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| 南华瑞盈混合发起C(004846) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1019015 | ||||||||
| 基金代码 | 004846 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-03-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金2017年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:南华基金管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 送出日期:2018年 03月 29日 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 2 / 64 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2018年 03月 26日 复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2017年 08月 16日（基金合同生效日）起至 12月 31日止。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 3 / 64 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 10 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 14 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 15 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 15 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 15 §5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 16 §6 审计报告 ................................................................................................................................................. 16 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 16 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 16 §7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 19 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 19 7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 22 7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 22 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 47 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 47 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 48 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 49 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 51 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 55 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 55 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 55 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 55 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 55 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 55 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 55 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 4 / 64 8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 55 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 56 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 56 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 57 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 57 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................. 58 §10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 58 §11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 59 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 59 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 59 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 59 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 59 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 59 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 60 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 60 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 61 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 63 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 63 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 64 §13 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 64 13.1 备查文件目录. .............................................................................................................................. 64 13.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 64 13.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 64 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 5 / 64 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 基金简称 南华瑞盈混合发起 基金主代码 004845 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年08月16日 基金管理人 南华基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 29,808,663.33份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 南华瑞盈混合发起A 南华瑞盈混合发起C 下属分级基金的交易代码 004845 004846 报告期末下属分级基金的份额总额 25,818,906.51份 3,989,756.82份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制投资组合风险的前提下，通过 积极主动的资产配置，力争获得超越业绩比较基准的 收益。 投资策略 本基金通过定性与定量相结合的方法分析宏观经 济和证券市场发展趋势，以自上而下与自下而上相结 合的方法，对证券市场当期的系统性风险以及可预见 的未来时期内各大类资产的预期风险和预期收益率进 行分析评估，并据此制定本基金在股票、债券、现金 等资产之间的配置比例、调整原则和调整范围，在保 持总体风险水平相对稳定的基础上，力争投资组合的 稳定增值。此外，本基金将持续地进行定期与不定期 的资产配置风险监控，适时地做出相应的调整。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×70%+中债综合全价（总值） 指数收益率×30% 风险收益特征 本基金属于混合基金，风险水平和预期收益高于 债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 6 / 64 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 南华基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 谢超 陆志俊 联系电话 4008105599 95559 电子邮箱 services@nanhuafunds.com luzj@bankcomm.com 客户服务电话 4008105599 95559 传真 010-5896-5908 021-62701216 注册地址 浙江省东阳市横店影视产业 实验区商务楼 上海市浦东新区银城中路188 号 办公地址 北京市东城区东直门南大街 甲3号居然大厦三层 上海市浦东新区银城中路188 号 邮政编码 100007 200120 法定代表人 路秀妍 牛锡明 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披 露报纸名称 《中国证券报》 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 www.nanhuafunds.com 基金年度报告备置地 点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 上海市湖滨路202号普华永道中心11 楼 注册登记机构 南华基金管理有限公司 北京市东城区东直门南大街甲3号居 然大厦三层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 7 / 64 3.1.1 期间数据和指标 本期2017年08月16日（基金合同生效日）- 2017年1 2月31日 南华瑞盈混合发起A 南华瑞盈混合发起C 本期已实现收益 -343,502.78 409,737.44 本期利润 -349,836.85 403,893.46 加权平均基金份额本期 利润 -0.0128 0.0057 本期加权平均净值利润 率 -1.27% 0.57% 本期基金份额净值增长 率 -1.48% -1.73% 3.1.2 期末数据和指标 2017年末 期末可供分配利润 -381,788.26 -69,054.59 期末可供分配基金份额 利润 -0.0148 -0.0173 期末基金资产净值 25,437,118.25 3,920,702.23 期末基金份额净值 0.9852 0.9827 3.1.3 累计期末指标 2017年末 基金份额累计净值增长 率 -1.48% -1.73% 注： 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字； 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的 孰低数； 4、本基金合同生效日为2017年08月16日，本报告期自2017年08月16日起至2017年12月 31日止。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 南华瑞盈混合发起A 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 8 / 64 阶段 份额净 值增长 率① 份额 净值 增长 率标 准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -1.80% 0.68% 3.20% 0.56% -5.00% 0.12% 自基金合同 生效起至今 -1.48% 0.54% 5.68% 0.48% -7.16% 0.06% 南华瑞盈混合发起C 阶段 份额净 值增长 率① 份额 净值 增长 率标 准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -1.97% 0.68% 3.20% 0.56% -5.17% 0.12% 自基金合同 生效起至今 -1.73% 0.54% 5.68% 0.48% -7.41% 0.06% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 9 / 64 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 10 / 64 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金自基金合同生效日（2017年08月16日）至本报告期末未实施利润分配。 §4 管理人报告 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 11 / 64 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 南华基金管理有限公司于2016年10月18日经中国证监会核准设立，于2017年11月17 日经工商注册登记成立，是国内第一家由期货公司全资控股的公募基金管理公司，股东 为南华期货股份有限公司。公司注册资本1.5亿元，注册地为浙江省东阳市横店影视产 业实验区商务楼。 截止报告期末，南华基金管理有限公司旗下共管理3只公募基金，资产管理规模近 6.03亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 刘斐 本基金基 金经理 2017-08- 16 - 9年 硕士研究生，具有基金从业资 格。2008年至2009年，任职于 天相投资顾问有限公司，担任 研究员。2009年至2012年，任 职于国都证券有限责任公司， 担任研究员。2012年至2013年， 任职于长城证券股份有限公 司，担任研究员。2013年至20 15年，任职于东兴证券股份有 限公司，担任研究员。2015年 至2017年，任职于泓德基金管 理有限公司，担任研究员。20 17年3月加入南华基金管理有 限公司，现任南华瑞盈混合型 发起式证券投资基金基金经 理、南华瑞颐混合型证券投资 基金基金经理（2017年12月26 日起任职）、南华丰淳混合型 证券投资基金基金经理（2017 年12月26日起任职）。 刘深 本基金基 金经理 2017-10- 26 - 9年 硕士研究生，具有基金从业资 格。2008年至2011年任东海证 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 12 / 64 券有限责任公司研究员，2011 年至2016年任长城证券股份有 限公司资深研究员，TMT行业组 组长，对于成长股具备丰富的 研究经验。2016年12月加入南 华基金管理有限公司，现任南 华瑞盈混合型发起式证券投资 基金基金经理。 注： 1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据 公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分 别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法 律法规、中国证监会和《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金基金合同》的规定，本着 诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份 额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有 人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司 管理办法》以及《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《南 华基金管理有限公司公平交易管理细则》，对公平交易的原则与内容、研究支持、投资 决策内部控制、交易执行内部控制、行为监控和分析评估、信息披露及外部监督等进行 了详细的规范。 本基金管理人根据相关制度建立科学的研究、投资决策、交易、公平交易分析体系， 并通过加强交易执行环节内部控制，通过工作流程和技术手段保证公平交易原则的实 现。同时，通过对投资交易行为的监控，分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和 结果的监督，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法 权益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 13 / 64 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和《南华基金管理有限公司公平交易管理细则》的规定，通过系统和人工等方式在 各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。 在投资决策内部控制方面，本基金管理人确保各投资组合在获取研究信息、投资建 议及实施投资决策方面享有平等的机会。健全投资授权制度，明确各投资决策主体的职 责和权限划分，投资组合经理在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及 保密制度，通过岗位设置、制度约束、技术手段相结合的方式，使不同投资组合经理之 间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 在交易执行控制方面，本基金管理人实行集中交易制度，交易部运用交易系统中设 置的公平交易功能并按照时间优先，价格优先的原则严格执行所有指令，确保公平对待 各投资组合。对于一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则建立和完善了相关分配 机制。 本报告期内，未发现本基金管理人所管理投资组合有违反公平交易原则的异常情 形。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了对异常交易的控制及监控制度，报告期内未发现本基金存在异 常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017年,在白马蓝筹的上涨推动下，大盘指数持续单边上涨，上证从年初的3095点 上涨至最高点3450点。但年末受资管新规等严监管政策出台，市场风险溢价下行，在年 末资金偏紧的影响下，市场无风险收益的上行，伴随着机构投资者的获利了结，12月大 盘出现5%左右的调整。 本基金于2017年8月末开始建仓，在3、4季度加配核心资产，重点配置了各行业龙 头公司，产品净值跟随市场稳步上涨；11月中期之后开始降低股票仓位，配置方向偏向 防守，但在市场大幅调整的背景下，净值仍出现了小幅回撤。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末南华瑞盈混合发起A基金份额净值为0.9852元;本报告期内，基金份额 净值增长率为-1.48%，同期业绩比较基准收益率为5.68%;截至报告期末南华瑞盈混合发 起C基金份额净值为0.9827元;本报告期内，基金份额净值增长率为-1.73%，同期业绩比 较基准收益率为5.68%。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 14 / 64 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 经济学有个朱格拉周期的规律，即9-10年左右的周期中，宏观经济会有一轮完整的 收缩、扩张周期，经济从萧条转复苏至繁荣再至萧条。近20年来，朱格拉周期反应的尤 为明显，反应到资本市场上就有了“逢八必跌”的说法，98年亚洲金融危机和08年美国 次贷危机是最好的例证。 2018年全球经济将更趋于震荡，美国将加息3-5次，10年期美债涨至2.9%、通胀超 2%；两党将举行中期选举，贸易保护可能将成为其武器。美国股市经历了9年的大牛市， 估值水平已经创历史高位，在进入连续加息周期后持续调整的可能性加大，一旦出现黑 天鹅事件引发海外经济和资本市场波动，将直接影响国内经济转型和股票市场。 值得高兴的是，政府已经提早做出了应对：面对全球特别是国内持续加杠杆的情况， 2017年7月17日，金融工作会议召开后的首个工作日，人民日报在头版刊发评论员文章 《有效防范金融风险》，首次提到“灰犀牛”概念；随后在2017年全年国内金融工作的 重点就是严监管、去杠杆。 “严监管、去杠杆”政策的实施也给我们留下一个健康的经济，政府不再强调地产 拉动GDP，转为强调环保、强调中国制造、强调产业转型升级、结构性供给侧改革。因 此有可能在未来两三年全球金融大幅波动的背景下，我们在强力政府的领导下，依靠广 阔的国内消费市场，依靠工程师红利，可以实现中国经济体系的转型升级，金融风险下 降、企业盈利回升，总体利好股市和债市。 预计2018年宏观经济走势将趋于平稳，预计GDP 增速6.5%左右、CPI前低后高、PPI 前高后低，制造业将进入新一轮投资周期，全社会价格体系得到理顺，产品价格传导更 为顺畅，制造业龙头公司的盈利能力将得到持续改善，在盈利向好的推动下，预计股票 市场可迎来持续上涨。 基于此判断，本基金权益仓位在2018年一季度将保持在较高的位置，结构上将由防 御型的必须消费品转为制造业、科技类以及大金融类个股。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人始终坚持基金份额持有人利益优先原则，从规范运作、 防范风险、保护基金持有人利益出发，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管 理制度的落实。报告期内与本基金相关的内部监察稽核主要工作如下： 在合规稽核方面，本基金管理人以中国证监会"季度监察稽核项目表"为基础，对本 基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季 度的风险自查，并向监管部门提交季度监察稽核报告。除定期稽核外，本基金管理人还 对公司的关键业务部门及业务流程进行检查。在投资研究交易环节，持续对研究报告进 行合规性检查，对投资池建立及完善进行跟踪检查，对基金投资比例进行日常监控，对 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 15 / 64 关联交易进行严格管理，对基金持仓流动性风险持续关注，并对公平交易执行情况进行 监督检查等等；在营销方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料的合规性进行检 查；在基金的运营方面，本基金管理人通过加强对注册登记业务、基金会计业务、基金 清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数据的准确性；在反洗钱工作方 面，本基金管理人根据监管机构要求制定并实施反洗钱专门制度和工作流程，落实洗钱 风险监测标准制定和实施，在开户环节和日常业务中严格反洗钱可疑客户和可疑交易筛 查和分析，防控反洗钱风险。 本基金管理人在事中、事后等阶段对基金投资合规情况及风险情况进行严格的内部 监控和管理。报告期内，本基金的投资运作符合国家相关法律法规、监管部门的有关规 定以及公司相关制度的规定，未出现利益输送、内幕交易及其他损害基金投资者利益的 行为。本基金的投资目标、投资决策依据和投资管理程序均符合相关基金合同和招募说 明书的约定。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业 务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估 值。日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估 值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与 基金会计账目的核对同时进行。 会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的估值 模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定 提供定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内本基金未实施利润分配。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2017年度，基金托管人在南华瑞盈混合型发起式证券投资基金的托管过程中，严格 遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履 行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 16 / 64 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2017年度，南华基金管理有限公司在南华瑞盈混合型发起式证券投资基金投资运 作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托 管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2017年度，由南华基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关南华瑞盈混合 型发起式证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报 告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2018)第23477号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金全体基金 份额持有人 审计意见 我们审计了南华瑞盈混合型发起式证券投资基 金(以下简称“南华瑞盈混合发起式基金”)的财 务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，20 17年8月16日(基金合同生效日)至2017年12月31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变 动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务 报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财 务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基 金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允 反映了南华瑞盈混合发起式基金2017年12月31 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 17 / 64 日的财务状况以及2017年8月16日(基金合同生 效日)至2017年12月31日止期间的经营成果和基 金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准 则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是 充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于 南华瑞盈混合发起式基金，并履行了职业道德方 面的其他责任。 强调事项 - 其他事项 - 其他信息 - 管理层和治理层对财务报表的责任 南华瑞盈混合发起式基金的基金管理人南华基 金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理 层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基 金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实 务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编 制财务报表时，基金管理人管理层负责评估南华 瑞盈混合发起式基金的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假 设，除非基金管理人管理层计划清算南华瑞盈混 合发起式基金、终止运营或别无其他现实的选 择。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 18 / 64 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在 按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内 部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报 的风险。(二) 了解与审计相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用 持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获 取的审计证据，就可能导致对南华瑞盈混合发起 式基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情 况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日 可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导 致南华瑞盈混合发起式基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披 露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计 范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 薛竞、张勇 会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 19 / 64 审计报告日期 2018-03-23 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年12月31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 9,799,864.99 结算备付金 1,097,994.72 存出保证金 32,643.91 交易性金融资产 7.4.7.2 17,004,938.82 其中：股票投资 17,004,938.82 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 8,000,000.00 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 18,043.86 应收股利 - 应收申购款 10,250.00 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 35,963,736.30 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年12月31日 负 债： 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 20 / 64 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 6,179,803.95 应付赎回款 19,580.00 应付管理人报酬 25,180.90 应付托管费 5,036.18 应付销售服务费 2,029.22 应付交易费用 7.4.7.7 224,785.57 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 149,500.00 负债合计 6,605,915.82 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 29,808,663.33 未分配利润 7.4.7.10 -450,842.85 所有者权益合计 29,357,820.48 负债和所有者权益总计 35,963,736.30 注： 1、报告截止日2017年12月31日，基金份额总额29,808,663.33份。其中南华瑞盈混合发 起A类基金份额净值0.9852元，基金份额总额25,818,906.51份；南华瑞盈混合发起C类 基金份额净值0.9827元，基金份额总额3,989,756.82份。 2、本财务报表的实际编制期间为2017年8月16日(基金合同生效日)至2017年12月31日。 7.2 利润表 会计主体：南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 本报告期：2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期2017年08月16日（基金 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 21 / 64 合同生效日）至2017年12 月31日 一、收入 1,189,066.35 1.利息收入 1,238,528.29 其中：存款利息收入 7.4.7.11 699,563.44 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 538,964.85 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -49,802.43 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -49,802.43 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 -12,178.05 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 12,518.54 减：二、费用 1,135,009.74 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 357,526.97 2．托管费 7.4.10.2.2 71,505.38 3．销售服务费 7.4.10.2.3 152,602.33 4．交易费用 7.4.7.19 401,648.79 5．利息支出 - 其中：卖出回购金融资产支出 - 6．其他费用 7.4.7.20 151,726.27 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 54,056.61 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 22 / 64 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 54,056.61 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 本报告期：2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12月31日 单位：人民币元 项 目 本期 2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 值) 281,234,505.5 5 - 281,234,505.55 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) - 54,056.61 54,056.61 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） -251,425,842. 22 -504,899.46 -251,930,741.68 其中：1.基金申购款 977,779.77 7,794.36 985,574.13 2.基金赎回款 -252,403,621. 99 -512,693.82 -252,916,315.81 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净 值） 29,808,663.33 -450,842.85 29,357,820.48 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署: 路秀妍 ————————— 基金管理人负责人 连省 ————————— 主管会计工作负责人 母学贤 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 23 / 64 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委 员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2017]906号《关于准予南华瑞盈混合型发起 式证券投资基金注册的批复》核准，由南华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证 券投资基金法》和《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本 基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 281,176,171.65元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字 (2017)第804号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《南华瑞盈混合型发起式证 券投资基金基金合同》于2017年8月16日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 281,234,505.55份基金份额，其中认购资金利息折合58,333.90份基金份额。本基金的 基金管理人为南华基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。 本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务费用收取方式的不同，将基金份 额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用，赎回时收取赎回费用， 且不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为A类基金份额；在投资者认购/申购时 不收取认购/申购费用，赎回时收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费 的，称为C类基金份额。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额分别 计算基金份额净值。投资人可自行选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同基金份 额类别之间不得互相转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依 法发行上市交易的股票(包括创业板、中小板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债 券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、 超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换 债券、可交换债券、分离交易可转债及其他经中国证监会允许投资的债券)、债券回购、 资产支持证券、股指期货、国债期货、权证、货币市场工具、同业存单、银行存款以及 现金，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比 例为：股票资产占基金资产的比例范围为60%-95%。每个交易日日终在扣除股指期货、 国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在 一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为沪深300指数收益率×70%+中债综合全 价(总值)指数收益率×30%。 本财务报表由本基金的基金管理人南华基金管理有限公司于2018年3月23日批准报 出。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 24 / 64 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 －基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监 会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证 券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务 指引》、《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所 列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年8月16日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间财务报表符合企 业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年 8月16日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等 有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2017年8月16日(基金合同生效日)至2017年12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 25 / 64 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计 量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定 公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 26 / 64 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不 可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应 对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销 已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算 时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支 持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投 资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 27 / 64 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但 基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产 生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理 人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基 金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或 多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨 跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关 于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基 金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技 术进行估值。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 28 / 64 (2)于2017年12月29日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证 监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价 有关事项的通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若 在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易 天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。自2017年 12月29日起，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发 售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中 基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》 之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称"指引")，按估值 日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独 立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券 和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告 [2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基 金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值 技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换 债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果 确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限 责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资 基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 29 / 64 税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操作，主要税 项列示如下： (1)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国 债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股 息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以 内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印 花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 活期存款 9,799,864.99 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计 9,799,864.99 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 30 / 64 项目 本期末2017年12月31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 17,017,116.87 17,004,938.82 -12,178.05 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 17,017,116.87 17,004,938.82 -12,178.05 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末2017年12月31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 8,000,000.00 - 银行间市场 - - 合计 8,000,000.00 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 31 / 64 项目 本期末 2017年12月31日 应收活期存款利息 3,468.42 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 543.51 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 14,015.76 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 16.17 合计 18,043.86 7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用 224,785.57 银行间市场应付交易费用 - 合计 224,785.57 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 149,500.00 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 32 / 64 合计 149,500.00 7.4.7.9 实收基金 7.4.7.9.1 南华瑞盈混合发起A 金额单位：人民币元 项目 (南华瑞盈混合发起A) 本期2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12 月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 28,738,553.72 28,738,553.72 本期申购 574,367.96 574,367.96 本期赎回（以“-”号填列） -3,494,015.17 -3,494,015.17 本期末 25,818,906.51 25,818,906.51 7.4.7.9.2 南华瑞盈混合发起C 金额单位：人民币元 项目 (南华瑞盈混合发起C) 本期2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12 月31日 基金份额（份） 账面金额 基金合同生效日 252,495,951.83 252,495,951.83 本期申购 403,411.81 403,411.81 本期赎回（以“-”号填列） -248,909,606.82 -248,909,606.82 本期末 3,989,756.82 3,989,756.82 注： 1、本基金自2017年7月11日至2017年8月11日止期间公开发售，共募集有效净认购资金 人民币281,176,171.65元。根据《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金招募说明书》的 规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币58,333.90元在本基金成立 后，折算为58,333.90份基金份额，划入基金份额持有人账户。 2、根据《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金招募说明书》和《南华瑞盈混合型发起 式证券投资基金开放日常申购、赎回及定期定额投资业务的公告》的相关规定，本基金 于2017年8月16日(基金合同生效日)至2017年9月17日止期间暂不向投资人开放基金交 易。申购业务、赎回业务和定期定额投资业务自2017年9月18日起开始办理。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 33 / 64 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10.1 南华瑞盈混合发起A 单位：人民币元 项目 (南华瑞盈混合发起A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 -343,502.78 -6,334.07 -349,836.85 本期基金份额交易产 生的变动数 -17,581.46 -14,369.95 -31,951.41 其中：基金申购款 1,658.94 1,708.51 3,367.45 基金赎回款 -19,240.40 -16,078.46 -35,318.86 本期已分配利润 - - - 本期末 -361,084.24 -20,704.02 -381,788.26 7.4.7.10.2 南华瑞盈混合发起C 单位：人民币元 项目 (南华瑞盈混合发起C) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 409,737.44 -5,843.98 403,893.46 本期基金份额交易产 生的变动数 -475,616.45 2,668.40 -472,948.05 其中：基金申购款 3,652.65 774.26 4,426.91 基金赎回款 -479,269.10 1,894.14 -477,374.96 本期已分配利润 - - - 本期末 -65,879.01 -3,175.58 -69,054.59 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12 月31日 活期存款利息收入 124,636.93 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 34 / 64 定期存款利息收入 570,916.67 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 3,958.56 其他 51.28 合计 699,563.44 注：于2017年8月16日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间，本基金未发生提前 支取定期存款而产生利息损失的情况。 7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12月31 日 卖出股票成交总额 146,953,535.35 减：卖出股票成本总额 147,003,337.78 买卖股票差价收入 -49,802.43 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 无。 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 无。 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 无。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 35 / 64 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 无。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 无。 7.4.7.16 股利收益 无。 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12月31 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 36 / 64 日 1.交易性金融资产 -12,178.05 ——股票投资 -12,178.05 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -12,178.05 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12月31 日 基金赎回费收入 12,518.54 合计 12,518.54 注：本基金的赎回费率按持有期间递减。对于持有期少于30日的南华瑞盈混合发起A类 基金份额所收取的赎回费，赎回费用全额归入基金财产；对于持有期长于30日但少于3 个月的南华瑞盈混合发起A类基金份额所收取的赎回费，赎回费用75%归入基金财产；对 于持有期长于3个月但小于6个月的南华瑞盈混合发起A类基金份额所收取的赎回费，赎 回费用50%归入基金财产；对于持有期长于6个月的南华瑞盈混合发起A类基金份额所收 取的赎回费，赎回费用25%归入基金财产。对于持有期少于30日的南华瑞盈混合发起C类 基金份额所收取的赎回费，赎回费用全额归入基金财产；对于持有期长于30日的南华瑞 盈混合发起C类基金份额不收取赎回费。 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 37 / 64 项目 本期 2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12月31 日 交易所市场交易费用 401,648.79 银行间市场交易费用 - 合计 401,648.79 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12月31 日 审计费用 45,000.00 信息披露费 100,000.00 银行划款手续费 1,826.27 银行间账户维护费 4,500.00 其他 400.00 合计 151,726.27 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 无。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 南华基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 南华期货股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 38 / 64 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 无。 7.4.10.1.2 权证交易 无。 7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 无。 7.4.10.1.4 债券交易 无。 7.4.10.1.5 债券回购交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 357,526.97 其中：支付销售机构的客户维护费 129,511.04 注：支付基金管理人南华基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00%÷当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12月 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 39 / 64 31日 当期发生的基金应支付的托管费 71,505.38 注：支付基金托管人交通银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各 关联方名称 本期 2017年08月16日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 南华瑞盈混合发起A 南华瑞盈混合发起C 合计 南华期货股份有限公 司 - 41,177.06 41,177.06 南华基金管理有限公 司 - 32,420.79 32,420.79 交通银行股份有限公 司 - 31,208.98 31,208.98 合计 - 104,806.83 104,806.83 注：支付基金销售机构的销售服务费按C类基金份额前一日基金资产净值0.60%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付给南华基金管理有限公司，再由南华基金管理有 限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日C类基金份额销售服务费＝C类基金份额前一日基金资产净值×0.60%÷当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 南华瑞盈混合发起A 份额单位：份 项目 本期 2017年08月16日至2 017年12月31日 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 40 / 64 基金合同生效日（2017年08月16日）持有的基金份额 10,003,950.00 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 - 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 10,003,950.00 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 38.75% 南华瑞盈混合发起C 份额单位：份 项目 本期 2017年08月16日至2 017年12月31日 基金合同生效日（2017年08月16日）持有的基金份额 - 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 - 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 - 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 注： 1、于2017年8月16日（基金合同生效日）至2017年12月31日止期间，基金管理人南华基 金管理有限公司认购本基金的交易委托南华基金管理有限公司直销中心办理，适用费率 为1,000.00元/笔。 2、基金份额占比以该类别总份额为分母计算。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年08月16日（基金合同生效日）至2017年12月31日 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 41 / 64 期末余额 当期利息收入 交通银行股份有限公司 9,799,864.99 124,636.93 注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况--非货币市场基金 无。 7.4.12 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为混合型基金，风险水平和预期收益高于债券型基金与货币市场基金，低于 股票型基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资及债券投资等。本基金在日常经 营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风 险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在严格控制投资组合风险的前提 下，通过积极主动的资产配置，力争获得超越业绩比较基准的收益。 本基金的基金管理人建立了全面风险管理体系，在董事会下设立风险控制委员会，根 据公司总体战略负责拟订公司风险战略和风险管理政策，并对其实施情况及效果进行监 督和评价，指导公司的风险管理和内控制度建设；对公司经营管理和基金业务运作的合 法性、合规性和风险状况进行检查和评估；监督公司的财务状况，审计公司的财务报表， 评估公司的财务表现，保证公司的财务运作符合法律的要求和通行的会计标准。在管理 层层面设立风险管理委员会，主要负责制定公司经营管理中的风险控制政策，组织制定 公司经营管理中的内部风险控制制度；对公司在投资、市场、信用、操作等方面的风险 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 42 / 64 控制情况进行监督；以及对公司经营管理过程中的风险状况进行定期或不定期评估。在 业务操作层面，监察稽核部负责公司旗下基金及其它受托资产投资中的风险识别、评估 和控制并承担其他风险的管理职责，负责在各业务部门一线风险控制的基础上实施风险 再控制。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察 长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告等 确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估， 并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的 银行存款存放在本基金的托管行交通银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风 险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手 完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交 易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控 制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 于2017年12月31日，本基金未持有债券投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 43 / 64 于2017年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额 即为未折现的合约到期现金流量。 注：流动性受限资产、7个工作日可变现资产的计算口径见《公开募集开放式证券 投资基金流动性风险管理规定》第四十条。 7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理 办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日 起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理 部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内 变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发 行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%(完全按照有关指数构成比例进 行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)，本基金 与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不 得超过该上市公司可流通股票的 30%。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦 可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其 上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的 市值合计不得超过基金资产净值的 15%。本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不 得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中 度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查 与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严 格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质 押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管 产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质 要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报 告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 44 / 64 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付金、存出保证金及买入返售金融资产等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末201 7年12月31 日 1个月以 内 1-3个 月 3个月 -1年 1-5年 5年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 9,799,86 4.99 - - - - - 9,799,86 4.99 结算备付 金 1,097,99 4.72 - - - - - 1,097,99 4.72 存出保证 金 32,643.9 1 - - - - - 32,643.9 1 交易性金 融资产 - - - - - 17,004,9 38.82 17,004,9 38.82 买入返售 金融资产 8,000,00 0.00 - - - - - 8,000,00 0.00 应收利息 - - - - - 18,043.8 6 18,043.8 6 应收申购 款 - - - - - 10,250.0 0 10,250.0 0 资产总计 18,930,5 03.62 - - - - 17,033,2 32.68 35,963,7 36.30 负债 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 45 / 64 应付证券 清算款 - - - - - 6,179,80 3.95 6,179,80 3.95 应付赎回 款 - - - - - 19,580.0 0 19,580.0 0 应付管理 人报酬 - - - - - 25,180.9 0 25,180.9 0 应付托管 费 - - - - - 5,036.18 5,036.18 应付销售 服务费 - - - - - 2,029.22 2,029.22 应付交易 费用 - - - - - 224,785. 57 224,785. 57 其他负债 - - - - - 149,500. 00 149,500. 00 负债总计 - - - - - 6,605,91 5.82 6,605,91 5.82 利率敏感 度缺口 18,930,5 03.62 - - - - 10,427,3 16.86 29,357,8 20.48 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到 期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于2017年12月31日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资 产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上 市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主 体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用"自上而下"的策略，通 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 46 / 64 过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种 进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配 置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合中股票资产占 基金资产的比例范围为60%-95%；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴 纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债 券。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多 种定量方法对基金进行风险度量，及时对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2017年12月31日 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 17,004,938.82 57.92 交易性金融资产-基金投资 - - 交易性金融资产-债券投资 - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产－权证投资 - - 其他 - - 合计 17,004,938.82 57.92 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于2017年12月31日，本基金运作尚不足一年，无足够经验数据。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 47 / 64 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第一层次的余额为17,004,938.82元，无属于第二层级和第三层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃 日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公 允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相差很小。 (2)增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确 金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税 应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1 月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值 税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入 固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营 资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 上述税收政策对本基金2017年12月31日的财务状况和2017年8月16日(基金合同生 效日)至2017年12月31日止期间的经营成果无影响。 (3)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 48 / 64 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 17,004,938.82 47.28 其中：股票 17,004,938.82 47.28 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 8,000,000.00 22.24 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 10,897,859.71 30.30 8 其他各项资产 60,937.77 0.17 9 合计 35,963,736.30 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比 例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 9,736,297.40 33.16 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 233,800.00 0.80 E 建筑业 153,200.00 0.52 F 批发和零售业 1,013,020.00 3.45 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 58,800.00 0.20 J 金融业 2,912,851.42 9.92 K 房地产业 310,600.00 1.06 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 49 / 64 L 租赁和商务服务业 849,665.00 2.89 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 127,200.00 0.43 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 879,500.00 3.00 R 文化、体育和娱乐业 730,005.00 2.49 S 综合 - - 合计 17,004,938.82 57.92 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 无。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 601601 中国太保 30,001 1,242,641.4 2 4.23 2 000725 京东方Ａ 195,000 1,129,050.0 0 3.85 3 002572 索菲亚 25,000 920,000.00 3.13 4 600703 三安光电 36,000 914,040.00 3.11 5 300347 泰格医药 25,000 879,500.00 3.00 6 002343 慈文传媒 20,500 730,005.00 2.49 7 000333 美的集团 13,000 720,590.00 2.45 8 002019 亿帆医药 30,993 689,594.25 2.35 9 002008 大族激光 13,920 687,648.00 2.34 10 000651 格力电器 15,000 655,500.00 2.23 11 601288 农业银行 150,000 574,500.00 1.96 12 600690 青岛海尔 30,000 565,200.00 1.93 13 002027 分众传媒 40,000 563,200.00 1.92 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 50 / 64 14 601318 中国平安 7,000 489,860.00 1.67 15 601933 永辉超市 48,000 484,800.00 1.65 16 002508 老板电器 10,000 481,000.00 1.64 17 601336 新华保险 5,000 351,000.00 1.20 18 002415 海康威视 9,000 351,000.00 1.20 19 000002 万 科Ａ 10,000 310,600.00 1.06 20 603111 康尼机电 23,000 310,500.00 1.06 21 300124 汇川技术 10,000 290,200.00 0.99 22 600660 福耀玻璃 10,000 290,000.00 0.99 23 002127 南极电商 23,500 286,465.00 0.98 24 603365 水星家纺 11,927 275,632.97 0.94 25 603517 绝味食品 6,979 275,112.18 0.94 26 002640 跨境通 14,000 267,960.00 0.91 27 603708 家家悦 13,000 260,260.00 0.89 28 601166 兴业银行 15,000 254,850.00 0.87 29 603338 浙江鼎力 3,000 235,920.00 0.80 30 600856 中天能源 20,000 233,800.00 0.80 31 600438 通威股份 13,000 157,430.00 0.54 32 002081 金 螳 螂 10,000 153,200.00 0.52 33 002391 长青股份 10,000 143,800.00 0.49 34 603588 高能环境 10,000 127,200.00 0.43 35 601877 正泰电器 4,000 104,600.00 0.36 36 002241 歌尔股份 6,000 104,100.00 0.35 37 002414 高德红外 5,000 84,050.00 0.29 38 002891 中宠股份 2,000 71,780.00 0.24 39 300529 健帆生物 2,000 63,760.00 0.22 40 002737 葵花药业 2,000 61,640.00 0.21 41 300408 三环集团 3,000 60,480.00 0.21 42 002410 广联达 3,000 58,800.00 0.20 43 300357 我武生物 1,000 49,210.00 0.17 44 300673 佩蒂股份 1,000 44,460.00 0.15 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 51 / 64 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金 额 占期末基金资产 净值比例(%) 1 601318 中国平安 8,186,825.00 27.89 2 601601 中国太保 7,148,035.37 24.35 3 601336 新华保险 6,943,579.00 23.65 4 002415 海康威视 5,011,957.82 17.07 5 600519 贵州茅台 4,635,380.66 15.79 6 002236 大华股份 4,567,430.50 15.56 7 300136 信维通信 4,442,382.58 15.13 8 000725 京东方Ａ 4,380,662.00 14.92 9 600703 三安光电 3,887,615.08 13.24 10 600887 伊利股份 3,658,744.81 12.46 11 002475 立讯精密 3,587,230.97 12.22 12 603626 科森科技 3,460,813.00 11.79 13 000568 泸州老窖 3,211,849.00 10.94 14 002456 欧菲科技 3,181,287.00 10.84 15 002008 大族激光 2,998,827.38 10.21 16 000002 万 科Ａ 2,885,291.20 9.83 17 000858 五 粮 液 2,722,797.00 9.27 18 002450 康得新 2,677,065.00 9.12 19 600036 招商银行 2,657,458.00 9.05 20 000538 云南白药 2,378,491.00 8.10 21 000063 中兴通讯 2,293,839.00 7.81 22 600031 三一重工 2,284,776.00 7.78 23 000001 平安银行 2,244,307.60 7.64 24 000333 美的集团 2,169,401.73 7.39 25 002572 索菲亚 1,981,056.88 6.75 26 601933 永辉超市 1,931,316.00 6.58 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 52 / 64 27 002241 歌尔股份 1,917,321.69 6.53 28 601288 农业银行 1,744,818.00 5.94 29 300347 泰格医药 1,701,066.00 5.79 30 600507 方大特钢 1,450,082.00 4.94 31 603338 浙江鼎力 1,431,605.00 4.88 32 600856 中天能源 1,411,339.00 4.81 33 000717 韶钢松山 1,329,926.00 4.53 34 002833 弘亚数控 1,272,058.00 4.33 35 002343 慈文传媒 1,245,418.00 4.24 36 002019 亿帆医药 1,116,331.86 3.80 37 603111 康尼机电 1,116,131.00 3.80 38 601877 正泰电器 1,055,100.06 3.59 39 600584 长电科技 1,028,745.00 3.50 40 300433 蓝思科技 1,024,270.96 3.49 41 002466 天齐锂业 1,023,130.60 3.49 42 300244 迪安诊断 1,022,699.00 3.48 43 002230 科大讯飞 1,004,255.00 3.42 44 000651 格力电器 968,958.51 3.30 45 002027 分众传媒 912,955.00 3.11 46 002508 老板电器 873,725.00 2.98 47 300666 江丰电子 873,654.00 2.98 48 603659 璞泰来 851,480.00 2.90 49 000661 长春高新 839,878.00 2.86 50 600741 华域汽车 835,372.00 2.85 51 600660 福耀玻璃 830,484.00 2.83 52 002640 跨境通 828,219.00 2.82 53 600690 青岛海尔 777,489.00 2.65 54 600782 新钢股份 772,437.00 2.63 55 002127 南极电商 714,931.00 2.44 56 600581 八一钢铁 694,724.00 2.37 57 300567 精测电子 661,036.00 2.25 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 53 / 64 58 601599 鹿港文化 651,684.00 2.22 59 300316 晶盛机电 651,287.00 2.22 60 600048 保利地产 639,002.00 2.18 61 002600 领益智造 625,712.00 2.13 62 600028 中国石化 607,900.00 2.07 63 000100 TCL 集团 602,574.00 2.05 64 603766 隆鑫通用 598,245.00 2.04 65 601166 兴业银行 591,348.00 2.01 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金 额 占期末基金资产 净值比例(%) 1 601318 中国平安 7,851,161.00 26.74 2 601336 新华保险 6,668,235.42 22.71 3 601601 中国太保 5,830,969.61 19.86 4 600519 贵州茅台 4,805,480.00 16.37 5 002415 海康威视 4,668,450.26 15.90 6 002236 大华股份 4,596,953.56 15.66 7 300136 信维通信 4,520,343.00 15.40 8 600887 伊利股份 3,559,961.82 12.13 9 002475 立讯精密 3,529,138.00 12.02 10 603626 科森科技 3,355,703.00 11.43 11 000725 京东方Ａ 3,284,500.00 11.19 12 002456 欧菲科技 3,207,494.00 10.93 13 000568 泸州老窖 3,154,986.00 10.75 14 600703 三安光电 2,990,864.64 10.19 15 000858 五 粮 液 2,808,849.43 9.57 16 002450 康得新 2,668,437.00 9.09 17 600036 招商银行 2,655,738.00 9.05 18 000002 万 科Ａ 2,461,469.80 8.38 19 000063 中兴通讯 2,416,273.00 8.23 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 54 / 64 20 000538 云南白药 2,396,217.00 8.16 21 600031 三一重工 2,361,360.00 8.04 22 002008 大族激光 2,260,004.00 7.70 23 000001 平安银行 2,163,376.00 7.37 24 002241 歌尔股份 1,864,689.00 6.35 25 600507 方大特钢 1,455,266.26 4.96 26 000333 美的集团 1,432,012.00 4.88 27 601933 永辉超市 1,396,284.00 4.76 28 000717 韶钢松山 1,361,489.00 4.64 29 002833 弘亚数控 1,287,715.00 4.39 30 603338 浙江鼎力 1,268,343.00 4.32 31 601288 农业银行 1,170,172.00 3.99 32 600856 中天能源 1,149,376.00 3.92 33 002572 索菲亚 1,075,762.00 3.66 34 002230 科大讯飞 1,001,944.00 3.41 35 600584 长电科技 993,497.80 3.38 36 300244 迪安诊断 980,586.00 3.34 37 300433 蓝思科技 976,686.80 3.33 38 601877 正泰电器 973,490.00 3.32 39 002466 天齐锂业 931,091.00 3.17 40 000661 长春高新 893,444.00 3.04 41 300347 泰格医药 878,302.00 2.99 42 600782 新钢股份 873,844.59 2.98 43 600741 华域汽车 866,936.00 2.95 44 603659 璞泰来 835,868.00 2.85 45 300666 江丰电子 791,740.00 2.70 46 603111 康尼机电 785,934.22 2.68 47 600581 八一钢铁 695,858.40 2.37 48 300567 精测电子 693,152.00 2.36 49 300316 晶盛机电 681,700.00 2.32 50 601599 鹿港文化 668,788.00 2.28 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 55 / 64 51 002600 领益智造 630,296.00 2.15 52 600028 中国石化 627,000.00 2.14 53 600048 保利地产 616,411.00 2.10 54 000100 TCL 集团 602,860.00 2.05 55 002110 三钢闽光 596,240.00 2.03 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 164,020,454.65 卖出股票收入（成交）总额 146,953,535.35 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列， 不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券投资。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券投资。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在 报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 56 / 64 8.12.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 32,643.91 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 18,043.86 5 应收申购款 10,250.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 60,937.77 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 报告期末，本基金前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有 人户 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 57 / 64 数 (户) 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总 份额 比例 南华 瑞盈 混合 发起A 205 125,945.89 10,003,950.00 38.7 5% 15,814,956.51 61.2 5% 南华 瑞盈 混合 发起C 222 17,971.88 - - 3,989,756.82 100.0 0% 合计 427 69,809.52 10,003,950.00 33.5 6% 19,804,713.33 66.4 4% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比 例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 南华瑞盈混合 发起A 67,778.42 0.26% 南华瑞盈混合 发起C 381,163.74 9.55% 合计 448,942.16 1.51% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资 和研究部门负责人持有本开放式 基金 南华瑞盈混合发起 A 0~10 南华瑞盈混合发起 C 10~50 合计 10~50 本基金基金经理持有本开放式基 金 南华瑞盈混合发起 A 0~10 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 58 / 64 南华瑞盈混合发起 C 0~10 合计 0~10 9.4发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数 持有份 额占基 金总份 额比例 (%) 发起份额总数 发起份 额占基 金总份 额比例 (%) 发 起 份 额 承 诺 持 有 期 限 基金管理人固有资金 10,003,950.0 0 33.56 10,003,950.0 0 33.56 3 年 基金管理人高级管理人 员 182,119.73 0.61 - - - 基金经理等人员 51,005.88 0.17 - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,237,075.6 1 34.34 10,003,950.0 0 33.56 - §10 开放式基金份额变动 单位：份 南华瑞盈混合发起A 南华瑞盈混合发起C 基金合同生效日(2017年08月16 日)基金份额总额 28,738,553.72 252,495,951.83 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 574,367.96 403,411.81 减：基金合同生效日起至报告期 期末基金总赎回份额 3,494,015.17 248,909,606.82 基金合同生效日起至报告期期末 - - 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 59 / 64 基金拆分变动份额 本报告期期末基金份额总额 25,818,906.51 3,989,756.82 注：报告期期间基金总申购份额含转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 根据南华基金管理有限公司第一届董事会第一次会议审议通过，并按规定向中国证 券投资基金业协会报备，基金管理人于2017年3月13日发布高级管理人员变更公告，自 2017年3月12日起，穆蓉女士不再担任本基金管理人督察长，并聘任武祎先生继任督察 长职务。 根据南华基金管理有限公司第一届董事会第三次会议审议通过，并按规定向中国证 券投资基金业协会报备，基金管理人于2017年5月16日发布高级管理人员任职公告，自 2017年5月15日起，聘任王明德先生担任公司副总经理。 根据南华基金管理有限公司第一届董事会第四次会议审议通过，并按规定向中国证 券投资基金业协会报备，基金管理人于2017年7月1日发布高级管理人员变更公告，自 2017年6月29日起，董浏洋女士不再担任本基金管理人总经理，并聘任路秀妍女士继任 总经理职务。 2017年6月29日，本基金管理人股东作出书面决议，并按规定向中国证券监督管理 委员会北京监管局备案，免去董浏洋女士法定代表人及董事职务，聘任路秀妍女士为本 公司法定代表人、董事，任期至本公司第一届董事会届满之日止。 2017年10月26日，本基金管理人发布《关于增聘南华瑞盈混合型发起式证券投资基 金基金经理的公告》，并按规定向中国证券投资基金业协会报备，增聘刘深先生担任本 基金基金经理职务，其任期自2017年10月26日起。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未发生变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 2017年7月5日南华基金管理有限公司第一届董事会第五次会议通过改聘会计师 事务所的决议，决定改聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供产品验资及 审计服务；改聘前的会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙）。改聘会计师 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 60 / 64 事务所事宜已由南华基金管理有限公司进行信息披露，并向监管部门履行备案手续。 报告期内本基金应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬共计 人民币45,000.00元。该审计机构已经为本基金连续提供了1年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 安信证券 2 47,568,764.23 15.30% 34,787.02 15.32% - 东北证券 2 29,128,928.40 9.37% 21,301.76 9.38% - 东吴证券 2 - - - - - 东兴证券 2 23,729,760.81 7.63% 17,353.69 7.64% - 太平洋证券 2 33,978,342.73 10.93% 24,543.19 10.81% - 国金证券 2 - - - - - 联讯证券 2 27,609,094.13 8.88% 20,190.54 8.89% - 平安证券 2 - - - - - 申万宏源 2 148,959,099.70 47.90% 108,933.59 47.97% - 方正证券 2 - - - - - 注： 1、交易单元的选择标准： （1）证券经营机构经营业务全面，资力雄厚，信誉良好且财务状况良好； （2）经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，建立相关业务利益 冲突防范机制，完善隔离墙制度，确保研究、投行服务客观公正，并能满足基金资金投 资运作高度保密的要求； （3）研究实力强，有独立的研究部门和50人以上的研究团队，能提供宏观经济报告、 行业报告、市场走向分析、推荐模拟组合、债券分析报告、个股分析报告及其他专门报 告。 2、证券交易单元选择程序 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 61 / 64 由基金管理人研究部发起立项申请，并联合相关部门根据评分标准对拟选择证券经 营机构从不同角度进行评估、打分；研究部汇总评分结果，呈报公司领导审批后，基金 管理人与选定证券经营机构签订证券交易单元租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交 金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成交 金额 占当期 权证成 交总额 的比例 成交 金额 占当期 基金成 交总额 的比例 安信证券 - - - - - - - - 东北证券 - - 40,60 0,000. 00 9.32% - - - - 东吴证券 - - - - - - - - 东兴证券 - - - - - - - - 太平洋证券 - - 12,80 0,000. 00 2.94% - - - - 国金证券 - - - - - - - - 联讯证券 - - - - - - - - 平安证券 - - - - - - - - 申万宏源 - - 382,16 0,000. 00 87.74% - - - - 方正证券 - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 1、《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金份额发售公告》，中国证券报、本基金管理 人网站，2017/7/7； 2、《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金基金合同》，本基金管理人网站，2017/7/7； 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 62 / 64 3、《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金托管协议》，本基金管理人网站，2017/7/7； 4、《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金基金合同摘要》，中国证券报、本基金管理 人网站，2017/7/7； 5、《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金招募说明书》，中国证券报、本基金管理人 网站，2017/7/7； 6、《南华基金管理有限公司关于改聘会计师事务所的公告》，中国证券报、本基金管 理人网站，2017/7/7； 7、《南华基金管理有限公司关于新增天津万家财富资产管理有限公司为基金销售机构 的公告》，中国证券报、本基金管理人网站，2017/7/18； 8、《南华基金管理有限公司关于新增深圳前海凯恩斯基金销售有限公司为基金销售机 构的公告》，中国证券报、本基金管理人网站，2017/7/18； 9、《南华基金管理有限公司关于新增南华期货股份有限公司为基金销售机构的公告》， 中国证券报、本基金管理人网站，2017/7/20； 10、《南华基金管理有限公司关于新增申万宏源西部证券有限公司为基金销售机构的公 告》，中国证券报、本基金管理人网站，2017/7/29； 11、《南华基金管理有限公司关于新增天天基金销售有限公司为基金销售机构的公告》， 中国证券报、本基金管理人网站，2017/8/4； 12、《南华基金管理有限公司南华瑞盈混合型发起式证券投资基金基金合同生效公告》， 中国证券报、本基金管理人网站，2017/8/17； 13、《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金开放日常申购、赎回及定期定额投资业务的 公告》，中国证券报、本基金管理人网站，2017/9/14； 14、《南华基金管理有限公司关于旗下基金新增国金证券股份有限公司为销售机构并开 通定期定额投资业务的公告》，中国证券报、本基金管理人网站，2017/9/14； 15、《关于南华瑞盈混合型发起式证券投资基金参与部分销售机构开展的申购费率优惠 及定投费率优惠活动的公告》，中国证券报、本基金管理人网站，2017/9/14； 16、《南华基金管理有限公司关于开展网上直销费率优惠的公告》，中国证券报、本基 金管理人网站，2017/9/14； 17、《南华基金管理有限公司关于旗下基金新增开源证券股份有限公司为销售机构并参 加其费率优惠的公告》，中国证券报、本基金管理人网站，2017/9/25； 18、《南华基金管理有限公司关于旗下基金新增海通证券股份有限公司为销售机构并参 加其费率优惠的公告》，中国证券报、本基金管理人网站，2017/10/13； 19、《南华基金管理有限公司关于海通证券股份有限公司延迟代销南华瑞盈混合型发起 式证券投资基金的公告》，中国证券报、本基金管理人网站，2017/10/18； 20、《关于增聘南华瑞盈混合型发起式证券投资基金基金经理的公告》，中国证券报、 本基金管理人网站，2017/10/26； 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 63 / 64 21、《南华基金管理有限公司关于旗下基金新增大泰金石基金销售有限公司为销售机构 并参加其费率优惠的公告》，中国证券报、本基金管理人网站，2017/11/15； 22、《南华基金管理有限公司关于旗下基金新增销售机构并开通相关业务的公告》，证 券日报、本基金管理人网站，2017/11/25； 23、《南华基金管理有限公司关于旗下基金新增海通证券股份有限公司为销售机构并参 加其费率优惠的公告》，中国证券报、本基金管理人网站，2017/12/9； 24、《南华基金管理有限公司关于旗下基金新增招商证券股份有限公司为销售机构的公 告》，证券日报、本基金管理人网站，2017/12/9； 25、《南华基金管理有限公司关于旗下基金新增中国银行股份有限公司为销售机构并参 加其费率优惠的的公告》，证券日报、本基金管理人网站，2017/12/9； 26、《南华基金管理有限公司关于旗下基金新增联讯证券股份有限公司为销售机构的公 告》，证券日报、本基金管理人网站，2017/12/16； 27、《南华基金管理有限公司关于旗下基金参与交通银行股份有限公司费率优惠活动的 公告》，中国证券报、证券日报、本基金管理人网站，2017/12/30。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序 号 持有基金份 额比例达到 或者超过2 0%的时间区 间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额 占比 机 构 1 2017/9/21- 2017-12-31 10,003,950.0 0 - - 10,003,950.00 33.5 6% 产品特有风险 基金管理人秉承谨慎勤勉、独立决策、规范运作、充分披露原则，公平对待投资者，保障投 资者合法权益。当单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%时，由此可能导致的特有风险主 要包括： （1）超出基金管理人允许的单一投资者持有基金份额比例的申购申请不被确认的风险； （2）极端市场环境下投资者集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对赎回 申请的风险； （3）持有基金份额占比较高的投资者大额赎回可能引发基金净值大幅波动的风险； 南华瑞盈混合型发起式证券投资基金 2017年年度报告 64 / 64 （4）持有基金份额占比较高的投资者在召开基金份额持有人大会并对重大事项进行投票表 决时，可能拥有较大话语权； （5）极端情况下，持有基金份额占比较高的投资者大量赎回后，可能出现连续六十个工作 日基金资产净值低于5000万元而面临的转换基金运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等 风险。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录. （1）中国证监会准予南华瑞盈混合型发起式证券投资基金注册的批复文件； （2）《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金基金合同》； （3）《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金招募说明书》； （4）《南华瑞盈混合型发起式证券投资基金托管协议》； （5）基金管理人业务资格批件、营业执照； （6）报告期内南华瑞盈混合型发起式证券投资基金公告的各项原稿。 13.2 存放地点 北京市东城区东直门南大街甲3号居然大厦3层南华基金管理有限公司 13.3 查阅方式 （1）书面查询：查阅时间为每工作日8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查 询，也可按工本费购买复印件。 （2）网站查询：基金管理人网址www.nanhuafunds.com投资者如对本报告有疑问， 可咨询本基金管理人南华基金管理有限公司，咨询电话400-810-5599。 南华基金管理有限公司 二〇一八年三月二十九日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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