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| 国投瑞银货币A(121011) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 592623 | ||||||||
| 基金代码 | 121011 | ||||||||
| 公告日期 | 2016-08-26 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 国投瑞银货币市场基金2016年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一六年八月二十六日 1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2016年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。 2 基金简介 2.1基金基本情况 基金简称 国投瑞银货币 基金主代码 121011 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009年1月19日 基金管理人 国投瑞银基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 26,526,261,837.21份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 国投瑞银货币A 国投瑞银货币B 下属分级基金的交易代码 121011 128011 报告期末下属分级基金的份额总额 289,582,247.76份 26,236,679,589.45份 2.2 基金产品说明 投资目标 在力求基金资产安全性和较高流动性的基础上，追求超越业绩比较基准的收益率。 投资策略 本基金在追求流动性、低风险和稳定收益的前提下，依据宏观经济、货币政策、财政政策和短期利率变动预期，综合考虑各投资品种的流动性、收益性以及信用风险状况，进行积极的投资组合管理。 业绩比较基准 七天通知存款的税后利率：（1－利息税率）×七天通知存款利率 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期收益率都低于股票基金、债券基金和混合基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国投瑞银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 刘凯 洪渊 联系电话 400-880-6868 010-66105799 电子邮箱 service@ubssdic.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400-880-6868 95588 传真 0755-82904048 010-66105798 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.ubssdic.com 基金半年度报告备置地点 深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期（2016年1月1日-2016年6月30日） 国投瑞银货币A 国投瑞银货币B 本期已实现收益 2,303,959.59 267,739,680.99 本期利润 2,303,959.59 267,739,680.99 本期净值收益率 1.1337% 1.2552% 3.1.2期末数据和指标 报告期末(2016年6月30日) 国投瑞银货币A 国投瑞银货币B 期末基金资产净值 289,582,247.76 26,236,679,589.45 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3、本基金根据每日基金收益情况以每万份基金收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．国投瑞银货币A： 阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.1658% 0.0011% 0.1126% 0.0000% 0.0532% 0.0011% 过去三个月 0.5009% 0.0009% 0.3418% 0.0000% 0.1591% 0.0009% 过去六个月 1.1337% 0.0016% 0.6848% 0.0000% 0.4489% 0.0016% 过去一年 2.4071% 0.0019% 1.3819% 0.0000% 1.0252% 0.0019% 过去三年 11.4397% 0.0044% 4.1955% 0.0000% 7.2442% 0.0044% 自基金合同生效起至今 25.2418% 0.0051% 10.7381% 0.0000% 14.5037% 0.0051% 2．国投瑞银货币B： 阶段 份额净值收益率① 净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.1852% 0.0011% 0.1126% 0.0000% 0.0726% 0.0011% 过去三个月 0.5606% 0.0009% 0.3418% 0.0000% 0.2188% 0.0009% 过去六个月 1.2552% 0.0016% 0.6848% 0.0000% 0.5704% 0.0016% 过去一年 2.6541% 0.0019% 1.3819% 0.0000% 1.2722% 0.0019% 过去三年 12.2481% 0.0044% 4.1955% 0.0000% 8.0526% 0.0044% 自基金合同生效起至今 27.5056% 0.0051% 10.7381% 0.0000% 16.7675% 0.0051% 注：本基金的业绩比较基准中，通知存款是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款，具有存期灵活、存取方便的特征，同时可获得高于活期存款利息的收益。本基金为货币市场基金，具有低风险、高流动性的特征。根据基金的投资标的、投资目标及流动性特征，本基金选取同期7天通知存款利率（税后）作为本基金的业绩比较基准。根据财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知（财税〔2008〕132号）文件规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。故本基金本报告期以税前七天通知存款利率为业绩比较基准。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 国投瑞银货币市场基金 累计份额净值收益率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2009年1月19日至2016年6月30日) 国投瑞银货币A / 国投瑞银货币B / 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 国投瑞银基金管理有限公司（简称"公司"），原中融基金管理有限公司，经中国证券监督管理委员会批准，于2002年6月13日正式成立，注册资本1亿元人民币。公司是中国第一家外方持股比例达到49%的合资基金管理公司，公司股东为国投泰康信托有限公司（国家开发投资公司的控股子公司）及瑞士银行股份有限公司（UBS AG）。公司拥有完善的法人治理结构，建立了有效的风险管理及控制架构，以"诚信、创新、包容、客户关注"作为公司的企业文化。截止2016年6月底，在公募基金方面，公司共管理59只基金，已建立起覆盖高、中、低风险等级的完整产品线；在专户理财业务方面，自2008年获得特定客户资产管理业务资格以来，已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配置型、稳健增利型等常规产品，还包括分级、期指套利、商品期货、QDII等创新品种；在境外资产管理业务方面，公司自2006年开始为QFII和信托计划提供投资咨询服务，具有丰富经验，并于2007年获得QDII资格。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 徐栋 本基金基金经理 2013-12-26 - 7 中国籍，硕士，具有基金从业资格。2009年7月加入国投瑞银，从事固定收益研究工作。现任国投瑞银货币市场基金、国投瑞银钱多宝货币市场基金、国投瑞银增利宝货币市场基金和国投瑞银双债增利债券型证券投资基金基金经理。 注：任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在报告期内，本基金管理人遵守《证券投资基金法》及其系列法规和《国投瑞银货币市场基金基金合同》等有关规定，本着恪守诚信、审慎勤勉，忠实尽职的原则，为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。在报告期内，基金的投资决策规范，基金运作合法合规，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期内，管理人通过制度、流程和技术手段保证了公平交易原则的实现，确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督，形成了有效地公平交易体系。本报告期，本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 上半年，虽然制造业投资增速继续下滑，但在积极财政政策和宽松信贷政策双向刺激下，以基建、房地产为代表的行业投资增速显著回升，上半年经济增速整体平稳。反映在债券市场，受益于央行适度宽松的货币政策，银行间资金面总体保持平稳，波动幅度较之往年明显收窄；同时4月份以“中铁物质”为代表的国企违约风潮冲击市场信心，信用等级利差显著扩大。货币基金上半年随收益率下行逐步缩减组合期限，降低短融持仓比例、提高银行存款比重，确保组合资产安全及流动性充裕。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期内，本基金A级份额净值增长率为1.1337%，B级份额净值增长率为1.2552%，同期业绩比较基准收益率为0.6848%。本期内基金份额净值增长率高于基准，主要由于我们在收益率下行过程中保持相对较高的债券配置比例。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，预期积极财政政策和稳健的货币政策依旧是宏观调控的主基调，预计在央行的调控下，货币市场资金价格还是有望保持平稳，但受制于通胀预期回升，资金价格进一步下行的空间亦非常有限，同时低评级的信用债仍面临违约压力。基于此，货币基金下半年将更加注重资产的安全性，保持中等水平的组合期限。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括合规与风险控制委员会、估值小组及运营部。合规与风险控制委员会负责对估值政策进行评估，并对基金估值程序进 行监督；估值小组负责跟踪现行估值政策、议定估值政策方案及特别估值程序的报告等 事项，估值小组的成员包括运营部总监、估值核算员、基金经理或其他资产管理经理以 及监察稽核部指定人员；运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策， 设立基金估值核算员岗位负责日常估值业务。基金管理人参与估值的相关成员均具有相应的专业胜任能力和相关工作经历。本基金的日常估值程序由运营部基金估值核算员执行、运营部内部复核估值结果， 并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值小组提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值小组讨论议定特别估值方案并与托管行沟通，在上报合规与风险控制委员会审议后由运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付。每月累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益。 本基金国投瑞银货币A本期已实现收益为2,303,959.59元，国投瑞银货币B本期已实现收益为267,739,680.99元，已全部在每日通过利润分配方式分配完毕。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对国投瑞银货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，国投瑞银货币市场基金的管理人--国投瑞银基金管理有限公司在国投瑞银货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对国投瑞银基金管理有限公司编制和披露的国投瑞银货币市场基金2016年半年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：国投瑞银货币市场基金 报告截止日：2016年6月30日 单位：人民币元 资产 本期末 2016年6月30日 上年度末 2015年12月31日 资产： - - 银行存款 14,218,952,527.13 9,850,104,225.10 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 10,175,697,963.16 7,682,055,561.43 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 10,175,697,963.16 7,682,055,561.43 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 2,551,653,210.03 8,468,874,933.60 应收证券清算款 - - 应收利息 81,863,249.27 94,536,254.50 应收股利 - - 应收申购款 48,685,486.07 25,296,072.65 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 27,076,852,435.66 26,120,867,047.28 负债和所有者权益 本期末 2016年6月30日 上年度末 2015年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 324,749,517.62 - 应付证券清算款 218,300,000.00 - 应付赎回款 21,671.37 22,814.94 应付管理人报酬 5,072,433.64 3,866,495.54 应付托管费 1,537,101.08 1,171,665.33 应付销售服务费 187,667.48 175,968.31 应付交易费用 181,368.61 116,334.16 应交税费 206,000.00 206,000.00 应付利息 20,946.08 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 313,892.57 330,195.64 负债合计 550,590,598.45 5,889,473.92 所有者权益： - - 实收基金 26,526,261,837.21 26,114,977,573.36 未分配利润 - - 所有者权益合计 26,526,261,837.21 26,114,977,573.36 负债和所有者权益总计 27,076,852,435.66 26,120,867,047.28 注：报告截止日2016年6月30日，国投瑞银货币A和国投瑞银货币B份额净值均为1.000元，基金份额总额26,526,261,837.21份，其中国投瑞银货币A 289,582,247.76份，国投瑞银货币B 26,236,679,589.45份。 6.2 利润表 会计主体：国投瑞银货币市场基金 本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 一、收入 322,874,588.92 152,850,221.14 1.利息收入 303,397,039.61 139,107,244.80 其中：存款利息收入 182,391,024.70 66,986,188.71 债券利息收入 106,987,079.46 56,965,388.01 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 14,018,935.45 15,155,668.08 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 19,477,549.31 13,742,976.34 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 19,477,549.31 13,742,976.34 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） - - 减：二、费用 52,830,948.34 17,380,453.45 1．管理人报酬 35,671,459.45 11,366,990.86 2．托管费 10,809,533.14 3,444,542.70 3．销售服务费 1,323,988.92 685,654.82 4．交易费用 150.00 - 5．利息支出 4,751,889.74 1,630,410.75 其中：卖出回购金融资产支出 4,751,889.74 1,630,410.75 6．其他费用 273,927.09 252,854.32 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 270,043,640.58 135,469,767.69 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 270,043,640.58 135,469,767.69 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：国投瑞银货币市场基金 本报告期：2016年1月1日至2016年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 26,114,977,573.36 - 26,114,977,573.36 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 270,043,640.58 270,043,640.58 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 411,284,263.85 - 411,284,263.85 其中：1.基金申购款 64,604,067,057.17 - 64,604,067,057.17 2.基金赎回款 -64,192,782,793.32 - -64,192,782,793.32 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -270,043,640.58 -270,043,640.58 五、期末所有者权益（基金净值） 26,526,261,837.21 - 26,526,261,837.21 项目 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 11,490,814,772.65 - 11,490,814,772.65 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 135,469,767.69 135,469,767.69 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -2,741,977,934.08 - -2,741,977,934.08 其中：1.基金申购款 32,126,304,155.34 - 32,126,304,155.34 2.基金赎回款 -34,868,282,089.42 - -34,868,282,089.42 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -135,469,767.69 -135,469,767.69 五、期末所有者权益（基金净值） 8,748,836,838.57 - 8,748,836,838.57 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：王彬，主管会计工作负责人：王彬，会计机构负责人：冯伟 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 国投瑞银货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]1423号《关于核准国投瑞银货币市场基金募集的批复》核准，由国投瑞银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国投瑞银货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集3,832,846,202.83元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第002号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国投瑞银货币市场基金基金合同》于2009年1月19日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为3,832,962,892.61份基金份额，其中认购资金利息折合116,689.78份基金份额。本基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 本基金根据投资者认(申)购本基金的金额等级，对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额等级。本基金设国投瑞银货币A级和国投瑞银货币B级两级基金份额，两级基金份额单独设置基金代码，并单独公布每万份基金净收益和7日年化收益率。投资者可自行选择认(申)购的基金份额等级，不同基金份额等级之间不得互相转换。 根据《货币市场基金管理暂行规定》和《国投瑞银货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金，通知存款，短期融资券，一年以内的银行定期存款、大额存单，剩余期限在397天以内的债券，期限在一年以内的债券回购，期限在一年以内的中央银行票据，剩余期限在397天以内的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率(税后)。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 国投瑞银货币市场基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会及中国证券投资基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2016年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年6月30日的财务状况以及2016年1月1日至2016年6月30日期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金于本期未发生会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。 6.4.7关联方关系 6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 于2016年上半年度，并无与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 国投瑞银基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司("中国工商银行") 基金托管人、基金代销机构 国投瑞银资本管理有限公司 基金管理人的子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 35,671,459.45 11,366,990.86 其中：支付销售机构的客户维护费 125,200.72 226,119.62 注：支付基金管理人国投瑞银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33% / 当年天数。 6.4.8.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 10,809,533.14 3,444,542.70 注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10% / 当年天数。 6.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 国投瑞银货币A 国投瑞银货币B 合计 中国工商银行 31,506.71 142.27 31,648.98 国投瑞银基金管理有限公司 70,611.15 1,057,380.89 1,127,992.04 合计 102,117.86 1,057,523.16 1,159,641.02 获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 国投瑞银货币A 国投瑞银货币B 合计 国投瑞银基金管理有限公司 91,315.47 311,138.03 402,453.50 中国工商银行 75,619.02 687.09 76,306.11 合计 166,934.49 311,825.12 478,759.61 注：支付基金销售机构的国投瑞银货币A和国投瑞银货币B的销售服务费分别按前一日该类基金资产净值0.25%和0.01%的年费率计提。其计算公式为：日销售服务费＝前一日基金资产净值×约定年费率 / 当年天数。 6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银行 - 250,857,730.50 - - 6,342,300,000.00 419,624.42 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 - - - - - - - 注：本基金上年同期无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 国投瑞银货币A 国投瑞银货币B 国投瑞银货币A 国投瑞银货币B 基金合同生效日（2009年1月19日）持有的基金份额 - - - - 期初持有的基金份额 - 164,967,396.87 - 0.00 期间申购/买入总份额 - 228,156,226.55 - 87,233,500.39 期间因拆分变动份额 - - - - 减：期间赎回/卖出总份额 - 294,000,000.00 - 87,233,500.39 期末持有的基金份额 - 99,123,623.42 - 0.00 期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 0.38% - - 注：1. 期间申购/买入总份额含红利再投增加份额。 2. 基金管理人国投瑞银基金管理有限公司在本年度赎回本基金的交易委托国投瑞银基金管理有限公司直销办理，适用费率为0.00%。 6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 国投瑞银货币B 份额单位：份 关联方名称 国投瑞银货币B本期末 2016年6月30日 国投瑞银货币B上年度末 2015年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 国投瑞银资本管理有限公司 25,296,919.39 0.10% 50,073,330.71 0.20% UBS AG - - 609,092,412.16 2.39% 6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 253,952,527.13 226,198.31 33,907,474.06 204,353.82 注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.8.7其他关联交易事项的说明 本基金本期及上年度可比期间无其他关联交易事项。 6.4.9期末（2016年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末无暂时停牌等流通受限的股票。 6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1银行间市场债券正回购 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 150419 15农发19 2016-07-01 100.04 2,500,000.00 250,110,039.45 160209 16国开09 2016-07-01 99.79 500,000.00 49,896,083.10 111611192 16平安CD192 2016-07-01 99.54 500,000.00 49,771,572.62 合计 3,500,000.00 349,777,695.17 6.4.9.3.2交易所市场债券正回购 本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 10,175,697,963.16 37.58 其中：债券 10,175,697,963.16 37.58 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 2,551,653,210.03 9.42 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 14,218,952,527.13 52.51 4 其他各项资产 130,548,735.34 0.48 5 合计 27,076,852,435.66 100.00 7.2债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 2.44 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 324,749,517.62 1.22 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 本报告期内债券正回购的资金余额未超过基金资产净值的20％。 7.3基金投资组合平均剩余期限 7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 73 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 95 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 47 注：本基金基金合同约定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天。 7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（％） 各期限负债占基金资产净值的比例（％） 1 30天以内 32.10 2.05 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 2 30天（含）—60天 3.21 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 3 60天（含）—90天 48.93 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 4 90天（含）—120天 6.49 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 5 120天（含）—397天（含） 10.87 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 合计 101.60 2.05 7.4期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 1,399,911,327.75 5.28 其中：政策性金融债 1,399,911,327.75 5.28 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 3,714,372,930.34 14.00 6 中期票据 - - 7 同业存单 5,061,413,705.07 19.08 8 其他 - - 9 合计 10,175,697,963.16 38.36 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 7.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例（％） 1 111612106 16北京银行CD106 10,000,000.00 993,114,739.68 3.74 2 150419 15农发19 7,500,000.00 750,330,118.35 2.83 3 111612104 16北京银行CD104 7,400,000.00 734,966,084.76 2.77 4 111694811 16广州农村商业银行CD101 5,000,000.00 499,005,606.93 1.88 5 111612035 16北京银行CD035 5,000,000.00 497,498,721.15 1.88 6 111616116 16上海银行CD116 5,000,000.00 496,640,045.42 1.87 7 111608203 16中信CD203 5,000,000.00 496,568,204.03 1.87 8 111618155 16华夏CD155 5,000,000.00 496,557,369.84 1.87 9 011699366 16陕煤化SCP002 4,800,000.00 479,702,889.65 1.81 10 011699315 16陕煤化SCP001 4,000,000.00 399,668,100.35 1.51 7.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.0834% 报告期内偏离度的最低值 -0.0643% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0429% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期内无负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期内无正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 投资组合报告附注 7.8.1基金计价方法说明 本基金通过每日计算基金收益并分配的方式，使基金份额净值保持在人民币1.00 元。 本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。 7.8.2本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.8.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 81,863,249.27 4 应收申购款 48,685,486.07 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 130,548,735.34 7.8.4其他需说明的重要事项 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 8基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 国投瑞银货币A 41,115 7,043.23 47,428,800.90 16.38% 242,153,446.86 83.62% 国投瑞银货币B 119 220,476,299.07 26,148,504,786.10 99.66% 88,174,803.35 0.34% 合计 41,234 643,310.42 26,195,933,587.00 98.75% 330,328,250.21 1.25% 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 国投瑞银货币A 508,602.82 0.18% 国投瑞银货币B - - 合计 508,602.82 0.00% 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 国投瑞银货币A 0~10 国投瑞银货币B 0 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 国投瑞银货币A 0 国投瑞银货币B 0 合计 0 9开放式基金份额变动 单位：份 项目 国投瑞银货币A 国投瑞银货币B 基金合同生效日（2009年1月19日）基金份额总额 1,425,014,004.60 2,407,948,888.01 本报告期期初基金份额总额 600,598,002.54 25,514,379,570.82 本报告期基金总申购份额 433,051,995.91 64,171,015,061.26 减：本报告期基金总赎回份额 744,067,750.69 63,448,715,042.63 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 289,582,247.76 26,236,679,589.45 注：总申购份额含红利再投、转换入份额和因份额升降级导致的强制调增份额，总赎回份额含转换出份额和因份额升降级导致的强制调减份额。 10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内，基金管理人的重大人事变动如下： 1、刘纯亮先生自2016年2月3日起不再担任管理人总经理； 2、王彬女士自2016年2月3日起担任管理人总经理； 3、包爱丽女士自2016年2月3日起不再担任管理人副总经理。 另，储诚忠先生自2016年8月12日起任管理人副总经理。 报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略未发生变化。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 报告期内本基金继续聘请普华永道中天会计师事务所为本基金提供审计服务，未发生改聘会计师事务所的情况。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 民生证券 - - 218,300,000.00 100.00% - - 注：1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本基金管理人将证券经营机构的注册资本、研究水平、财务状况、经营状况、经营行为以及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准，由研究部、投资部及交易部对券商进行考评并提出交易单元租用及更换方案。根据董事会授权，由公司执行委员会批准。 2、本报告期本基金未发生交易所股票、债券和权证交易。 3、本基金本报告期退租东海证券1个交易单元。 10.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 报告期内基金无偏离度绝对值超过0.5%的情况。 国投瑞银基金管理有限公司 二〇一六年八月二十六日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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