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| 诺德成长精选A(003561) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 807929 | ||||||||
| 基金代码 | 003561 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金2017年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：诺德基金管理有限公司 基金托管人：中国光大银行股份有限公司 送出日期：2017年8月28日 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年2月24日起至6月30日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 诺德成长精选 场内简称 - 基金主代码 003561 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年2月24日 基金管理人 诺德基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 140,354,414.22份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 诺德成长精选A 诺德成长精选C 下属分级基金场内简称: - - 下属分级基金的交易代码： 003561 003562 报告期末下属分级基金的份额总额 119,338,849.22份 21,015,565.00份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在严格控制风险并保持基金资产良好流动性的前提下，通过深入研究精选具有良好持续成长潜力的上市公司，力争为投资者提供长期稳健的投资回报。 投资策略 本基金秉承长期投资和价值投资的理念，关注上市公司因成长而具备的价值，强调对行业和公司的基本面进行长期、深入、有前瞻性的研究，精心挑选成长行业中的具有完善的治理结构、核心的竞争力、良好的行业景气度、预期未来两年预期主营业务收入和行业市占率处于行业前列，或具有潜在主营业务收入或公司利润高增长趋势的成长性优势企业进行长期投资。在充分考虑风险因素的基础上，构建投资组合并进行动态管理。力争在严格控制整体风险的前提下，实现基金的长期稳定增值。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×60%+中国债券总指数收益率×40% 风险收益特征 本基金为灵活配置的混合型基金，属于基金中的中等风险品种，风险与预期收益高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 诺德基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 罗丽娟 张建春 联系电话 021－68879999 010-63639180 电子邮箱 lijuan.luo@nuodefund.com zhangjianchun@cebbank.com 客户服务电话 400-888-0009 95595 传真 021－68877727 010-63639132 2.4信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.nuodefund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 诺德成长精选A 诺德成长精选C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年2月24日- 2017年6月30日) 报告期(2017年2月24日 - 2017年6月30日) 本期已实现收益 1,173,047.78 372,203.09 本期利润 3,495,469.44 1,165,616.15 加权平均基金份额本期利润 0.0246 0.0235 本期基金份额净值增长率 2.77% 2.73% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017年6月30日 ) 期末可供分配基金份额利润 0.0090 0.0086 期末基金资产净值 122,647,027.64 21,590,116.14 期末基金份额净值 1.0277 1.0273 注：1、 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。表中的“期末”均指报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 3、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 4、 本基金合同生效日为2017年2月24日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 诺德成长精选A 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 2.67% 0.32% 3.33% 0.41% -0.66% -0.09% 过去三个月 2.70% 0.21% 3.21% 0.39% -0.51% -0.18% 自基金合同生效起至今 2.77% 0.17% 2.85% 0.37% -0.08% -0.20% 诺德成长精选C 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 2.65% 0.32% 3.33% 0.41% -0.68% -0.09% 过去三个月 2.67% 0.21% 3.21% 0.39% -0.54% -0.18% 自基金合同生效起至今 2.73% 0.17% 2.85% 0.37% -0.12% -0.20% 注：业绩比较基准=沪深300指数收益率*60%+中国债券总指数收益率*40% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：本基金的合同于2017年2月24日生效，图示时间段为2017年2月24日-2017年6月30日。本基金成立未满1年。本基金的建仓期为6个月，截止2017年6月30日，本基金建仓期尚未结束。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 诺德基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2006]88号文批准设立。公司股东为清华控股有限公司和宜信惠民投资管理（北京）有限公司，注册地为上海，注册资本为1亿元人民币。截至本报告期末，公司管理了十二只开放式基金：诺德价值优势混合型证券投资基金、诺德主题灵活配置混合型证券投资基金、诺德增强收益债券型证券投资基金、诺德成长优势混合型证券投资基金、诺德中小盘混合型证券投资基金、诺德优选30混合型证券投资基金、诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）、诺德周期策略混合型证券投资基金、诺德深证300指数分级证券投资基金、诺德货币市场基金、诺德天禧债券型证券投资基金和诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 郝旭东 本基金基金经理、诺德增强收益债券型证券投资基金基金经理、诺德成长优势混合型证券投资基金基金经理 2017年2月24日 - 9 上海交通大学博士。2011年1月起加入诺德基金管理有限公司,在投资研究部从事投资管理相关工作,担任行业研究员,曾任职于西部证券股份有限公司，担任高级研究员，具有基金从业资格。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日；除首任基金经理外，“任职日期”为本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的任职日期；“离任日期”为本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的离任日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋取最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本公司已经建立了投资决策及交易内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。此外，本基金管理人还建立了公平交易制度，确保不同基金在买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司交易系统中使用公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行委托。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 公司根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《诺德基金管理有限公司异常交易监控与报告管理办法》，明确公司对投资组合的同向与反向交易和其他日常交易行为进行监控，并对发现的异常交易行为进行报告。该办法覆盖异常交易的类型、界定标准、监控方法与识别程序、对异常交易的分析报告等内容并得到有效执行。本报告期内，本基金未有参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易，也未发现存在不公平交易的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017上半年,各大指数涨跌不一，其中，沪深300上涨10.8%，中小板上涨7.3%，创业板下跌7.34%。上半年市场风格极端表现，以经营稳定的白马、蓝筹为代表的漂亮50类权重股持续上涨，而业绩增长不确定、存在减持压力及估值较高的中小创出现较大幅度下跌，最终导致指数上半年指数表现远强于大多数个股。板块方面，家电、食品饮料、电子元器件分别上涨29.7%、19.1%、9.1%，居涨幅前三；同时，农林牧渔、纺织服装、计算机因较高估值或基本面较差而分别下跌15.4%、13.6%、13.2%。总的看，上半年市场风险偏好较低，业绩增长的确定性及估值的合理性成为股价上涨的必须因素。 本基金在2017年2月末成立，作为新成立基金，始终将绝对收益作为基本目标，迄今为止，建立足够的安全垫仍是操作的第一任务。总体坚持均衡配置、精选个股的总体策略，基金仓位较为灵活，择时进行了仓位调整，较为有效。配置板块上，适度加大了前期滞涨、估值合理、增长较为确定的中小盘成长股权重，使本基金在维持严格风控下，实现较小回撤下的正收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2017年6月30日，本基金A 类份额净值为1.0277元,累计净值为1.0277元，本报告期份额净值增长率为2.77%，同期业绩比较基准增长率为2.85%。 C类份额净值为1.0273元，累计净值为1.0273元，本报告期份额净值增长率为2.73%，同期业绩比较基准增长率为2.85%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2017年上半年，宏观经济持续好转，GDP累计增长6.9%，超过2016年的6.7%； 6月工业增加值为7.6%，环比同比均大幅提升；6月出口同比增长17.2%，较5月的14.5%继续提高。反之，不利因素也有，前6月汽车累计销量同比增长6.3%，大幅低于去年同期，环比也继续为下降趋势；前6月商品房累计销售面积同比增长16.1%，但同比增速总体看是逐月下滑。资金面，中性货币政策下，金融降杠杆继续进行，防范金融风险、警惕资产泡沫、促进资金弃虚进实将是大趋势，利率水平易升难降。 2017年上半年，市场延续了2016年以来的蓝筹、白马风格，业绩确定性是首要考虑因素。但伴随相关标的的大幅上涨，同时中小盘股票的大幅回调，白马蓝筹相对优质成长股的估值优势已不再明显，从下半年角度看，蓝筹白马和中小盘的风格分化将会减弱，性价比将会成为买入股票的考虑因素。 2017年下半年，本基金仍将坚持均衡配置、精选个股的长期策略，并根据市场情况采取较为灵活的基金仓位。在经历了2017年上半年市场风格的大幅分化，蓝筹白马股的大幅上涨后，3季度将主要关注两个方面，一是景气较高上半年涨幅较大但已调整较长时间的行业，主要有政策支持力度大高速成长的新兴产业，重点是新能源车、电子、软件传媒等；二是盈利稳健增长，受宏观经济影响小，估值合理的优质成长股，主要包括医药等板块。同时考虑经济、货币政策下半年均为有利和不利交织，市场环境趋于复杂，通过适当仓位管理，精选个股，严格风控将是较好选择，以期达到相对稳定的投资回报，战胜比较基准。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 为了确保基金估值严格执行新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，更好地保护基金份额持有人的合法权益，基金管理人制定并修订了《诺德基金管理有限公司证券投资基金估值制度》（以下简称“估值制度”。） 根据估值制度，基金管理人设立了专门的估值委员会。估值委员会由公司投资研究部总监、运营总监、清算登记部经理、基金会计主管和法务主管组成，所有相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历。估值委员会主要负责制定基金资产的估值政策和程序，定期评价现有估值政策和程序的适用性以及保证估值策略和程序的一致性。其中： 基金会计主管主要负责制定新的估值政策、方法和程序，提供相关的会计数据，并具体负责和会计事务所及基金托管行就估值模型、假设及参数进行沟通，以支持委员会的相关决定； 运营总监及清算登记部经理主要负责监督估值委员会决议有效执行及实施； 投资研究部总监主要负责分析市场情况，并在结合相关行业研究员意见的基础上对具体投资品种所处的经济环境和相关重大事项进行判断； 法务主管负责审核委员会决议的合法合规性，以及负责具体信息披露工作。 根据估值制度，估值委员会成员中不包括基金经理。本报告期内，上述参与流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 报告期内，本基金未实施利润分配。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司在诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人——诺德基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人——诺德基金管理有限公司编制的《诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金2017年半年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2017年6月30日 单位：人民币元 资 产 本期末 2017年6月30日 上年度末 2016年12月31日 资 产： 银行存款 44,807,254.34 - 结算备付金 4,798,141.79 - 存出保证金 24,394.21 - 交易性金融资产 59,141,229.61 - 其中：股票投资 59,141,229.61 - 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 36,871,652.68 - 应收利息 57,868.26 - 应收股利 - - 应收申购款 99.88 - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 145,700,640.77 - 负债和所有者权益 本期末 2017年6月30日 上年度末 2016年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 949,639.33 - 应付管理人报酬 214,885.24 - 应付托管费 35,814.20 - 应付销售服务费 3,912.34 - 应付交易费用 126,261.12 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 132,984.76 - 负债合计 1,463,496.99 - 所有者权益： 实收基金 140,354,414.22 - 未分配利润 3,882,729.56 - 所有者权益合计 144,237,143.78 - 负债和所有者权益总计 145,700,640.77 - 注：1.报告截止日2017年6月30日，诺德成长精选A基金份额净值1.0277元，基金份额总额119,338,849.22份；诺德成长精选C基金份额净值1.0273元，基金份额总额21,015,565份。诺德成长精选份额总额合计为140,354,414.22份。 2.本财务报表的实际编制期间为2017年2月24日(基金合同生效日)至2017年6月30日止期间。 6.2 利润表 会计主体：诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2017年2月24日(基金合同生效日)至2017年6月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2017年2月24日(基金合同生效日)至2017年6月30日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 一、收入 6,173,553.43 - 1.利息收入 1,504,819.39 - 其中：存款利息收入 915,501.54 - 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 589,317.85 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 1,383,280.64 - 其中：股票投资收益 1,221,291.51 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 161,989.13 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 3,115,834.72 - 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 169,618.68 - 减：二、费用 1,512,467.84 - 1．管理人报酬 997,667.23 - 2．托管费 166,277.85 - 3．销售服务费 17,347.67 - 4．交易费用 200,499.71 - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 130,675.38 - 三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） 4,661,085.59 - 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,661,085.59 - 注：本基金合同生效日为2017年2月24日，无上年度可比期间。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2017年2月24日(基金合同生效日)至2017年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2017年2月24日(基金合同生效日)至2017年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 218,724,167.55 - 218,724,167.55 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - 4,661,085.59 4,661,085.59 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -78,369,753.33 -778,356.03 -79,148,109.36 其中：1.基金申购款 673,125.37 5,143.46 678,268.83 2.基金赎回款 -79,042,878.70 -783,499.49 -79,826,378.19 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 140,354,414.22 3,882,729.56 144,237,143.78 项目 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） - - - 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - - - 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） - - - 注：本基金合同生效日为2017年2月24日，无上年度可比期间。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.3 财务报表由下列负责人签署： ______胡志伟______ ______胡志伟______ ____高奇____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2221号《关于准予诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币218,602,060.93元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第076号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2017年2月24日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为218,724,167.55份基金份额，其中认购资金利息折合122,106.62份基金份额。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围是具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票（含主板、 中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、 债券（包括国债、 央行票据、 金融债券、 企业债券、 公司债券、 中期票据、 短期融资券、超短期融资券、次级债券、 政府机构债券、 地方政府债券、 可交换债券、 中小企业私募债券、 可转换债券（含分离交易可转债） 等）、 资产支持证券、 债券回购、银行存款（包括协议存款、 定期存款及其他银行存款）、 货币市场工具、 权证、股指期货、国债期货及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金投资组合资产配置比例为股票投资占基金资产的 0%-95%， 权证投资占基金资产净值的 0%-3%，每个交易日日终在扣除期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×60%+中国债券总指数收益率×40%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2017年2月24日(基金合同生效日)至2017年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年6月30日的财务状况以及2017年2月24日(基金合同生效日)至2017年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.4.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.4.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.4.3 差错更正的说明 本基金本报告期未发生会计差错更正。 6.4.5 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.6 关联方关系 6.4.6.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内，未发生存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.6.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 诺德基金管理有限公司（“诺德基金”） 基金管理人、基金销售机构 中国光大银行股份有限公司（“光大银行”） 基金托管人、基金代销机构 清华控股有限公司（“清华控股”） 基金管理人的股东 宜信惠民投资管理（北京）有限公司（“宜信惠民”） 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.7.2 关联方报酬 6.4.7.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年2月24日(基金合同生效日)至2017年6月30日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 997,667.23 - 其中：支付销售机构的客户维护费 326,224.21 - 注：支付基金管理人诺德基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。 6.4.7.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年2月24日(基金合同生效日)至2017年6月30日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 166,277.85 - 注：支付基金托管人光大银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 6.4.7.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2017年2月24日(基金合同生效日)至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 诺德成长精选A 诺德成长精选C 合计 诺德基金 - 10,063.13 10,063.13 光大银行 - 7,284.47 7,284.47 合计 - 17,347.60 17,347.60 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 诺德成长精选A 诺德成长精选C 合计 注：本基金A类份额不收销售服务费，支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额的资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日C类基金份额的资产净值 X 0.10% / 当年天数。 6.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.7.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末其他关联方未持有本基金份额。 6.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2017年2月24日(基金合同生效日)至2017年6月30日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 光大银行 9,807,254.34 184,784.19 - - 注：本基金的银行存款由基金托管人光大银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.7.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期未发生其他需要说明的关联方交易。 6.4.8 期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本报告期末本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 6.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.8.3.1 银行间市场债券正回购 本报告期末本基金未从事银行间市场债券正回购交易,无质押债券。 6.4.8.3.2 交易所市场债券正回购 本报告期末本基金未从事交易所市场债券正回购交易,无质押债券。 6.4.9 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 59,141,229.61 40.59 其中：股票 59,141,229.61 40.59 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 49,605,396.13 34.05 7 其他各项资产 36,954,015.03 25.36 8 合计 145,700,640.77 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 41,001,116.86 28.43 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 707,480.00 0.49 E 建筑业 3,658,928.00 2.54 F 批发和零售业 13,002,746.75 9.01 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 763,260.00 0.53 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 7,698.00 0.01 S 综合 - - 合计 59,141,229.61 41.00 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 000963 华东医药 118,000 5,864,600.00 4.07 2 300115 长盈精密 160,806 4,692,319.08 3.25 3 000661 长春高新 32,000 4,131,520.00 2.86 4 603368 柳州医药 68,383 3,914,926.75 2.71 5 002074 国轩高科 110,000 3,470,500.00 2.41 6 300296 利亚德 175,750 3,304,100.00 2.29 7 600998 九州通 149,500 3,223,220.00 2.23 8 300014 亿纬锂能 170,365 3,092,124.75 2.14 9 600529 山东药玻 124,905 3,068,915.85 2.13 10 002020 京新药业 230,000 2,725,500.00 1.89 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例（％） 1 300296 利亚德 7,751,141.04 5.37 2 300115 长盈精密 7,025,160.84 4.87 3 600872 中炬高新 5,837,583.86 4.05 4 000963 华东医药 5,530,747.04 3.83 5 002007 华兰生物 5,391,276.91 3.74 6 300014 亿纬锂能 5,326,321.22 3.69 7 600529 山东药玻 5,073,854.30 3.52 8 600566 济川药业 4,957,026.60 3.44 9 603368 柳州医药 4,688,268.88 3.25 10 002236 大华股份 4,457,271.00 3.09 11 300232 洲明科技 4,234,385.00 2.94 12 000651 格力电器 3,753,800.00 2.60 13 000661 长春高新 3,628,000.00 2.52 14 002466 天齐锂业 3,585,205.50 2.49 15 002074 国轩高科 3,373,347.74 2.34 16 600998 九州通 2,995,937.00 2.08 17 002343 慈文传媒 2,920,507.00 2.02 18 002020 京新药业 2,734,844.46 1.90 19 000568 泸州老窖 2,707,491.00 1.88 20 300113 顺网科技 2,505,044.74 1.74 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例（％） 1 600872 中炬高新 4,840,657.33 3.36 2 300296 利亚德 4,395,794.44 3.05 3 000651 格力电器 3,875,041.00 2.69 4 600566 济川药业 3,805,079.00 2.64 5 002343 慈文传媒 3,039,187.00 2.11 6 002007 华兰生物 2,838,985.09 1.97 7 300014 亿纬锂能 2,805,591.09 1.95 8 002236 大华股份 2,686,869.86 1.86 9 600529 山东药玻 2,489,612.75 1.73 10 300113 顺网科技 2,473,136.00 1.71 11 002466 天齐锂业 2,412,190.36 1.67 12 300115 长盈精密 2,372,694.99 1.64 13 300426 唐德影视 2,150,167.80 1.49 14 300232 洲明科技 1,847,158.00 1.28 15 600809 山西汾酒 1,833,570.00 1.27 16 600557 康缘药业 1,753,638.00 1.22 17 002449 国星光电 1,544,435.00 1.07 18 300255 常山药业 1,466,464.20 1.02 19 002279 久其软件 1,124,671.40 0.78 20 601186 中国铁建 1,092,406.00 0.76 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 113,728,332.75 卖出股票收入（成交）总额 58,924,229.37 注："买入股票成本"、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金未参与股指期货交易。 7.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金未参与股指期货交易。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本期国债期货投资政策 本基金未投资国债期货。 7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金未投资国债期货。 7.11.3本期国债期货投资评价 本基金未投资国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的，在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2 本基金本报告期内投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 24,394.21 2 应收证券清算款 36,871,652.68 3 应收股利 - 4 应收利息 57,868.26 5 应收申购款 99.88 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 36,954,015.03 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限股票。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 诺德成长精选A 2,840 42,020.72 - - 119,338,849.22 100.00% 诺德成长精选C 3 7,005,188.33 - - 21,015,565.00 100.00% 合计 2,843 49,368.42 - - 140,354,414.22 100.00% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 诺德成长精选A 389,649.19 0.3300% 诺德成长精选C - - 合计 389,649.19 0.2800% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 诺德成长精选A 0 诺德成长精选C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基金 诺德成长精选A 0 诺德成长精选C 0 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 项目 诺德成长精选A 诺德成长精选C 基金合同生效日（2017年2月24日）基金份额总额 167,705,302.55 51,018,865.00 本报告期期初基金份额总额 - - 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 673,125.37 - 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 49,039,578.70 30,003,300.00 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - - 本报告期期末基金份额总额 119,338,849.22 21,015,565.00 注：总申购份额含转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）担任本基金2017年度的基金审计机构。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）担任过本基金募集的验资机构，提供过相关服务。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金的基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情形。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华鑫证券 2 60,928,524.85 35.29% 44,557.40 35.29% - 财达证券 2 111,724,037.27 64.71% 81,703.72 64.71% - 注：根据中国证监会的有关规定，基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向证券公司租用了基金交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下： （1）公司财务状况良好、经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； （3）具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； 2、基金专用交易单元的选择程序如下： (1)基金管理人根据上述标准考察后，确定选用交易单元的证券经营机构； (2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况： 本报告期内基金管理人新租交易单元：华鑫证券有限责任公司、财达证券股份有限公司，退租交易单元：无。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 华鑫证券 - - 2,080,000,000.00 63.73% - - 财达证券 - - 1,183,800,000.00 36.27% - - §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。 11.2影响投资者决策的其他重要信息 无。 诺德基金管理有限公司 2017年8月28日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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