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| 国新国证现金增利A(000785) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 410307 | ||||||||
| 基金代码 | 000785 | ||||||||
| 公告日期 | 2015-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 华融现金增利货币市场基金2015年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：华融证券股份有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2015 年 8 月 28 日 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 2 页 共 45 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 8 月 26 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2015 年 1 月 1日起至 6月 30日止。 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 3 页 共 45 页 1.2 目录 2 0重要提示及目录01111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111105 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 5 0基金简介01111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111104 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 3 0主要财务指标和基金净值表现011111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111110. 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 10 6 0管理人报告011111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111027 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14 4 0托管人报告011111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111026 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14 . 0半年度财务会计报告（未经审计）01111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111026 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 14 6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 17 6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18 8 0投资组合报告011111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111039 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 38 7.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 38 7.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 38 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 39 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 40 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 40 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 40 7.8 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 40 9 0基金份额持有人信息01111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111062 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 41 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 42 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 4 页 共 45 页 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 42 %0开放式基金份额变动01111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111065 27 0重大事件揭示011111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111063 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 43 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 43 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 43 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 43 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 43 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 43 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 43 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 44 10.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 44 22 0影响投资者决策的其他重要信息01111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111066 25 0备查文件目录011111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111066 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 44 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 45 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 45 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 5 页 共 45 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 华融现金增利货币市场基金 基金简称 华融现金增利货币市场基金 场内简称 - 基金主代码 000785 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014 年 9月 17 日 基金管理人 华融证券股份有限公司 基金托管人 中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 428,152,957.59 份 基金合同存续期 - 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 - 下属分级基金的基金简称： 华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C 下属分级基金场内简称: - - - 下属分级基金的交易代码： 000785 000786 000787 报告期末下属分级基金的份额总额 6,055,769.28 份 392,609,977.63 份 29,487,210.68 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在充分控制基金资产风险、保持基金资产流动性的前提下，追求超越业绩 比较基准的投资回报，力争实现基金资产的稳定增值。 投资策略 本基金的投资将以保证资产的安全性和流动性为基本原则，力求在对国内 外宏观经济走势、货币财政政策变动等因素充分评估的基础上，科学预计 未来利率走势，择优筛选并优化配置投资范围内的各种金融工具，进行积 极的投资组合管理。 业绩比较基准 七天通知存款利率（税后）。 风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预期 风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C 下属分级基金的风 险收益特征 - - - 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华融证券股份有限公司 中信银行股份有限公司 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 6 页 共 45 页 信息披露负责 人 姓名 庞博 方韡 联系电话 010-58315380 65556899 电子邮箱 pangbo@hrsec.com.cn fangwei@citicbank.com 客户服务电话 400-898-9999 95558 传真 010-58315262 010-65550832 注册地址 北京市西城区金融大街 8号 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C座 办公地址 北京市西城区金融大街 8号 北京市东城区朝阳门北大街 9 号东方文化大厦北楼 邮政编码 100033 100027 法定代表人 祝献忠 常振明 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券日报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.fund.hrsec.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 华融证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 8号 A座 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C 3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2015 年 1月 1日 - 2015 年 6 月 30 日 ) 报告期( 2015 年 1月 1 日 - 2015 年 6月 30 日) 报告期( 2015 年 1 月 1 日 - 2015 年 6 月 30 日) 本期已实现收益 322,957.50 7,101,858.47 807,302.47 本期利润 322,957.50 7,101,858.47 807,302.47 本期净值收益率 1.78% 1.90% 1.78% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2015 年 6 月 30 日 ) 期末基金资产净值 6,055,769.28 392,609,977.63 29,487,210.68 期末基金份额净值 - - - 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2015 年 6 月 30 日 ) 累计净值收益率 2.91% 3.10% 2.91% 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 7 页 共 45 页 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华融现金增利 A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.24% 0.01% 0.11% 0.00% 0.13% 0.01% 过去三个月 0.80% 0.01% 0.34% 0.00% 0.46% 0.01% 过去六个月 1.78% 0.01% 0.67% 0.00% 1.11% 0.01% 自基金合同 生效起至今 2.91% 0.00% 1.07% 0.00% 1.84% 0.00% 华融现金增利 B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.26% 0.01% 0.11% 0.00% 0.15% 0.01% 过去三个月 0.86% 0.01% 0.34% 0.00% 0.53% 0.01% 过去六个月 1.90% 0.01% 0.67% 0.00% 1.23% 0.01% 自基金合同 生效起至今 3.10% 0.00% 1.06% 0.00% 2.04% 0.00% 华融现金增利 C 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.24% 0.01% 0.11% 0.00% 0.13% 0.01% 过去三个月 0.80% 0.01% 0.34% 0.00% 0.46% 0.01% 过去六个月 1.78% 0.01% 0.67% 0.00% 1.11% 0.01% 自基金合同 生效起至今 2.91% 0.00% 1.07% 0.00% 1.84% 0.00% 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 8 页 共 45 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 9 页 共 45 页 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 10 页 共 45 页 3.3 其他指标 注：本基金本报告期末无其他指标。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华融证券股份有限公司（以下简称"公司"）是经中国证监会批准，由中国华融资产管理股份 有限公司（以下简称"中国华融"）作为主发起人，联合中国葛洲坝集团公司共同发起设立的全国 性证券公司。2007 年 9月，公司在北京正式挂牌成立。目前，公司注册资本 37.55 亿元。 公司下设 55 家营业部，北京、上海、深圳、湖南、南昌、新疆 6 家分公司，上海和深圳 2 家投行业务部，控股华融期货有限责任公司和华融天泽投资有限公司。公司紧紧依托中国华融在 资产管理、银行、信托和金融租赁等方面的综合优势，可为客户提供证券经纪、融资融券、证券 承销与保荐、与证券交易及证券投资活动有关的财务顾问、证券投资咨询、证券自营、证券资产 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 11 页 共 45 页 管理、投资顾问、公募基金管理等综合化的财富管理服务。公司 2011-2014 年连续四年被中国证 监会评为 A类 A级券商，2015 年被中国证监会评为 A类 AA 级券商，2009 年、2011 年两次获评为 "首都文明单位"。 公司具备强大的资产管理能力，截至 2015 年 6 月底，公司受托资产管理规模已近 1200亿元。 公司公募证券投资基金管理业务和具有华融特色的创新型产品构成全资管业务体系。借助于公募 牌照优势，公司走互联网金融战略，积极开展渠道创新，打造全新的、具有华融特色的业务模式。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 胡忠俊 本基金的 基金经理 2014 年 9 月 16 日 - 5 中级经济 师，河海 大学国民 经济学专 业（金融 工 程 方 向）硕士 研究生毕 业。胡忠 俊先生具 有超过五 年时间在 证券公司 从事证券 研究和投 资管理等 方面的工 作经历。 胡忠俊先 生于 2009 年 4 月至 2011 年 4 月在国信 证券担任 投 资 顾 问，从事 证券投资 分 析 工 作 ； 于 2011 年 5 月至 2014 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 12 页 共 45 页 年 4 月在 华融证券 资产管理 部、资产 管理二部 担任投资 经理，从 事定向资 产管理计 划的投资 管 理 工 作 ； 于 2014 年 5 月起加入 华融证券 基金业务 部，从事 投 研 工 作。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券法》《证券投资基金法》及其各项实施准则、本基 金基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和 运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金 份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和 公司内部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资 建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、 严格的流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 13 页 共 45 页 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年宏观经济数据持续疲软，经济面临较大的下行压力。政府为了促进经济回升，一直采 取积极的财政政策与积极的货币政策。所以，整体来看，上半年整体货币市场保持着非常宽松的 状态，银行间债券市场整体收益率较年初均出现大幅下行，同时协议存款利率较年初也持续大幅 下行。 本基金管理期内，着重结合部分银行间债券行情时点变化，适时调整短期融资券与协议存款 比例，在保证组合的流动性的前提下同时提高组合的静态收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 报告期内 A类基金份额净值收益率为 1.7819%；B类基金份额净值收益率为 1.9041%；C 类基 金份额净值收益率为 1.7825% 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，虽然政府一直通过积极的财政政策和积极的货币政策为经济保驾护航，但是近 期的 PMI 等宏观数据走弱，基建拉动经济的作用呈现出递减状态，贸易数据疲软，CPI 小幅上升， 综上，经济依然面临着较大的下行压力。在这种背景下，预计下半年宏观政策不会有较大转型， 货币政策依然会维持整体宽松的局面。对于整体货币市场而言，宽松的局面会使各期限资金利率 低位徘徊。对于银行间债券市场而言，整体还是会保持流动性充足的状态，债券收益率整体处于 低位震荡，但是由于供给加大以及阶段性资金流出等因素，不排出整体收益率会有上行的压力存 在。 基于上述分析，本基金接下来将继续根据组合的规模波动进行组合的调整，在充分预防可能 出现的流动性压力前提下，密切关注货币类基金相关政策方面的变化，抓住关键投资机会进行资 产配置，合理安排现金流，在保证流动性的基础上提高组合整体静态收益水平。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相 关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律 法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 14 页 共 45 页 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同及招募说明书等有关规定，本基金每日将基金净收益分配给基金份额持有人， 当日收益参与下一日的收益分配，并定期支付且结转为相应的基金份额。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中信银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对华融现金增利货币市场基金 （以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合 同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽 的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议 的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金 份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：华融现金增利货币市场基金 报告截止日： 2015 年 6月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2015 年 6 月 30 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 256,867,170.59 171,896,216.19 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 15 页 共 45 页 结算备付金 655,000.00 1,515,000.00 存出保证金 - - 交易性金融资产 6.4.7.2 90,031,024.44 - 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 90,031,024.44 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 80,000,440.00 39,000,000.00 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 708,626.29 628,454.06 应收股利 - - 应收申购款 1,194,820.00 651,940.00 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 429,457,081.32 213,691,610.25 负债和所有者权益 附注号 本期末 2015 年 6 月 30 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 978,988.34 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 825,984.59 186,932.38 应付托管费 275,328.15 62,310.76 应付销售服务费 150,797.42 52,612.48 应付交易费用 6.4.7.7 2,425.00 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 49,588.57 - 负债合计 1,304,123.73 1,280,843.96 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 428,152,957.59 212,410,766.29 未分配利润 6.4.7.10 - - 所有者权益合计 428,152,957.59 212,410,766.29 负债和所有者权益总计 429,457,081.32 213,691,610.25 注：报告截止日 2015 年 6月 30 日，货币基金 A级基金份额净值人民币 1.0000 元，基金份额总额 6,055,769.28 份；货币基金 B 级基金份额净值人民币 1.0000 元，基金份额总额 392,609,977.63 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 16 页 共 45 页 份；货币基金 C级基金份额净值人民币 1.0000 元，基金份额总额 29,487,210.68 份。 6.2 利润表 会计主体：华融现金增利货币市场基金 本报告期：2015 年 1 月 1日至 2015 年 6月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2015年1月1日至2015 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014 年 6 月 30 日 一、收入 9,260,371.44 - 1.利息收入 9,116,514.33 - 其中：存款利息收入 6.4.7.11 7,096,331.35 - 债券利息收入 1,269,280.07 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 750,902.91 - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 143,857.11 - 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 143,857.11 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.17 - - 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.7.18 - - 减：二、费用 1,028,253.00 - 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 639,052.21 - 2．托管费 6.4.10.2.2 213,017.39 - 3．销售服务费 6.4.10.2.3 98,184.94 - 4．交易费用 6.4.7.19 - - 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.7.20 77,998.46 - 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 8,232,118.44 - 减：所得税费用0 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 8,232,118.44 - 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 17 页 共 45 页 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华融现金增利货币市场基金 本报告期：2015 年 1 月 1日 至 2015 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 212,410,766.29 - 212,410,766.29 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 8,232,118.44 8,232,118.44 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 215,742,191.30 - 215,742,191.30 其中：1.基金申购款 1,604,457,995.85 - 1,604,457,995.85 2.基金赎回款 -1,388,715,804.55 - -1,388,715,804.55 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - -8,232,118.44 -8,232,118.44 五、期末所有者权益（基 金净值） 428,152,957.59 - 428,152,957.59 项目 上年度可比期间 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） - - - 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - - - 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 18 页 共 45 页 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） - - - 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署： ______祝献忠______ ______杜向杰______ ____曹艳春____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 华融现金增利货币市场基金（以下简称“本基金”）于 2014 年 8 月 19 日经中国证监会（证监 许可[2014]867 号文）核准，由华融证券股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 和《华融现金增利货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期 限不定，首次设立募集共募集人民币 202,185,899.44 元，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙） 验证，并出具信会师报字[2014]第 724056 号验资报告。经向中国证监会备案，《华融现金增利货 币市场基金基金合同》于 2014 年 9 月 16 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 202,185,899.44 份基金份额，其中认购资金利息折合 3,729.13 份基金份额。本基金的基金管理 人为华融证券股份有限公司，基金托管人为中信银行股份有限公司。 根据《华融现金增利货币市场基金招募说明书》和《华融现金增利货币市场基金基金合同》， 本基金设 A 类、B 类、C 类三类基金份额，分别设置基金代码，不同级别的基金份额适用不同费 率的销售服务费。A类基金份额指投资人使用非证券资金账户资金认、申购基金资产净值小于 300 万元的份额类别；B类基金份额指投资人使用非证券资金账户资金认、申购大于（含）300 万元的 份额类别；C类基金份额指投资人使用证券资金账户资金认、申购本基金，并按照 0.35%年费率计 提增值服务费（仅向选择接受增值服务并与销售机构签署增值服务协议的投资人收取）、0.25%年 费率计提销售服务费的基金份额类别。 根据《货币市场基金管理暂行规定》和《华融现金增利货币市场基金基金合同》的有关规定， 本基金的投资范围包括：现金，通知存款，短期融资券，剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的中 期票据，期限在一年以内(含一年)的银行定期存款与大额存单，剩余期限在一年以内(含一年)的 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 19 页 共 45 页 中央银行票据与债券回购，剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券，剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场 工具。如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程 序后可以将其纳入投资范围。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)并参考中国证券投资基金业协会 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》的规定而编制。本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2015 年 6 月 30日的财务状况以及2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历年度，即每年自 1月 1 日起至 12 月 31 日止。本报表的实际编制期 间为 2015 年 1月 1日至 2015 年 6 月 30 日止期间。 6.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持 有意图和持有能力。本基金持有的金融资产分类为贷款和应收款项，包括银行存款、买入返售金 融资产和其他各类应收款项等。 （2）金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 20 页 共 45 页 的金融负债分类为其他金融负债，包括各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。本基金对所持有的贷款及应收款项 和其他金融负债以摊余成本法进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时 义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价 值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每 日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日 计算影子价格，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。为了避免债券投资的摊余 成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不 公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值 与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整 组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值： a、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 b、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证 券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价值。 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 21 页 共 45 页 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 不予相互抵销。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。每份基金份额面值为人民币 1.00 元。申购、赎 回、转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回 分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调 整而引起的 A、B、C类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金为非利润转化而形成的损益平准项目，如申购、转换转入、赎回、转换转出款中 所含的未分配利润和公允价值变动损益。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 （1）利息收入 A. 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 B. 附息债券、贴现券按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。买入返售金融资产收入按买 入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。 （2）投资收益 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息 (若有)后的差额确认。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金管理费按前一日集合计划资产净值的 0.30%年费率逐日计提。 本基金托管费按前一日集合计划资产净值的 0.10%年费率逐日计提。 本基金 A类基金份额的年销售服务费率为 0.25%，B类基金份额的年销售服务费率为 0.01%， C 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%。本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的的年费率 计提。 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 22 页 共 45 页 6.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； (2)本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； (3)“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基 准，为投资人每日计算当日收益并分配，每日进行付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点 后 2位，小数点后第 3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； (4)本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金 份额)方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在当日收益支付时，其当日净收 益大于零，则为投资人增加相应的基金份额，其当日净收益为零，则保持投资人基金份额不变， 基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零，若当日净收益小于零，则不缩减投资人 基金份额，待其后累计净收益大于零时，即增加投资人基金份额； (5)当日申购的基金份额自登记机构确认下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎 回的基金份额自登记机构确认下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； 6.4.4.12 分部报告 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产 生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其 配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有 关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一 个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 23 页 共 45 页 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税收 优惠项目列示如下： 1、以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。 2、对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入、债券的利息收入及 其他收入，暂不缴纳企业所得税。 3、对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的 个人所得税，暂不缴纳企业所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2015 年 6月 30 日 活期存款 76,867,170.59 定期存款 180,000,000.00 其中：存款期限 1-3 个月 - 其他存款 - 合计： 256,867,170.59 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2015 年 6月 30 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 - - - - 银行间市场 90,031,024.44 90,164,000.00 132,975.56 0.03% 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 24 页 共 45 页 合计 90,031,024.44 90,164,000.00 132,975.56 0.03% 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 注：本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元 项目 本期末 2015 年 6月 30 日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 80,000,440.00 - 合计 80,000,440.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注：本基金于本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券余额。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元0 项目 本期末 2015 年 6月 30 日 应收活期存款利息 26,227.46 应收定期存款利息 143,486.11 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 294.80 应收债券利息 495,479.27 应收买入返售证券利息 43,138.65 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 708,626.29 6.4.7.6 其他资产 注：本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 25 页 共 45 页 项目 本期末 2015 年 6月 30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 2,425.00 合计 2,425.00 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2015 年 6月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 49,588.57 合计 49,588.57 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 华融现金增利 A 项目 本期 2015 年 1月 1日至 2015年 6月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 22,818,550.70 22,818,550.70 本期申购 45,215,618.71 45,215,618.71 本期赎回(以"-"号填列) -61,978,400.13 -61,978,400.13 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 6,055,769.28 6,055,769.28 金额单位：人民币元 华融现金增利 B 项目 本期 2015 年 1月 1日至 2015 年 6月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 179,238,880.23 179,238,880.23 本期申购 1,202,197,849.21 1,202,197,849.21 本期赎回(以"-"号填列) -988,826,751.81 -988,826,751.81 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 26 页 共 45 页 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 392,609,977.63 392,609,977.63 金额单位：人民币元 华融现金增利 C 项目 本期 2015 年 1月 1日至 2015 年 6月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 10,353,335.36 10,353,335.36 本期申购 357,044,527.93 357,044,527.93 本期赎回(以"-"号填列) -337,910,652.61 -337,910,652.61 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 29,487,210.68 29,487,210.68 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 华融现金增利 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 322,957.50 - 322,957.50 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -322,957.50 - -322,957.50 本期末 - - - 单位：人民币元 华融现金增利 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 7,101,858.47 - 7,101,858.47 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -7,101,858.47 - -7,101,858.47 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 27 页 共 45 页 本期末 - - - 单位：人民币元 华融现金增利 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 807,302.47 - 807,302.47 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -807,302.47 - -807,302.47 本期末 - - - 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2015 年 1月 1日至 2015年 6月 30 日 活期存款利息收入 419,330.59 定期存款利息收入 6,666,543.57 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 10,457.19 其他 - 合计 7,096,331.35 6.4.7.12 股票投资收益 注：本基金本报告期无买卖股票差价收入。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 51,685,889.32 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 49,996,883.71 减：应收利息总额 1,545,148.50 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 28 页 共 45 页 买卖债券差价收入 143,857.11 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期无债券投资收益—赎回差价收入 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期无债券投资收益—申购差价收入 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 注：本基金本报告期内未发生资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注：本基金本报告期内未发生贵金属投资交易。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注：本基金本报告期内未发生贵金属投资交易。 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注：本基金本报告期内未发生贵金属投资交易。 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注：本基金本报告期内未发生贵金属投资交易。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注：本基金本报告期内未发生衍生工具收益。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注：本基金本报告期内未发生衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 注：本基金本报告期无股利收益。 6.4.7.17 公允价值变动收益 注：本基金本报告期内无公允价值变动收益。 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 29 页 共 45 页 6.4.7.18 其他收入 注：本基金本报告期内无其他收入。 6.4.7.19 交易费用 注：本基金本报告期内未发生交易费用。 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2015 年 1月 1日至 2015年 6月 30 日 审计费用 - 信息披露费 49,588.57 银行划款费用 25,409.89 帐户维护费 3,000.00 合计 77,998.46 6.4.7.21 分部报告 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产 生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其 配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有 关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一 个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华融证券股份有限公司 基金管理人、注册登记与过户机构、基金销售机构 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 30 页 共 45 页 中信银行股份有限公司（“中信银行”） 基金托管人 中国华融资产管理股份有限公司 基金管理人的控股股东 华融期货有限责任公司 基金管理人的控股子公司 华融天泽投资有限公司 基金管理人的控股子公司 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 注：本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。本期财务报表的实际编制期间系 2015 年 1月 1日至 2015 年 6月 30 日止，无上年度可比期间数据。 债券交易0 注：本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。本期财务报表的实际编制期间系 2015 年 1月 1日至 2015 年 6月 30 日止，无上年度可比期间数据。 债券回购交易0 注：本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。本期财务报表的实际编制期间 系 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6月 30 日止，无上年度可比期间数据。 6.4.10.1.2 权证交易 注：本基金于本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。本期财务报表的实际编制期间系 2015 年 1月 1日至 2015 年 6月 30 日止，无上年度可比期间数据。 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 注：本基金于本报告期未发生应支付关联方佣金。本期财务报表的实际编制期间系 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6月 30 日止，无上年度可比期间数据。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2015 年 1月 1日至 2015 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2014 年 1月 1日至 2014年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 639,052.21 - 其中：支付销售机构的 - - 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 31 页 共 45 页 客户维护费 注：本期财务报表的实际编制期间系 2015 年 1 月 1日至 2015 年 6月 30 日止，无上年度可比期间 数据。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2015 年 1月 1日至 2015 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2014 年 1月 1日至 2014年 6月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 213,017.39 - 注：本期财务报表的实际编制期间系 2015 年 1 月 1日至 2015 年 6月 30 日止，无上年度可比期间 数据。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2015 年 1月 1日至 2015 年 6月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华融现金 增利 A 华融现金增 利 B 华融现金 增利 C 合计 华融证券股份有限公司 47,009.26 22,396.78 81,391.38 150,797.42 合计 - - - - 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2014 年 1月 1日至 2014 年 6月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 华融现金 增利 A 华融现金增 利 B 华融现金增 利 C 合计 注：本基金 C 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%。本基金 A 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%，对于由 B类降级为 A类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日 起适用 A类基金份额的费率。B类基金份额的年销售服务费率为 0.01%，对于由 A类升级为 B类的 基金份额持有人，年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受 B 类基金份额的费率。两 类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同，具体如下： 本基金的销售服务费按前一日基金资产净值的的年费率计提。 H＝E×年销售服务费率÷当年天数 H 为每日应计提的基金销售服务费 E 为前一日的基金资产净值 基金份额销售服务费每日计提，按管理人与代销机构的约定时间定期支付。由基金管理人向基金 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 32 页 共 45 页 托管人发送基金销售服务费划付指令，由基金托管人复核后从基金财产中一次性支付给登记机构， 由登记机构代付给销售机构。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金于本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）的交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2015 年 1月 1日至 2015年 6月 30 日 华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C 基金合同生效日（ 2014 年 9 月 17 日 ）持有的基金 份额 - - - 期初持有的基金份额 - - - 期间申购/买入总份额 - 120,000,000.00 - 期间因拆分变动份额 - - - 减：期间赎回/卖出总份额 - 80,006,702.44 - 期末持有的基金份额 - 392,609,977.63 - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 91.6985% - 项目 上年度可比期间 2014 年 1月 1日至 2014年 6月 30 日 华融现金增利 A 华融现金增利 B 华融现金增利 C 基金合同生效日（ 2014 年 9 月 17 日 ）持有的基金 份额 - - - 期初持有的基金份额 - - - 期间申购/买入总份额 - - - 期间因拆分变动份额 - - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - - 期末持有的基金份额 - - - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - - 注：本期财务报表的实际编制期间系 2015 年 1 月 1日至 2015 年 6月 30 日止，无上年度可比期间 数据。 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 33 页 共 45 页 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于 2015年 6月 30 日未持有本基金份额。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2015 年 1月 1日至 2015 年 6月 30 日 上年度可比期间 2014 年 1月 1日至 2014 年 6月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中信银行股份有 限公司 76,867,170.59 416,001.67 - - 注：本期财务报表的实际编制期间系 2015 年 1 月 1日至 2015 年 6月 30 日止，无上年度可比期间 数据。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金于本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。本基金成立于 2014 年 9 月 16 日，无 上年度可比期间。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 注：本基金本报告期未存在其他关联交易事项。 6.4.11 利润分配情况 6.4.11.1 利润分配情况——货币市场基金 金额单位：人民币元 华融现金增利A 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 322,957.50 - - 322,957.50 - 华融现金增利B 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分 配合计 备注 7,101,858.47 - - 7,101,858.47 - 华融现金增利C 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 807,302.47 - - 807,302.47 - 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 34 页 共 45 页 6.4.12 期末（ 2015 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 注：本基金本报告期末未发生银行间市场债券正回购交易。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 注：本基金本报告期末未发生交易所市场债券正回购交易。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由 基金业务部风险管理委员会、督察长、合规审查部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体 系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金 经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目 标。本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本 基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常 的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并 制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用 评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进 行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 注：本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的债券投资。 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 35 页 共 45 页 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2015 年 6月 30 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 90,031,024.44 - 14 苏豪 SCP001 10,008,528.09 - 15 丹东港 SCP002 9,997,388.36 - 15 闽漳龙 SCP001 19,994,884.36 - 15 长虹 SCP002 19,995,531.80 - 15 金港 CP001 10,042,596.47 - 15 嘉实投 CP001 19,992,095.36 - 未评级 - - 合计 90,031,024.44 - 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地 调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合 久期等指标来衡量市场风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资 收益的风险。 本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2015 年 6月 30 日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 256,867,170.59 - - - - -256,867,170.59 结算备付金 655,000.00 - - - - - 655,000.00 交易性金融资 -10,008,528.0980,022,496.35 - - - 90,031,024.44 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 36 页 共 45 页 产 买入返售金融 资产 80,000,000.00 - - - - - 80,000,000.00 应收利息 - - - - - 708,626.29 708,626.29 应收申购款 - - - - -1,194,820.00 1,194,820.00 其他资产 - - - - - 440.00 440.00 资产总计 337,522,170.5910,008,528.0980,022,496.35 - -1,903,886.29429,457,081.32 负债 应付管理人报 酬 - - - - - 825,984.59 825,984.59 应付托管费 - - - - - 275,328.15 275,328.15 应付销售服务 费 - - - - - 150,797.42 150,797.42 应付交易费用 - - - - - 2,425.00 2,425.00 其他负债 - - - - - 49,588.57 49,588.57 负债总计 - - - - -1,304,123.73 1,304,123.73 利率敏感度缺 口 337,522,170.5910,008,528.0980,022,496.35 - - 599,762.56428,152,957.59 上年度末 2014年12月31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 121,896,216.1950,000,000.00 - - - -171,896,216.19 结算备付金 1,515,000.00 - - - - - 1,515,000.00 买入返售金融 资产 39,000,000.00 - - - - - 39,000,000.00 应收利息 - - - - - 628,454.06 628,454.06 应收申购款 - - - - - 651,940.00 651,940.00 资产总计 162,411,216.1950,000,000.00 - - -1,280,394.06213,691,610.25 负债 应付证券清算 款 - - - - - 978,988.34 978,988.34 应付管理人报 酬 - - - - - 186,932.38 186,932.38 应付托管费 - - - - - 62,310.76 62,310.76 应付销售服务 费 - - - - - 52,612.48 52,612.48 负债总计 - - - - -1,280,843.96 1,280,843.96 利率敏感度缺 口 162,411,216.1950,000,000.00 - - - -449.90212,410,766.29 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 37 页 共 45 页 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 注：本报告期末及上年度末，在“影子定价”机制有效的前提下，若其他市场变量保持不变，市 场利率上升或下降 25 个基点，对本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的价格波动风险。 本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，主要风险为利率风险和信用风险，其他 的市场因素对本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2015 年 6月 30 日 上年度末 2014 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 90,164,000.00 21.06 - - 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 90,164,000.00 21.06 - - 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 注：本基金本报告期内未采用其他价格风险的敏感性分析。 6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 注：本基金本报告期内未采用风险价值法管理。 假设 1.置信区间 - 2.观察期 - 分析 风险价值 本期末（2015 年 6 月 30 上年度末（2014 年 12 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 38 页 共 45 页 （单位：人民币元） 日） 月 31 日） 合计 - - 注：本基金本报告期内未采用风险价值法管理。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 90,031,024.44 20.96 其中：债券 90,031,024.44 20.96 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 80,000,440.00 18.63 其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 257,522,170.59 59.96 4 其他各项资产 1,903,446.29 0.44 5 合计 429,457,081.32 100.00 7.2 债券回购融资情况 注：本基金本报告期内未发生债券回购业务 。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 57- 的说明0 注：本基金本报告期内未发生债券回购业务 。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 60 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 100 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 13 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 39 页 共 45 页 报告期内投资组合平均剩余期限超过 297天情况说明0 序号 发生日期 平均剩余 期限（天 数） 原因 调整期 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例（%） 各期限负债占基金资 产净值的比例（%） 1 30 天以内 78.83 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 2 30 天(含)—60 天 - - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 3 60 天(含)—90 天 2.34 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 4 90 天(含)—180 天 4.67 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 5 180 天(含)—397 天（含） 14.02 - 其中：剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 合计 99.86 - 7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 90,031,024.44 21.03 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 90,031,024.44 21.03 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 40 页 共 45 页 7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（％） 1 011599298 15 长虹 SCP002 200,000 19,995,531.80 4.67 2 011599293 15 闽漳龙 SCP001 200,000 19,994,884.36 4.67 3 041566011 15 嘉实投 CP001 200,000 19,992,095.36 4.67 4 041562021 15 金港 CP001 100,000 10,042,596.47 2.35 5 011499095 14 苏豪 SCP001 100,000 10,008,528.09 2.34 6 011599267 15 丹东港 SCP002 100,000 9,997,388.36 2.34 7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.12% 报告期内偏离度的最低值 -0.00% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.05% 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 投资组合报告附注 7.8.1 鉴于货币市场基金的特性，本基金采用摊余成本法计算基金资产净值，即本基金按持有债券 投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的 溢价或折价，以摊余的成本计算基金资产净值。 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基金资产净值 发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人采用“影子定价”， 即于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对象进行重新评估，当基金资产净值 与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整， 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 41 页 共 45 页 调整差额确认为“公允价值变动损益”，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢 复至 1.00 元，可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述规定不能客观反 映基金资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金 资产公允价值的方法估值。 7.8.2 投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，在报告编制日前一年内未受到公 开谴责、处罚的情形。 7.8.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 708,626.29 4 应收申购款 1,194,820.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 1,903,446.29 7.8.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。 本基金本报告期内无需要说明的证券投资决策程序。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额 比例 华融 现金 增利A 2,374 180,336.08 394,222,947.73 92.08% 33,894,911.17 7.92% 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 42 页 共 45 页 华融 现金 增利B - - - - - - 华融 现金 增利C - - - - - - 合计 - - - - - - 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 华融现金增 利 A 293,999.18 4.8549% 华融现金增 利 B - - 华融现金增 利 C 1,168,512.45 3.9628% 合计 1,462,511.63 0.3416% 注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用期末 基金份额总额。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 注：截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的 数量区间为 100 万份以内；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 至 10 万份 （含）。 §9 开放式基金份额变动 单位：份 华融现金增利 A 华融现金增 利 B 华融现金增 利 C 基金合同生效日（2014 9 17）基金份额总额 202,272,072.88 - - 本报告期期初基金份额总额 22,818,550.70 179,238,880.23 10,353,335.36 本报告期基金总申购份额 45,215,618.71 1,202,197,849.21 357,044,527.93 减:本报告期基金总赎回份额 61,978,400.13 988,826,751.81 337,910,652.61 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 43 页 共 45 页 本报告期基金拆分变动份额 （份额减少以"-"填列） - - - 本报告期期末基金份额总额 6,055,769.28 392,609,977.63 29,487,210.68 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金的审计机构是立信会计师事务所（特殊普通合伙）。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何 处分。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华融证券 2 - - - - - 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 44 页 共 45 页 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 华融证券 - - - - - - 注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、 定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、 市场服务报告以及全面的信息服务。 2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准 后与被选择的证券经营机构签订协议。 10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 注：本基金本报告期内不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。 10.9 其他重大事件 注：本基金本报告期内未发生其他重大事件。 §11 影响投资者决策的其他重要信息 1、2015 年 2 月 12 日发布华融现金增利货币市场基金关于 2015 年 2 月 17 日暂停申购业务 的公告。 2、2015 年 6 月 24 日发布华融证券股份有限公司关于旗下基金实行申购与定投费率优惠的 公告。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 12.1.1 华融现金增利货币市场基金向中国证监会注册的募集文件 12.1.2《华融现金增利货币市场基金基金合同》 华融现金增利货币市场基金 2015年半年度报告 第 45 页 共 45 页 12.1.3《华融现金增利货币市场基金托管协议》 12.1.4 法律意见书 12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照 12.1.6 基金托管人业务资格批件、营业执照 12.2 存放地点 上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及 托管人住所，供公众查阅、复制。 12.3 查阅方式 投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相 关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.hrsec.com.cn）查阅。 华融证券股份有限公司 2015 年 8 月 28 日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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