公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企 业所得税等。

    流转税税率分别为：增值税17％、营业税5％、城市维护建设税为流转税额的1 ％，教育费附加为流转税额的3％。

    企业所得税税率为15％。本公司本年度亏损，因此本期未计所得税。

＊合并会计报表附注

项 目 本期金额 上年同期金额

股票投资收益

债权投资收益

非控股公司分配来的利润

年末调整的被投资公司

所有者权益净增减额（＋－）

其他 －1,473,704.16 －746,852.08

合计 －1,473,704.16 －746,852.08

    公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企 业所得税。

    流转税税率分别为：增值税17％、营业税5％、城建维护附加税为流转税额的1 ％，教育费附加为流转税额的3％。

    企业所得税适用15％税率。惟本公司尚有以前期间的亏损未弥补完，本报告期 尚未计提所得税。

    公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企 业所得税。

    流转税税率分别为：增值税17％、营业税5％、城建维护附加税为流转税额的1 ％，教育费附加为流转税额的3％。

    企业所得税适用15％税率。惟本公司尚有以前年度的亏损未弥补完，除公司下 属的深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司按15％计提所得税外，尚未计提所得税。

    公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企 业所得税。

    增值税及营业税运用的税率分别为17％和5％ ,城建维护附加税为流转税额的1 ％,教育附加费为流转税额的3％；企业所得税适用15％税率。

    由于本公司前两个会计年度的利润来源于境外的股权转让,扣除这一因素,本公 司的应税所得是负数,本年的利润尚未抵足这一数字,故本年未计提所得税。

    公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企 业所得税。

    增值税及营业税适用的税率分别为17％和5％ ,城建维护附加税为流转税额的1 ％,教育附加费为流转税额的3％；企业所得税适用5％税率。

    增值税及营业税适用的税率分别为17％及5％，城建维护附加税为流转税额的1 ％，教育附加费为流转税额的3％；企业所得税适用15％税率。

    本公司属下的（香港）首冠国际有限公司转让Chang Jiang Resources Co .Limited 100％已外发股份的收益为人民币541,230,685.57元（详见附注37）。出 于稳健原则，对于购入资产评估溢价部分不予确认，其余并不全部确认为当期收益， 而是分期确认。

项 目 期初余额 配股数 送股数 公积金转股

一.尚未流通股份

1.发起人股份 136,881,222.50 41,064,365.50

其中:国家拥有股份

境内法人持有股份 35,309,945.00 10,592,983.00

外资法人持有股份 101,571,277.50 30,471,382.50

其他

2.募集法人股 2,804,926.25 841,475.75

3.内部职工股

4.优先股或其他

尚未流通股份合计 139,686,148.75 41,905,841.25

二.已流通股份

1.境内上市的人民币普通股 125,963,851.25 37,789,158.75

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

已流通股份合计 125,963,851.25 37,789,158.75

三.股份总额 265,650,000.00 79,695,000.00

项 目 其 他 小 计 期末余额

一.尚未流通股份

1.发起人股份 41,064,365.50 177,945,588.00

其中:国家拥有股份

境内法人持有股份 10,592,983.00 45,902,928.00

外资法人持有股份 30,471,382.50 132,042,660.00

其他

2.募集法人股 841,475.75 3,646,402.00

3.内部职工股

4.优先股或其他

尚未流通股份合计 41,905,841.255 181,591,990.00

二.已流通股份

1.境内上市的人民币普通股 37,789,158.75 163,753,010.00

2.境内上市的外资股

3.境外上市的外资股

4.其他

已流通股份合计 37,789,158.75 163,753,010.00

三.股份总额 79,695,000.00 345,345,000.00

    以上实收资本人民币345,345,000.00元，业经深圳大华会计师事务所验证（深 华验字（1997）019号）。本年度从资本公积金转增而来的股本增加， 业经深圳证 管办批准（深圳证办复[1997]101号）。

    本期数比上年同期数减少110.91％，主要原因是下属物业公司投资收入减少。

    增值税及营业税适用的税率分别为17％及5％，城建维护附加税1％，教育附加 税3％；企业所得税适用15％税率。

    深圳世纪星源物业发展有限公司以前年度实现利润加以调整。

    流转税适用增值税及营业税,税率为分别为17%及5%,城建维护附加税1%,教育附加税 3%;企业所得税适用15%.

项目 金额

增值税 58,597.44

营业税 13,939,148.81

城市维护税 140,493.32

教育费附加

企业所得税 12,142,032.21

房产税 2,714,132.63

车船税 ----

个人所得税 21,419.23

印花税 2,519.98

合计 29,018,343.62

    商品销售,以商品已经发出,商品所有权转移买方, 收到贷款或取得收取贷款的 证据时,作为营业收入实现。

    劳务销售:以劳务已经提供,收取款项的证据已经取得时,作为营业收入实现。