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| 金元顺安消费主题混合(620006) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 714630 | ||||||||
| 基金代码 | 620006 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-03-29 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 金元顺安消费主题混合型证券投资基金2016年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：金元顺安基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一七年三月二十九日 1 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董 事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 3 月 24 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告期自 2016年 1月 1日起至 12月 31日止。 2 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................... 1 1.1 重要提示 ........................................................................................................................... 1 1.2 目录 ................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ........................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................... 7 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................... 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ........................................................... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................... 9 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................... 11 §4 管理人报告 ..................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................. 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................. 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................................. 14 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................................. 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .............................................................. 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .......................................................... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .............................................................. 18 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 .......................... 18 4.10 基金持有人数或资产净值预警情形的说明 .................................................................. 18 §5 托管人报告 ..................................................................................................................... 19 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................. 19 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 19 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................. 19 3 §6 审计报告 ......................................................................................................................... 20 6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................... 20 6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................... 20 §7 年度财务报表 ................................................................................................................. 22 7.1 资产负债表 ..................................................................................................................... 22 7.2 利润表 ............................................................................................................................. 24 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................. 25 7.4 报表附注 ......................................................................................................................... 27 §8 投资组合报告 ................................................................................................................. 56 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................. 56 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................. 56 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................... 57 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .............................................................................. 58 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 67 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .................. 67 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ...... 67 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 67 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .................. 67 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................... 67 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................... 67 8.12 投资组合报告附注 ......................................................................................................... 68 §9 基金份额持有人信息 ..................................................................................................... 71 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 71 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .......................................................... 71 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .......................... 71 §10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................... 72 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................. 73 11.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................. 73 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .............................. 73 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................................. 73 4 11.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................... 73 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................... 73 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................................... 74 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................... 74 11.8 其他重大事件 ................................................................................................................. 79 §12 备查文件目录 ................................................................................................................. 81 12.1 备查文件目录 ................................................................................................................. 81 12.2 存放地点 ......................................................................................................................... 81 12.3 查阅方式 ......................................................................................................................... 81 5 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 金元顺安消费主题混合型证券投资基金 基金简称 金元顺安消费主题混合 基金主代码 620006 交易代码 620006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010年 9月 15日 基金管理人 金元顺安基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 18,666,425.85份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在正确认识中国经济发展特点的基础上，重点投资于消费 拉动经济增长过程中充分受益的消费主题行业及其中的优 势企业，致力于分享中国经济增长及增长方式转变带来的 投资机会，力争实现基金资产的中长期稳定增值。 投资策略 考虑到主题投资的特点，本基金将消费主题的行业范畴做 如下界定：非日常生活消费品、日常消费品、医疗保健、 金融、信息技术、电信服务、公用事业以及工业中的运输。 本基金拟投资的消费主题行业总共包括 8个一级行业和 20 个二级行业。本基金的资产配置策略分为两个层次：第一 层为基于“自上而下”的大类资产配置策略，以确定基金 资产在股票、债券和现金之间的比例；第二层采取主动投 资方法构建本基金的股票组合。本基金的股票投资采取行 业配置指导下的个股精选方法，即：首先进行消费主题行 6 业的投资价值评估，确定拟投资的优势行业；其次进行行 业内个股的精选，从品质、增长和估值三个维度精选优质 消费主题股票构建股票组合。本基金在满足流动性及风险 监控要求下，通过宏观经济方面自上而下的分析及债券市 场方面自下而上的判断，把握市场利率水平的运行态势， 根据债券市场收益率曲线的整体运动方向进行债券投资。 业绩比较基准 沪深 300指数收益率×80%＋中国债券总指数收益率×20% 风险收益特征 本基金是一只主动投资的混合型基金，其风险收益特征从 长期平均及预期来看，低于股票型基金，高于债券型基金 与货币市场基金，属于较高风险、较高收益的证券投资基 金品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 金元顺安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负 责人 姓名 凌有法 郭明 联系电话 021-68881801 010-66105799 电子邮箱 service@jysa99.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-666-0666 95588 传真 021-68881875 010-66105798 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区花园石 桥路33号花旗集团大厦3608室 北京市西城区复兴门内大街55号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区花园石 桥路33号花旗集团大厦3608室 北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 任开宇 易会满 7 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.jysa99.com 基金年度报告备置地点 本基金管理人、基金托管人办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合 伙） 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方 经贸城安永大楼 16层 注册登记机构 金元顺安基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区花园石桥路 33号花旗集团大厦 3608室 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2016年 2015年 2014年 本期已实现收益 -3,408,961.46 19,229,301.43 10,547,279.76 本期利润 -3,789,795.60 16,400,831.91 11,445,110.25 加权平均基金份额本期利润 -0.1801 0.4190 0.2145 本期加权平均净值利润率 -20.67% 34.80% 23.89% 本期基金份额净值增长率 -21.58% -4.67% 27.99% 3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末 期末可供分配利润 -2,518,647.57 1,827,497.07 6,114,974.00 期末可供分配基金份额利润 -0.1349 0.1026 0.1575 期末基金资产净值 16,147,778.28 19,633,094.33 44,948,392.19 期末基金份额净值 0.865 1.103 1.157 3.1.3累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末 基金份额累计净值增长率 -13.50% 10.30% 15.70% 注： 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）； 3、表中的“期末”均指报告期最后一日，即 12月 31日。 4、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 9 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增长 率标准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准收 益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -0.46% 0.72% 0.89% 0.59% -1.35% 0.13% 过去六个月 -3.89% 0.75% 3.71% 0.61% -7.60% 0.14% 过去一年 -21.58% 1.74% -9.11% 1.12% -12.47% 0.62% 过去三年 -4.31% 2.04% 37.66% 1.43% -41.97% 0.61% 过去五年 7.05% 1.80% 36.21% 1.30% -29.16% 0.50% 自基金合同 生效起至今 -13.50% 1.69% 13.34% 1.27% -26.84% 0.42% 注： 1、本基金选择沪深 300指数作为股票投资部分的业绩基准，选择中国债券总指数作为债券投资部 分的业绩基准，复合业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×80%+中国债券总指数收益率×20%； 2、本基金合同生效日为 2010年 9月 15日； 3、本基金建仓期为 2010年 9月 15日至 2011年 3月 14日，建仓期结束时各项资产配置比例符合 合同约定。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 金元顺安消费主题混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2010年 9月 15日至 2016年 12月 31日） 10 3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 金元顺安消费主题混合型证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 注： 11 1、本基金合同生效日为 2010年 9月 15日； 2、基金增长率为实际投资期间的收益率，未经过年化处理。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年内未进行利润分配。 12 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 金元顺安基金管理有限公司（以下简称“金元顺安”）成立于 2006年 11月，由金元证券股份有限 公司（以下简称“金元证券”）与比利时联合资产管理公司（以下简称“比联资管”）共同发起设立的 中外合资基金管理有限公司。公司总部设在上海陆家嘴，旗下设立了北京分公司，以及一个子公司— —金元百利资产管理有限公司。2012年 3月，经中国证监会核准，比联资管将所持有的 49%股权转让 于惠理基金管理香港有限公司（以下简称“惠理香港”），公司更名为金元惠理基金管理有限公司。2012 年 10月，经中国证监会核准，公司双方股东按持股比例向公司增资人民币 9,500万元，公司注册资本 增加至 24,500万元。2016年 3月，经中国证监会核准，惠理香港将所持有的 49%股权转让于上海泉意 金融信息服务有限公司（以下简称“泉意金融”）。 金元顺安始终坚持以“取信于市场、取信于社会为行为准则，诚实信用，勤勉尽责，以专业经营 方式管理和运作基金财产和客户资产，在合法、合规的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，从 而使公司稳步、健康发展”的投资理念，遵守法律、行政法规和中国证监会的规定，遵守社会公德、 商业道德，诚实守信，遵循基金份额持有人利益优先、公平对待其管理的不同基金财产和客户资产的 原则，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。 截止至 2016年 12月 31日，本基金管理人管理金元顺安宝石动力混合型证券投资基金、金元顺安 成长动力灵活配置混合型证券投资基金、金元顺安丰利债券型证券投资基金、金元顺安价值增长混合 型证券投资基金、金元顺安核心动力混合型证券投资基金、金元顺安消费主题混合型证券投资基金、 金元顺安保本混合型证券投资基金、金元顺安新经济主题混合型证券投资基金、金元顺安丰祥债券型 证券投资基金、金元顺安金元宝货币市场基金和金元顺安沣楹债券型证券投资基金共 11只开放式证券 投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助 理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 闵杭 本基金 2015-10-16 - 22 金元顺安消费主题混合型证券投资基金、金元 13 基金经 理 顺安新经济主题混合型证券投资基金、金元顺 安宝石动力混合型证券投资基金和金元顺安 成长动力灵活配置混合型证券投资基金基金 经理，上海交通大学工学学士。曾任湘财证券 股份有限公司上海自营分公司总经理，申银万 国证券股份有限公司证券投资总部投资总监。 2015年 8月加入金元顺安基金管理有限公司。 22 年证券、基金等金融行业从业经历，具有 基金从业资格。 注： 1、此处的任职日期、离任日期均指公司做出决定之日，若该基金经理自基金合同生效日起即任职， 则任职日期为基金合同生效日； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基 金运作管理办法》和《证券投资基金销售管理办法》、《金元顺安消费主题混合型证券投资基金基金合 同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制 风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益. 本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比 例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》和《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《金元顺安基金管理有限公司公平交易管理制 度》，建立了科学完善的制度和流程，从事前、事中、事后等各个业务环节严格控制不同基金之间可能 存在的利益输送，覆盖了全部开放式基金及特定客户资产管理组合；涵盖了境内上市股票、债券的一 级市场申购、二级市场交易等投资管理活动；贯穿了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评 估等投资管理活动的各个环节。 14 在投资环节，本基金管理人建立了科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过 工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻。同时，通过对投资交易行为的监控、分析 评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。在交易环节，为确保交易的公平执行，本基金 管理人交易管理实行集中交易，投资组合的投资决策过程和交易执行过程分开，各投资组合的所有证 券买卖活动须通过交易部集中统一完成。在报告分析环节，本基金管理人每季度和每年对公司管理的 不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异、对连续四个季度期间内、 不同时间窗内（日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差进行分析，根据收益率差异和交易价差的 大小，说明是否符合公平交易的原则，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告 备查。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本基金管理人高度重视投资者利益保护。本报告期内，本基金管理人严格遵守公司投资交易业务 流程及公平交易制度。公司投资交易行为监控体系由稽核监察部和交易室监督，确保公平交易制度的 执行和实现。 本报告期内，本基金管理人对旗下开放式基金与其他投资组合之间的收益率差异、分投资类别（股 票、债券）的收益率差异进行了分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本基金管理人《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见、《金元顺安基金管理有限公司公平 交易管理制度》及其他相关法律法规和公司内部规章制度，制定了《金元顺安基金管理有限公司异常 交易监控与报告制度》，涵盖了所有可投资证券的一级市场申购、二级市场交易所公开竞价交易、交易 所大宗交易、银行间债券交易以及非公开发行股票申购、以公司名义进行的一级市场债券交易等可能 导致不公平交易和利益输送的异常情况。 本基金管理人采用定量分析和定性分析相结合的方式，建立并严格执行有效的异常交易日常监控 制度，形成定期交易监控报告，按照报告路线实行及时报告的机制。本报告期内，未发现异常交易行 为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，基金重点投资于电子、通信、军工和食品饮料等。 15 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期，本基金份额净值增长率为-21.58%，业绩比较基准收益率为-9.11%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 在货币宽松+供给侧结构性改革+房地产调控放松的政策组合作用下，虽然消费平稳、出口下滑， 2016 年中国经济运行依然保持在合理区间内。中国经济稳增长主要靠投资，尤其是房地产投资，房地 产投资增速上升带动了相关行业景气回升，成为经济稳增长的主要动力。受房地产调控影响，2017 年 房地产对经济的拉动作用将减弱，预计 2季度房地产开发投资增速将下降，下半年增速会进一步放缓， 经济下行压力加大，基建投资和深化供给侧结构性改革将成为经济增长的主要推动力。 中央经济工作会议定调“货币政策稳健中性，要把防控金融风险放到更重要的位置，决心处置一 批风险点，着力防控资产泡沫”。加上受 PPI 大幅回升的影响 2017 年通胀预期上升，上半年通胀压力 明显加大。预计 2017年国内流动性将维持偏紧的趋势。 货币政策中性、经济 L型，我们判断 2017年市场仍为震荡市、结构市。二季度前，市场的主要驱 动力来自于经济回升带来的盈利修复，低估值蓝筹将更具有投资价值。后半年经济下行压力加大，但 是随着十九大召开，改革预期升温，风险偏好提升有可能成为驱动市场运行的主要动力，国企改革、 超跌成长股将会有机会。我们将主动选择仓位，寻找市场确定性较高的机会参与投资。 我们认为 2017 年投资机会可能主要集中在以下几个方面：1，受益于供给侧改革，价格上涨，盈 利状况改善的周期股，如钢铁、采掘、有色等。2，基建作为经济增长的两大引擎之一，有着稳增长拉 动经济的作用，随着经济下行压力加大，PPP将会得到大力发展，基建类 PPP概念有望持续发酵。3， 国企改革、估值业绩匹配度高的超跌成长股等。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人持续将规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益作为工作的基 点，进一步完善内部控制制度和流程体系，推动各项法规、内控体系和管理制度的落实，保证基金合 同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、定期检查、报表揭示、 专项检查、人员询问等方法，独立地开展公司的监察稽核工作，并就在监察稽核过程中发现的问题， 及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，公司重点开展的监察稽核工作包括： 16 1、依据相关法律、法规和公司实际运作情况，修订和完善公司各项内部管理制度，为保障基金份 额持有人的利益，保障公司的规范运作提供制度保障。 2、开展对公司各项业务的日常监察稽核工作，查找各项业务中的风险漏洞，保证公司各项业务的 合规运作，重点加强了对于各业务环节的专项稽核。 3、加强对公司营销、投研等各项业务过程中的法律、合规及投资风险的防范与控制，在合法合规 的基础上，充分保障基金份额持有人的利益。 4、开展反洗钱、反商业贿赂等各项工作，并通过开展法规培训等形式，提高员工的合规意识和风 险责任意识。 通过上述工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生关联交易、内幕交易，基金运作整 体合法合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持 有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工 1、估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由分管运营的副总经理、基金事务部、投 资研究部、交易部、监察稽核部等部门总监组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。 估值工作小组职责： （1）制定估值制度并在必要时修改； （2）确保估值方法符合现行法规； （3）批准证券估值的步骤和方法； （4）对异常情况做出决策。 分管运营的副总经理担任估值工作小组的组长，分管运营的副总经理在基金事务部总监或者其他 两个估值小组成员的建议下，可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组 2/3或以上多数票通过。 2、基金事务部的职责分工 17 基金事务部负责日常证券资产估值。该部门和公司投资部相互独立。在按照本估值制度和相关法 规估值后，基金事务部定期将证券估值表向估值工作小组报告，至少每月一次。 基金事务部职责： （1）获得独立、完整的证券价格信息； （2）每日证券估值； （3）检查价格波动并进行一般准确性评估； （4）向交易员或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告； （5）对每日证券价格信息和估值结果进行记录； （6）对估值调整和人工估值进行记录； （7）向估值工作小组报送月度估值报告。 基金事务部总监认为必要时，可以提议召开估值工作小组会议。 3、投资研究部的职责分工 （1）接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问询； （2）对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议； （3）评价并确认基金事务部提供的估值报告； （4）向估值工作小组报告任何他/她认为可能的估值偏差。 4、交易部的职责分工 （1）对基金事务部的证券价格信息需求做出即时回应； （2）通知基金事务部关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息； （3）评价并确认基金事务部提供的估值报告。 5、监察稽核部的职责分工 （1）监督证券的整个估值过程； （2）确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守； （3）确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求； （4）评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价值的风险； （5）对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯； 18 （6）对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。 4.7.2参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 本报告期，会计师事务所未对本基金出具非标准审计报告。 4.10 基金持有人数或资产净值预警情形的说明 在本报告期内，该基金曾出现连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元情形：截止到 2016年 12月 31日，该基金连续二百七十五个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形。 19 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对金元顺安消费主题混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守 《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的 行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，金元顺安消费主题混合型证券投资基金的管理人——金元顺安基金管理有限公司在 金元顺安消费主题混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照 基金合同的规定进行。本报告期内，金元顺安消费主题混合型证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对金元顺安基金管理有限公司编制和披露的金元顺安消费主题混合型证券投资基金 2016 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了 核查，以上内容真实、准确和完整。 中国工商银行资产托管部 2017年 3月 17日 20 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2017）审字第 60657709_B06号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 金元顺安消费主题混合型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的金元顺安消费主题混合型证券投资基金财务报表，包 括2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益（基 金净值）变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人金元顺安基金管理有限公司的责 任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使 其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师 考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基 金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 21 审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了金元顺安消费主题混合型证券投资基金2016年12月31日的财 务状况以及2016年度的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 汤骏、朱昀 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城安永大楼16层 审计报告日期 2017-03-28 22 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：金元顺安消费主题混合型证券投资基金 报告截止日：2016年 12月 31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2016年12月31日 上年度末 2015年12月31日 资产： 银行存款 7.4.7.1 3,352,843.77 6,600,994.80 结算备付金 33,321.11 263,243.21 存出保证金 8,006.02 142,396.73 交易性金融资产 7.4.7.2 13,000,959.50 12,888,875.54 其中：股票投资 7.4.7.2 13,000,959.50 12,888,875.54 基金投资 - - 债券投资 7.4.7.2 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - 192,157.55 应收利息 7.4.7.5 634.19 1,494.55 应收股利 - - 应收申购款 473.32 1,218.18 23 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 16,396,237.91 20,090,380.56 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 14,872.52 3,358.62 应付管理人报酬 20,994.56 26,224.50 应付托管费 3,499.09 4,370.73 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 154,037.44 368,322.04 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 55,056.02 55,010.34 负债合计 248,459.63 457,286.23 所有者权益： 24 实收基金 7.4.7.9 18,666,425.85 17,805,597.26 未分配利润 7.4.7.10 -2,518,647.57 1,827,497.07 所有者权益合计 16,147,778.28 19,633,094.33 负债和所有者权益总计 16,396,237.91 20,090,380.56 注：报告期截止日 2016年 12月 31日，基金份额净值 0.865元，基金份额总额 18,666,425.85份。 7.2 利润表 会计主体：金元顺安消费主题混合型证券投资基金 本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2016年1月1日 至2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日 至2015年12月31日 一、收入 -2,997,299.52 19,484,453.46 1.利息收入 38,427.55 96,371.11 其中：存款利息收入 7.4.7.11 38,427.55 96,371.11 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -2,695,506.36 21,947,795.53 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -2,800,382.34 21,821,289.61 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - - 25 资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - - 贵金属投资收益 7.4.7.15 - - 衍生工具收益 7.4.7.16 - - 股利收益 7.4.7.17 104,875.98 126,505.92 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.18 -380,834.14 -2,828,469.52 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.19 40,613.43 268,756.34 减：二、费用 792,496.08 3,083,621.55 1．管理人报酬 7.4.10.2 274,164.94 718,417.35 2．托管费 7.4.10.2 45,694.26 119,736.18 3．销售服务费 - - 4．交易费用 7.4.7.20 259,290.88 2,031,955.02 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 7.4.7.21 213,346.00 213,513.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -3,789,795.60 16,400,831.91 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列 -3,789,795.60 16,400,831.91 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金元顺安消费主题混合型证券投资基金 本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 26 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 17,805,597.26 1,827,497.07 19,633,094.33 二、本期经营活动产生的基金净值变动 数（本期利润） - -3,789,795.60 -3,789,795.60 三、本期基金份额交易产生的基金净值 变动数（净值减少以“-”号填列） 860,828.59 -556,349.04 304,479.55 其中：1.基金申购款 40,085,138.51 -6,485,234.82 33,599,903.69 2.基金赎回款 -39,224,309.92 5,928,885.78 -33,295,424.14 四、本期向基金份额持有人分配利润产 生的基金净值变动（净值减少以“-” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 18,666,425.85 -2,518,647.57 16,147,778.28 项目 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 38,833,418.19 6,114,974.00 44,948,392.19 二、本期经营活动产生的基金净值变动 数（本期利润） - 16,400,831.91 16,400,831.91 三、本期基金份额交易产生的基金净值 变动数（净值减少以“-”号填列） -21,027,820.93 -20,688,308.84 -41,716,129.77 其中：1.基金申购款 151,474,379.28 44,744,269.87 196,218,649.15 2.基金赎回款 -172,502,200.21 -65,432,578.71 -237,934,778.92 四、本期向基金份额持有人分配利润产 - - - 27 生的基金净值变动（净值减少以“-” 号填列） 五、期末所有者权益（基金净值） 17,805,597.26 1,827,497.07 19,633,094.33 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：张嘉宾，主管会计工作负责人：符刃，会计机构负责人：季泽 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 金元顺安消费主题混合型证券投资基金（原名为金元比联消费主题股票型证券投资基金，以下简 称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2010]963号文《关 于核准金元比联消费主题股票型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人金元比联基金管理 有限公司（系金元顺安基金管理有限公司的前身）向社会公开发行募集，基金合同于 2010 年 9 月 15 日正式生效，首次设立募集规模为 407,031,537.62份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。 本基金的基金管理人与注册登记机构为金元顺安基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份 有限公司。 经金元比联第二届董事会第七次会议及第二届股东会第五次会议审议通过，并由中国证监会证监 许可[2012]276号文核准，金元比联基金管理有限公司已于 2012年 3月 15日完成相关工商变更登记手 续，并且变更公司名称为“金元惠理基金管理有限公司”。随后，报请中国证监会同意，将金元比联消 费主题股票型证券投资基金更名为金元惠理消费主题股票型证券投资基金，并于 2012年 5月 2日公告。 2015年 2月 5日，经金元惠理基金管理有限公司股东金元证券股份有限公司及惠理基金管理香港 有限公司以书面表决的方式达成更名决议。金元惠理基金管理有限公司于 2015年 3月 6日完成相关工 商变更登记手续，并且变更公司名称为“金元顺安基金管理有限公司”，并于 2015年 3月 10日进行公 告。 根据中国证券监督管理委员会于 2014年 8月 8日实行的《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及相关基金合同的有关规定，经与基金托管人协商一致，自 2015 年 7 月 15 日起将本基金变更为金元 顺安消费主题混合型证券投资基金。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市 28 场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正确认识 中国经济发展特点的基础上，重点投资于消费拉动经济增长过程中充分受益的消费主题行业及其中的 优势企业，力争实现基金资产的中长期稳定增值。本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×80% ＋中国债券总指数收益率×20%。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准 则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核 算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中 国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业 会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资 基金信息披露内容与格式准则》第 2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》 第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度 报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2016年 12月 31日的财务状 况以及 2016年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关 规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元 为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工 具的合同。 29 1、金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、贷款和应收款项； 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资； 2、金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效套期 工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益； 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认 为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价 值变动计入当期损益； 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时 调整公允价值变动收益； 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止 确认条件的，金融资产将终止确认； 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）； 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止 确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融 资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： 1、股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入 30 账； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； 2、债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入 账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法 推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； 3、权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入 账； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； 4、分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值 的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价 款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述 2、3中相关原则进行计算； 5、回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小 时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债 所需支付的价格。以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义 的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负 债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接 可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值 方法如下： 31 1、存在活跃市场的金融工具 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易 日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市 场交易价格确定公允价值。估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发 生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价 以确定公允价值。 2、不存在活跃市场的金融工具 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠 性的估值技术确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的 估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下， 才使用不可观察输入值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同 时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相 互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分 别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的 实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金 份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失） 占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未 分配利润/（累计亏损）”。 7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量 32 1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议 规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的 利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示； 2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代 扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； 3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； 4、买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率 差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； 5、股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； 6、债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； 7、资产支持证券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； 8、衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； 9、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣 代缴的个人所得税后的净额入账； 10、公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易 性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； 11、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时 候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 1、基金管理费按前一日基金资产净值的 1.50%的年费率逐日计提； 2、基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提； 3、卖出回购金融资产支出，按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率 差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； 4、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基 金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 33 1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6次，每次收益分配比例 不得低于该次可供分配利润的 10%，若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配； 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自 动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；如投资者在 不同销售机构选择的分红方式不同，基金注册登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准； 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单 位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 4、每一基金份额享有同等分配权； 5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 7.4.4.12分部报告 本基金本报告期以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无需说明的会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 1、印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）交 易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证券 （股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 34 知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征 收印花税。 2、营业税、增值税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金 买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定， 经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点 范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往 来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政 策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息 收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增 值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税 纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》的 规定，2017年 7月 1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人 为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年 7月 1日前运营过程中发生的增值 税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的 增值税应纳税额中抵减。 3、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金 35 买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通 知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂 免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入， 债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 4、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征 收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有 关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个 人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场 取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得 额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年 的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人 所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取 得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 36 活期存款 3,352,843.77 6,600,994.80 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 3,352,843.77 6,600,994.80 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 13,069,715.44 13,000,959.50 -68,755.94 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 13,069,715.44 13,000,959.50 -68,755.94 项目 上年度末 2015年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 12,576,797.34 12,888,875.54 312,078.20 贵金属投资-金交所黄金合约 - - - 37 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 12,576,797.34 12,888,875.54 312,078.20 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应收活期存款利息 615.59 1,311.95 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 15.00 118.50 应收债券利息 - - 38 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 3.60 64.10 合计 634.19 1,494.55 7.4.7.6其他资产 本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 154,037.44 368,322.04 银行间市场应付交易费用 - - 合计 154,037.44 368,322.04 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 56.02 10.34 预提审计费 55,000.00 55,000.00 预提信息披露费 - - 39 合计 55,056.02 55,010.34 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 17,805,597.26 17,805,597.26 本期申购 40,085,138.51 40,085,138.51 本期赎回（以“-”号填列） -39,224,309.92 -39,224,309.92 本期末 18,666,425.85 18,666,425.85 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 15,747,108.51 -13,919,611.44 1,827,497.07 本期利润 -3,408,961.46 -380,834.14 -3,789,795.60 本期基金份额交易产生的变动数 737,636.03 -1,293,985.07 -556,349.04 其中：基金申购款 27,222,531.06 -33,707,765.88 -6,485,234.82 基金赎回款 -26,484,895.03 32,413,780.81 5,928,885.78 本期已分配利润 - - - 本期末 13,075,783.08 -15,594,430.65 -2,518,647.57 7.4.7.11存款利息收入 40 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日 至 2015年 12月 31日 活期存款利息收入 36,267.85 85,561.29 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 1,281.26 9,245.66 其他 878.44 1,564.16 合计 38,427.55 96,371.11 7.4.7.12股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日 至 2015年 12月 31日 卖出股票成交总额 84,543,526.95 683,707,855.03 减：卖出股票成本总额 87,343,909.29 661,886,565.42 买卖股票差价收入 -2,800,382.34 21,821,289.61 7.4.7.13债券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。 7.4.7.14资产支持证券投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15贵金属投资收益 41 本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 7.4.7.16衍生工具收益 本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具投资收益。 7.4.7.17股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日 至 2015年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 104,875.98 126,505.92 基金投资产生的股利收益 - - 合计 104,875.98 126,505.92 7.4.7.18公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日 至 2015年 12月 31日 1.交易性金融资产 -380,834.14 -2,828,469.52 ——股票投资 -380,834.14 -2,828,469.52 ——债券投资 - - ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - 42 ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 -380,834.14 -2,828,469.52 7.4.7.19其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日 至 2015年 12月 31日 基金赎回费收入 40,601.97 262,798.58 转换费收入 11.46 5,849.87 其他 - - 印花税返还 - 107.89 合计 40,613.43 268,756.34 7.4.7.20交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日 至 2015年 12月 31日 交易所市场交易费用 259,290.88 2,031,955.02 银行间市场交易费用 - - 合计 259,290.88 2,031,955.02 7.4.7.21其他费用 43 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日 至 2015年 12月 31日 审计费用 55,000.00 55,000.00 信息披露费 140,000.00 140,000.00 账户维护费 18,000.00 18,000.00 银行汇划费用 346.00 513.00 其他费用 - - 合计 213,346.00 213,513.00 7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，除 7.4.6.2 营业税、增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资产 负债表日后事项。 7.4.9关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 金元顺安基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 金元证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构 上海泉意金融信息服务有限公司 基金管理人的股东 上海金元百利资产管理有限公司 基金管理人的子公司 44 7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日 至 2015年 12月 31日 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 金元证券股份有限公司 - - 29,618,401.94 2.22% 7.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 当期佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例 金元证券股份有限公司 - - - - 关联方名称 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 45 当期佣金 占当期佣金总量 的比例 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例 金元证券股份有限公司 26,964.47 2.23% - - 注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费 和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日 至 2015年 12月 31日 当期发生的基金应支付的管理费 274,164.94 718,417.35 其中：支付销售机构的客户维护费 98,545.77 322,848.54 注： 1、基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50%的年费率计提。 计算方法如下：H=E×1.50%/当年天数， H为每日应支付的基金管理费， E为前一日的基金资产净值， 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管 理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若 遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人与基金销售机构在基金销售协议 中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服 务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 46 项目 本期 2016年 1月 1日 至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日 至 2015年 12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 45,694.26 119,736.18 注： 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。 计算方法如下：H=E×0.25%/当年天数， H为每日应支付的基金托管费， E为前一日的基金资产净值， 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托 管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、 公休日等，支付日期顺延。 7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金本报告期及上年可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内及上年可比期间均未有基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 持有的基金份额 持有的基金份额占 基金总份额的比例 持有的基金份额 持有的基金份额占 基金总份额的比例 上海金元百利资 产管理有限公司 4,738,018.65 25.38% 4,738,018.65 26.61% 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 47 单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 股份有限公司 3,352,843.77 36,267.85 6,600,994.80 85,561.29 注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司， 2016年度获得的利息收入为人民币 1,281.26元（2015年度获得的利息收入为人民币 9,245.66元），2016 年末结算备付金余额为人民币元 33,321.11元（2015年末结算备付金余额为人民币元 263,243.21元）。 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 7.4.11利润分配情况 本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12期末（2016年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位： 股） 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 601375 中原 证券 2016-12 -21 2017-01 -03 新股未 上市 4.00 4.00 1,000 4,000.00 4,000.00 - 7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 股票 停牌 停牌 期末 复牌 复牌 数量 （股） 期末 期末 备注 48 代码 名称 日期 原因 估值单价 日期 开盘单价 成本总额 估值总额 002635 安洁科 技 2016-11- 08 重大资 产重组 33.74 2017-02- 08 33.50 22,611 753,273.08 762,895.14 - 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2016年 12月 31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购金融资产款余额。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2016年 12月 31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回 购金融资产款余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管 理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的 管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人将风险管理融入公司各个业务层面的全面控制过程之中，并建立了三道防线：以各 岗位职责为基础，形成第一道防线；通过相关岗位之间、相关部门之间相互监督制衡，形成第二道防 线；由督察长、风险控制委员会、监察稽核部对公司各机构、各部门、各岗位、各项业务进行监督、 检查、评价，形成的第三道防线。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现 违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级 的证券，且通过分散化投资以降低信用风险。 本基金投资于一家上市公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管 理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。 另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约 49 风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应 的信用风险。 7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的 变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市；因此，除在附注 7.4.12 中列示的本基金于期末持有的 流通受限证券外，本期末本基金的其它资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方 式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比例要 求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发 生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险；本基金的生息资产 主要为银行存款、存出保证金及结算备付金等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 3,352,843.77 - - - 3,352,843.77 结算备付金 33,321.11 - - - 33,321.11 存出保证金 8,006.02 - - - 8,006.02 交易性金融资产 - - - 13,000,959.50 13,000,959.50 50 衍生金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 634.19 634.19 应收申购款 - - - 473.32 473.32 买入返售金融资产 - - - - - 资产总计 3,394,170.90 - - 13,002,067.01 16,396,237.91 负债 应付赎回费 - - - 56.02 56.02 应付管理人报酬 - - - 20,994.56 20,994.56 应付托管费 - - - 3,499.09 3,499.09 应付交易费用 - - - 154,037.44 154,037.44 应付销售服务费 - - - - - 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 其他负债 - - - - - 应交税金 - - - - - 预提费用 - - - 55,000.00 55,000.00 应付赎回款 - - - 14,872.52 14,872.52 负债总计 - - - 248,459.63 248,459.63 利率敏感度缺口 3,394,170.90 - - 12,753,607.38 16,147,778.28 上年度末 2015年 12月 31日 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计 51 资产 银行存款 6,600,994.80 - - - 6,600,994.80 结算备付金 263,243.21 - - - 263,243.21 存出保证金 142,396.73 - - - 142,396.73 交易性金融资产 - - - 12,888,875.54 12,888,875.54 衍生金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - 192,157.55 192,157.55 应收利息 - - - 1,494.55 1,494.55 应收申购款 - - - 1,218.18 1,218.18 买入返售金融资产 - - - - - 资产总计 7,006,634.74 - - 13,083,745.82 20,090,380.56 负债 应付赎回费 - - - 10.34 10.34 应付管理人报酬 - - - 26,224.50 26,224.50 应付托管费 - - - 4,370.73 4,370.73 应付交易费用 - - - 368,322.04 368,322.04 应付销售服务费 - - - - - 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付利息 - - - - - 其他负债 - - - - - 应交税金 - - - - - 预提费用 - - - 55,000.00 55,000.00 52 应付赎回款 - - - 3,358.62 3,358.62 负债总计 - - - 457,286.23 457,286.23 利率敏感度缺口 7,006,634.74 - - 12,626,459.59 19,633,094.33 注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日 孰早者进行了分类。 7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 以中央国债登记结算有限责任公司公布的 2016年 12月 31日和 2015年 12月 31日各债券 的基点价值（BP价值）为主要计算依据； 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 市场利率下降 1个基点 - - 市场利率上升 1个基点 - - 注：于 2016年 12月 31日，本基金未持有交易性债券投资（2015年 12月 31日：同），银行存款、 结算备付金和存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的 未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响。因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响 （2015年 12月 31日：同）。 7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允 价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市的股票，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格 实施监控。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 53 金额单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 公允价值 占基金资产净值 比例（%） 交易性金融资产-股票投资 13,000,959.50 80.51 12,888,875.54 65.65 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 13,000,959.50 80.51 12,888,875.54 65.65 注：本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的 60%-95%，其中，投资于消费主题行业的上市 公司股票的比例不低于本基金股票资产的 80%；债券、现金等金融工具以及中国证监会允许基金投资 的其他证券品种占基金资产的 5%-40%，其中，本基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债 券的比例不低于基金资产净值的 5%。 7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险，即与基金投资组合中股票投资的贝 塔系数紧密相关。 以下分析中，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 HS300指数下跌 5% 减少 83.66万元 减少 58.72万元 HS300指数上涨 5% 增加 83.66万元 增加 58.72万元 注：本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场 价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券市场组合的价格发生合理、可能的变 动时，将对基金资产净值产生的影响。 54 7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 风险价值（VaR）含义是指：在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失。更为 确切的是指，在一定概率水平（置信度）下，某一金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大 可能损失。用公式表示为：Prob（ΔP>VaR）=1?α或 Prob（ΔP 的价值损失额。VAR 表示：给定置信水平 α 下的在险价值，即可能的损失上限。α 为：给定的置信水 平。 假设 在 99%的置信水平下采用风险价值模型来管理风险； 以资产负债表日前 125个交易日为观察期； 预测期间本基金的资产组合的结构保持不变； 本基金的基金净值日对数收益率服从正态分布。 分析 风险价值 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 合计 增加 30.46万元 增加 109.44万元 注：上述分析衡量了在 99%的置信水平下，所持有的资产组合在资产负债表日后一个交易日内由 于市场价格风险所导致的最大潜在损失。 7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具 银行存款、结算备付金、存出保证金、应收款项以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价 值与账面价值相若。 7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值 于 2016年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第 一层次的余额为人民币 12,234,064.36元，属于第二层次的余额为人民币 766,895.14元，无第三层次余 55 额。（于 2015 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于 第一层次的余额为人民币 8,023,354.16元，属于第二层次的余额为人民币 4,865,521.38元，无第三层次 余额。） 7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本 基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票的公允价值列入 第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价 值应属第二层次或第三层次。 7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具本期末和上期末均不以第三层次 公允价值计量。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金的资产净值为人民币 16,147,778.28元，已连续超过 273个工作日基金 资产净值低于人民币 5,000万元。本基金资产管理人已就上述情况按照中国证监会颁布的《公开募集证 券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定，向中国证监会说明原因和报送解决方案。本基金资产 管理人将积极采取开展持续营销、加大宣传力度、提高投研能力等措施，尽快扭转这一状况。 除此以外，本基金无需要说明的其他重要事项。 56 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 13,000,959.50 79.29 其中：股票 13,000,959.50 79.29 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 买入返售金融资产 - - 5 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 3,386,164.88 20.65 7 其他各项资产 9,113.53 0.06 8 合计 16,396,237.91 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%） A 农、林、牧、渔业 277,982.00 1.72 B 采矿业 - - 57 C 制造业 10,537,543.50 65.26 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 658,880.00 4.08 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,522,554.00 9.43 J 金融业 4,000.00 0.02 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 13,000,959.50 80.51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 002185 华天科技 95,915 1,158,653.20 7.18 58 2 002236 大华股份 78,300 1,071,144.00 6.63 3 600519 贵州茅台 2,744 916,907.60 5.68 4 002241 歌尔股份 31,300 830,076.00 5.14 5 002179 中航光电 22,001 798,416.29 4.94 6 002475 立讯精密 38,100 790,575.00 4.90 7 002583 海能达 58,263 769,654.23 4.77 8 002635 安洁科技 22,611 762,895.14 4.72 9 600345 长江通信 32,700 742,944.00 4.60 10 000858 五粮液 20,800 717,184.00 4.44 11 000759 中百集团 71,000 658,880.00 4.08 12 600584 长电科技 35,700 630,105.00 3.90 13 002013 中航机电 33,576 614,105.04 3.80 14 002174 游族网络 18,200 481,390.00 2.98 15 300033 同花顺 6,800 467,704.00 2.90 16 300444 双杰电气 18,867 452,808.00 2.80 17 300339 润和软件 9,700 296,820.00 1.84 18 300220 金运激光 9,700 282,076.00 1.75 19 002299 圣农发展 13,100 277,982.00 1.72 20 002354 天神娱乐 4,000 276,640.00 1.71 21 601375 中原证券 1,000 4,000.00 0.02 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 600345 长江通信 1,668,120.00 8.50 2 600519 贵州茅台 1,649,553.00 8.40 59 3 002185 华天科技 1,466,746.30 7.47 4 300336 新文化 1,466,034.50 7.47 5 002299 圣农发展 1,455,288.00 7.41 6 300207 欣旺达 1,406,888.00 7.17 7 600276 恒瑞医药 1,336,363.00 6.81 8 002458 益生股份 1,336,256.00 6.81 9 300339 润和软件 1,253,154.00 6.38 10 002236 大华股份 1,152,293.00 5.87 11 600521 华海药业 1,135,756.47 5.78 12 600497 驰宏锌锗 1,128,706.00 5.75 13 601688 华泰证券 1,101,845.00 5.61 14 600584 长电科技 1,097,675.00 5.59 15 002234 民和股份 1,093,995.00 5.57 16 601377 兴业证券 1,084,670.00 5.52 17 002456 欧菲光 1,060,800.25 5.40 18 600266 北京城建 1,055,528.00 5.38 19 002635 安洁科技 1,052,959.50 5.36 20 600391 成发科技 1,048,324.00 5.34 21 002179 中航光电 1,033,589.00 5.26 22 000686 东北证券 1,000,566.00 5.10 23 600109 国金证券 1,000,132.00 5.09 24 603328 依顿电子 989,459.00 5.04 25 600203 福日电子 970,760.00 4.94 26 002241 歌尔股份 939,146.29 4.78 27 002100 天康生物 930,100.00 4.74 28 002475 立讯精密 851,581.00 4.34 29 601788 光大证券 829,753.00 4.23 60 30 002343 慈文传媒 810,099.00 4.13 31 002583 海能达 790,817.00 4.03 32 002477 雏鹰农牧 750,582.00 3.82 33 000776 广发证券 737,789.00 3.76 34 000858 五粮液 726,587.00 3.70 35 601939 建设银行 725,192.00 3.69 36 601117 中国化学 724,942.00 3.69 37 601009 南京银行 724,529.00 3.69 38 002045 国光电器 724,031.37 3.69 39 002502 骅威文化 702,831.75 3.58 40 603008 喜临门 698,413.00 3.56 41 300444 双杰电气 695,104.00 3.54 42 603989 艾华集团 688,205.00 3.51 43 603899 晨光文具 686,934.00 3.50 44 600015 华夏银行 672,262.00 3.42 45 002078 太阳纸业 672,182.00 3.42 46 600485 信威集团 670,502.90 3.42 47 300113 顺网科技 665,714.00 3.39 48 300188 美亚柏科 662,024.00 3.37 49 300065 海兰信 659,390.11 3.36 50 002405 四维图新 659,026.00 3.36 51 002649 博彦科技 650,582.00 3.31 52 002124 天邦股份 637,399.00 3.25 53 002562 兄弟科技 619,854.85 3.16 54 300401 花园生物 618,276.00 3.15 55 002626 金达威 615,816.00 3.14 56 002368 太极股份 613,810.00 3.13 61 57 000952 广济药业 613,490.00 3.12 58 600803 新奥股份 605,100.49 3.08 59 600482 中国动力 596,784.00 3.04 60 600802 福建水泥 575,453.00 2.93 61 000546 金圆股份 575,451.00 2.93 62 000789 万年青 574,943.00 2.93 63 600720 祁连山 573,116.00 2.92 64 600425 青松建化 572,964.00 2.92 65 600449 宁夏建材 572,928.00 2.92 66 000877 天山股份 572,760.00 2.92 67 000885 同力水泥 572,750.00 2.92 68 002376 新北洋 564,771.00 2.88 69 002123 梦网荣信 558,955.00 2.85 70 002013 中航机电 558,943.00 2.85 71 300250 初灵信息 556,737.00 2.84 72 300033 同花顺 554,975.00 2.83 73 600415 小商品城 553,853.00 2.82 74 600060 海信电器 553,210.00 2.82 75 002686 亿利达 544,840.00 2.78 76 600547 山东黄金 543,270.00 2.77 77 000759 中百集团 539,510.00 2.75 78 600029 南方航空 533,565.00 2.72 79 600887 伊利股份 529,328.00 2.70 80 601225 陕西煤业 516,058.00 2.63 81 002174 游族网络 514,764.00 2.62 82 600409 三友化工 513,426.00 2.62 83 002563 森马服饰 510,665.00 2.60 62 84 300070 碧水源 510,583.00 2.60 85 000333 美的集团 510,374.00 2.60 86 002019 亿帆医药 509,850.00 2.60 87 300146 汤臣倍健 508,622.00 2.59 88 000651 格力电器 508,428.00 2.59 89 000049 德赛电池 506,889.00 2.58 90 600562 国睿科技 505,710.00 2.58 91 600487 亨通光电 504,742.00 2.57 92 600718 东软集团 489,300.00 2.49 93 002172 澳洋科技 489,163.00 2.49 94 601601 中国太保 485,683.56 2.47 95 300346 南大光电 475,364.00 2.42 96 002055 得润电子 475,094.00 2.42 97 600111 北方稀土 463,478.00 2.36 98 600308 华泰股份 462,974.00 2.36 99 300242 明家联合 456,048.00 2.32 100 002292 奥飞娱乐 440,332.18 2.24 101 600382 广东明珠 436,178.00 2.22 102 600330 天通股份 433,342.73 2.21 103 600552 凯盛科技 418,968.00 2.13 104 002481 双塔食品 408,112.00 2.08 注：本项的“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%） 1 600990 四创电子 2,951,358.08 15.03 2 000971 高升控股 2,637,879.52 13.44 63 3 300207 欣旺达 1,504,090.00 7.66 4 002458 益生股份 1,463,605.98 7.45 5 002234 民和股份 1,330,921.34 6.78 6 600276 恒瑞医药 1,329,971.00 6.77 7 300336 新文化 1,315,421.00 6.70 8 600521 华海药业 1,217,094.17 6.20 9 603328 依顿电子 1,203,721.00 6.13 10 600497 驰宏锌锗 1,198,027.00 6.10 11 600519 贵州茅台 1,174,043.36 5.98 12 601688 华泰证券 1,146,286.61 5.84 13 002299 圣农发展 1,142,364.05 5.82 14 601377 兴业证券 1,090,200.00 5.55 15 002343 慈文传媒 1,079,460.00 5.50 16 300188 美亚柏科 1,077,266.68 5.49 17 600203 福日电子 1,063,980.48 5.42 18 600391 成发科技 1,040,323.75 5.30 19 600266 北京城建 1,013,865.00 5.16 20 600109 国金证券 1,007,404.00 5.13 21 300339 润和软件 966,083.11 4.92 22 002100 天康生物 931,990.41 4.75 23 600345 长江通信 930,424.00 4.74 24 000686 东北证券 929,117.28 4.73 25 601788 光大证券 900,682.00 4.59 26 002456 欧菲光 882,771.00 4.50 27 000796 凯撒旅游 859,446.89 4.38 28 603989 艾华集团 819,664.12 4.17 29 000776 广发证券 799,347.32 4.07 64 30 601009 南京银行 736,119.40 3.75 31 002657 中科金财 725,749.06 3.70 32 601117 中国化学 719,394.00 3.66 33 002477 雏鹰农牧 714,604.00 3.64 34 601939 建设银行 707,576.00 3.60 35 600547 山东黄金 692,321.00 3.53 36 603899 晨光文具 685,081.00 3.49 37 600425 青松建化 678,936.00 3.46 38 600015 华夏银行 658,560.00 3.35 39 300113 顺网科技 657,740.00 3.35 40 002649 博彦科技 656,440.00 3.34 41 603008 喜临门 649,877.00 3.31 42 002562 兄弟科技 643,533.00 3.28 43 002124 天邦股份 620,130.00 3.16 44 002019 亿帆医药 620,052.00 3.16 45 300401 花园生物 601,456.00 3.06 46 002078 太阳纸业 598,443.09 3.05 47 000977 浪潮信息 592,759.50 3.02 48 002626 金达威 591,597.00 3.01 49 000952 广济药业 589,784.00 3.00 50 000701 厦门信达 575,118.95 2.93 51 600887 伊利股份 573,613.00 2.92 52 600485 信威集团 568,470.00 2.90 53 000687 华讯方舟 562,016.55 2.86 54 600720 祁连山 552,980.00 2.82 55 000885 同力水泥 550,138.68 2.80 56 002405 四维图新 549,259.00 2.80 65 57 002045 国光电器 544,343.54 2.77 58 002502 骅威文化 539,692.60 2.75 59 000049 德赛电池 537,900.00 2.74 60 002172 澳洋科技 534,779.00 2.72 61 300346 南大光电 532,435.94 2.71 62 600415 小商品城 530,233.00 2.70 63 600409 三友化工 527,148.00 2.68 64 300065 海兰信 525,387.67 2.68 65 002686 亿利达 523,764.00 2.67 66 002376 新北洋 520,388.00 2.65 67 002123 梦网荣信 517,206.00 2.63 68 601789 宁波建工 516,345.00 2.63 69 600803 新奥股份 509,934.47 2.60 70 600562 国睿科技 507,220.00 2.58 71 300242 明家联合 505,386.43 2.57 72 000877 天山股份 504,832.99 2.57 73 300250 初灵信息 504,491.00 2.57 74 600449 宁夏建材 503,529.22 2.56 75 000651 格力电器 503,248.52 2.56 76 600060 海信电器 502,768.00 2.56 77 300146 汤臣倍健 499,867.88 2.55 78 600482 中国动力 498,498.00 2.54 79 000546 金圆股份 498,225.00 2.54 80 601601 中国太保 488,155.32 2.49 81 600308 华泰股份 487,568.00 2.48 82 600584 长电科技 487,542.75 2.48 83 002055 得润电子 483,892.45 2.46 66 84 000789 万年青 479,837.00 2.44 85 601225 陕西煤业 478,161.98 2.44 86 000333 美的集团 476,545.00 2.43 87 300070 碧水源 475,521.00 2.42 88 600330 天通股份 474,761.40 2.42 89 600111 北方稀土 474,702.00 2.42 90 600487 亨通光电 472,637.00 2.41 91 002563 森马服饰 459,882.00 2.34 92 600029 南方航空 457,884.00 2.33 93 600802 福建水泥 451,906.00 2.30 94 002368 太极股份 450,050.00 2.29 95 300299 富春通信 449,672.70 2.29 96 002292 奥飞娱乐 441,280.00 2.25 97 002247 帝龙文化 438,584.00 2.23 98 600552 凯盛科技 431,399.00 2.20 99 601699 潞安环能 426,360.00 2.17 100 002326 永太科技 420,988.00 2.14 101 000656 金科股份 420,404.00 2.14 102 600382 广东明珠 393,602.00 2.00 103 300088 长信科技 393,371.00 2.00 注：本项的“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 87,836,827.39 卖出股票的收入（成交）总额 84,543,526.95 注：本项的“买入股票的成本”、“卖出股票的收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量） 填列，不考虑相关交易费用。 67 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未投资资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未投资贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未投资权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1本基金投资国债期货的投资政策 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 68 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.3本基金投资国债期货的投资评价 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期有出现被监管部门立案调查，或在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 关于歌尔股份（代码：002241）的处罚说明 歌尔股份有限公司（以下简称“公司”）于 2016年 7月 14日收到中国证券监督管理委员会山东监 管局（以下简称“山东证监局”）《关于对歌尔股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2016]32号）。 具体内容如下： 根据中国证监会《上市公司现场检查办法》（证监会公告[2010]12号）、《关于上市公司建立内幕信 息知情人登记管理制度的规定》（证监会公告[2011]30号）的有关规定，山东证监局对公司 2015年以来 内幕信息知情人登记管理情况进行了专项检查。经查，主要存在以下问题： 1、《2014年年报披露》、《2015年一季报披露》、《2015年半年报披露》、《2015年三季报披露》、《2015 年年报披露》、《2016年一季报披露》相关的内幕信息知情人档案，未登记董事、监事、高级管理人员、 签字会计师以外的审计机构项目组成员、重要财务岗位人员知悉内幕信息情况。内幕信息知情人名单 明显不符合定期报告编制、审计、通知、审议、披露所涉及的岗位和人员情况。 2、《2014年年度利润分配》、《2015年年度利润分配》相关的内幕信息知情人档案，未登记董事、 监事、高级管理人员、实际控制人等内幕信息知情人。内幕信息知情人名单明显不符合利润分配商议 筹划、论证、提议、通知、审议所涉及的人员情况。 3、《员工持股计划》、《重大事项停牌》相关的内幕信息知情人档案，登记的内幕信息知情人与该 事项所需的审批权限明显不匹配。在向相关部门报告重大事项后，未登记相关部门工作人员知悉内幕 信息情况。 针对以上问题，山东证监局决定对公司采取责令改正的行政监管措施。公司将依据《公司法》、《证 券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《关于上市公司建立内幕信息知情人登 记管理制度的规定》（证监会公告[2011]30号）等相关规定，对照公司现行《内幕信息知情人管理制度》， 积极做好上述问题的整改工作，进一步加强内幕信息知情人档案的合规管理，公司将按照山东证监局 69 要求 30日内完成整改工作并披露整改报告。 现作出说明如下： A.投资决策程序：我部按照合规要求，完成了报告入池、风控审批等流程，对该股票进行了投资， 并保持跟踪研究。我部认为这一投资在理念上符合基本面研究、价值投资的要求，在流程上合规。 B.基金经理遵循价值投资理念：我部对歌尔股份进行了深入的基本面研究，认为该公司投资逻辑清 晰明确，主要包括 1）iPhone声学器件迎来升级，ASP显著提升，公司是 iPhone声学器件前 2大供应 商之一，受益明确；2）公司精密制造能力突出，是索尼 VR、Oculus Rift的独家代工企业，是 A股明 确受益 VR发展的企业；3）公司是 A股电子行业竞争力最强的公司只有，市场低估了公司在电子制造 方面的综合实力和竞争壁垒；4）公司估值水平低于行业均值，看好公司的业绩弹性和估值水平修复。 综上所述，我部认为该股票具备投资价值。 8.12.2报告期内基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 8,006.02 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 634.19 5 应收申购款 473.32 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 9,113.53 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 70 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公 允价值 占基金资产净 值比例（%） 流通受限情况说明 1 002635 安洁科技 762,895.14 4.72 重大资产重组 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 71 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 （户） 户均持有的基金 份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 2,073 9,004.55 4,738,018.65 25.38% 13,928,407.20 74.62% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 本报告期末没有基金管理人的从业人员持有本基金。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 本报告期末本公司高管及投研部门负责人及本基金基金经理未持有本基金。 72 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2010年 9月 15日）基金份额总额 407,031,537.62 本报告期期初基金份额总额 17,805,597.26 本报告期基金总申购份额 40,085,138.51 减：本报告期基金总赎回份额 39,224,309.92 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 18,666,425.85 73 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未举行基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、本基金管理人于 2016年 4月 14日公告，张津伟先生、王炎东先生不再担任公司董事，梁宝吉 先生不再担任公司独立董事。同时选举冷天晴先生、栗旻先生为公司董事、潘书鸿先生为公司独立董 事。 2、本基金管理人于 2016年 8月 27日公告，聘任李锐先生担任公司副总经理。 3、《金元顺安沣楹债券型证券投资基金基金合同》于 2016 年 9 月 23 日正式生效，李杰先生担任 该基金的基金经理。 4、本基金管理人于 2016 年 12 月 16 日公告，增聘缪纬彬先生担任金元顺安价值增长混合型证券 投资基金的基金经理。同时，侯斌女士不再担任该基金的基金经理。 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内，本基金的基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，未发生改聘会计师事务所的情况。 本报告期末，应向安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）支付审计费用 55,000元。 74 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，针对中国证券业协会公告的《首次公开发行股票配售对象黑名单》（2016年第 3号）， 本基金管理人高度重视，认真落实，加强内部管理、业务操作流程，强化流程管理，进一步提升本基 金管理人内部控制和风险管理的能力。 本报告期内，中国证券监督管理委员会（下称“中国证监会”）上海监管局于 2016年 1月 13日对 本基金管理人下发《关于对金元顺安基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》（沪证监决[2016]4 号）。本基金管理人已根据法律法规、行政法规和中国证监会的要求落实整改。 本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣金总 量的比例 国金证券 股份有限 公司 1 51,326,899.14 29.78% 46,774.47 29.33% - 海通证券 股份有限 公司 1 43,929,570.62 25.49% 40,911.38 25.66% - 平安证券 有限责任 公司 1 33,522,515.58 19.45% 31,219.48 19.58% - 国泰君安 证券股份 有限公司 1 14,901,844.97 8.65% 13,878.04 8.70% - 华创证券 有限责任 2 13,329,660.83 7.74% 12,414.12 7.79% - 75 公司 申银万国 证券股份 有限公司 2 10,796,727.25 6.27% 10,055.02 6.31% - 兴业证券 股份有限 公司 1 4,517,554.51 2.62% 4,207.02 2.64% - 方正证券 股份有限 公司 1 - - - - - 爱建证券 有限责任 公司 1 - - - - - 上海华信 证券有限 责任公司 2 - - - - - 中国银河 证券股份 有限公司 1 - - - - - 中国国际 金融有限 公司 2 - - - - - 光大证券 股份有限 公司 1 - - - - - 民生证券 有限责任 公司 1 - - - - - 中信证券 股份有限 公司 1 - - - - - 76 金元证券 股份有限 公司 1 - - - - - 北京高华 证券有限 责任公司 1 - - - - - 国泰君安 证券股份 有限公司 1 - - - - - 东兴证券 股份有限 公司 1 - - - - - 长江证券 股份有限 公司 1 - - - - - 中国民族 证券有限 责任公司 1 - - - - - 注： 1、专用交易单元的选择标准和程序 根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字<1998>29号）和《关于 完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定 了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序： A.选择标准。 a.公司具有较强的研究实力，能够出具高质量的各种研究报告。研究及投资建议质量较高、报告出 具及时、能及时地交流和对需求做出反应，有较广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯服务。 b.公司资信状况较好，无重大不良记录。 c.公司经营规范，能满足基金运作的合法、合规需求。 d.能够对持有人提供较高质量的服务。能够向持有人提供咨询、查询等服务；可以向投资人提供及 时、主动的信息以及其它增值服务，无被持有人投诉的记录。 77 B.选择流程。 公司投研和市场部门定期对券商服务质量根据选择标准进行量化评比，并根据评比的结果选择交 易单元。 2、截至本报告期末 2016年 12 月 31日止，本基金新租用中国民族证券股份有限公司 1 个上海交 易单元，方正证券股份有限公司 1个深圳交易单元。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期回购 成交总额的 比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 国金证券股 份有限公司 - - - - - - 海通证券股 份有限公司 - - - - - - 平安证券有 限责任公司 - - - - - - 国泰君安证 券股份有限 公司 - - - - - - 华创证券有 限责任公司 - - - - - - 申银万国证 券股份有限 公司 - - - - - - 兴业证券股 份有限公司 - - - - - - 方正证券股 份有限公司 - - - - - - 78 爱建证券有 限责任公司 - - - - - - 上海华信证 券有限责任 公司 - - - - - - 中国银河证 券股份有限 公司 - - - - - - 中国国际金 融有限公司 - - - - - - 光大证券股 份有限公司 - - - - - - 民生证券有 限责任公司 - - - - - - 中信证券股 份有限公司 - - - - - - 金元证券股 份有限公司 - - - - - - 北京高华证 券有限责任 公司 - - - - - - 国泰君安证 券股份有限 公司 - - - - - - 东兴证券股 份有限公司 - - - - - - 长江证券股 份有限公司 - - - - - - 中国民族证 券有限责任 - - - - - - 79 公司 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 金元顺安消费主题混合型证券 投资基金2015年第4季度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jysa99.com 2016-01-21 2 金元顺安消费主题混合型证券 投资基金 2015年年度报告（正 文） 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jysa99.com 2016-03-29 3 金元顺安消费主题混合型证券 投资基金 2015年年度报告（摘 要） 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jysa99.com 2016-03-29 4 金元顺安消费主题混合型证券 投资基金2016年第1季度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jysa99.com 2016-04-21 5 金元顺安消费主题混合型证券 投资基金更新招募说明书 [2016年 1号] 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jysa99.com 2016-04-28 6 金元顺安消费主题混合型证券 投资基金更新招募说明书摘要 [2016年 1号] 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jysa99.com 2016-04-28 7 金元顺安基金管理有限公司增 加中信期货为代销机构的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jysa99.com 2016-06-14 8 开通上海陆金所资管基金定期 定额业务及参加基金定投申购 费率优惠活动的公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jysa99.com 2016-06-14 9 金元顺安消费主题混合型证券 投资基金2016年第2季度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jysa99.com 2016-07-21 10 金元顺安消费主题混合型证券 投资基金 2016 年半年度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jysa99.com 2016-08-27 80 及摘要 11 金元顺安消费主题混合型证券 投资基金2016年第3季度报告 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jysa99.com 2016-10-25 12 金元顺安消费主题混合型证券 投资基金更新招募说明书 [2016年 2号] 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jysa99.com 2016-10-29 13 金元顺安消费主题混合型证券 投资基金更新招募说明书摘要 [2016年 2号] 《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jysa99.com 2016-10-29 81 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会准予金元顺安消费主题混合型证券投资基金募集注册的文件 2、《金元顺安消费主题混合型证券投资基金基金合同》 3、《金元顺安消费主题混合型证券投资基金基金招募说明书》 4、《金元顺安消费主题混合型证券投资基金托管协议》 5、关于申请募集注册金元顺安消费主题混合型证券投资基金的法律意见书 6、基金管理人业务资格批件、营业执照 7、基金托管人业务资格批件、营业执照 8、中国证监会要求的其他文件 12.2 存放地点 金元顺安基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区花园石桥路 33号花旗集团大厦 3608室 12.3 查阅方式 投资者可于本基金管理人办公时间至办公地点进行查询，或登录本基金管理人网站 www.jysa99.com查阅。投资者对本报告书存有疑问，可咨询本基金管理人金元顺安基金管理有限公司， 本公司客服电话 400-666-0666、021-68881898。 金元顺安基金管理有限公司 二〇一七年三月二十九日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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