| 公告日期 |
税项 |
应交税率(%) |
实际税率(%) |
备注 |
| 2022-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
|
| 2021-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
|
| 2020-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
新天科技、万特电气、万特信息、上海肯特适用的企业所得税税率为15%。
新天科技、万特电气、万特信息、上海肯特等2020年度均适用上述研发费用税前加计扣除政策。
自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 |
| 2019-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
根据《中华人民共和国企业所得税法》规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，按15%的税率征收企业所得税。 新天科技：根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201741000510）发证时间为2017年8月29日，有效期三年。2019年度新天科技适用的企业所得税税率为15%。 万特电气：根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局依据《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》、《河南省高新技术企业认定管理实施细则》的有关规定，认定为高新技术企业，2016年12月，公司通过高新技术企业复审，证书编号为GR201641000359，有效期三年。2019年12月27日，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于河南省2019年第一批高新技术企业备案的复函》（国科火字（2019）256号），予以郑州万特电气股份有限公司及其子公司郑州万特信息技术有限公司高新技术企业备案，郑州万特电气股份有限公司证书编号为GR201941000968，郑州万特信息技术有限公司证书编号为GR201941000816。2019年度万特电气、万特信息适用的企业所得税税率为15%。 上海肯特：上海肯特仪表股份有限公司取得了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的编号为GR201731002341的《高新技术企业证书》，发证日期为2017年11月23日，有效期三年。2019年度上海肯特适用的企业所得税税率为15%。 （3）研发费用税前加计扣除政策 根据财政部、税务总局、科技部《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税[2018]99号），企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在2018年1月1日至2020年12月31日期间，再按照实际发生额的75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。 新天科技、万特电气、万特信息、上海肯特等2019年度均适用上述研发费用税前加计扣除政策。 （4）小微企业普惠性税收减免政策 ①根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）之规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得 |
| 2018-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
（1）新天科技股份有限公司 根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 根据《中华人民共和国企业所得税法》规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，按15%的税率征收企业所得税。根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201741000510）发证时间为2017年8月29日，有效期三年。2018年度适用的企业所得税税率为15%。 （2）郑州万特电气股份有限公司 根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局依据《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》、《河南省高新技术企业认定管理实施细则》的有关规定，认定为高新技术企业，2016年12月，公司通过高新技术企业复审，证书编号为 GR201641000359，有效期三年。郑州万特电气股份有限公司2018年适用的所得税税率为15%。 郑州万特电气股份有限公司之子公司郑州万特信息技术有限公司发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%税率。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号）规定，自2018年5月1日起，适用税率调整为16%。根据《财政部税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》（财税〔2018〕33号）、《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》（国家税务总局公告2018年第18号）相关规定，子公司郑州万特信息技术有限公司于2018年7月20日经郑州高新技术产业开发区国家税务局批准，转为小规模纳税人，适用增值税税率为3%，正式生效之日为2018年08月01日。 根据财税[2018]77号文《财政部税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》，自2018年1月1日至2020年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。郑州万特电气股份有限公司之子公司郑州万特信息技术有限公司本年度年应纳税所得额不超过100万元，适用上述企业所得税的税收优惠政策。 （3）上海肯特仪表股份有限公司 上海肯特仪表股份有限公司取得了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的编号为GR201731002341的《高新技术企业证书》，发证日期为2 |
| 2017-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
（1）新天科技股份有限公司
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税
人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即
征即退政策。
根据《中华人民共和国企业所得税法》规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，按15%的税率征收
企业所得税。根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的
《高新技术企业证书》（证书编号：GR201741000510）发证时间为2017年8月29日，有效期三年。2017年度
适用的企业所得税税率为15%。 |
| 2016-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
1．新天科技股份有限公司
根据《中华人民共和国企业所得税法》规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，按15%的税率征收企业所得税。根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201441000369）发证时间为2014年10月23日，有效期三年。2016年度适用的企业所得税税率为15%。
2．南京新拓科技有限公司
根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201532002460），发证时间2015年10月10日，有效期三年。2016年度适用的企业所得税税率为15%。
3．江苏远传智能科技有限公司
根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201532000062）发证时间2015年7月6日，有效期三年。2016年适用的所得税税率为15%。
4．郑州万特电气股份有限公司
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局依据《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》、《河南省高新技术企业认定管理实施细则》的有关规定，认定为高新技术企业，2016年12月，公司通过高新技术企业复审，证书编号为GF201641000359，有效期三年。2016年适用的所得税税率为15%。
郑州万特电气股份有限公司之子公司郑州万特信息技术有限公司于2009年12月24日被河南省工业和信息化厅认定为软件企业，证书编号为豫R-2009-0025。经郑州市高新区国税局备案，增值税享受软件企业增值税税负超3%部分即征即退的税收优惠。郑州万特信息技术有限公司于2016年12月经河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局依据《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》、《河南省高新技术企业认定管理实施细则》的有关规定，认定为高新技术企业，证书编号为GR201641000485，有效期三年。根据企业所得税法及其实施条例等有关规定，郑州万特信息技术有限公司可选择按15%企业所得税优惠税率缴纳企业所得税。郑州万特信息技术有限公司同时符合财政部和国家税务总局在2014年4月8日印发了《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》中的小型微利企业所得税优惠政策，即其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。郑州万特信息技术有限公司 |
| 2015-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
根据《中华人民共和国企业所得税法》规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，按15%的税率征收企业所得税。根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201441000369）发证时间为2014年10月23日，有效期三年。2015年度适用的企业所得税税率为15%。
南京新拓科技有限公司
根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201532002460），发证时间2015年10月10日，有效期三年。2015年度适用的企业所得税税率为15%。 |
| 2014-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
根据《中华人民共和国企业所得税法》规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，按 15%的税率征收企业所得税。根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362 号）和《河南省高新技术企业认定管理实施细则》（豫科[2008]115号）规定，经企业申报、地方初审、省高新技术企业认定工作领导小组组织专家评审以及省科技厅、省财政厅、省国税局、省地税局会商等程序。2014 年10月 23 日，河南省高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公示河南省 2014 年度第二批拟认定高新技术企业名单的通知》（豫高企[2014]16 号），新天科技股份有限公司为第二批拟认定高新技术企业。相关的《高新技术企业批准证书》正在申办之中。本公司 2014年度暂按 15%税率计提企业所得税。
根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201411000144）发证时间2014年7月30日，有效期：三年。2014年适用的所得税税率为15%。 |
| 2014-06-30 |
企业所得税 |
25 |
15 |
新天科技股份有限公司
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201141000162），发证时间：2011年10月28日，有效期：三年。2014年1-6月公司适用企业所得税税率暂按15%计提。
北京乐福能节能技术有限公司
根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201111000748）发证时间2011年11月21日，有效期：三年。2014年1-6月公司适用企业所得税税率暂按15%计提。 |
| 地方教育费附加 |
2 |
2 |
|
| 教育费附加 |
3 |
3 |
|
| 城市维护建设税 |
7 |
7 |
|
| 增值税 |
17 |
17 |
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 |
| 2013-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
新天科技股份有限公司
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GF201141000162)，发证时间：2011年10月28日，有效期：三年。2013年度公司适用企业所得税税率为15%。
北京乐福能节能技术有限公司
根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201111000748)发证时间2011年11月21日，有效期：三年。2013年适用的所得税税率为15%。 |
| 地方教育费附加 |
2 |
2 |
|
| 教育费附加 |
3 |
3 |
|
| 城市维护建设税 |
7 |
7 |
|
| 营业税 |
5 |
5 |
|
| 增值税 |
17 |
17 |
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 |
| 2013-06-30 |
教育费附加 |
3 |
3 |
|
| 地方教育费附加 |
2 |
2 |
|
| 企业所得税 |
25 |
15 |
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201141000162），发证时间：2011年10月28日，有效期：三年。2013年1-6月公司适用企业所得税税率为15%。 |
| 城市维护建设税 |
7 |
7 |
|
| 营业税 |
5 |
5 |
|
| 增值税 |
17 |
17 |
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 |
| 2012-12-31 |
地方教育费附加 |
2 |
2 |
|
| 教育费附加 |
3 |
3 |
|
| 企业所得税 |
25 |
15 |
（1）河南新天科技股份有限公司
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201141000162），发证时间：2011年10月28日，有效期：三年。2012年度公司适用企业所得税税率为15%。
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）北京乐福能节能技术有限公司
根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201111000748），发证时间2011年11月21日，有效期：三年，自2011年起适用的所得税税率为15%。 |
| 城市维护建设税 |
7 |
7 |
|
| 营业税 |
5 |
5 |
|
| 增值税 |
17 |
17 |
|
| 2012-06-30 |
地方教育费附加 |
2 |
2 |
|
| 教育费附加 |
3 |
3 |
|
| 企业所得税 |
25 |
15 |
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201141000162），发证时间：2011年10月28日，有效期：三年。2011年度公司适用企业所得税税率为15%。 |
| 城市维护建设税 |
7 |
7 |
|
| 营业税 |
5 |
5 |
|
| 增值税 |
17 |
17 |
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 |
| 2011-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201141000162），发证时间：2011年10月28日，有效期：三年。2011年度公司适用企业所得税税率为15%。 |
| 地方教育费附加 |
2 |
2 |
|
| 教育费附加 |
3 |
3 |
|
| 城市维护建设税 |
7 |
7 |
|
| 营业税 |
5 |
5 |
|
| 增值税 |
17 |
17 |
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 |
| 2011-06-30 |
企业所得税 |
25 |
15 |
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局文件(豫科【2008】175号)，2008年11月14日公司被河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年，2008年度、2009年度及2010年度企业所得税适用税率为15%；根据国家税务总局2011年第4号公告，高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按15%的税率预缴，2011年1-6月企业所得税暂按15%的税率预缴。本公司全资子公司数码基恒2008年度符合《企业所得税法》及《企业所得税法实施条例》规定的小型微利企业条件，企业所得税适用税率20%，2009年度、2010年度、2011年1-6月企业所得税适用税率25%。 |
| 地方教育费附加 |
2 |
2 |
|
| 教育费附加 |
3 |
3 |
|
| 城市维护建设税 |
7 |
7 |
|
| 营业税 |
5 |
5 |
|
| 增值税 |
17 |
17 |
|
| 2010-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局文件(豫科【2008】175号)，2008年11月14日公司被河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年，2008年度、2009年度及2010年度企业所得税适用税率为15%；根据国家税务总局2011年第4号公告，高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按15%的税率预缴，2011年1-6月企业所得税暂按15%的税率预缴。本公司全资子公司数码基恒2008年度符合《企业所得税法》及《企业所得税法实施条例》规定的小型微利企业条件，企业所得税适用税率20%，2009年度、2010年度、2011年1-6月企业所得税适用税率25%。 |
| 2009-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局文件(豫科【2008】175号)，2008年11月14日公司被河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年，2008年度、2009年度及2010年度企业所得税适用税率为15%；根据国家税务总局2011年第4号公告，高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按15%的税率预缴，2011年1-6月企业所得税暂按15%的税率预缴。本公司全资子公司数码基恒2008年度符合《企业所得税法》及《企业所得税法实施条例》规定的小型微利企业条件，企业所得税适用税率20%，2009年度、2010年度、2011年1-6月企业所得税适用税率25%。 |
| 2008-12-31 |
企业所得税 |
25 |
15 |
根据河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局文件(豫科【2008】175号)，2008年11月14日公司被河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年，2008年度、2009年度及2010年度企业所得税适用税率为15%；根据国家税务总局2011年第4号公告，高新技术企业应在资格期满前三个月内提出复审申请，在通过复审之前，在其高新技术企业资格有效期内，其当年企业所得税暂按15%的税率预缴，2011年1-6月企业所得税暂按15%的税率预缴。本公司全资子公司数码基恒2008年度符合《企业所得税法》及《企业所得税法实施条例》规定的小型微利企业条件，企业所得税适用税率20%，2009年度、2010年度、2011年1-6月企业所得税适用税率25%。 |
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