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| 华润元大中创100ETF(159942) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 714914 | ||||||||
| 基金代码 | 159942 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-03-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 华润元大中创100交易型开放式指数证券投资基金2016年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：华润元大基金管理有限公司 基金托管人：招商证券股份有限公司 送出日期：2017 年 3 月 29 日 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 2 页 共 53 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 28 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2016 年 1月 1日起至 12月 31日止。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 3 页 共 53 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 15 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 15 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 41 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 41 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 42 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 44 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 46 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 46 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 46 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 4 页 共 53 页 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 46 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 46 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 46 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 47 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 47 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 49 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 49 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 49 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 49 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 50 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 50 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 50 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 50 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 50 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 50 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 50 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 51 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 51 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 53 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 53 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 53 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 53 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 53 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 5 页 共 53 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 华润元大中创 100ETF 场内简称 中创 100 基金主代码 159942 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2015年 5月 25日 基金管理人 华润元大基金管理有限公司 基金托管人 招商证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 57,993,705.00份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2015年 6月 25日 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用被动式投资策略，通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手 段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准表现相当，以便为投资者带 来长期收益。 投资策略 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建 投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。当预期指数 成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和 赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致 流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人 可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的 指数。 当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，以及因基金 的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，基金管理人会对 投资组合进行适当调整，降低跟踪误差。 如有因受股票停牌、股票流动性或其他一些影响指数复制的市场因素的限制， 使基金管理人无法依指数权重购买成份股，基金管理人可以根据市场情况，结 合经验判断，对投资组合进行适当调整，以获得更接近标的指数的收益率。 定期调整：本基金股票组合根据所跟踪的中创 100指数对其成份股的调整而进 行相应的定期跟踪调整。 不定期调整：根据指数编制规则，中创 100指数成份股因增发、送配等股权变 动而需进行成份股权重新调整时，本基金将根据中创 100指数在股权变动公告 日次日发布的临时调整决定及其需调整的权重比例，进行相应调整。 本基金将采用货币市场工具对基金资产进行流动性管理。在满足安全性和保证 流动性的基础上，本基金将结合宏观分析和微观分析制定投资策略，有效利用 基金资产，更好地实现跟踪标的指数的投资目标。同时，根据本基金的申购和 赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有效跟踪标的指数。 为有效管理投资组合，基金可投资于经中国证监会允许的各种金融衍生产品， 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 6 页 共 53 页 如股指期货、权证以及其他与标的指数或标的指数成份股相关的衍生工具。基 金投资于衍生工具的目标，是使得基金的投资组合更紧密地跟踪标的指数，以 便更好地实现基金的投资目标。基金投资于各种衍生工具的比例合计不超过基 金资产总值的 10%。基金拟投资于新推出的金融衍生产品的，需将有关投资方 案通知基金托管人，并报告中国证监会备案后公告。在正常市场情况下，本基 金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年跟踪误差不超过 2%。 业绩比较基准 中创 100指数 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型基金与 货币市场基金，为证券投资基金中高预期风险、高预期收益的品种。同时本基 金为交易型开放式指数基金，采用完全复制法跟踪标的指数表现，具有与标的 指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华润元大基金管理有限公司 招商证券股份有限公司 信息披露负责人 姓名 何特 郭杰 联系电话 0755-88399015 0755-82943666 电子邮箱 hete@cryuantafund.com tgb@cmschina.com.cn 客户服务电话 4000-1000-89 95565 传真 0755-88399045 0755-82960794 注册地址 深圳市前海深港合作区前湾一 路 1号 A栋 201室（入驻深圳 市前海商务秘书有限公司） 广东省深圳市福田区益田路江 苏大厦 A座 38-45层 办公地址 深圳市福田区中心四路 1-1号 嘉里建设广场第三座 7层 广东省深圳市福田区益田路江 苏大厦 A座 38-45层 邮政编码 518048 518026 法定代表人 刘小腊 宫少林 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cryuantafund.com 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通 合伙） 北京市东城区东长安街 1 号东方广 场安永大楼 17层 01-12室 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 7 页 共 53 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 5月 25日(基金合同生 效日)-2015年 12月 31日 本期已实现收益 -11,466,768.34 -107,830,886.12 本期利润 -30,103,911.76 -103,762,668.14 加权平均基金份额本期利润 -0.5198 -1.0948 本期加权平均净值利润率 -26.99% -57.79% 本期基金份额净值增长率 -24.51% -27.45% 3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 期末可供分配利润 -94,584,392.22 -74,774,108.50 期末可供分配基金份额利润 -1.6309 -1.4381 期末基金资产净值 103,991,990.81 123,479,073.00 期末基金份额净值 1.793 2.375 3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 基金份额累计净值增长率 -45.23% -27.45% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -6.42% 0.88% -6.24% 0.88% -0.18% 0.00% 过去六个月 -9.26% 0.97% -9.00% 0.97% -0.26% 0.00% 过去一年 -24.51% 1.83% -24.42% 1.86% -0.09% -0.03% 自基金合同 生效起至今 -45.23% 2.41% -42.50% 2.49% -2.73% -0.08% 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 8 页 共 53 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 9 页 共 53 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注：本基金基金合同生效日为 2015年 5月 25日，基金合同生效日至 2015年 12月 31日，本基金 运作时间未满一年。图示中 2015年本基金的净值增长率及业绩比较基准的收益率根据当年实际存 续期（2015年 5月 25日至 2015年 12月 31日）计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注：截止本报告期末，本基金未进行利润分配。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 10 页 共 53 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华润元大基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2012】1746 号文批准，于 2013 年 1 月 17日完成工商登记注册，总部位于深圳，注册资本 3亿元人民币。公司由华润深国投信托有限公 司和台湾元大证券投资信托股份有限公司共同发起设立，占股比例分别为 51％和 49％。截至 2016 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理十只开放式基金：华润元大安鑫灵活配置混合型证券投资基 金，华润元大现金收益货币市场基金，华润元大信息传媒科技混合型证券投资基金，华润元大医 疗保健量化混合型证券投资基金，华润元大富时中国 A50指数型证券投资基金，华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金，华润元大稳健收益债券型证券投资基金，华润元大中创 100 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金，华润元大现金通货币市场基金，华润元大润鑫债券型证 券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 李武群 华润元大中创 100 交易型开放式指 数证券投资基金 基金经理、华润元 大中创 100 交易 型开放式指数证 券投资基金联接 基金基金经理 2016年 4月 20 日 - 8年 曾任中信银行福州分行统计分 析岗、华西证券股份有限公司研 究所高级研究员和股票投资部 投资经理助理，2016 年 4 月 20 日起担任华润元大中创 100交易 型开放式指数证券投资基金基 金经理，2016 年 7月 20日起担 任华润元大中创100交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 基金经理。中国，中国科学院研 究生院微电子学与固体电子学 博士，具有基金从业资格。 李孟霞 华润元大中创 100 交易型开放式指 数证券投资基金 基金经理、华润元 大中创 100 交易 型开放式指数证 券投资基金联接 基金基金经理 2016年 7月 19 日 - 20年 曾任台湾经济研究院研究助理， 台湾中日证券衍生性金融商品 部研究员，台湾宝来期货交易部 交易员，台湾宝来证券新金融商 品部副经理，台湾中华开发工业 银行金融交易部经理，台湾富邦 投信 ETF基金管理部基金经理， 台湾元大投信指数暨量化投资 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 11 页 共 53 页 事业群资深基金经理。2016 年 7 月 19 日起担任华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资 基金基金经理，2016 年 8 月 5 日起担任华润元大中创 100交易 型开放式指数证券投资基金联 接基金基金经理。中国台湾，台 湾国立成功大学政治经济研究 所法学硕士，具有基金从业资 格。 杨伟 原华润元大富时 中国 A50 指数型 证券投资基金基 金经理、原华润元 大信息传媒科技 混合型证券投资 基金基金经理、原 华润元大中创 100 交易型开放式指 数证券投资基金 基金经理、原华润 元大中创 100 交 易型开放式指数 证券投资基金联 接基金基金经理 2015年 5月 25 日 2016 年 8 月 12日 8年 曾任兴业证券股份有限公司风 险管理专员，平安信托有限责任 公司金融工程及量化投资研究 员，2014年 11月 20日起至 2016 年 8 月 12 日担任华润元大富时 中国 A50指数型证券投资基金基 金经理，2015 年 5 月 8 日起至 2016 年 8月 12 日担任华润元大 信息传媒科技混合型证券投资 基金基金经理，2015 年 5 月 25 日起至 2016年 8月 12日担任华 润元大中创 100交易型开放式指 数证券投资基金基金经理，2015 年 12 月 23 日起至 2016 年 8 月 12 日担任华润元大中创 100 交 易型开放式指数证券投资基金 联接基金基金经理。中国，厦门 大学经济学博士，具有基金从业 资格。 注：1.基金经理任职日期和离任日期为公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金的基 金经理，即基金的首任基金经理，其任职日期为基金合同生效日。 2.证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细 则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取 信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理 符合有关法规和基金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 12 页 共 53 页 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金 管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，公司制订了《华润元大基金管理有限公司公平交 易管理办法》，对投资决策的内部控制、研究的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易的实施 效果评估与监察稽核、信息披露和报告等进行了规定，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到 公平对待，保护投资者合法权益。公司对所有投资品种实行集中交易制度，严格遵循时间优先、 价格优先的公平交易原则，同时对可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对 不同投资组合间同向交易的交易价差进行分析，防止利益输送的发生。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规及公司内部制度关于公平交易的相关规定，在投 资管理活动中公平对待不同投资组合，公平交易制度执行情况良好，未发生违反公平交易制度的 行为。 本报告期内，基金管理人对旗下管理的不同投资组合间在连续四个季度期间内、不同时间窗 下（日内、3日内、5日内）的同向交易交易价差进行分析，分析结果表明旗下组合的同向交易情 况正常，价差均在可合理解释范围之内。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合未存在参与 的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 在经历了 15 年一轮的急涨急跌之后，16 年 A 股整体上呈现底部抬高、震荡上升的修复性行 情。全年来看，以创业板为代表的成长股和以富时中国 A50 指数为代表的大盘蓝筹股出现较大分 化，创业板指数下跌 27.71%，中小板指数下跌 22.89%，上证综指下跌 12.31%，沪深 300 指数下 跌 11.28%，上证 50指数下跌 5.53%，中创 100指数下跌 24.42%。中信一级 29个行业中家电（1.78%）、 食品饮料（7.56%）、银行（0.69%）板块较强，涨幅前三；而餐饮旅游（-27.81%）、计算机（-36.12%）、 传媒（-37.71%）板块走势明显较弱，涨幅居后。 本基金作为被动指数型基金，报告期内，本基金采用完全复制法紧密跟踪中创 100 指数，取 得与业绩比较基准基本一致的业绩表现。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 13 页 共 53 页 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为 1.793元，本报告期份额净值增长率为-24.51%，同期业绩 比较基准收益率为-24.42%；报告期内，本基金的日均跟踪偏离度为 0.03%，在合同规定的目标控 制范围之内。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 本基金跟踪的标的指数——中创 100 指数，是由中小企业板和创业板中流动性好、最具代表 性的 100 只股票组成，它综合反映中小企业板和创业板重点上市公司的运行状况。中小创板块成 分股以成长性的小市值股票为主，所属行业主要集中在新兴产业，虽然其估值水平普遍较高，但 在中国经济转型的大背景下，新兴产业的发展前景依然值得期待，中小创板块投资价值依然十分 明显。 本基金作为一只被动投资管理产品，我们将继续秉承指数化被动投资策略，努力将跟踪误差 控制在基金合同规定的范围内，力争为投资者带来较好的投资回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依 照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各 项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。 公司按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立 地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改， 同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。 公司采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强了对日常投资运作的管理和监 控，保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，基金各项投资符合比例控制的要求，严格执 行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。 本基金管理人承诺将坚持以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部 监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相 关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律 法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 14 页 共 53 页 机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立 了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作 负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。该机构成员均具备专业胜任能力和相关从业资格， 精通各自领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有丰富的实践经验。同时，根据基金管理公 司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各 方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 15 页 共 53 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2017）审字第 61032987_H06号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持 有人 引言段 我们审计了后附的华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基 金财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，自 2016 年 1 月 1 日至 2016年 12月 31日止期间的利润表及所有者权益（基金净 值）变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人华润元大基金管理有限公司 的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报 表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注 册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基 金 2016年 12月 31日的财务状况以及自 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日止期间的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 吴翠蓉 高鹤 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 01-12室 审计报告日期 2017年 3月 27日 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 16 页 共 53 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日： 2016年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,230,517.71 1,220,796.65 结算备付金 393.32 13,512.76 存出保证金 3,371.00 405,584.55 交易性金融资产 7.4.7.2 103,004,314.05 122,271,560.02 其中：股票投资 103,004,314.05 122,271,560.02 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 234,877.22 - 应收利息 7.4.7.5 629.01 890.93 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 104,474,102.31 123,912,344.91 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 232,307.47 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 47,653.02 53,943.05 应付托管费 9,530.59 10,788.61 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 24,927.89 21,232.78 应交税费 - - 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 17 页 共 53 页 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 400,000.00 115,000.00 负债合计 482,111.50 433,271.91 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 189,859,395.33 170,216,636.37 未分配利润 7.4.7.10 -85,867,404.52 -46,737,563.37 所有者权益合计 103,991,990.81 123,479,073.00 负债和所有者权益总计 104,474,102.31 123,912,344.91 注：报告截止日 2016 年 12月 31日，基金份额净值 1.793元，基金份额总额 57,993,705.00份。 7.2 利润表 会计主体：华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2016年 1月 1日至 2016 年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 5月 25日(基 金合同生效日)至 2015 年 12月 31日 一、收入 -28,713,053.32 -102,204,084.37 1.利息收入 23,218.10 408,845.06 其中：存款利息收入 7.4.7.11 23,218.10 397,768.83 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 11,076.23 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -9,943,268.69 -106,762,313.40 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -10,815,930.51 -107,237,176.31 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 872,661.82 474,862.91 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 -18,637,143.42 4,068,217.98 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.18 -155,859.31 81,165.99 减：二、费用 1,390,858.44 1,558,583.77 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 18 页 共 53 页 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 558,229.33 529,762.80 2．托管费 7.4.10.2.2 111,645.88 105,952.60 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 110,983.23 512,138.70 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.20 610,000.00 410,729.67 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -30,103,911.76 -103,762,668.14 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） -30,103,911.76 -103,762,668.14 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2016 年 1月 1日至 2016年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 170,216,636.37 -46,737,563.37 123,479,073.00 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -30,103,911.76 -30,103,911.76 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 19,642,758.96 -9,025,929.39 10,616,829.57 其中：1.基金申购款 114,582,760.98 -47,438,857.30 67,143,903.68 2.基金赎回款 -94,940,002.02 38,412,927.91 -56,527,074.11 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 189,859,395.33 -85,867,404.52 103,991,990.81 项目 上年度可比期间 2015 年 5月 25日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 381,376,296.00 - 381,376,296.00 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 19 页 共 53 页 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -103,762,668.14 -103,762,668.14 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -211,159,659.63 57,025,104.77 -154,134,554.86 其中：1.基金申购款 383,033,800.99 -129,327,678.04 253,706,122.95 2.基金赎回款 -594,193,460.62 186,352,782.81 -407,840,677.81 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 170,216,636.37 -46,737,563.37 123,479,073.00 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______孙晔伟______ ______崔佩伦______ ____崔佩伦____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管 理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]363 号《关于准予华润元大中创 100 交易 型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由华润元大基金管理有限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法》和《华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公 开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次募集期间为 2015 年 4月 15日至 2015年 5 月 15 日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 381,339.000.00 元，经安永华明会计师事务 所验证并出具安永华明(2015)验字第 61032987_H08 号验资报告。经向中国证监会备案，《华润元 大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2015年 5 月 25日正式生效，基金合同 生效日的基金份额总额为 381,376,296.00份基金份额，其中认购资金利息折合 37,296.00份基金 份额。本基金的基金管理人为华润元大基金管理有限公司，基金托管人为招商证券股份有限公司 （以下简称“招商证券”）。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资 基金基金合同》的有关规定，本基金投资于中创 100 指数的成份股及其备选成份股、债券、货币 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 20 页 共 53 页 市场工具、权证、股指期货、银行存款、资产支持证券等以及法律法规或中国证监会允许基金投 资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金投资于中创 100指数的成份股及其 备选成份股的比例不低于基金资产的 90%。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 本基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中创 100 指数。 本基金的基金管理人华润元大基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，募集成立了华润元大 中创 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“华润元大中创 100ETF 联接基 金”)。华润元大中创 100ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多 数基金资产投资于本基金。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具 体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金 信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息 披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2016年 12月 31日的财 务状况以及自 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日止期间的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和 其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 21 页 共 53 页 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民 币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权 益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产及贷款和应收款项； 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票、债券和衍生 工具等投资。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资 产和各类应收款项等。 (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 初始确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值 作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关 交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类 金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融 负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当 期损益。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 22 页 共 53 页 终止确认 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的 终止确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益， 同时调整公允价值变动收益。 金融资产转移 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的 有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产 或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本 基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重 新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 本基金持有的股票、债券、基金和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整 的报价作为公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生 了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及 重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 23 页 共 53 页 公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，确定公允价值。 (2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不 切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 (3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体 情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值。 (4)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列 示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变 动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回 基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的 金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利 得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入 “未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账； (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； (4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 24 页 共 53 页 利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账； (6)债券投资收益/(损失)于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； (7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入 账； (8)股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交 易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量 的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.5%的年费率逐日计提； (2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率逐日计提； (3)基金标的指数使用费按前一日基金资产净值的 0.03%的年费率逐日计提，每季度下限为 5 万元； (4)卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同 利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (5)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 1、本基金的每份基金份额享有同等分配权； 2、当基金份额净值增长率超过同期标的指数增长率达到 1%以上时，本基金可进行收益分配， 基金份额净值增长率和标的指数增长率的计算方法参见招募说明书； 3、本基金收益每年最多分配 12 次，每次收益分配比例根据以下原则确定：使收益分配后基 金份额净值增长率尽可能贴近同期标的指数增长率； 4、本基金收益分配方式分为现金分红； 5、基金红利发放日距离收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)的时间不得超过 15 个 工作日； 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 25 页 共 53 页 6、基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额 净值有可能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额 后有可能低于面值； 7、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 7.4.4.12 分部报告 - 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无其他重要会计政策和会计估计需要披露。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无需要说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 7.4.6.1印花税 证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 7.4.6.2营业税、增值税、企业所得税 证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债 券的差价收入，免征营业税。 自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同 业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融 商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收 入属于金融同业往来利息收入。 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 26 页 共 53 页 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有 关问题的补充通知》的规定，2017年 7月 1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应 税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已 纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红 利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.3个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发 行企业及金融机构在向基金派发股息、红利、债券的利息及储蓄利息时代扣代缴个人所得税。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息 红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应 纳税所得额；持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 活期存款 1,230,517.71 1,220,796.65 定期存款 - - 其中：存款期限 1-3个月 - - 其他存款 - - 合计： 1,230,517.71 1,220,796.65 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 117,573,239.49 103,004,314.05 -14,568,925.44 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 27 页 共 53 页 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 117,573,239.49 103,004,314.05 -14,568,925.44 项目 上年度末 2015年 12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 118,203,342.04 122,271,560.02 4,068,217.98 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 118,203,342.04 122,271,560.02 4,068,217.98 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产和衍生金融负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应收活期存款利息 627.25 680.27 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 0.11 9.91 应收债券利息 - - 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 28 页 共 53 页 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 1.65 200.75 合计 629.01 890.93 注：其他为应收结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 24,927.89 21,232.78 银行间市场应付交易费用 - - 合计 24,927.89 21,232.78 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提信息披露费 300,000.00 - 预提审计费用 50,000.00 65,000.00 指数使用费 50,000.00 50,000.00 合计 400,000.00 115,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 51,993,705.00 170,216,636.37 本期申购 35,000,000.00 114,582,760.98 本期赎回(以"-"号填列) -29,000,000.00 -94,940,002.02 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 57,993,705.00 189,859,395.33 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 29 页 共 53 页 注：投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整倍数。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -74,774,108.50 28,036,545.13 -46,737,563.37 本期利润 -11,466,768.34 -18,637,143.42 -30,103,911.76 本期基金份额交易 产生的变动数 -8,343,515.38 -682,414.01 -9,025,929.39 其中：基金申购款 -52,726,973.40 5,288,116.10 -47,438,857.30 基金赎回款 44,383,458.02 -5,970,530.11 38,412,927.91 本期已分配利润 - - - 本期末 -94,584,392.22 8,716,987.70 -85,867,404.52 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 5月 25日(基金合同生效日) 至 2015年 12月 31日 活期存款利息收入 22,380.77 382,644.75 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 664.73 9,208.89 其他 172.60 5,915.19 合计 23,218.10 397,768.83 注：其他包括结算保证金利息收入 172.60元（上年度可比期间，其他包括结算保证金利息收入人 民币 3,316.75元和认购款利息收入人民币 2,598.44元）。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 5月 25日(基金合同生 效日)至 2015年 12月 31日 股票投资收益——买卖股票差价 收入 -5,496,931.27 -10,527,092.96 股票投资收益——赎回差价收入 -5,318,999.24 -96,710,083.35 股票投资收益——申购差价收入 - - 合计 -10,815,930.51 -107,237,176.31 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 30 页 共 53 页 7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016 年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 5月 25日(基金合 同生效日)至 2015年 12月 31日 卖出股票成交总额 36,227,679.82 45,435,860.83 减：卖出股票成本总额 41,724,611.09 55,962,953.79 买卖股票差价收入 -5,496,931.27 -10,527,092.96 7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 5月 25日(基金合同生 效日)至 2015年 12月 31日 赎回基金份额对价总额 56,527,074.11 407,840,677.81 减：现金支付赎回款总额 2,169,452.11 55,984,177.81 减：赎回股票成本总额 59,676,621.24 448,566,583.35 赎回差价收入 -5,318,999.24 -96,710,083.35 7.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入 - 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 - 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 - 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 - 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 31 页 共 53 页 7.4.7.15 衍生工具收益 注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益/损失。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 5月 25日(基金合同生 效日)至 2015年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 872,661.82 474,862.91 基金投资产生的股利收益 - - 合计 872,661.82 474,862.91 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2016年 1月 1日至 2016 年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 5月 25日(基金合同 生效日)至 2015年 12月 31 日 1.交易性金融资产 -18,637,143.42 4,068,217.98 ——股票投资 -18,637,143.42 4,068,217.98 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -18,637,143.42 4,068,217.98 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 5月 25日(基金合同 生效日)至 2015年 12月 31 日 基金赎回费收入 - - 其他 - 46.00 替代损益 -155,859.31 81,119.99 合计 -155,859.31 81,165.99 注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入 成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的 差额。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 32 页 共 53 页 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31 日 上年度可比期间 2015年 5月 25日(基金合同生效 日)至 2015年 12月 31日 交易所市场交易费用 110,983.23 512,138.70 银行间市场交易费用 - - 合计 110,983.23 512,138.70 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 5月 25日(基金合同生 效日)至 2015年 12月 31日 审计费用 50,000.00 65,000.00 信息披露费 300,000.00 160,000.00 上市费 60,000.00 65,000.00 指数使用费 200,000.00 120,329.67 其他费用 - 400.00 合计 610,000.00 410,729.67 7.4.7.21 分部报告 - 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需作说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，除在 7.4.6.2 营业税、增值税、企业所得税中披露的事项外， 本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 华润元大基金管理有限公司 基金管理人 招商证券股份有限公司（“招商证券”） 基金托管人、基金销售机构 华润深国投信托有限公司 基金管理人的股东 元大证券投资信托股份有限公司 基金管理人的股东 深圳华润元大资产管理有限公司 基金管理人的子公司 华润元大中创 100ETF 联接基金 本基金管理人管理的其他基金 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 33 页 共 53 页 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 5月 25日(基金合同生效日) 至 2015年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 558,229.33 529,762.80 其中：支付销售机构的客 户维护费 168,627.85 53,178.14 注：(1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.5%的年费率计提，按月支付。日管理费=前一 日基金资产净值×0.5%÷当年天数。 (2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量 提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用， 客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12 月 31日 上年度可比期间 2015年 5月 25日(基金合同生效日) 至 2015年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 111,645.88 105,952.60 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.1%的年费率计提，按月支付。日托管费=前一日基 金资产净值×0.1%÷当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 - 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 34 页 共 53 页 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2016年 12月 31 日 上年度末 2015年 12月 31日 持有的基金份额 持有的基金份额占 基金总份额的比例 持有的基金 份额 持有的基金份额占 基金总份额的比例 华 润 元 大 中 创 100ETF 联接基金 18,509,476.00 31.9164% - - 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 5月 25日(基金合同生效日)至 2015年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商证券 1,230,517.71 22,380.77 1,220,796.65 382,644.75 注：本基金的银行存款由基金托管人招商证券保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金于本期于上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 注：本基金本报告期内未进行利润分配。 7.4.12 期末（2016 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 股票 停牌日 停牌 期末 复牌日 复牌 数量（股） 期末 期末估值总 备注 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 35 页 共 53 页 代码 名称 期 原因 估值单 价 期 开盘单 价 成本总额 额 300104 乐视网 2016 年 12 月 7 日 重大事 项停牌 35.80 2017 年 1 月 16 日 36.88 77,700 3,582,569.92 2,781,660.00 - 002129 中环股 份 2016年4 月 25 日 重大事 项停牌 8.27 - - 119,377 1,523,675.05 987,247.79 - 002400 省广股 份 2016 年 11 月 28 日 重大事 项停牌 13.79 - - 70,681 1,291,668.93 974,690.99 - 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场 风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了由董事会、监事会、董事会下设 风险控制委员会，督察长、管理层下设风险管理委员会，监察合规部和各业务部门构成的四级风 险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行招商证券股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在 交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 36 页 共 53 页 约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式 进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券， 且投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人 管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不超过该证券市值的 10%。 于 2016年 12月 31日，本基金未持有债券资产，未面临重大信用风险（2015年 12月 31日： 无）。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 - 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 - 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所投资证券均在证券交易 所或银行间市场交易，能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应 对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的可回购交易的债券资产的公允价值。本基金所持有 的金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因 此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基 金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条 款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效 保障基金持有人利益。 本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。 7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析 - 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 37 页 共 53 页 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的 大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立 于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买 入返售金融资产等。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约 规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年 12月 31 日 6个月以内 6 个月-1 年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,230,517.71 - - - - 1,230,517.71 结算备付金 393.32 - - - - 393.32 存出保证金 3,371.00 - - - - 3,371.00 交易性金融资产 - - - - 103,004,314.05 103,004,314.05 应收证券清算款 - - - - 234,877.22 234,877.22 应收利息 - - - - 629.01 629.01 资产总计 1,234,282.03 - - - 103,239,820.28 104,474,102.31 负债 应付管理人报酬 - - - - 47,653.02 47,653.02 应付托管费 - - - - 9,530.59 9,530.59 应付交易费用 - - - - 24,927.89 24,927.89 其他负债 - - - - 400,000.00 400,000.00 负债总计 - - - - 482,111.50 482,111.50 利率敏感度缺口 1,234,282.03 - - - - - 上年度末 2015年 12月 31 日 6个月以内 6 个月-1 年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,220,796.65 - - - - 1,220,796.65 结算备付金 13,512.76 - - - - 13,512.76 存出保证金 405,584.55 - - - - 405,584.55 交易性金融资产 - - - - 122,271,560.02 122,271,560.02 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 38 页 共 53 页 应收利息 - - - - 890.93 890.93 资产总计 1,639,893.96 - - - 122,272,450.95 123,912,344.91 负债 应付证券清算款 - - - - 232,307.47 232,307.47 应付管理人报酬 - - - - 53,943.05 53,943.05 应付托管费 - - - - 10,788.61 10,788.61 应付交易费用 - - - - 21,232.78 21,232.78 其他负债 - - - - 115,000.00 115,000.00 负债总计 - - - - 433,271.91 433,271.91 利率敏感度缺口 1,639,893.96 - - - - - 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注：本期末本基金未持有交易性债券资产，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券，所面临的最大其他价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通 过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施 监控。本基金的投资范围为中创 100指数的成份股及其备选成份股、债券、货币市场工具、权证、 股指期货、银行存款、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 但须符合中国证监会相关规定。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 交易性金融资产-股票投资 103,004,314.05 99.05 122,271,560.02 99.02 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 103,004,314.05 99.05 122,271,560.02 99.02 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 39 页 共 53 页 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除中创 100指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（2016年 12月 31日） 上年度末（2015年 12月 31日） 中创 100指数上升 5% 5,140,273.47 6,291,143.40 中创 100指数下降 5% -5,140,273.47 -6,291,143.40 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 - 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.2其他事项 (1)公允价值 管理层已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其 他金融负债因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 各层次金融工具公允价值 于 2016年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划 分为第一层次的余额为人民币 98,260,715.27元，划分为第二层次的余额为人民币 4,743,598.78 元，无划分为第三层次的余额（于 2015年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币 110,786,170.02元，划分为第二层次的 余额为人民币 11,485,390.00 元，无划分为第三层次的余额）。 公允价值所属层次间重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间或限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并 根据估值调整中所采用输入值的可观察性和重要性，确定相关股票公允价值应属第二层次或第三 层次。 对于证券交易所上市的可转换、可交换债券，若出现交易不活跃的情况，本基金不会于交易 不活跃期间将债券的公允价值列入第一层次；根据估值调整中所采用输入值的可观察性和重要性， 确定相关债券公允价值应属第二层次或第三层次。 第三层次公允价值期初金额和本期变动金额 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 40 页 共 53 页 本基金报告期初未持有公允价值划分为第三层次的金融工具；本基金本期无净转入（转出） 第三层次。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 41 页 共 53 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 103,004,314.05 98.59 其中：股票 103,004,314.05 98.59 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 1,230,911.03 1.18 7 其他各项资产 238,877.23 0.23 8 合计 104,474,102.31 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 5,945,840.40 5.72 B 采矿业 - - C 制造业 52,676,519.45 50.65 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 2,394,970.00 2.30 F 批发和零售业 2,668,995.00 2.57 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 20,846,816.61 20.05 J 金融业 6,920,242.74 6.65 K 房地产业 577,760.00 0.56 L 租赁和商务服务业 3,598,567.01 3.46 M 科学研究和技术服务业 - - 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 42 页 共 53 页 N 水利、环境和公共设施管理业 2,359,648.40 2.27 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 610,208.00 0.59 R 文化、体育和娱乐业 4,404,746.44 4.24 S 综合 - - 合计 103,004,314.05 99.05 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（%） 1 300498 温氏股份 168,820 5,945,840.40 5.72 2 002415 海康威视 119,987 2,856,890.47 2.75 3 002450 康得新 145,581 2,782,052.91 2.68 4 300104 乐视网 77,700 2,781,660.00 2.67 5 002024 苏宁云商 233,100 2,668,995.00 2.57 6 002304 洋河股份 33,497 2,364,888.20 2.27 7 300059 东方财富 131,340 2,223,586.20 2.14 8 002673 西部证券 94,000 1,952,380.00 1.88 9 002142 宁波银行 107,495 1,788,716.80 1.72 10 002736 国信证券 110,972 1,725,614.60 1.66 11 002202 金风科技 100,600 1,721,266.00 1.66 12 300070 碧水源 95,595 1,674,824.40 1.61 13 002594 比亚迪 33,600 1,669,248.00 1.61 14 300017 网宿科技 30,400 1,629,744.00 1.57 15 300072 三聚环保 34,990 1,619,687.10 1.56 16 300024 机器人 75,440 1,612,907.20 1.55 17 002456 欧菲光 46,700 1,600,876.00 1.54 18 002230 科大讯飞 58,015 1,571,626.35 1.51 19 002739 万达院线 27,290 1,475,570.30 1.42 20 002241 歌尔股份 53,200 1,410,864.00 1.36 21 002065 东华软件 57,600 1,342,080.00 1.29 22 300124 汇川技术 63,341 1,287,722.53 1.24 23 002466 天齐锂业 38,910 1,262,629.50 1.21 24 002252 上海莱士 54,420 1,256,557.80 1.21 25 002236 大华股份 90,050 1,231,884.00 1.18 26 300315 掌趣科技 130,400 1,204,896.00 1.16 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 43 页 共 53 页 27 002007 华兰生物 33,660 1,203,345.00 1.16 28 002008 大族激光 52,400 1,184,240.00 1.14 29 002475 立讯精密 54,750 1,136,062.50 1.09 30 002465 海格通信 97,400 1,134,710.00 1.09 31 300027 华谊兄弟 98,559 1,084,149.00 1.04 32 300408 三环集团 65,900 1,046,492.00 1.01 33 002405 四维图新 51,150 989,752.50 0.95 34 002129 中环股份 119,377 987,247.79 0.95 35 002310 东方园林 69,300 980,595.00 0.94 36 002400 省广股份 70,681 974,690.99 0.94 37 002183 怡 亚 通 89,600 973,056.00 0.94 38 300003 乐普医疗 53,300 955,669.00 0.92 39 002500 山西证券 78,367 941,971.34 0.91 40 002426 胜利精密 113,000 934,510.00 0.90 41 002385 大北农 131,350 932,585.00 0.90 42 002407 多氟多 33,900 925,131.00 0.89 43 300168 万达信息 44,200 893,724.00 0.86 44 002340 格林美 135,200 885,560.00 0.85 45 002074 国轩高科 28,400 880,116.00 0.85 46 300058 蓝色光标 83,606 850,273.02 0.82 47 300033 同花顺 12,000 825,360.00 0.79 48 002460 赣锋锂业 30,900 819,159.00 0.79 49 002081 金 螳 螂 82,900 811,591.00 0.78 50 002027 分众传媒 56,100 800,547.00 0.77 51 300144 宋城演艺 38,011 795,950.34 0.77 52 002049 紫光国芯 23,300 767,502.00 0.74 53 002176 江特电机 62,000 739,660.00 0.71 54 002030 达安基因 31,338 727,041.60 0.70 55 002470 金正大 90,200 712,580.00 0.69 56 002292 奥飞娱乐 31,300 710,510.00 0.68 57 002701 奥瑞金 81,383 703,149.12 0.68 58 002038 双鹭药业 25,900 691,789.00 0.67 59 002004 华邦健康 75,950 688,866.50 0.66 60 300253 卫宁健康 35,056 686,747.04 0.66 61 002573 清新环境 39,200 684,824.00 0.66 62 002422 科伦药业 42,200 680,264.00 0.65 63 002439 启明星辰 32,600 677,754.00 0.65 64 002179 中航光电 18,313 664,578.77 0.64 65 002195 二三四五 57,100 646,372.00 0.62 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 44 页 共 53 页 66 002273 水晶光电 32,118 639,148.20 0.61 67 002353 杰瑞股份 31,100 631,330.00 0.61 68 300244 迪安诊断 19,069 610,208.00 0.59 69 002001 新 和 成 30,900 605,640.00 0.58 70 300113 顺网科技 22,500 605,025.00 0.58 71 300055 万邦达 36,800 602,784.00 0.58 72 300418 昆仑万维 27,800 600,480.00 0.58 73 002294 信立泰 20,500 599,420.00 0.58 74 002223 鱼跃医疗 19,300 598,686.00 0.58 75 300002 神州泰岳 64,628 597,162.72 0.57 76 300431 暴风集团 12,900 593,400.00 0.57 77 300383 光环新网 23,700 591,552.00 0.57 78 300077 国民技术 36,232 588,770.00 0.57 79 002146 荣盛发展 73,600 577,760.00 0.56 80 002152 广电运通 43,450 577,016.00 0.55 81 300251 光线传媒 58,180 567,836.80 0.55 82 002410 广联达 38,886 567,735.60 0.55 83 300079 数码视讯 77,700 556,332.00 0.53 84 002276 万马股份 36,500 548,595.00 0.53 85 300146 汤臣倍健 45,700 545,658.00 0.52 86 300273 和佳股份 31,900 544,214.00 0.52 87 002108 沧州明珠 26,100 531,657.00 0.51 88 002424 贵州百灵 27,049 512,308.06 0.49 89 002797 第一创业 14,700 511,560.00 0.49 90 002153 石基信息 20,500 499,585.00 0.48 91 300133 华策影视 42,400 481,240.00 0.46 92 002657 中科金财 11,100 479,076.00 0.46 93 002489 浙江永强 63,200 478,424.00 0.46 94 300170 汉得信息 40,100 473,581.00 0.46 95 300014 亿纬锂能 14,316 418,027.20 0.40 96 002709 天赐材料 9,600 404,832.00 0.39 97 002610 爱康科技 116,600 381,282.00 0.37 98 300433 蓝思科技 13,800 381,018.00 0.37 99 300085 银之杰 17,508 365,917.20 0.35 100 002010 传化智联 18,400 345,920.00 0.33 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 45 页 共 53 页 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 300498 温氏股份 5,606,107.49 4.54 2 002466 天齐锂业 2,250,328.78 1.82 3 002739 万达院线 2,236,709.00 1.81 4 002460 赣锋锂业 1,350,235.00 1.09 5 002176 江特电机 1,292,232.00 1.05 6 300431 暴风集团 1,283,282.00 1.04 7 002273 水晶光电 1,124,705.46 0.91 8 300383 光环新网 1,110,761.00 0.90 9 300418 昆仑万维 1,093,456.00 0.89 10 300408 三环集团 1,040,509.00 0.84 11 002027 分众传媒 1,012,930.00 0.82 12 002673 西部证券 933,703.00 0.76 13 002426 胜利精密 924,777.00 0.75 14 002407 多氟多 923,268.00 0.75 15 002074 国轩高科 887,937.00 0.72 16 002489 浙江永强 684,476.25 0.55 17 300104 乐视网 676,959.00 0.55 18 300113 顺网科技 603,554.00 0.49 19 002304 洋河股份 601,764.00 0.49 20 002736 国信证券 590,421.00 0.48 注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 002024 苏宁云商 1,182,092.70 0.96 2 002450 康得新 1,034,503.00 0.84 3 002415 海康威视 856,320.00 0.69 4 002092 中泰化学 808,123.00 0.65 5 002250 联化科技 780,185.10 0.63 6 002051 中工国际 761,520.70 0.62 7 002191 劲嘉股份 749,137.00 0.61 8 002501 利源精制 746,190.00 0.60 9 002304 洋河股份 723,793.00 0.59 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 46 页 共 53 页 10 002073 软控股份 722,550.00 0.59 11 002022 科华生物 709,160.20 0.57 12 300134 大富科技 682,381.49 0.55 13 300059 东方财富 681,608.92 0.55 14 002570 贝因美 646,483.00 0.52 15 002252 上海莱士 609,487.00 0.49 16 300027 华谊兄弟 607,142.00 0.49 17 002266 浙富控股 599,781.90 0.49 18 002142 宁波银行 568,825.00 0.46 19 002005 德豪润达 561,906.00 0.46 20 002219 恒康医疗 556,559.50 0.45 注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 37,061,267.60 卖出股票收入（成交）总额 36,227,679.82 注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相 关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期未投资股指期货。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 47 页 共 53 页 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未持仓股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未持仓国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未持仓国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，且在本报告编制日前一年 内未受到公开谴责、处罚。 8.12.2 本基金所投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 3,371.00 2 应收证券清算款 234,877.22 3 应收股利 - 4 应收利息 629.01 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 238,877.23 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 48 页 共 53 页 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产 净值比例（%） 流通受限情况说明 1 300104 乐视网 2,781,660.00 2.67 重大资产重组 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 49 页 共 53 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有 人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 华润元大中创 100ETF 联接基金 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 1,743 33,272.35 19,131,885.00 32.99% 38,861,820.00 67.01% 18,509,476.00 31.92% 注：1、机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“华润元大中创 100ETF 联接 基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。 2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户数。 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 华润元大中创 100ETF联接基金 18,509,476.00 31.92% 2 郑伟 2,504,965.00 4.32% 3 于斌 916,504.00 1.58% 4 刘德 672,050.00 1.16% 5 洪志纯 650,008.00 1.12% 6 王玉波 610,978.00 1.05% 7 上海敬炫塑胶制品有限公司 610,937.00 1.05% 8 汤跃庆 367,274.00 0.63% 9 王大为 366,576.00 0.63% 10 贝惠玲 305,542.00 0.53% 11 李宏 305,542.00 0.53% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.0000% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 50 页 共 53 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2015年 5月 25日）基金份额总额 381,376,296.00 本报告期期初基金份额总额 51,993,705.00 本报告期基金总申购份额 35,000,000.00 减:本报告期基金总赎回份额 29,000,000.00 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 57,993,705.00 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 根据华润元大基金管理有限公司第二届董事会第六次临时会议审议通过，公司董事长由路强 先生变更为刘小腊先生。上述变更已按照规定报相关监管机构备案，并进行公告。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期内投资策略没有改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘请的安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为第 2年为本基金提供审计服务，本 年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 50,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚。 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 51 页 共 53 页 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 兴业证券 1 73,288,947.42 100.00% 68,254.08 100.00% - 招商证券 1 - - - - - 注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交 易单元，选择的标准是： （1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5亿元人民币； （2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； （3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚； （4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求； （5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要， 并能为本基金提供全面的信息服务； （6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服 务。 2、选择交易单元的程序： 我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期 对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提 供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较 了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交 易单元。本基金本报告期内租用的基金交易单元没有发生变化，其中招商证券的交易单元仅用于 申购、赎回本基金基金份额。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交 金额 占当期权证成 交总额的比例 兴业证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 华润元大基金管理有限公司旗下开放式基金净值 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 1 月 4 日 2 华润元大基金管理有限公司关于指数熔断机制触 发后公司旗下基金申购、赎回、转换及定投业务处 理的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 1 月 4 日 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 52 页 共 53 页 3 华润元大基金管理有限公司关于旗下场内基金在 指数熔断期间暂停申购赎回业务的提示性公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 1 月 6 日 4 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 招募说明书（更新）（2015 年第 1 号） 基金管理人网站 2016 年 1 月 8 日 5 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2015 年第 1 号） 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 1 月 8 日 6 华润元大基金管理有限公司关于指数熔断机制触 发后公司旗下基金申购、赎回、转换及定投业务处 理的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 1 月 7 日 7 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 2015 年第 4 季度报告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 1 月 20 日 8 华润元大基金管理有限公司关于变更公司住所的 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 2 月 27 日 9 华润元大基金管理有限公司关于同比例增加注册 资本的公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 2 月 27 日 10 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告 基金管理人网站 2016 年 3 月 29 日 11 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 2015 年年度报告摘要 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 3 月 29 日 12 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 2016 年第 1 季度报告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 4 月 20 日 13 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 基金经理变更公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 4 月 21 日 14 华润元大基金管理有限公司旗下开放式基金净值 公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 7 月 1 日 15 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 招募说明书（更新）（2016 年第 1 号） 基金管理人网站 2016 年 7 月 8 日 16 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 招募说明书（更新）摘要（2016 年第 1 号） 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 7 月 8 日 17 华润元大基金管理有限公司董事长变更公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 7 月 14 日 18 关于华润元大基金管理有限公司从业人员在子公 司兼职情况变更的公告 基金管理人网站 2016 年 7 月 14 日 19 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 基金经理变更公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 7 月 20 日 20 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 2016 年第 2 季度报告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 7 月 21 日 21 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 基金经理变更公告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 8 月 13 日 22 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半年度报告 基金管理人网站 2016 年 8 月 27 日 23 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 2016 年半年度报告摘要 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 8 月 27 日 24 华润元大基金管理有限公司关于华润元大中创 100 中国证券报、上海证券报、 2016 年 8 月 29 日 华润元大中创 100ETF2016 年年度报告 第 53 页 共 53 页 交易型开放式指数证券投资基金增加西藏东方财 富证券股份有限公司为销售机构的公告 证券时报、基金管理人网站 25 华润元大中创 100交易型开放式指数证券投资基金 2016 年第 3 季度报告 中国证券报、上海证券报、 证券时报、基金管理人网站 2016 年 10 月 25 日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内，本基金管理人股东元大证券投资信托股份有限公司法定代表人、董事长林武 田先生于届龄退休，由黄古彬先生接任；本基金管理人股东华润深国投信托有限公司完成增资， 实收资本由 26.30 亿元人民币增至 60亿元人民币；路强先生不再担任本基金管理人股东华润深 国投信托有限公司总经理，由刘小腊先生接任。 2017年 2月 14日，本基金管理人发布了《华润元大基金管理有限公司总经理变更公告》。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会关于核准本基金募集的批复； 2、本基金基金合同； 3、本基金托管协议； 4、本报告期内在指定报刊上披露的各项公告。 13.2 存放地点 以上备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所。 13.3 查阅方式 基金持有人可在办公时间到基金管理人和基金托管人的办公场所或网站免费查阅。 华润元大基金管理有限公司 2017年 3月 29 日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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