务集团股份有限公司 51% 天津信托有限责任公司 16.8% 内蒙古君正能源化工集团股份有限公司 15.6% 芜湖高新投资有限公司 5.6% 新疆天瑞博丰股权投资合伙企业（有限合伙） 3.5% 新疆天惠新盟股权投资合伙企业（有限合伙） 2% 新疆天阜恒基股权投资合伙企业（有限合伙） 2% 新疆天聚宸兴股权投资合伙企业（有限合伙） 3.5% 合计 100% 截至2019年6月30日，本基金管理人共管理49只基金：天弘精选混合型证券投资基 金、天弘永利债券型证券投资基金、天弘永定价值成长混合型证券投资基金、天弘周期 策略混合型证券投资基金、天弘文化新兴产业股票型证券投资基金、天弘添利债券型证 券投资基金（LOF）、天弘丰利债券型证券投资基金（LOF）、天弘现金管家货币市场基 金、天弘债券型发起式证券投资基金、天弘安康颐养混合型证券投资基金、天弘余额宝 货币市场基金、天弘稳利定期开放债券型证券投资基金、天弘弘利债券型证券投资基金、 天弘通利混合型证券投资基金、天弘同利债券型证券投资基金（LOF）、天弘沪深300指 数型发起式证券投资基金、天弘中证500指数型发起式证券投资基金、天弘云端生活优 选灵活配置混合型证券投资基金、天弘新活力灵活配置混合型发起式证券投资基金、天 弘互联网灵活配置混合型证券投资基金、天弘惠利灵活配置混合型证券投资基金、天弘 新价值灵活配置混合型证券投资基金、天弘云商宝货币市场基金、天弘医疗健康混合型 证券投资基金、天弘中证医药100指数型发起式证券投资基金、天弘量化驱动股票型证 券投资基金、天弘中证证券保险指数型发起式证券投资基金、天弘中证银行指数型发起 式证券投资基金、天弘创业板指数型发起式证券投资基金、天弘上证50指数型发起式证 券投资基金、天弘中证800指数型发起式证券投资基金、天弘中证电子指数型发起式证 券投资基金、天弘中证计算机主题指数型发起式证券投资基金（原"天弘中证计算机指 数型发起式证券投资基金"）、天弘中证食品饮料指数型发起式证券投资基金、天弘弘 运宝货币市场基金、天弘裕利灵活配置混合型证券投资基金、天弘价值精选灵活配置混 合型发起式证券投资基金、天弘信利债券型证券投资基金、天弘策略精选灵活配置混合 型发起式证券投资基金、天弘优选债券型证券投资基金、天弘尊享定期开放债券型发起 式证券投资基金、天弘悦享定期开放债券型发起式证券投资基金、天弘荣享定期开放债 券型发起式证券投资基金、天弘穗利一年定期开放债券型证券投资基金、天弘弘丰增强 回报债券型证券投资基金、天弘港股通精选灵活配置混合型发起式证券投资基金、天弘 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 7 增强回报债券型证券投资基金、天弘安益债券型证券投资基金、天弘华享三个月定期开 放债券型发起式证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经 理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 刘洋 本基金基金经理。 2017年10月 - 6年 女，经济学硕士。2013年 1月加盟本公司，历任研 究员、交易员。 注：1、基金经理任职日期为本基金管理人对外披露的任职日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金按照国家法律法规及基金合同的相关约定进行操作，不存在违法违规及未履 行基金合同承诺的情况。 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其配套规则和其他相关 法律法规、基金合同的有关规定，勤勉尽责地管理和运用基金资产，在严格控制风险的 基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，本基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 公平交易的执行情况包括：建立统一的研究平台和公共信息平台，保证各组合得到 公平的投资资讯；公平对待不同投资组合，禁止各投资组合之间进行以利益输送为目的 的投资交易活动；在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，严格执行授权审批程 序；实行集中交易制度和公平交易分配制度；建立不同投资组合投资信息的管理及保密 制度，保证不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息的相互隔离；加强对投资交易 行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估体系等。 报告期内，公司公平交易程序运作良好，未出现异常情况；场外、网下业务公平交 易制度执行情况良好，未出现异常情况。 公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析，对各投资组合不同时间窗口（1 日、3日、5日）内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了T检验，未发现违反公平交易 原则的异常交易。 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 8 本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况，公司旗下各基金不存在因非公平交 易等导致的利益输送行为，公平交易制度的整体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 为规范投资行为，公平对待投资组合，制定《异常交易监控和报告办法》对可能显 著影响市场价格、可能导致不公平交易、可能涉嫌利益输送等交易行为异常和交易价格 异常的情形进行界定，拟定相应的监控、分析和防控措施。 本报告期内，严格控制同一基金或不同基金组合之间的同日反向交易，严格禁止可 能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易；针对以公司名义进行的债券一级市场申 购的申购方案和分配过程进行审核和监控，保证分配结果符合公平交易原则。未发现本 基金存在异常交易行为。 本基金本报告期内未发生同一基金或不同基金组合之间在同一交易日内进行反向 交易及其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年上半年，债券市场总体比较波折，一季度，数据真空期，市场预期不明朗， 债市总体弱势震荡，进入3月，房地产链条、基建链条高频指标陆续好转，4月份公布的 3月份数据全面回暖，且叠加国际上贸易谈判预期乐观，国内政治局会议货币政策转向 边际收紧，债市开始预期牛转熊，收益率打破震荡格局，开始大幅上行，进入5月，贸 易谈判预期急剧恶化，各期限收益率在4月冲高后缓慢回落，5月底，包商事件导致市场 信用分层、流动性分层，监管机构逆周期调节，加大力度对冲，6月流动性异常宽松， 伴随资金面极度宽松，及5、6月经济再次下探，债市迎来喘息，5、6月份尤其是6月债 市收益率快速下行。 基金操作上，组合全部持仓为利率债，一季度总体维持仓位，4月降低久期降低杠 杆，4月底陆续加仓，6月进一步加仓总体在控制回撤的基础上，把握住了波段机会，为 投资人赚取了稳健收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2019年06月30日，本基金份额净值为1.0358元，本报告期份额净值增长率 1.38%，同期业绩比较基准增长率1.62%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2019年下半年，目前处在经济周期和债市周期的底部区域，从大类资产轮动角 度，未来较长时间内，权益优于债券优于货币，就债市而言，经济目前还在筑底阶段， 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 9 下半年仍有下行压力，经济增长下行幅度取决于政策逆周期调节力度，政策方面，海外 纷纷步入宽松周期，对我国货币政策制约减弱，包商事件带来的影响相对比较深远，债 市风险偏好有望进一步下移，债券走势可能继续分化，无风险利率及高等级信用继续延 续相对较好，低等级资产仍面临较大估值调整压力，总体3季度国内经济、国际环境、 国内政策对债市相对友好，操作可以相对积极，4季度视情况相继抉择。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的 基本估值政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监 督，对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审 查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规 和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委 员会由公司分管固定收益投资的高级管理人员、督察长、分管估值业务的IT运维总监、 投资研究部负责人组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金 行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜 任能力的基金经理、基金会计、风险管理人员及内控合规人员组成。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关 问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不 具备最终表决权。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要 求对基金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模 型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在 任何重大利益冲突。 报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的定价服务协议。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《天弘优选债券型证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规 的规定，本报告期内，本基金进行了1次分红。以2019年03月20日已实现的可分配收益 636,364,885.01元为基准计算，2019年03月28日向本基金的基金份额持有人按每10份基 金份额派发红利0.568元。本次分红符合本基金基金合同中利润分配的相关约定。 本基金截止本报告期末不存在根据基金合同约定应分配但尚未实施利润分配的情 形。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 10 本报告期内本基金管理人无应说明预警信息。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本托管人在优选债券型证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程 中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规 定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和 托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现 本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报 告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、 准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：天弘优选债券型证券投资基金 报告截止日：2019年06月30日 单位：人民币元 资 产 本期末 2019年06月30日 上年度末 2018年12月31日 资 产： 银行存款 777,146.61 2,637,983.93 结算备付金 - - 存出保证金 - 11,040.54 交易性金融资产 8,786,929,000.00 11,817,983,000.00 其中：股票投资 - - 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 11 基金投资 - - 债券投资 8,786,929,000.00 11,817,983,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 121,369,341.97 - 应收利息 176,467,952.22 270,411,622.61 应收股利 - - 应收申购款 105,251,808.18 253,239,174.14 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 9,190,795,248.98 12,344,282,821.22 负债和所有者权益 本期末 2019年06月30日 上年度末 2018年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 1,381,596,829.20 2,364,914,850.12 应付证券清算款 - - 应付赎回款 181,759.42 991,572.94 应付管理人报酬 2,414,831.63 3,213,376.53 应付托管费 603,707.93 803,344.12 应付销售服务费 - - 应付交易费用 218,415.08 111,612.83 应交税费 - - 应付利息 170,876.50 1,942,428.67 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 140,465.53 369,676.00 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 12 负债合计 1,385,326,885.29 2,372,346,861.21 所有者权益： 实收基金 7,535,911,683.27 9,249,558,693.85 未分配利润 269,556,680.42 722,377,266.16 所有者权益合计 7,805,468,363.69 9,971,935,960.01 负债和所有者权益总计 9,190,795,248.98 12,344,282,821.22 注：报告截止日2019年06月30日，基金份额净值1.0358元，基金份额总额 7,535,911,683.27份。 6.2 利润表 会计主体：天弘优选债券型证券投资基金 本报告期：2019年01月01日至2019年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期2019年01月01日 至2019年06月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年0 6月30日 一、收入 171,486,233.51 4,563,527.67 1.利息收入 222,699,935.34 3,667,738.32 其中：存款利息收入 335,335.25 38,161.62 债券利息收入 222,364,600.09 3,475,211.45 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 154,365.25 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 10,931,869.47 96,923.30 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 10,931,869.47 96,923.30 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-” -62,252,639.47 798,380.58 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 13 号填列） 4.汇兑收益（损失以“－”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 107,068.17 485.47 减：二、费用 49,888,283.65 787,309.31 1．管理人报酬 19,256,435.36 311,266.61 2．托管费 4,814,108.82 77,816.65 3．销售服务费 - - 4．交易费用 214,415.00 4,353.85 5．利息支出 25,453,314.85 186,022.95 其中：卖出回购金融资产支出 25,453,314.85 186,022.95 6．税金及附加 - 10,930.76 7．其他费用 150,009.62 196,918.49 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 121,597,949.86 3,776,218.36 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 121,597,949.86 3,776,218.36 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：天弘优选债券型证券投资基金 本报告期：2019年01月01日至2019年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 9,249,558,693.85 722,377,266.16 9,971,935,960.01 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 121,597,949.86 121,597,949.86 三、本期基金份额交 -1,713,647,010.58 -1,585,915.06 -1,715,232,925.64 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 14 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款 3,243,478,192.28 191,442,397.99 3,434,920,590.27 2.基金赎回 款 -4,957,125,202.86 -193,028,313.05 -5,150,153,515.91 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） - -572,832,620.54 -572,832,620.54 五、期末所有者权益 （基金净值） 7,535,911,683.27 269,556,680.42 7,805,468,363.69 项 目 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 185,266,405.54 969,446.96 186,235,852.50 二、本期经营活动产 生的基金净值变动 数(本期利润) - 3,776,218.36 3,776,218.36 三、本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数（净值减少以 “-”号填列） -53,108,405.77 -353,017.77 -53,461,423.54 其中：1.基金申购款 99,802,712.97 2,869,527.05 102,672,240.02 2.基金赎回 款 -152,911,118.74 -3,222,544.82 -156,133,663.56 四、本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 （净值减少以“-” 号填列） - - - 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 15 五、期末所有者权益 （基金净值） 132,157,999.77 4,392,647.55 136,550,647.32 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 郭树强 ————————— 基金管理人负责人 薄贺龙 ————————— 主管会计工作负责人 肖慧敏 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 天弘优选债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会（以 下简称"中国证监会"）证监许可[2014]246《关于核准天弘优选债券型证券投资基金募 集的批复》和机构部函[2017]980号《关于天弘优选债券型证券投资基金延期募集备案 的回函》核准，由天弘基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《天 弘优选债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存 续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币275,745,996.97元，业经 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字（2017）第913号验资 报告予以验证。经向中国证监会备案，《天弘优选债券型证券投资基金基金合同》于2017 年9月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为275,761,536.02份基金份额， 其中认购资金利息折合15,539.05份基金份额。本基金的基金管理人为天弘基金管理有 限公司，基金托管人为宁波银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《天弘优选债券型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法 发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期 融资券、超短期融资券、次级债券、政府机构债、地方政府债、资产支持证券、中小企 业私募债券、可分离交易可转债中的债券部分、债券回购、银行存款(包括协议存款、 定期存款及其他银行存款)、货币市场工具以及经中国证监会允许基金投资的其他金融 工具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产 的80%；现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其 中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：两 年期银行定期存款利率(税前)×1.6。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 －基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 16 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券 投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》、《天弘优选债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中 国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以本基金持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2019年度上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本 基金2019年06月30日的财务状况以及2019年度上半年的经营成果和基金净值变动情况 等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所 采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产 开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策 有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财 税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税 法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税 人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法， 按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应 税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以 后月份的增值税应纳税额中抵减。 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 17 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、 地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提 供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管 理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际 买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价 格作为买入价计算销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股 息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以 内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印 花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加和防洪工程维护费等 税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 天弘基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构 宁波银行股份有限公司（"宁波银行 "） 基金托管人、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 18 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日至201 9年06月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至201 8年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 19,256,435.36 311,266.61 其中：支付销售机构的客户维护费 1,859,240.85 2,295.79 注：1、支付基金管理人天弘基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.4% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.4%/ 当年天数。 2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的依据销售机构 销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销 售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基 金资产中列支的费用项目。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年01月01日至2019 年06月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018 年06月30日 当期发生的基金应支付的托管费 4,814,108.82 77,816.65 注：支付基金托管人宁波银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费 率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产 净值X0.1%/当年天数。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 银行间市场交 易的各关联方 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖 交易金额 利息收入 交易金额 利息支 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 19 名称 出 出 宁波银行股份 有限公司 3,935,50 3,840.33 51,667, 362.87 - - 300,000,00 0.00 23,28 7.67 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名 称 本期 2019年01月01日至2019年06月30日 上年度可比期间 2018年01月01日至2018年06月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 宁波银行 股份有限 公司 777,146.61 246,896.22 882,430.64 34,559.24 注：本基金的银行存款由基金托管人宁波银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约 定利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券交易。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.9 期末（2019年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 20 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2019年06月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额1,381,596,829.20元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 150316 15进出16 2019-07-01 100.60 3,936,000 395,961,600.00 150420 15农发20 2019-07-01 100.73 5,154,000 519,162,420.00 190203 19国开03 2019-07-01 99.36 5,208,000 517,466,880.00 合计 14,298,000 1,432,590,900.00 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2019年06月30日，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为 抵押的债券。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2019年06月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层次的余额为8,786,929,000.00元，无属于第一层次和第三层次的余额 (2018年12月31日：第二层次11,817,983,000.00元，无第一、第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃 日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 21 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公 允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2019年06月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年12 月31日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 8,786,929,000.00 95.61 其中：债券 8,786,929,000.00 95.61 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 777,146.61 0.01 8 其他各项资产 403,089,102.37 4.39 9 合计 9,190,795,248.98 100.00 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 22 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 本基金本报告期内未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 20,108,000.00 0.26 2 央行票据 - - 3 金融债券 8,766,821,000.00 112.32 其中：政策性金融债 8,766,821,000.00 112.32 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 8,786,929,000.00 112.57 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基 金资 产净 值比 例(%) 1 150420 15农发20 8,100,000 815,913,000.00 10.45 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 23 2 190203 19国开03 8,000,000 794,880,000.00 10.18 3 190210 19国开10 7,900,000 792,528,000.00 10.15 4 170411 17农发11 7,000,000 709,240,000.00 9.09 5 170209 17国开09 6,800,000 689,520,000.00 8.83 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本报告期内未发现基金投资的前十名 证券的发行主体被监管部门立案调查，未 发现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚 。 7.12.2 本基金本报告期未持有股票，故不存在所投资的前十名股票中超出基金合同规 定之备选股票库的情况。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 24 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 121,369,341.97 3 应收股利 - 4 应收利息 176,467,952.22 5 应收申购款 105,251,808.18 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 403,089,102.37 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份 额比例 16,201 465,151.02 7,470,100,579.69 99.13% 65,811,103.58 0.87% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 816,201.00 0.01% 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 25 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日(2017年09月26日)基金份额总额 275,761,536.02 本报告期期初基金份额总额 9,249,558,693.85 本报告期基金总申购份额 3,243,478,192.28 减：本报告期基金总赎回份额 4,957,125,202.86 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 7,535,911,683.27 注：总申购份额含红利再投、转换转入份额；总赎回份额含转换转出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 截至报告披露前，基金管理人根据法律法规及《基金合同》相关规定以通讯方式召 开基金份额持有人大会，会议审议通过《关于天弘优选债券型证券投资基金修改基金合 同的议案》。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的有关规定，基金份额持有 人决定的事项自表决通过之日起生效。本基金管理人在规定时间内将表决通过的事项报 中国证监会备案。自2019年8月23日起，修订后的《基金合同》、《托管协议》生效。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内本基金的基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事 变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 26 10.4 基金投资策略的改变 截至报告披露前，修订后的《天弘优选债券型证券投资基金基金合同》，在投资目 标、投资范围、投资策略、投资限制等内容均有所调整。调整后的上述内容可查阅本基 金管理人在指定媒介披露的《天弘优选债券型证券投资基金基金合同》中的相关约定。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生变化。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受稽查或处罚的情 况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 券商 名称 交 易 单 元 数 量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 天风 证券 2 - - - - - 注：1、基金专用交易单元的选择标准为：该证券经营机构财务状况良好，各项财务指 标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，内控制度健全，最近两年未因重大违规行为 受到监管机关的处罚；研究实力较强，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的 咨询服务，包括宏观经济报告、市场分析报告、行业研究报告、个股分析报告及全面的 信息服务。 2、基金专用交易单元的选择程序：本基金管理人根据上述标准进行考察后，确定选用 交易席位的证券经营机构。然后基金管理人和被选用的证券经营机构签订交易席位租用 协议。 3、本基金报告期内新租用交易单元：无。 4、本基金报告期内停止租用交易单元：无。 §11 影响投资者决策的其他重要信息 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 27 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基 金份额 比例达 到或者 超过2 0%的时 间区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 机 构 1 201902 26-201 90305, 201903 15-201 90630 1,404,099,03 5.85 690,543,22 8.06 250,000,000. 00 1,844,642,26 3.91 24.48% 2 201901 01-201 90107, 201904 18-201 90513 1,877,769,66 8.43 - 1,877,769,66 8.43 - - 产品特有风险 基金管理人秉承谨慎勤勉、独立决策、规范运作、充分披露原则，公平对待投资者，保障投 资者合法权益。当单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%时，由此可能导致的特有风险主 要包括： （1）超出基金管理人允许的单一投资者持有基金份额比例的申购申请不被确认的风险； （2）极端市场环境下投资者集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对赎回 申请的风险； （3）持有基金份额占比较高的投资者大额赎回可能引发基金净值大幅波动的风险； （4）持有基金份额占比较高的投资者在召开基金份额持有人大会并对重大事项进行投票表 决时，可能拥有较大话语权； （5）极端情况下，持有基金份额占比较高的投资者大量赎回后，可能出现连续六十个工作 日基金资产净值低于5000万元而面临的转换基金运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等 风险。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 天弘优选债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要 第 页 28 截至报告披露前，基金管理人根据法律法规及《基金合同》相关规定以通讯方式召 开基金份额持有人大会，会议审议通过《关于天弘优选债券型证券投资基金变更投资范 围有关事项的议案》，修订后的《基金合同》、《托管协议》自2019年8月23日起生效。 具体信息请参见基金管理人于2019年8月23日在指定媒介披露的《天弘基金管理有限公 司关于天弘优选债券型证券投资基金基金份额持有人大会决议生效的公告》。 天弘基金管理有限公司 二〇一九年八月二十四日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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