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| 财通资管鑫管家货币A(003479) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 803754 | ||||||||
| 基金代码 | 003479 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-08-24 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：财通证券资产管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 送出日期：2017年8月24日 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 2 页 共 44 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈诉或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年08月22日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2017年01月01日起至2017年06月30日止。 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 3 页 共 44 页 1.2 目录 1.1 重要提示 ................................................................................................................................. 2 §2 基金简介 ......................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ......................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ......................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 ......................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ......................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ..................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ......................................................................................................................... 7 §4 管理人报告 ..................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................. 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................................................. 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................... 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................... 12 §5 托管人报告 ................................................................................................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 12 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ............................................................................................. 12 6.1 资产负债表 ........................................................................................................................... 12 6.2 利润表 ................................................................................................................................... 14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ....................................................................................... 15 6.4 报表附注 ............................................................................................................................... 16 §7 投资组合报告 ............................................................................................................................... 33 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................... 33 7.2债券回购融资情况 ................................................................................................................ 33 7.3 基金投资组合平均剩余期限 ............................................................................................... 34 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ............................................... 34 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................... 35 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ....................... 35 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ....................................... 36 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ........... 36 7.9 投资组合报告附注 ............................................................................................................... 37 §8 基金份额持有人信息 ..................................................................................................................... 38 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................... 38 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................... 38 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ............................... 38 §9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................... 39 §10 重大事件揭示 ............................................................................................................................... 39 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................. 39 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................. 39 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................... 39 10.4 基金投资策略的改变 ......................................................................................................... 40 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................. 40 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ............................. 40 10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................. 40 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 4 页 共 44 页 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ................................................................................................ 41 10.9 其他重大事件 ............................................................................................................................. 41 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 42 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 43 12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 43 12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 43 12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 43 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 5 页 共 44 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 财通资管鑫管家货币市场基金 基金简称 财通资管鑫管家货币 基金主代码 003479 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年10月25日 基金管理人 财通证券资产管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 4,217,143,859.33份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 财通资管鑫管家货币A 财通资管鑫管家货币B 下属分级基金的交易代码 003479 003480 报告期末下属分级基金的份 额总额 104,156,861.70份 4,112,986,997.63份 2.2 基金产品说明 投资目标 在力求保持基金资产安全性与较高流动性的基础上， 追求稳定的当期收益。 投资策略 本基金主要为投资人提供现金管理工具，通过积极的 投资组合管理，同时充分把握市场短期失衡带来的套 利机会，在安全性、流动性和收益性之间寻求最佳平 衡点。 业绩比较基准 同期中国人民银行公布的七天通知存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流 动性、低风险品种，其预期收益和预期风险均低于债 券型基金、混合型基金及股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 财通证券资产管理有限公 司 中国银行股份有限公司 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 6 页 共 44 页 信息披露负责 人 姓名 钱慧 王永民 联系电话 021-20568207 010-66594896 电子邮箱 qianh@ctzg.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 95336 95566 传真 021-68753502 010-66594942 注册地址 浙江省杭州市上城区白云 路26号143室 北京市西城区复兴门内大 街1号 办公地址 上海市浦东新区福山路 500号城建国际大厦28楼 北京市西城区复兴门内大 街1号 邮政编码 200122 100818 法定代表人 马晓立 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸 名称 《上海证券报》 登载基金半年度报告正文的 管理人互联网网址 www.ctzg.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 上海市湖滨路202号普华永道中 心11楼 注册登记机构 财通证券资产管理有限公司 浙江省杭州市上城区四宜路四宜 大院B幢 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2017年01月01日至2017年06月30日 财通资管鑫管家货币A 财通资管鑫管家货币B 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 7 页 共 44 页 本期已实现收益 2,121,582.65 75,937,798.29 本期利润 2,121,582.65 75,937,798.29 本期净值收益率 1.9029% 2.0247% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2017年06月30日） 期末基金资产净值 104,156,861.70 4,112,986,997.63 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末（2017年06月30日） 累计净值收益率 2.4533% 2.6223% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余 成本法核算，因此公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所 列数字。 3、本基金收益分配按日结转份额。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 （1）财通资管鑫管家货币A基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 阶段(财通资管鑫管家 货币A) 份额净 值收益 率① 份额净 值收益 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.3355% 0.0008% 0.1110% 0.0000% 0.2245% 0.0008% 过去三个月 1.0259% 0.0013% 0.3366% 0.0000% 0.6893% 0.0013% 过去六个月 1.9029% 0.0015% 0.6695% 0.0000% 1.2334% 0.0015% 自基金合同生效日起 至今 2.4533% 0.0019% 0.9210% 0.0000% 1.5323% 0.0019% （2）财通资管鑫管家货币B基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 8 页 共 44 页 阶段(财通资管鑫管家 货币B) 份额净 值收益 率① 份额净 值收益 率标准 差② 业绩比 较基准 收益率 ③ 业绩比 较基准 收益率 标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.3554% 0.0008% 0.1110% 0.0000% 0.2444% 0.0008% 过去三个月 1.0861% 0.0013% 0.3366% 0.0000% 0.7495% 0.0013% 过去六个月 2.0247% 0.0015% 0.6695% 0.0000% 1.3552% 0.0015% 自基金合同生效日起 至今 2.6223% 0.0019% 0.9210% 0.0000% 1.7013% 0.0019% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 财通资管鑫管家货币A 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2016年10月25日-2017年06月30日） 财通资管鑫管家货币B 累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2016年10月25日-2017年06月30日） 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 9 页 共 44 页 注：1、本基金合同于2016年10月25日生效，截止报告期末本基金合同生效未满一年。 2、截止本报告期末，本基金已完成建仓，本基金的投资组合比例符合本基金合同和招募说明书的有 关约定。 3、自基金合同生效至报告期末，财通资管鑫管家货币基金A类基金份额净值收益率为2.4533%，同期 业绩比较基准收益率为0.9210%；财通资管鑫管家货币市场基金B类基金份额净值收益率为2.6223%， 同期业绩比较基准收益率为0.9210%。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 财通证券资产管理有限公司系财通证券股份有限公司的全资子公司，注册资本2亿 元人民币。2015年12月，公司获准开展公开募集证券投资基金管理业务。截至2017年06 月30日，公司共管理2只基金，分别为财通资管积极收益债券型发起式证券投资基金和 财通资管鑫管家货币市场基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 张波 本基金 基金经 理、财通 资管积 极收益 债券型 2016年10月 25日 － 8 中南财经政法大学财政学 学士。2007年8月至2013 年8月期间于平安资产管 理有限公司担任集中交易 部债券交易员，2014年7 月至2016年5月期间担任 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 10 页 共 44 页 发起式 证券投 资基金 基金经 理 平安养老保险股份有限公 司资产管理事业部债券交 易主管。 注：1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基金 经理任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规 定以及《财通资管鑫管家货币市场基金基金合同》、《财通资管鑫管家货币市场基金招 募说明书》的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产。本报告期内， 基金运作合法合规，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制 度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《财通证券资产管理有 限公司公平交易管理办法》等规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。报告期内，未出现涉及本基金的交易所 公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况，本基金 与本公司管理的其他基金在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价 差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年资金面经历了中性偏紧到“不紧不松”阶段。春节前后，央行上调了MLF和 逆回购利率10bp，在3月份美联储加息25bp后，央行继续上调公开市场操作利率10bp。 债券收益率在春节前后明显升高，主要受央行上调公开市场利率影响，但在春节后逐步 回落。3月上旬受到美国加息以及市场对资金面不确定性的担心，债券收益率经历了一 波上行后，尽管资金面仍然偏紧，收益率反而有所回落，走出了超跌反弹的行情。二季 度，随着银监会文件的落实和银行自查，同业业务的增量开始显著放缓，委外赎回的压 力整体开始显现，市场抛盘增加对流动性较好的短久期高评级债券影响较为直接。4月 初至5月底，1年期AAA和AA+评级信用债收益率平均上行了50bp以上，3年期AAA和AA+信 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 11 页 共 44 页 用债调整幅度更甚，均在70bp以上。信用债净融资额在5月份下降至2013年以来的历史 低位。6月15日，美联储如期加息25个基点至1.0%-1.25%，这是美国2017年第二次加息。 与此同时，美联储还上调贴现利率25个基点，至1.75%。由于该次加息为市场预期之内， 部分机构投资者由于之前债券收益率大幅上行面临较大的业绩压力而产生了一波配置 压力的抢跑行情。债券收益率从6月初开始，走出了一波较大的反弹，10年期利率债下 行幅度超过了20bp,信用债整体下行幅度在40-60bp,回到了4月初收益率上行之前的位 置。 本组合上半年主要以控制流动性风险为主，并在资金面紧张时期加大配置力度，为 组合获取了较多高评级短久期、流动性好的国企产业龙头相关债券。并适当维持一定杠 杆，增强操作的灵活性。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期内，财通资管鑫管家货币市场基金 A类基金份额净值收益率为 1.9029%， 同期业绩比较基准收益率为 0.6695%，优于同期业绩比较基准 1.2334%；财通资管鑫管 家货币市场基金 B类基金份额净值收益率为 2.0247%，同期业绩比较基准收益率为 0.6695%，优于同期业绩比较基准 1.3552%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望三季度，人民币汇率贬值的压力或有所释放，央行公开市场操作可能更具灵活 性。金融去杠杆在上半年取得一定成效，后续存在继续加码的可能。本基金管理人整体 策略偏谨慎，在确保组合良好流动性和安全性的前提下，力争有效控制并防范风险，结 合货币市场流动性情况，适时调整组合各类资产和杠杆比例，争取为投资者争取稳健的 收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国 证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基 金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整 导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当 性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本 基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构 组成人员包括主管基金运营的公司领导或其授权人、投资风控工作负责人、证券研究工 作负责人、法律监察工作负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、 证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估 值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大 利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同及招募说明书的有关规定，本基金每日将基金净收益分配给基金份 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 12 页 共 44 页 额持有人，当日收益参与下一日的收益分配，并按日支付且结转为相应的基金份额。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基 金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在财通资管鑫管家货 币市场基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他 有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和 托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计 算、基金净值收益率的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金 管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，财通资管鑫管家货币基金A类实施利润分配的金额为：2,121,582.65元。 报告期内，财通资管鑫管家货币基金B类实施利润分配的金额为：75,937,798.29元。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报 告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真 实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：财通资管鑫管家货币市场基金 报告截止日：2017年06月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017年06月30日 上年度末 2016年12月31日 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 13 页 共 44 页 资 产： 银行存款 6.4.7.1 229,203,332.38 608,116,558.38 结算备付金 － 存出保证金 － 0.29 交易性金融资产 6.4.7.2 2,539,879,408.63 737,743,362.10 其中：股票投资 － － 基金投资 － － 债券投资 2,539,879,408.63 737,743,362.10 资产支持证券投资 － － 贵金属投资 － － 衍生金融资产 6.4.7.3 － － 买入返售金融资产 6.4.7.4 1,934,204,824.66 3,231,742,031.15 应收证券清算款 － － 应收利息 6.4.7.5 16,774,441.96 7,209,890.03 应收股利 － － 应收申购款 902,025.07 － 递延所得税资产 － － 其他资产 6.4.7.6 － － 资产总计 4,720,964,032.70 4,584,811,841.95 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年06月30日 上年度末 2016年12月31日 负 债： 短期借款 － － 交易性金融负债 － － 衍生金融负债 6.4.7.3 － － 卖出回购金融资产款 501,498,949.25 148,499,577.25 应付证券清算款 － － 应付赎回款 － － 应付管理人报酬 1,126,093.65 721,917.41 应付托管费 375,364.56 240,639.13 应付销售服务费 62,130.06 84,105.21 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 14 页 共 44 页 应付交易费用 6.4.7.7 95,666.86 44,100.02 应交税费 － － 应付利息 51,623.51 101,976.55 应付利润 522,004.13 1,093,702.54 递延所得税负债 － － 其他负债 6.4.7.8 88,341.35 142,000.00 负债合计 503,820,173.37 150,928,018.11 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 4,217,143,859.33 4,433,883,823.84 未分配利润 6.4.7.1 0 － － 所有者权益合计 4,217,143,859.33 4,433,883,823.84 负债和所有者权益总计 4,720,964,032.70 4,584,811,841.95 注：报告截止日2017年06年30日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额4,217,143,859.33份（其 中A类104,156,861.70份，B类4,112,986,997.63份）。 6.2 利润表 会计主体：财通资管鑫管家货币市场基金 本报告期：2017年01月01日至2017年06月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 一、收入 95,327,830.16 1.利息收入 94,786,650.68 其中：存款利息收入 6.4.7.11 3,245,368.22 债券利息收入 30,844,610.26 资产支持证券利息收入 － 买入返售金融资产收入 60,696,672.20 其他利息收入 － 2.投资收益（损失以“-”填列） 541,179.48 其中：股票投资收益 － 基金投资收益 － 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 15 页 共 44 页 债券投资收益 6.4.7.13 541,179.48 资产支持证券投资收益 － 贵金属投资收益 － 衍生工具收益 6.4.7.14 － 股利收益 － 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） － 4.汇兑收益（损失以“－”号 填列） － 5.其他收入（损失以“-”号填 列） － 减：二、费用 17,268,449.22 1．管理人报酬 5,719,495.62 2．托管费 1,906,498.54 3．销售服务费 325,341.26 4．交易费用 6.4.7.18 911.00 5．利息支出 9,221,461.45 其中：卖出回购金融资产支出 9,221,461.45 6．其他费用 6.4.7.19 94,741.35 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 78,059,380.94 减：所得税费用 － 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 78,059,380.94 注：本基金合同于2016年10月25日生效，本报告期自2017年01月01日至2017年06月30日。截止报告 期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：财通资管鑫管家货币市场基金 本报告期：2017年01月01日至2017年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 16 页 共 44 页 2017年01月01日至2017年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净 值) 4,433,883,823 .84 － 4,433,883,823.84 二、本期经营活动产生的基金 净值变动数(本期利润) － 78,059,380.94 78,059,380.94 三、本期基金份额交易产生的 基金净值变动数（净值减少以 “-”号填列） -216,739,964. 51 － -216,739,964.51 其中：1.基金申购款 9,396,605,210 .38 － 9,396,605,210.38 2.基金赎回款 -9,613,345,17 4.89 － -9,613,345,174.8 9 四、本期向基金份额持有人分 配利润产生的基金净值变动 （净值减少以“-”号填列） － -78,059,380.9 4 -78,059,380.94 五、期末所有者权益 （基金净值） 4,217,143,859 .33 － 4,217,143,859.33 注：本基金合同于2016年10月25日生效，本报告期自2017年01月01日至2017年06月30日。截止报告 期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 马晓立 刘博 刘博 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 财通资管鑫管家货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)《关于准予财通资管鑫管家货币市场基金注册的批复》(证监许 可[2016]2128 号文)核准,由财通证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投 资基金法》及其配套规则和《财通资管鑫管家货币市场基金基金合同》发售,基金合同 于2016年10月25日生效。 本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为财通证券资产管理 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 17 页 共 44 页 有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。本基金于2016年10月17日至2016年10 月21日向社会公开募集, 扣除认购费后的有效认购资金12,459,878,642.53元,利息转 份额680,870.13元,募集规模为12,460,559,512.66份。上述募集资金已由普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了验资报告。根据《中华人民共和国证券投 资基金法》及其配套规则和《财通资管鑫管家货币市场基金基金合同》的有关规定,本 基金投资范围包括：现金；期限在一年以内（含一年）的银行存款、债券回购、中央银 行票据、同业存单；剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工 具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场 工具。如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，在不改变基金投资 目标、不改变基金风险收益特征的条件下，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳 入投资范围。具体投资比例限制按届时有效的法律法规 和监管机构的规定执行。本基 金的业绩比较基准为同期中国人民银行公布的七天通知存款利率（税后）。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及其后颁布和修订的《企业会计准 则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中 国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)于2012年11月16日颁布的《证券 投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3 号<年度报告和半年度报告>》。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017年06月30日 的财务状况以及2017年01月01日至2017年06月30日止期间的经营成果和基金净值变动 情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计除6.4.5所列变更外,与最近一期年度 报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、 财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 18 页 共 44 页 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项 列示如下： (1)金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债 券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值 税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入 及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017年06年30日 活期存款 229,203,332.38 合计 229,203,332.38 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2017年06月30日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所 市场 － － － － 银行间 市场 2,539,879,408.63 2,543,809,400.00 3,929,991.37 0.0932% 合计 2,539,879,408.63 2,543,809,400.00 3,929,991.37 0.0932% 注：1、偏离金额=影子定价-摊余成本； 2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金额资产/负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 19 页 共 44 页 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2017年06年30日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 1,384,468,000.00 － 银行间市场 549,736,824.66 － 合计 1,934,204,824.66 － 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017年06月30日 应收活期存款利息 160,817.05 应收其他存款利息 － 应收结算备付金利息 － 应收债券利息 11,439,163.02 应收买入返售证券利息 5,174,461.89 应收申购款利息 － 应收黄金合约拆借孳息 － 其他 － 合计 16,774,441.96 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017年06月30日 交易所市场应付交易费用 － 银行间市场应付交易费用 95,666.86 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 20 页 共 44 页 合计 95,666.86 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017年06月30日 应付券商交易单元保证金 － 应付赎回费 － 预提费用 88,341.35 合计 88,341.35 6.4.7.9 实收基金 6.4.7.9.1 财通资管鑫管家货币A 金额单位：人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 212,520,003.80 212,520,003.80 本期申购 318,684,877.07 318,684,877.07 本期赎回（以“-”号填列） -427,048,019.17 -427,048,019.17 本期末 104,156,861.70 104,156,861.70 6.4.7.9.2 财通资管鑫管家货币B 金额单位：人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 4,221,363,820.04 4,221,363,820.04 本期申购 9,077,920,333.31 9,077,920,333.31 本期赎回（以“-”号填列） -9,186,297,155.72 -9,186,297,155.72 本期末 4,112,986,997.63 4,112,986,997.63 注：A类和B类总申购份额含因红利再投、份额升降级等原因导致的调增份额，总赎回份额含因份额 升降级等原因导致的调减份额。 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 21 页 共 44 页 6.4.7.10 未分配利润 6.4.7.10.1 财通资管鑫管家货币A 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 － － － 本期利润 2,121,582.65 － 2,121,582.65 本期基金份额交易 产生的变动数 － － － 其中：基金申购款 － － － 基金赎回款 － － － 本期已分配利润 -2,121,582.65 － -2,121,582.65 本期末 － － － 6.4.7.10.2 财通资管鑫管家货币B 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 － － － 本期利润 75,937,798.29 － 75,937,798.29 本期基金份额交易 产生的变动数 － － － 其中：基金申购款 － － － 基金赎回款 － － － 本期已分配利润 -75,937,798.29 － -75,937,798.29 本期末 － － － 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 活期存款利息收入 2,974,724.02 定期存款利息收入 249,065.57 其他存款利息收入 － 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 22 页 共 44 页 结算备付金利息收入 21,578.63 其他 － 合计 3,245,368.22 6.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期无股票投资收益。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 债券投资收益——买卖债券（、债转股及债券 到期兑付）差价收入 541,179.48 债券投资收益——赎回差价收入 － 债券投资收益——申购差价收入 － 合计 541,179.48 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总 额 2,597,417,701.61 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成 本总额 2,588,300,861.32 减：应收利息总额 8,575,660.81 买卖债券差价收入 541,179.48 6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 衍生工具收益 6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证价差收益 本基金本报告期无买卖权证差价收益。 6.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期无其他衍生工具收益。 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 23 页 共 44 页 6.4.7.15 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.16 公允价值变动收益 本基金本报告期无公允价值变动收益。 6.4.7.17 其他收入 本基金本报告期无其他收入。 6.4.7.18交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 交易所市场交易费用 － 银行间市场交易费用 911.00 合计 911.00 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 审计费用 29,752.78 信息披露费 49,588.57 银行间查询服务费 400.00 帐户维护费 15,000.00 合计 94,741.35 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的日后事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 24 页 共 44 页 财通证券资产管理有限公司 管理人、基金销售机构 中国银行股份有限公司 托管人、基金销售机构 财通证券股份有限公司 基金管理人的控股股东、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易，无需支付关联方佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 当期发生的基金应支付的管理费 5,719,495.62 其中：应支付销售机构的客户维护费 189,530.10 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.3%的年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.3%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 当期发生的基金应支 付的托管费 1,906,498.54 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 25 页 共 44 页 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 注：本基金根据基金份额持有人持有本基金的基金份额数量设定不同分类，对各类基金份额按照 不同的费率计提销售服务费。本基金A类基金份额的销售服务费按前一日A类基金份额的基金资产 净 值的0.25%的年费率计提；B类基金份额的销售服务费按前一日B类基金份额的基金资产净值的 0.01%的年费率计提。各类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下： H＝E×该类基金份额年销售服务费率÷当年天数 H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E 为前一日该类基金份额的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2017年 01月 01日至 2017年 06月 30日 财通资管鑫管家货币 A 财通资管鑫管家货币 B 基金合同生效日（2016年 10 月 25日）持有的基金份额 — 200,000,000.00 报告期初持有的基金份额 — 301,206,615.16 获得销售服务费的各 关联方名称 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 财通资管鑫管家货 币A 财通资管鑫管家货 币B 合计 财通证券资产管理有 限公司 14,008.45 161,682.85 175,691.30 中国银行 103,562.12 3,045.14 106,607.26 财通证券 21,112.90 19,934.91 41,047.81 合计 138,683.47 184,662.90 323,346.37 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 26 页 共 44 页 报告期间申购/买入总份额 — 3,723,203.78 报告期间因拆分变动份额 — — 减：报告期间赎回/卖出总份 额 — 304,929,818.94 报告期末持有的基金份额 — — 报告期末持有的基金份额占 基金总份额比例 — 0.00% 注：1、A类和B类总申购份额含因红利再投、份额升降级等原因导致的调增份额，总赎回份额含因份 额升降级等原因导致的调减份额。 2、基金管理人在本年度申购本基金的交易委托财通证券资产管理有限公司直销柜台办理，无申购费 率。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年01月01日至2017年06月30日 期末余额 当期利息收入 中国银行 229,203,332.38 2,996,984.02 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期没有需作说明的其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 财通资管鑫管家货币A 单位：人民币元 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 本期利润分配合计 备注 2,065,732.30 43,672.48 12,177.87 2,121,582.65 财通资管鑫管家货币B 单位：人民币元 已按再投资形式转 直接通过应付 应付利润 本期利润分配合计 备注 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 27 页 共 44 页 实收基金 赎回款转出金 额 本年变动 74,857,539.02 570,433.01 509,826.26 75,937,798.29 注：本基金在本年度累计分配收益78,059,380.94元，其中以红利再投资方式结转入实收基金 76,923,271.32元，包含于赎回款的已分配未支付收益614,105.49元，计入应付收益科目522,004.13 元。 6.4.12 期末（2017年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年06月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额501,498,949.25元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 11170714 6 17招商银 行 CD146 2017-07-07 98.95 500,000 49,473,386.37 11170814 8 17中信银 行 CD148 2017-07-07 99.44 500,000 49,718,853.82 11170918 7 17浦发银 行 CD187 2017-07-07 99.46 250,000 24,865,948.37 11170918 7 17浦发银 行 CD187 2017-07-03 99.46 250,000 24,865,948.37 11170919 9 17浦发银 行 CD199 2017-07-03 99.32 500,000 49,661,917.10 11171024 5 17兴业银 行 CD245 2017-07-03 99.44 500,000 49,717,648.39 11171025 3 17兴业银 行 CD253 2017-07-03 99.32 500,000 49,661,917.10 11171025 6 17兴业银 行 CD256 2017-07-03 99.29 100,000 9,928,674.65 11171025 8 17兴业银 行 CD258 2017-07-03 99.32 200,000 19,863,478.06 11171026 5 17兴业银 行 CD265 2017-07-03 99.15 500,000 49,576,800.39 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 28 页 共 44 页 11171304 8 17浙商银 行 CD048 2017-07-03 97.79 300,000 29,336,905.13 11171519 5 17民生银 行 CD195 2017-07-03 98.96 500,000 49,480,364.64 11172010 3 17广发银 行 CD103 2017-07-07 99.03 500,000 49,515,932.04 11172011 6 17广发银 行 CD116 2017-07-07 98.95 500,000 49,473,386.37 合计 5,600,000 555,141,160.8 0 注：期末估值总额=期末估值单价（保留小数点后无限位）×数量。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年06月30日止，本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易 形成的卖出回购证券款余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场基金，属于低风险合理稳定收益品种，其预期的风险水平低于股 票基金、混合基金和债券基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的 风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的 主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力求通过主动承担适度信用风险获 得持续投资收益，谋求基金资产的长期稳定增长。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定风险管理的宏 观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立合规风控委员会，讨论和 制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风 险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评 估。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分 析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严 重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标， 结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告， 确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估， 并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 29 页 共 44 页 的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评 估来控制信用风险,本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分 散信用风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金 与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的 10%。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和 款项清算,因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对 交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用 评级 本期末 2017年06月30日 上年度末 2016年12月31日 A-1 264,998,463.22 99,993,278.77 A-1以下 — — 未评级 2,274,880,945.41 637,750,083.33 合计 2,539,879,408.63 737,743,362.10 注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。 2、以上未评级的债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央行票据、超短期融资券和同 业存单。 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 截止2017年06月30日，本基金未持有按长期信用评级列示的债券投资。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的 处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受 限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券 不得超过该证券的10%。本基金所持证券部分在证券交易所上市，其余亦可在银行间同 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 30 页 共 44 页 业市场交易，因此除附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的 情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借 入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格 因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响 的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种比重较大，此外还持有银行 存款、结算备付金、存出保证金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末2017 年06月30日 1个月以 内 1-3 个月 3个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 229,203 ,332.38 － － － － － 229,203 ,332.38 交易性金融 资产 425,450 ,369.81 1,103,2 65,528. 18 1,011,1 63,510. 64 － － － 2,539,8 79,408. 63 买入返售金 融资产 1,934,2 04,824. 66 － － － － － 1,934,2 04,824. 66 应收利息 － － － － － 16,774, 441.96 16,774, 441.96 应收申购款 － － － － － 902,025 .07 902,025 .07 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 31 页 共 44 页 资产总计 2,588,8 58,526. 85 1,103,2 65,528. 18 1,011,1 63,510. 64 － － 17,676, 467.03 4,720,9 64,032. 70 负债 卖出回购金 融资产款 501,498 ,949.25 － － － － － 501,498 ,949.25 应付管理人 报酬 － － － － － 1,126,0 93.65 1,126,0 93.65 应付托管费 － － － － － 375,364 .56 375,364 .56 应付销售服 务费 － － － － － 62,130. 06 62,130. 06 应付交易费 用 － － － － － 95,666. 86 95,666. 86 应付利息 － － － － － 51,623. 51 51,623. 51 应付利润 － － － － － 522,004 .13 522,004 .13 其他负债 － － － － － 88,341. 35 88,341. 35 负债总计 501,498 ,949.25 － － － － 2,321,2 24.12 503,820 ,173.37 利率敏感度 缺口 2,087,3 59,577. 60 1,103,2 65,528. 18 1,011,1 63,510. 64 － － 15,355, 242.91 4,217,1 43,859. 33 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2017年06月30日 上年度末 2016年12月31日 1 市场利率下降25个基点 1,898,561.07 665,600.46 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 32 页 共 44 页 2 市场利率上升25个基点 -1,891,679.10 -663,273.95 6.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于货币市场工具， 因此无重大其他价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 单位：人民币元 项目 本期末 2017年06月30日 上年度末 2016年12月31日 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 交易性金融资 产-股票投资 － － － － 交易性金融资 产-债券投资 2,539,879,408 .63 60.23 737,743,362.1 0 16.64 交易性金融资 产-贵金属投资 － － － － 衍生金融资产 －权证投资 － － － － 其他 － － － － 合计 2,539,879,408 .63 60.23 737,743,362.1 0 16.64 注：其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 因此无重大其他价格风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 增值税 根据财政部、国家税务总局于 2016年 12月 21日颁布的财税[2016]140号《关于明 确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1)金融商品持有期 间(含到期)取得的非保本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益)，不 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 33 页 共 44 页 征收增值税；(2)纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期， 不属于金融商品转让；(3)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管 理人为增值税纳税人。上述政策自 2016年 05月 01日起执行。 此外，根据财政部、国家税务总局于 2017年 01月 06日颁布的财税[2017]2号《关 于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》及 2017年 06月 30日颁布的财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程 中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管 产品在 2018年 01月 01日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不 再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵 减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。 (2)除增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例（%） 1 固定收益投资 2,539,879,408.63 53.80 其中：债券 2,539,879,408.63 53.80 资产支持证券 － － 2 买入返售金融资产 1,934,204,824.66 40.97 其中：买断式回购的买入返售金融资产 － － 3 银行存款和结算备付金合计 229,203,332.38 4.86 4 其他各项资产 17,676,467.03 0.37 5 合计 4,720,964,032.70 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 14.47 其中：买断式回购融资 － 序号 项目 金额 占基金资产净 值的比例（%） 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 34 页 共 44 页 2 报告期末债券回购融资余额 501,498,949.25 11.89 其中：买断式回购融资 － － 注：上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占基金资产 净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 序号 发生日期 融资余额占基金资产净值比例（%） 原因 调整期 1 6月 22日 20.35 被动超标 6月 23日 注：调整期从正回购资金余额超过基金资产净值比例20%后的第一个交易日计算。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 67 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 74 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 24 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例（%） 各期限负债占基金资 产净值的比例（%） 1 30天以内 60.23 11.89 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 － － 2 30天(含)—60天 20.75 － 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 － － 3 60天(含)—90天 6.57 － 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 － － 4 90天(含)—120天 1.17 － 其中：剩余存续期超过397天 － － 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 35 页 共 44 页 的浮动利率债 5 120天(含)—397天（含） 22.81 － 其中：剩余存续期超过397天 的浮动利率债 － － 合计 111.53 11.89 7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过240天。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产 净值比例（％） 1 国家债券 － － 2 央行票据 － － 3 金融债券 － － 其中：政策性金融债 － － 4 企业债券 － － 5 企业短期融资券 1,070,508,552.88 25.38 6 中期票据 19,879,594.14 0.47 7 同业存单 1,449,491,261.61 34.37 8 其他 － － 9 合计 2,539,879,408.63 60.23 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 － － 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代 码 债券名称 债券数量 (张) 摊余成本 占基金资产净 值 比例（％） 1 1117959 59 17杭州联合银 行CD048 1,000,000 99,799,499.68 2.37 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 36 页 共 44 页 2 0117550 26 17瀚瑞SCP001 1,000,000 99,773,747.94 2.37 3 0417750 01 17瀚瑞CP001 900,000 89,944,468.26 2.13 4 0117630 11 17瀚瑞SCP002 900,000 89,854,931.68 2.13 5 0417540 12 17鲁钢铁CP001 550,000 55,031,558.05 1.30 6 0116988 73 16鲁钢铁 SCP011 500,000 50,039,551.20 1.19 7 0117610 23 17阳煤SCP004 500,000 50,013,586.83 1.19 8 1117917 81 17广东华兴银 行CD015 500,000 50,000,174.39 1.19 9 0116988 19 16潞安SCP009 500,000 49,995,980.64 1.19 10 0116987 76 16珠海华发 SCP007 500,000 49,993,398.20 1.19 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 － 报告期内偏离度的最高值 0.1020% 报告期内偏离度的最低值 -0.0417% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0225% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期内不存在偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期内不存在偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 37 页 共 44 页 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 基金计价方法说明。 鉴于货币市场基金的特性，本基金采用摊余成本法计算基金资产净值，即本基金按 持有债券投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限 内摊销其买入时的溢价或折价，以摊余的成本计算基金资产净值。 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基 金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管 理人采用“影子定价”，即于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对 象进行重新评估，当基金资产净值与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其 他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为“公允价值变动损益”， 并 按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1.0000元，可恢复使用摊余 成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的， 基金管理人可根据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价值的 方法估值。 7.9.2 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告 编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 － 2 应收证券清算款 － 3 应收利息 16,774,441.96 4 应收申购款 902,025.07 5 其他应收款 － 6 待摊费用 － 7 其他 － 8 合计 17,676,467.03 7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 38 页 共 44 页 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有 人户 数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有 份额 占总 份额 比例 持有 份额 占总 份额 比例 财通资 管鑫管 家货币A 3,796 27,438.58 6,471,827.95 6.21% 97,685,033. 75 93.79 % 财通资 管鑫管 家货币B 51 80,646,803.8 8 4,094,154,341. 84 99.54 % 18,832,655. 79 0.46% 合计 3,847 1,096,216.24 4,100,626,169. 79 97.24 % 116,517,689 .54 2.76% 注: 本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例；对合计数,为占 期末基金份额总额的比例。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人 员持有本基金 财通资管鑫 管家货币A 6,363,991.18 6.11% 财通资管鑫 管家货币B － － 合计 6,363,991.18 0.15% 注：1、本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例；对合计数, 为 占期末基金份额总额的比例。 2、期末本公司基金从业人员未持有本基金的B级份额。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 39 页 共 44 页 本公司高级管理人员、基金投 资和研究部门负责人持有本 开放式基金 财通资管鑫 管家货币A >100 财通资管鑫 管家货币B 0 合计 >100 本基金基金经理持有本开放 式基金 财通资管鑫 管家货币A 0~10 财通资管鑫 管家货币B 0 合计 0~10 §9 开放式基金份额变动 单位：份 财通资管鑫管家货币A 财通资管鑫管家货币B 基金合同生效日(2016年10月25日) 基金份额总额 1,873,176,855.71 10,587,382,656.95 本报告期期初基金份额总额 212,520,003.80 4,221,363,820.04 本报告期基金总申购份额 318,684,877.07 9,077,920,333.31 减：本报告期基金总赎回份额 427,048,019.17 9,186,297,155.72 本报告期基金拆分变动份额 — — 本报告期期末基金份额总额 104,156,861.70 4,112,986,997.63 注：A类和B类总申购份额含因红利再投、份额升降级等原因导致的调增份额，总赎回份额含因份额 升降级等原因导致的调减份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人及基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 40 页 共 44 页 本报告期内，公司作为被告收到天津市和平区人民法院于2017年4月27日出具的传 票，原告为汉华易美（天津）图像技术有限公司，起诉事由为公司公众号未经授权使用 其拥有著作权的图片侵害其信息网络传播权，索赔金额为33000元。目前案件尚在审理 过程中。本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略无改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金进行审计的会计师事务所是普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。 该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。 10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商 名称 交易 单元 数量 债券 成交 金额 债券交 易占当 期成交 总额的 比例 债券 回购 成交 金额 债券回 购交易 占当期 成交总 额的比 例 权证 交易 成交 金额 权证 交易 占当 期成 交总 额的 比例 应支 付券 商的 佣金 应支付 券商的 佣金占 当期佣 金总量 的比例 备注 财通 证券 2 — — — — — — — — — 国金 证券 1 — — — — — — — — 本期 新增 注：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元 的选择标准如下： 1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2）具备基金运行所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3）具有较强的全方位金额服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能 及时、全面地向公司提供高质量的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 41 页 共 44 页 力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支 持。 基金交易单元的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 本基金本报告期内新增券商交易席位：国金证券深圳席位。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 本基金本报告期内不存在租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况。 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内不存在偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 10.9 其他重大事件 序号 公告事项 信息披露方式 披露日期 1 财通资管鑫管家货币市场基金年 末收益公告（20161231净值） 上海证券报、管理人网站 (www.ctzg.com) 2017-01-01 2 关于财通证券资产管理有限公司 旗下基金增加上海华信证券和申 万宏源证券为代销机构的公告 同上 2017-01-03 3 财通资管鑫管家货币市场基金暂 停大额申购业务公告 同上 2017-01-16 4 财通资管鑫管家货币市场基金暂 停申购业务公告 同上 2017-01-20 5 财通资管鑫管家货币市场基金 2016年第4季度报告 同上 2017-01-21 6 财通资管鑫管家货币市场基金暂 停大额申购业务公告 同上 2017-02-13 7 关于财通证券资产管理有限公司 旗下基金增加永安期货为代销机 构的公告 同上 2017-02-23 8 财通资管鑫管家货币市场基金 2016年年度报告摘要 同上 2017-03-27 9 财通资管鑫管家货币市场基金 同上 2017-03-27 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 42 页 共 44 页 2016年年度报告 10 财通资管鑫管家货币市场基金暂 停申购业务公告 同上 2017-03-29 11 财通证券资产管理有限公司关于 调整旗下部分基金赎回及最低保 留份额限制的公告 同上 2017-03-30 12 财通资管鑫管家货币市场基金暂 停大额申购业务公告 同上 2017-03-30 13 关于财通证券资产管理有限公司 旗下基金增加万得投顾和五矿证 券为代销机构的公告 同上 2017-04-21 14 财通资管鑫管家货币市场基金 2017年第1季度报告 同上 2017-04-22 15 财通资管鑫管家货币市场基金开 放日常定期定额投资业务的公告 同上 2017-05-11 16 财通资管鑫管家货币市场基金暂 停申购业务公告 同上 2017-05-23 17 财通资管鑫管家货币市场基金招 募说明书(更新）（2017年第1号） 同上 2017-06-07 18 财通资管鑫管家货币市场基金招 募说明书(更新）（摘要）（2017 年第1号） 同上 2017-06-07 19 财通资管鑫管家货币市场基金暂 停大额申购业务公告 同上 2017-06-13 20 财通资管鑫管家货币市场基金暂 停定期定额投资业务的公告 同上 2017-06-26 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者 类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 43 页 共 44 页 序号 持有基金 份额比例 达到或者 超过 20%的 时间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额 占比 机构 1 2017年 01 月 01日至 2017年 01 月 11日， 2017年 01 月 18日至 2017年 01 月 19日 1,000,740,81 7.22 203,622,88 4.77 850,000 ，000.00 354,363,701. 99 8.69% 产品特有风险 本基金本报告期出现单一投资者持有基金份额比例超过基金总份额 20%的情况。如该类 投资者集中赎回，可能会对本基金造成流动性风险，从而影响基金的投资运作和收益水平。 管理人将在基金运作中加强流动性管理，保持合适的流动性水平，对申购赎回进行合理的应 对，防范流动性风险，保障持有人利益。 注：1、期间申购份额含红利再投、份额升降级等原因导致的调整份额；期间赎回份额含份额升降级 等原因导致的调减份额。 2、上述期初为报告期起始日2017年01月01日。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 无 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、财通资管鑫管家货币市场基金相关批准文件 2、财通证券资产管理有限公司营业执照、公司章程 3、财通资管鑫管家货币市场基金基金合同 4、财通资管鑫管家货币市场基金招募说明书 5、本报告期内按照规定披露的各项公告 12.2 存放地点 上海市浦东新区福山路500号城建国际大厦28楼 浙江省杭州市上城区四宜路四宜大院B幢办公楼 12.3 查阅方式 投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人财通证券资产管理有限公司。 财通资管鑫管家货币市场基金2017年半年度报告 第 44 页 共 44 页 咨询电话：95336 公司网址：www.ctzg.com 财通证券资产管理有限公司 二〇一七年八月二十四日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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