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| 华夏精选固定收益配置基金R类人民币(968114) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 3838881 | ||||||||
| 基金代码 | 968114 | ||||||||
| 公告日期 | 2024-04-30 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 华夏精选固定收益配置基金-2023年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 年度报告 华夏精选固定收益配置基金 （依据香港法律以伞形基金形式成立的开放式单位信托， 同属华夏精选基金的子基金） 截至 2023 年 12 月 31 日止年度 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 目录 页码 管理及行政 1 基金管理人向基金份额持有人的报告 2 受托人向基金份额持有人的报告 3 独立审计师报告 4 - 6 已审财务报表 全面收益表 7 财务状况表 8 基金份额持有人应占资产净值变动表 9 - 10 现金流量表 11 财务报表附注 12 - 40 投资组合列表 (未经审计) 41 - 44 投资组合持有变动表 (未经审计) 45 - 66 金融衍生工具的详情 (未经审计) 67 金融衍生工具产生的风险信息 (未经审计) 68 投资表现报表 (未经审计) 69 - 70 重要提示： 本年度报告内所载的任何意见仅反映基金管理人的意见，可能发生变更。有关基金的更多资料，请参阅刊载于 我们网站的基金说明书： https://www.chinaamc.com.hk/zh-hans/product/chinaamc-select-fixed-income-allocation-fund/ 投资者制定投资决策时不得依赖本报告所载的资料。 - 1 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 管理及行政 基金管理人 华夏基金（香港）有限公司 香港中环花园道 1 号 中银大厦 37 楼 基金管理人董事 甘添先生 李一梅女士 李丰名先生 孙立强先生 阳琨先生（于 2023 年 5 月 30 日委任） 受托人、行政管理人及基金登记机构 中银国际英国保诚信托有限公司 香港太古城 英皇道 1111 号 15 楼 1501-1507 室及 1513-1516 室 审计师 安永会计师事务所 香港鲗鱼涌 英皇道 979 号 太古坊一座 27 楼 基金管理人的法律顾问 的近律师事务所 香港中环遮打道 18 号 历山大厦 5 楼 保管人 中国银行（香港）有限公司 香港中环花园道 1 号 中国银行大厦 14 楼 - 2 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 基金管理人向基金份额持有人的报告 简介 华夏精选固定收益配置基金（“本子基金”）同属华夏精选基金的子基金，是按照 2012 年 1 月 12 日签订的 信托契约并依据香港法律成立的伞形单位信托（经不时修订或补充）。本子基金旨在透过将本子基金不少 于 70%的资产净值直接或间接投资于全球市场的固定收益及债务工具，以达致资本增值。 市场回顾 2023 年，全球市场经历了风云变幻。尽管 3 月应美国银行业危机爆发，投资者风险偏好短暂回落，但美国 经济整体韧性远超年初市场预期。同时，大宗商品价格下跌逐步拉低全球通胀，导致风险资产反弹。2022 年落后的资产在 2023 年卷土重来。 除 3 月外，信用利差年内大部分时间窄幅波动。在坚实的基本面和技术因素支撑下，多数板块信用利差在 2023 年末触底。在发达市场中，美国跑赢了欧洲；而在新兴市场中，亚洲跑赢了欧洲和非洲，中东跑赢了 拉丁美洲。在中国发行的美元债券中，投资级债券利差收紧，高收益房地产债券继续出现大量违约。 进入 2024年，市场关注点逐渐从加息周期结束转向降息在即。积极的财政政策以及居民和企业在新冠疫情 期间积累的财富推动了 2023 年美国经济表现好于预期。我们预计美国经济环比 2023 年放缓，某些季度可 能出现技术性衰退。但我们认为，美国经济能够承受当前加息周期的冲击，仅会出现浅层衰退，而出现深 度衰退的概率极低。不同于以往的经济周期，本次加息周期前不存在非理性泡沫，金融体系、居民和企业 杠杆率处于相对合理水平。此外，美联储现在的政策机制增强，对经济的洞察更深入，与市场的沟通更密 切，维护金融体系稳定的意愿更强。 我们对 2024 年全球美元信用债市场持谨慎乐观态度。自 2023 年下半年以来，全球信用利差和基准利率在 经历了 6 个月的负相关期后，向同一方向移动。这表明，在当前加息周期的大部分时间内，信用债的整体 表现已由技术因素驱动，而非基本面驱动。历史数据显示，首次降息前三个月债券类资产平均表现领跑主 要资产类别。鉴于信用债券的整体收益率保持在 20 年的有吸引力水平，将该资产类别纳入长期投资组合是 值得的。 华夏基金（香港）有限公司 2024 年 4 月 25 日 - 3 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 受托人向基金份额持有人的报告 我们特此确认，我们认为，截至 2023 年 12 月 31 日止年度内，基金管理人华夏基金（香港）有限公司在 所有重大方面，根据 2012 年 1 月 12 日订立的信托契约（经不时修订或补充）的规定管理了华夏精选固定 收益配置基金（华夏精选基金的子基金）。 谨代表 受托人中银国际英国保诚信托有限公司 2024 年 4 月 25 日 - 4 - 独立审计师报告 致华夏精选固定收益配置基金的份额持有人 （依据香港法律以伞形基金形式成立的开放式单位信托，同属华夏精选基金的子基金） 财务报表审计报告 意见 我们已审计列载于第 7 至 40 页的华夏精选固定收益配置基金（华夏精选基金（“伞基金”）的子基金，以下 简称“本子基金”）的财务报表，此财务报表包括截至 2023 年 12 月 31 日止年度的全面收益表、权益变动表 和现金流量表，以及财务报表附注，包括重要会计政策信息。 我们认为，该等财务报表已根据国际会计准则理事会（“IASB”）颁布的《国际财务报告准则》（“IFRS”）， 真实而中肯地反映了本子基金于 2023 年 12 月 31 日的财务状况及截至该日止年度的财务业绩和现金流量。 意见的基础 我们已根据国际会计准则理事会（“IASB”）颁布的《国际审计准则》（“ISA”）进行审计。我们在该等准则 下承担的责任已在本报告“审计师就审计财务报表承担的责任”部分中作进一步阐述。根据香港会计师公会 颁布的《专业会计师道德守则》（“守则”），我们独立于本子基金，并已履行守则中的其他专业道德责任。 我们相信，我们所获得的审计凭证能充足及适当地为我们的审计意见提供基础。 财务报表及审计师报告之外的信息 本子基金的基金管理人及受托人需对其他信息负责。其他信息包括刊载于年度报告内的信息，但不包括财 务报表及我们的审计师报告。 我们对财务报表的意见并不涵盖其他信息，我们亦不对该等其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我 们在审计过程中所了解的情况存在重大抵触或者似乎存在重大错误陈述的情况。基于我们已执行的工作， 如果我们认为其他信息存在重大错误陈述，我们需要报告该事实。在这方面，我们没有任何报告。 - 5 - 独立审计师报告（续） 致华夏精选固定收益配置基金的份额持有人 （依据香港法律以伞形基金形式成立的开放式单位信托，同属华夏精选基金的子基金） 基金管理人及受托人就财务报表须承担的责任 本子基金的基金管理人及受托人须负责根据国际会计准则理事会颁布的《国际财务报告准则》编制真实而 中肯的财务报表，并对其认为为使财务报表的编制不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述所需的内 部控制负责。 在编制财务报表时，本子基金的基金管理人及受托人负责评估本子基金持续经营的能力，并在适用情况下 披露与持续经营有关的事项，以及使用持续经营为会计基础，除非基金管理人及受托人有意将本子基金清 盘或停止经营，或别无其他实际的替代方案。 另外，本子基金的基金管理人及受托人须要确保财务报表在各重大方面乃根据日期为 2012 年 1 月 12 日订 立的信托契约（经不时修订或补充）的相关披露条款及香港证券及期货事务监察委员会制定的《单位信托 及互惠基金守则》（“证监会守则”）附录 E 所列明之相关披露规定适当地编制。 审计师就审计财务报表承担的责任 我们的目标，是对财务报表整体是否不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述取得合理保证，并出具 包括我们意见的审计师报告。我们仅对华夏精选固定收益配置基金的受托人及基金管理人作出报告，除此 以外，本报告并无其他用途。我们不会就审计师报告的内容向任何其他人士负上或承担任何责任。 合理保证是高水平的保证，但不能保证按照《国际审计准则》进行的审计，在某一重大错误陈述存在时总 能发现。错误陈述可以由欺诈或错误引起，如果合理预期它们单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依 赖财务报表所作出的经济决定，则有关的错误陈述可被视作重大。此外，我们需评估本子基金的财务报表 在各重大方面是否已按照信托契约之相关披露条文及《证监会守则》附录 E 所列明之相关披露规定妥为编 制。 在根据《国际审计准则》进行审计的过程中，我们运用了专业判断，保持了专业怀疑态度。我们亦： ? 识别和评估由于欺诈或错误而导致财务报表存在重大错误陈述的风险，设计及执行审计程序以应 对这些风险，以及获取充足和适当的审计凭证，作为我们意见的基础。由于欺诈可能涉及串谋、 伪造、蓄意遗漏、虚假陈述，或凌驾于内部控制之上，因此未能发现因欺诈而导致的重大错误陈 述的风险高于未能发现因错误而导致的重大错误陈述的风险。 ? 了解与审计相关的内部控制，以设计适当的审计程序，但目的并非对本子基金内部控制的有效性 发表意见。 - 6 - 独立审计师报告（续） 致华夏精选固定收益配置基金的份额持有人 （依据香港法律以伞形基金形式成立的开放式单位信托，同属华夏精选基金的子基金） 审计师就审计财务报表承担的责任（续） ? 评价基金管理人及受托人所采用会计政策的恰当性及作出会计估计和相关披露的合理性。 ? 对基金管理人及受托人采用持续经营会计基础的恰当性作出结论。根据所获取的审计凭证，确定 是否存在与事项或情况有关的重大不确定性，从而可能导致对本子基金的持续经营能力产生重大 疑虑。如果我们认为存在重大不确定性，则有必要在审计师报告中提请使用者注意财务报中的相 关披露。假若有关的披露不足，则我们应当发表非无保留意见。我们的结论是基于审计师报告日 止所取得的审计凭证。然而，未来事项或情况可能导致本子基金不能持续经营。 ? 评价财务报表的整体列报方式、结构和内容，包括披露，以及财务报表是否公允反映交易和事项。 关于信托契约相关披露规定以及证监会守则附录 E 的相关披露规定事宜的报告 我们认为，财务报表在所有重大方面均按照信托契约相关披露条款及证监会守则附录 E 订明的相关披露规 定妥为编制。 安永会计师事务所 执业会计师 香港 2024 年 4 月 25 日 - 7 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 全面收益表 截至 2023 年 12 月 31 日止年度 2023 2022 附注 美元 美元 收入 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 生的利息收入 3,044,492 1,575,954 银行存款利息收入 47,112 35,233 其他收入 1,127 15,247 3,092,731 1,626,434 费用 管理费 3 ( 486,900) ( 372,560) 受托人费用 3 ( 112,266) ( 91,750) 保管费用及银行费用 3 ( 49,106) ( 63,413) 审计师酬金 ( 17,437) ( 14,723) 经纪佣金及其他交易成本 3 ( 18,090) ( 27,345) 法律和专业服务费 ( 4,352) ( 16,236) 其他费用 ( 81,712) ( 26,085) ( 769,863) ( 612,112) 减：由基金管理人承担的报销费用 3 133,297 117,627 ( 636,566) ( 494,485) 投资收益/（损失）及汇兑差额前利润 2,456,165 1,131,949 投资收益/（损失）及汇兑差额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 产生的净损失 2,809,603 ( 4,772,889) 汇兑差额 ( 212,207) ( 6,856) 投资收益/（损失）净额及汇兑差额 2,597,396 ( 4,779,745) 税前收益/（损失） 5,053,561 ( 3,647,796) 预扣税 5 - ( 663) 基金份额持有人应占资产净值增加/（减少） 5,053,561 ( 3,648,459) - 8 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务状况表 2023 年 12 月 31 日 2023 2022 附注 美元 美元 资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6, 7 109,802,793 49,815,787 定期存款 8 - 2,000,000 应收利息 1,005,737 428,756 应收认购款 199,890 196,558 预付款 1,704 734 应收基金管理人款项 3 124,280 63,200 应收经纪人款项 9 - 32,812 现金及现金等价物 8 1,462,367 5,448,876 资产总额 112,596,771 57,986,723 负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 6, 7 77,342 - 应付管理费 3 178,917 69,857 应付受托人费用 3 12,926 6,212 应计费用和其他应付款 30,587 30,710 应付赎回款项 109,821 197,934 应付税费 373 373 总负债（不含基金份额持有人应占资产净值） 409,966 305,086 基金份额持有人应占资产净值 10 112,186,805 57,681,637 负债总额 112,596,771 57,986,723 - 9 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 基金份额持有人应占资产净值变动表 截至 2023 年 12 月 31 日止年度 基金份额数目 美元 2022 年 1 月 1 日 34,128,575.78 97,524,408 认购的基金份额 – I 类（美元） 551,171.70 6,000,000 – A 类（美元） 251,284.34 2,587,960 – A 类（港币） 7,446,224.89 9,830,193 – A 类（人民币） 2,081.79 3,084 – R 类（美元） 616,887.79 599,800 – R 类（人民币）（对冲） 42,268,836.52 5,615,077 – R 类（人民币） 4,999,000.00 757,264 56,135,487.03 25,393,378 赎回的基金份额 – I 类（美元） ( 2,051,199.69) ( 22,856,218) – A 类（美元） ( 1,102,342.13) ( 11,497,422) – A 类（港币） ( 11,703,985.11) ( 15,493,505) – A 类（人民币） ( 1,000.00) ( 1,455) – R 类（美元） ( 11,611,983.63) ( 10,982,128 ) – R 类（人民币） ( 4,999,000.00) ( 756,962) ( 31,469,510.56) ( 61,587,690) 基金份额持有人应占资产净值减少 - ( 3,648,459) 2022 年 12 月 31 日和 2023 年 1 月 1 日 58,794,552.25 57,681,637 认购的基金份额 –A 类（美元） 297,517.73 3,182,638 –A 类（港币） 8,415,029.46 11,377,324 –A 类（人民币） 241,814.05 372,454 –R 类（人民币）（对冲） 309,193,718.99 41,984,872 –R 类（人民币） 78,002,347.32 11,967,565 –I 类派息（美元） 743,383.88 8,000,000 396,893,811.43 76,884,853 赎回的基金份额 –I 类（美元） ( 17,871.76) ( 203,000) –A 类（美元） ( 404,913.35) ( 4,314,093) –A 类（港币） ( 9,387,246.52) ( 12,709,094) –A 类（人民币） ( 6,815.08) ( 10,464) –R 类（人民币）（对冲） ( 42,128,860.67) ( 5,818,577) –R 类（人民币） ( 28,676,368.99) ( 4,378,018) ( 80,622,076.37) ( 27,433,246) 基金份额持有人应占资产净值增加 - 5,053,561 2023 年 12 月 31 日 375,066,287.31 112,186,805 - 10 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 基金份额持有人应占资产净值变动表（续） 截至 2023 年 12 月 31 日止年度 2023 2022 已发行基金份额数目 – I 类（港币） 2,168,358.93 2,168,358.93 – I 类（美元） 3,190,714.19 3,208,585.96 – A 类（美元） 490,365.84 597,761.46 – A 类（港币） 4,577,710.53 5,549,927.59 – A 类（人民币） 237,080.76 2,081.79 – R 类（人民币） 49,325,978.33 - – R 类（人民币）（对冲） 314,332,694.84 47,267,836.52 —I 类派息（美元） 743,383.88 - 份额净值 – I 类（港币） 港币 10.8935 港币 10.1561 – I 类（美元） 美元 11.6583 美元 10.8878 – A 类（美元） 美元 10.9689 美元 10.2622 – A 类（港币） 港币 10.9512 港币 10.2263 – A 类（人民币） 人民币 11.2375 人民币 10.2212 – R 类（人民币） 人民币 1.1335 人民币 - – R 类（人民币）（对冲） 人民币 0.9901 人民币 0.9526 – I 类派息（美元） 美元 11.0809 美元 - - 11 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 现金流量表 截至 2023 年 12 月 31 日止年度 附注 2023 2022 美元 美元 经营活动产生的现金流量 税前利润/（损失） 5,053,561 ( 3,647,796) 调整项： 利息收入 ( 3,091,604) ( 1,611,187) 1,961,957 ( 5,258,983) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(增加)/ 减少 ( 59,987,006) 37,345,716 定期存款减少/（增加） 2,000,000 ( 2,000,000) 预付款增加 ( 970) - 应收基金管理人款项增加 ( 61,080) ( 59,799) 应收经纪人款项减少 32,812 1,040,009 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债增加/ （减少） 77,342 ( 4,492) 应付管理费增加/（减少） 109,060 ( 73,119) 应付受托人费用增加/（减少） 6,714 ( 4,953) 应计费用和其他应付款（减少）/增加 ( 123) 3,782 经营活动（使用）/产生的现金流量 ( 55,861,294) 30,988,161 已收利息 2,514,623 1,799,830 已付税费 - ( 343) 经营活动（使用）/产生的现金流量净额 ( 53,346,671) 32,787,648 筹资活动产生的现金流量 认购基金份额的收益 76,881,521 26,363,886 赎回基金份额支付的款项 (27,521,359) ( 62,666,699) 筹资活动产生/（使用）的现金流量净额 49,360,162 ( 36,302,813) 现金及现金等价物减少净额 ( 3,986,509) ( 3,515,165) 年初现金及现金等价物 5,448,876 8,964,041 年末现金及现金等价物 1,462,367 5,448,876 现金及现金等价物余额分析 银行存款 7 1,436,760 448,876 取得时初始期限不超过三个月的无抵押短期存款 年初现金及现金等价物 7 25,607 5,000,000 1,462,367 5,448,876 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 12 - 1. 本子基金 华夏精选基金（“伞基金”）是依据香港法律并根据日期为 2012 年 1 月 12 日订立的信托契约（经不时 修订或补充）（“本信托契约”）以伞形基金形式成立的开放式单位信托。 华夏精选固定收益配置基金（“本子基金”）是该伞基金一只单独的子基金。本子基金是香港证券及期 货事务监察委员会（“证监会”） 依据《证券及期货条例》（“SFO”）第 104(1)节的规定授权批准的开 放式单位信托，其还需遵守证监会颁布的《单位信托及互惠基金守则》（“证监会守则”）。证监会的 授权批准并不意味着正式审批或推荐。本子基金于 2019年8 月 28 日设立。截至2023 年 12 月31 日， 伞基金下设立十只其他子基金，成立日期如下： 成立日 华夏精选人民币债券基金 2012 年 2 月 21 日 华夏精选大中华科技基金 2015 年 5 月 27 日 华夏精选亚洲债券基金 2016 年 9 月 30 日 华夏精选货币基金 2019 年 3 月 29 日 华夏精选跃动中国股票基金 2021 年 6 月 25 日 华夏精选稳定收益基金 2022 年 5 月 11 日 华夏精选人民币投资级别收益基金 2022 年 6 月 9 日 华夏精选美元货币基金 2022 年 9 月 5 日 华夏精选灵活周期收益基金 2022 年 10 月 28 日 华夏精选动态固定收益基金 2023 年 5 月 25 日 伞基金的管理人为华夏基金（香港）有限公司（“基金管理人”），受托人为中银国际英国保诚信托有 限公司（“受托人”）， 保管人为中国银行（香港）有限公司（“保管人”），人民币合格境外机构投资者 内地保管人为中国银行股份有限公司（“人民币合格境外机构投资者内地保管人”）。 根据国家外汇管理局（“外管局”）于 2014 年 5 月 30 日发布并生效的《合格境外机构投资者境内账户 额度管理操作指引》，人民币合格境外机构投资者可灵活地将外管局授予的人民币合格境外机构投资 者配额分配给其管理的不同公募基金产品。因此，对于外管局此前就华夏精选固定收益分配基金而授 予基金管理人的全部人民币合格境外机构投资者配额，华夏精选固定收益配置基金不再独自使用。基 金管理人可酌情决定将华夏精选固定收益配置基金的人民币合格境外机构投资者配额重新分配至其管 理的其他公募基金产品，反之亦然，且无需获得外管局的事先批准。 本子基金可把高达 70％的资产净值持有现金、现金存款、存单、商业票据、国库券及其他现金等价票 据，用于流动性管理及/或在市场发生剧烈波动或市场条件极为不利等特殊情况下，用以暂时性防守。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 13 - 2. 会计政策 2.1 编制基础 本子基金财务报表的编制依据为国际会计准则理事会（“IASB”）颁布的《国际财务报告准则》 （“IFRS”）及国际会计准则理事会旗下的国际财务报告解释委员会颁布的解释以及信托契约的相关披露 条款和证监会守则附录 E 中的相关披露规定。 本财务报表按照历史成本法编制，但以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除外。除另有 说明外，本财务报表以美元列报，且所有数值四舍五入为最接近的美元数值。 2.2 会计政策和披露的变动 本子基金在本年度的财务报表内首次采用以下经修订的国际财务报告准则。 对《国际会计准则第 1 号》以及 《国际财务报告准则实务公告第 2 号》的修订 会计政策的披露 对《国际会计准则第 8 号》的修订 会计估计的定义 适用于本子基金的修订国际财务报告准则的性质和影响如下： 对《国际会计准则第 1 号》的修订要求主体披露其重要会计政策信息（而非重大会计政策）。如果将 会计政策信息与子基金财务报表中包含的其他信息汇总考虑后，可以合理预计这将会对一般目的财务 报表的主要使用者根据该等财务报表作出的决策产生影响，则此类会计政策信息具有重要性。对《国 际财务报告准则实务公告第 2 号——就重要性作出判断》的修订对如何将重要性概念应用于会计政策 披露提供了非强制性指引。本子基金已在财务报表附注 2.4 中披露重要会计政策信息。修订对本子基 金财务报表中任何项目的计量、确认或列报无任何影响。 对《国际会计准则第 8 号》的修订澄清会计估计变更与会计政策变更之间的区别。会计估计是指财务 报表中存在计量不确定性的货币金额。该修订还澄清了主体如何使用计量技术和输入编制会计估计。 由于本子基金的方法和政策与修订保持一致，因此该修订未对本子基金的财务报表产生影响。 2.3 已颁布但尚未生效的国际财务报告准则 截至本子基金财务报表发布日，不存在预计将对本子基金财务报表产生重大影响的已发布但尚未生效 的新准则和修订后准则及解释。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 14 - 2.4. 重要会计政策 金融工具 (a) 分类 根据《国际财务报告准则第 9 号》（“IFRS 9”），本子基金于初始确认时，将其金融资产及金融 负债分类为下文所讨论的金融资产及金融负债类别。 在应用该分类时，当金融资产或金融负债符合下列条件之一，则分类为交易性类别： ? 其取得或发生的主要目的为短期内出售或回购，或 ? 于初始确认时属于合并管理下可辨认金融工具组合的一部分，且有证据表明近期确实存在短 期获利抛售模式，或 ? 属于衍生工具（财务担保合约或被指定且有效的对冲工具的衍生工具除外） 金融资产 本子基金根据以下两者将其金融资产分类为按摊余成本进行后续计量或以公允价值计量且其变 动计入当期损益： ? 主体管理其金融资产的业务模式及 ? 该金融资产的合同现金流量特征 按摊余成本计量的金融资产 如果满足以下条件，则按摊余成本计量债务工具：在以下业务模式中持有债务工具，其目的是 持有金融资产以收取合同现金流量；合同条款于指定日期产生的现金流量仅限于支付未偿本金 的本金和利息。本子基金将现金及现金等价物和短期非融资应收款项（含应收利息、应收认购 款、应收基金管理人款项以及应收经纪人款项）包括在此类别。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 当金融资产符合下列条件之一，则以公允价值计量且其变动计入当期损益： ? 其合同条款于指定日期产生的现金流量并非仅限于支付未偿本金的本金和利息，或 ? 并非在以下业务模式中持有该金融资产，其目的是收集合同现金流量，或收集合同现金流量 并出售，或 ? 于初始确认时，其不可撤销地被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 这样做可以消除或显着减少因金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失 在计量或确认方面不一致的情况。 本子基金在该类别中包括权益工具和债务工具，其获取的主要目的是为了从短期价格波动中获 得利润。该类别还包括资产状况中的衍生工具合约。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 15 - 2.4. 重要会计政策（续） 金融工具（续） (a) 分类（续） 金融负债 按摊余成本计量的金融负债 该类别包括所有金融负债，惟以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外。本子基 金在该类别中包括应付管理费、应付受托人费用、应计费用和其他应付款、应付赎回费以及应 付经纪人的款项。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 倘金融负债符合持作买卖的定义，则以公允价值计量且其变动计入当期损益。 本子基金在该类别中包括处于负债状况的衍生工具合约，原因在于其为交易目的而持有。本子 基金还将其可赎回基金份额纳入该类别。 (b) 确认 当且仅当本子基金成为该工具合同条款的一方时，本子基金才确认金融资产或金融负债。 如果金融资产的买卖要求在监管规定或市场惯例（常规交易）订立的一般时间范围内交付资产， 则于交易日（即，本子基金承诺买卖该金融资产的日期）确认该金融资产买卖。 (c) 初始计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债在财务状况表中以公允价值计量。 该类工具的所有交易成本直接计入损益。 金融资产和金融负债（以公允价值计量且其变动计入当期损益的除外）以其公允价值加上任何 可直接归属的增量购置或发行成本进行初始计量。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 16 - 2.4. 重要会计政策（续） 金融工具（续） (d) 后续计量 初始计量后，本子基金以公允价值计量被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 工具。该类金融工具公允价值的后续变动计入全面收益表中的“以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产及负债的净利得或损失”。该类工具赚取或支付的利息和股息单独计入全面收 益表中的“利息收入或费用以及股息收入或费用”。 金融资产（惟分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益者除外）采用实际利率法按摊余成 本减去任何减值准备进行计量。当金融资产被终止确认或发生减值时，利得和损失通过摊销程 序计入损益。 除被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债外，金融负债采用实际利率法按摊余 成本进行计量。当负债被终止确认时，利得和损失通过摊销程序计入损益。 实际利率法指计算金融资产或金融负债的摊余成本并在相关期间内分摊和确认利息收入或利息 费用的方法。实际利率指准确地将预计未来收到或支出的现金金额在金融资产或金融负债的预 计存续期间内折算为金融资产的账面总额或金融负债的摊余成本时使用的比率。 当计算实际利率时，本子基金在考虑金融工具所有合同条款后估计现金流量，但不考虑预期信 用损失。该计算包括构成实际利率、交易成本及所有其他溢价或折价且由合同双方支付或收取 的所有费用。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 17 - 2.4. 重要会计政策（续） 金融工具（续） (e) 终止确认 金融资产（或者金融资产的一部分或一组类似金融资产的一部分，如适用）的终止确认条件为： 收取金融资产现金流量的权利届满；或本子基金转移了收取金融资产现金流量的权利，或在过 手协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务，且本子基金： ? 实质上转移了金融资产上几乎所有的风险和报酬，或 ? 虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产上几乎所有的风险和报酬，但转移了对该金融资 产的控制 如果本子基金转移了收取金融资产现金流量的权利（或签订了过手协议），且实质上既没有转 移也没有保留金融资产上几乎所有的风险和报酬，而且也没有转移对该金融资产的控制，则该 金融资产按照本子基金对该金融资产的继续涉入程度予以确认。在这种情况下，本子基金还确 认相关负债。被转移的资产和相关负债以反映本子基金保留的权利和义务为基础进行计量。如 果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则本子基金对金融负债进行终止确认。 金融资产减值 就按摊余成本计量的金融资产而言，减值准备根据一般方法确认，其中预期信用损失的确认分为两个 阶段。对于自初始确认以来信用风险并未显着增加的信用风险敞口，本子基金需针对未来 12 个月内可 能发生的违约事件而导致的信用损失计提预期信用损失。对于自初始确认以来信用风险显着增加的信 用风险敞口，无论违约时点如何，在风险敞口剩余期限内的预期信用损失均需要损失准备金。 本子基金计算预期信用损失的方法反映了概率加权结果、货币时间价值以及于报告日可获得的关于过 去事件、当前情况以及未来经济形势预测的合理支持信息，该信息无需过多成本或投入即可获得。 本子基金利用准备矩阵作为实际可行合宜方法，根据具有类似损失模式的应收款项分组的逾期天数， 来衡量应收利息及其他应收款的预期信用损失。应收款项根据其性质进行分组。准备矩阵以应收款项 在预期年限内观察的历史损失率为依据，并根据前瞻性估计进行调整。 抵销金融工具 当且仅当存在一项可依法强制执行的现时权利来抵销已确认金额，且亦有意以净额结算或同时变现资 产及债务偿付时，金融资产和金融负债可予抵销，并将净额列入财务状况表。除非协议的一方违约， 并且相关资产和负债在财务状况表中列报为总额，否则一般情况下，主净额结算协议不属于这种情况。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 18 - 2.4. 重要会计政策（续） 公允价值计量 本子基金在各报告日以公允价值计量其金融工具投资，如权益工具、债务工具和衍生工具。 公允价值指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支 付的价格。公允价值计量假定出售资产或转移负债的交易发生在： ? 相关资产或负债的主要市场，或 ? 如不存在主要市场，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场或最有利市场是本子基金必须可进入的交易市场。 资产或负债的公允价值计量采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用 的假设。 本子基金采纳适用于不同情况且具备充分数据以供计量公允价值的估值方法，以尽量利用相关可观察 输入值并尽量减少使用不可观察输入值。 在活跃市场交易的金融工具于报告日的公允价值以其报价（长仓的买入价及短仓的卖出价）为基础， 且不扣除任何交易成本。 对于不在活跃市场交易的所有其他金融工具，采用在当前情况下认为适当的估值方法确定其公允价值。 估值方法包括市场法（即，利用最近以公平交易原则进行的市场交易作必要调整，并参考其他基本相 同的工具的当前市价）和收益法（即，贴现现金使用分析和期权定价模型而尽量使用可用及具有支持 性的市场数据）。 在财务报表中以公允价值计量或披露的所有资产和负债，基于对于公允价值的整体计量属重大的最低 层次输入值，在公允价值层级中进行分类，具体如下： 第 1 层次 — 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 第 2 层次 — 对于公允价值计量属重大的最低层次输入值直接或间接可观察的估值技术 第 3 层次 — 对于公允价值计量属重大的最低层次输入值不可观察的估值技术 对于在财务报表中持续确认的资产和负债，本子基金在各报告期末重估分类（基于对整体公允价值计 量属重大的最低层次输入值），以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 19 - 2.4. 重要会计政策（续） 衍生金融工具 衍生金融工具按调至市价基准入账。公允价值使用市场报价确定或参考相关资产的特定价格或以其他 方式确定名义金额的变动计算。所有衍生工具在款项为子基金的应收款项时作为资产入账，款项为子 基金的应付款项时作为负债入账。 公允价值变动产生的未变现利得和损失及已变现利得和损失均计入损益。 记账本位币和列报货币 本子基金的记账本位币为美元，美元也是其运营所在的主要经济环境的货币。本子基金的业绩以美元 评估，且其流动性也以美元进行管理。因此，美元被视为最能如实反映相关交易、事件和情况的经济 影响的货币。本子基金的列报货币也是美元。 外币交易 本年度的交易（包括买卖证券）、收入及费用均按交易日的现行汇率进行折算。 以外币计量的货币性资产和负债按于报告日适用的记账本位币汇率进行折算。 以外币历史成本计量的非货币性项目，则采用初始交易日的汇率对其进行折算。以外币公允价值计量 的非货币性项目，则采用确定该公允价值之日的汇率对其进行折算。 被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具进行外币交易产生的利得和损失以及其他 金融工具产生的汇兑差额均计入全面收益表。 基金份额持有人应占资产净值 可赎回份额可根据持有人的选择进行赎回。由于不符合归类为权益的条件，因此可赎回份额被归类为 金融负债。 可赎回份额以赎回金额计量。 可赎回基金份额可由持有人选择发行和赎回，且价格为发行或赎回时本子基金的份额净值。本子基金 的份额净值的计算方法为基金份额持有人应占资产净值除以基金份额的发行数量。 对基金份额持有人的收益分配 收益分配由本子基金自行决定。对本子基金的基金份额持有人所作的收益分配会在全面收益表中确认 为财务费用。拟派金额在基金管理人批准的期间内被确认为负债。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 20 - 2.4. 重要会计政策（续） 现金及现金等价物 在财务状况表中，现金及现金等价物包括持有现金和银行存款，以及通常在三个月内到期、易于转换 为确定金额的现金、价值变动风险轻微且为满足短期现金要求而持有的短期高流动性存款。 就现金流量表而言，现金及现金等价物包括持有现金、银行存款和上述定义的短期存款在扣除银行透 支（该银行透支需偿还，并构成本子基金现金管理的组成部分）后的净额。 收入确认 (a) 股息收入 股息收入于本子基金的收款权利确立时予以确认。所列报的股息收入未扣除在全面收益表中独立 披露的任何不可收回的预扣税。 (b) 利息收入 利息收入以权责发生制为基础采用实际利率法予以确认，所使用的利率是在金融工具的预期年限 或更短期限（视情况而定）内将预期未来现金收入准确折现至金融资产账面净值的利率。 (c) 其他收入 其他收入只有在经济利益很可能流入本子基金、且经济利益的流入额能够可靠计量时才能予以确 认。 其他收入于本子基金的收款权利确立时予以确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的净损益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债的净损益是交易性金融资产及负债或初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债的公允价值变动，但不包括利息 收入和费用。 未变现利得和损失包括本年度的金融工具公允价值变动以及上一年度金融工具未变现的利得和损失在 本报告期间变现的转回金额。处置被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具所得的 变现利得和损失采用债务工具的加权平均法以及衍生工具的先进先出法进行计算。其指工具的初始账 面金额与处置金额，或衍生工具合约的现金付款或收入之间的差额。 应收/应付经纪人款项 应收经纪人款项包括截至报告日已签订合同但尚未交割的（在常规交易中）已售证券的保证金账户和 应收款项。保证金账户指经纪人持有的现金存款，作为未平仓期货合约的抵押品。 应付经纪人款项指于报告日已签约但尚未交割的（在常规交易中）已购证券的应付款项。应付经纪人 款项属于金融负债，但被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 21 - 2.4. 重要会计政策（续） 税费 在一些管辖区内，需针对股息收入、利息收入和资本利得在收入来源地扣缴预扣税。本子基金在全面 收益表中单独列报投资总收入产生的预扣税。在现金流量表中，投资活动产生的资金流入在扣除预扣 税前进行适当列报。 关联方 在下列情况下，一方被视为与本子基金之间存在关联： (a) 该方为符合以下条件的个人或其亲属，且该个人 (i) 可控制或共同控制本子基金； (ii) 对本子基金有重大影响；或 (iii) 担任本子基金或其母公司的主要管理层成员； 或者 (b) 该方为符合下列任何条件的主体： (i) 该主体及本子基金均是同一集团的成员公司； (ii) 一个主体是另一主体（或另一主体的母公司、子公司或同系附属子公司）的联营公司或 合营公司； (iii) 该主体与本子基金均是同一第三方的合营公司； (iv) 一个主体是第三方主体的合营公司，而另一主体则是该第三方主体的联营公司； (v) 该主体为本子基金或本子基金相关主体的雇员提供雇员离职后福利计划； (vi) 该主体受(a)项中所识别个人的控制或共同控制； (vii) 在(a)(i)项中所识别的个人对该主体有重大影响力，或该个人是该主体（或该主体母公司） 的主要管理层成员；以及 (viii) 该主体或其所属集团内的任何成员向本子基金或其母公司提供主要管理层成员服务。 3. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易 基金管理人的关联人士为香港证监会守则所界定的关联人士。在本年度内，本子基金与基金管理人及 其关联人士的一切交易均在常规业务过程中按正常商业条款执行。就基金管理人所知，除下文所披露 信息外，本子基金与关联人士之间不存在任何其他交易。 (a) 管理费 对于在各交易日于本子基金中计算和预提的资产净值，基金管理人有权向本子基金收取管理费， A 类基金份额的现行年费率为 0.8% ，I 类基金份额的现行年费率为 0.4%，R 类基金份额的现行 年费率为 0.8%，并于每月月底支付。 截至 2023 年 12 月 31 日止年度所产生的管理费为 486,900 美元（2022 年：372,560 美元）。 截至2023年12月 31日，应付基金管理人的管理费为 178,917美元（2022年：69,857美元）。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 22 - 3. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (b) 受托人费用 受托人有权基于子基金资产净值按照最高 0.5%的年费率收取受托人费用。该费用于各交易日计 算和预提，并应于每月月底支付。 截至 2023 年 12 月 31 日止年度所产生的受托人费用为 112,266 美元（2022 年：91,750 美元）。 截至 2023 年 12 月 31 日，应付受托人的受托人费用为 12,926 美元（2022 年：6,212 美元）。 (c) 保管费用及银行费用 保管人及人民币合格境外机构投资者内地保管人有权按照现行 0.023% 至 0.025%（最高 0.1%） 的年费率向本子基金收取保管费，该费用按月计算，并于每月月底支付。 截至 2023 年 12 月 31 日止年度所产生的保管费为 43,494 美元（2022 年：40,910 美元）。截 至 2023 年 12 月 31 日，并无应付保管人的保管费（2022 年：无）。 截至 2023 年 12 月 31 日止年度，中国银行（香港）有限公司收取银行手续费 5,612 美元（2022 年：1,020 美元）。 (d) 经纪佣金及其他交易成本—交易手续费 经纪佣金及其他交易成本包括经纪佣金和投资手续费。交易手续费为通过行政管理人进行的每 笔交易的行政管理费，每笔交易费用为 15 美元。截至 2023 年 12 月 31 日止年度的交易手续费 为 18,090 美元（2022 年：18,660 美元）。截至 2023 年 12 月 31 日，应付行政管理人的交易手 续费为 360 美元（2022 年：630 美元）。 (e) 受托人关联公司持有的银行存款 本子基金的银行存款中, 1,436,594 美元（2022 年：448,711 美元）由受托人的关联公司中国银 行（香港）有限公司所持有，在截至 2023 年 12 月 31 日止的期间内，利息收入达 4,851 美元 （2022 年：1,029 美元）。关于所持有银行存款的更多详情，请参见财务报表附注 8。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 23 - 3. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (f) 与基金管理人以及受托人关联人士之间的投资交易 中信证券经纪（香港）有限公司、中信银行（国际）有限公司及中信期货国际有限公司为基金 管理人的关联公司。 在本子基金 买卖证券 支付的 年度交易总额 平均 的总价值 佣金总额 中的占比 佣金费率 美元 美元 % % 2023 中信证券经纪（香港）有限 公司 2,816,018 - 0.33% - 中信银行（国际）有限公司 22,804,655 - 2.70% - 2022 中信证券经纪（香港）有限 公司 4,379,636 - 0.18% - 中信银行（国际）有限公司 13,057,223 - 2.01% - 中信期货国际有限公司 1,170,960 4,230 0.18% 0.36% 中国银行（香港）有限公司以及中银国际证券有限公司为受托人的关联公司。 在本子基金 买卖证券 支付的 年度交易总额 平均 的总价值 佣金总额 中的占比 佣金费率 美元 美元 % % 2023 中国银行（香港）有限公司 5,388,803 - 0.67% - 中银国际英国保诚信托有限 公司 7,583,638 - 0.94% - 中银国际证券有限公司 3,160,168 - 0.37% - 2022 中国银行（香港）有限公司 3,580,360 - 0.55% - 中银国际英国保诚信托有限 公司 9,120,177 - 1.40% - 中银国际证券有限公司 4,565,490 - 0.70% - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 24 - 3. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (g) 本子基金的基金份额持有情况 本子基金允许基金管理人及其关联人士和基金管理人管理的其他基金认购和赎回在本子基金中 的基金份额。华夏中国成长基金是一家于开曼群岛注册成立的开放式豁免投资有限责任公司。 该基金根据开曼群岛《共同基金法》注册为共同基金，于 2009 年 8 月 3 日在开曼群岛金融管理 局（“CIMA”）注册，并由基金管理人管理。华夏基金管理有限公司和 ChinaAMC International Holdings Limited 分别为基金管理人的中间控股公司及子公司，甘添先生为基金管理人的董事。 截至 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日，基金管理人及其关联人士在本子基金持有的基 金份额情况如下： 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 已发行的 基金份额 期间认购 基金份额 期间赎回 基金份额 2023 年 12 月 31 日 已发行的 基金份额 由 ChinaAMC International Holdings Limited 持有的 I 类（港币）基金份额 2,168,359 - - 2,168,359 由华夏基金管理有限公司持 有的 R 类（人民币）（对冲） 基金份额 47,267,837 309,193,719 42,128,861 314,332,695 由华夏基金管理有限公司持 有的 R 类（人民币）基金份额 - 78,002,347 28,676,369 49,325,978 由 ChinaAMC International Holdings Limited 持有的 I 类（美元）基金份额 - 743,384 - 743,384 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 25 - 3. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (g)本子基金的基金份额持有情况（续） 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 已发行的基 金份额 期间认购 基金份额 期间赎回 基金份额 2022 年 12 月 31 日 已发行的基金 份额 由 ChinaAMC International Holdings Limited 持有的 A 类（人民币）基金份额 1,000 - 1,000 - 由 ChinaAMC International Holdings Limited 持有的 I 类（港币）基金份额 2,168,359 - - 2,168,359 由华夏基金管理有限公司持 有的 R 类（人民币）（对 冲）基金份额 4,999,000 42,268,837 - 47,267,837 由华夏基金管理有限公司持有 的 R 类（人民币）基金份额 - 4,999,000 4,999,000 - 由华夏基金管理有限公司持 有的 R 类（美元）基金份额 10,995,096 616,888 11,611,984 - 由下列各方持有的 I 类（美 元）基金份额： ChinaAMC International Holdings Limited 613,136 - 613,136 - 华夏中国成长基金 130,954 - 130,954 - (h)投资受托人的关联人士发行的证券 截至 2023 年 12 月 31 日，本子基金沒有持有受托人关联公司发行的证券。截至 2022 年 12 月 31 日，本子基金持有受托人的关联公司 BOC Aviation (USA) Corporation 发行的证券如下： 2022 年 12 月 31 日 公允价值 美元 BOC AVIATION LTD 3.5% S/A 31JAN2023 2,248,380 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 26 - 3. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (i) 由基金管理人管理的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 截至 2023 年 12 月 31 日，由基金管理人管理的集合投资计划的持有情况如下： 2023 年 12 月 31 日 2023 美元 华夏全球投资级别债券基金 16,223,743 华夏精选货币基金 1,425,513 华夏全球精选收益基金 8,485,844 华夏精选人民币投资级收益基金 5,033,332 2022 年 12 月 31 日 2022 美元 华夏全球投资级别债券基金 5,056,273 华夏精选货币基金 1,366,895 华夏全球精选收益基金 5,171,069 华夏精选人民币投资级别收益基金 2,050,953 根据《证监会守则》第 7.11C 章，凡计划投资于任何由同一家管理公司或其关联人士管理的相 关计划，则就相关计划而征收的首次费用及赎回费用须全部加以宽免。截至 2023 年 12 月 31 日 止年度，基金管理人并未就上述集合投资计划产生任何首次费用及赎回费用（2022 年：无）。 截至 2023 年 12 月 31 日止年度，本子基金从基金管理人处获得管理费回佣 133,297 美元（2022 年：117,627 美元）。截至 2023 年 12 月 31 日，应收基金管理人的管理费回佣为 124,280 美元 （2022 年：63,200 美元）。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 27 - 3. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (j) 基金管理人以及受托人关联人士持有的投资及保证金存款 截至 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日存入受托人关联公司的投资和银行存款余额汇总 如下： 附注 2023 2022 投资 美元 美元 中国银行（香港）有限公司 6 78,634,361 36,170,597 中银国际英国保诚信托有限公司 6 6,458,845 3,417,848 Citicorp Financial Services Limited 6 16,223,743 5,056,273 (k)与基金管理人管理的基金及授权之间的交易 截至 2023 年 12 月 31 日止的年度期间内，本子基金已按交易日的现行市价向基金管理人管理的 其他基金及授权分别购入及售出投资额 16,883,638 美元及 700,000 美元（2022 年：400,059 美 元及 2,624,842 美元）。 4. 软佣金安排 在截至 2023 年 12 月 31 日止年度及截至 2022 年 12 月 31 日止期间内，基金管理人及其关联人士并 未就本子基金的管理收取任何软佣金或签订任何软佣金安排。基金管理人及其关联人士并未保留任何 经纪或证券商的现金回佣。 5. 预扣税 香港税费 根据香港《税务条例》第 14、26 或 26A 节的规定，本子基金处置投资产生的利息收入及变现利得免 缴香港利得税，故本子基金未针对香港利得税计提纳税准备金。 中国内地税费 根据中国内地法律法规的规定，境外投资者（如本子基金）可能需针对因中国内地税收居民企业发行 的证券所产生的收入（如利息和资本利得）而缴纳预扣税，税率为 10%（“分配税”），以及针对非政 府债券产生的利息收入而缴纳预扣税，税率为 6%（“增值税”）。但无法保证中国内地的税务机关未来 不会修改税率。截至 2023 年 12 月 31 日止年度，未就证券所得收入计提中国内地税费（2022 年： 663 美元）。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 28 - 5. 预扣税（续） 美国税费 根据美国法律法规的规定，境外投资者（如本子基金）可能需针对因美国税收居民企业发行的证券所 产生的收入（如利息和资本利得）而缴纳预扣税，税率为 30%（“分配税”）。但无法保证美国的税务 机关未来不会修改税率。截至 2023 年 12 月 31 日止年度，本子基金并无应缴分配税为（2022 年： 无）。 其他管辖区 本子基金出售投资所得的利息收入和变现利得，可能需要由其所得税来源地管辖区征收预扣税和其他 税款。本子基金评估有关税收诉讼以及后续现金流出的可能性很低。 6. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债 附注 2023 美元 2022 美元 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 债券 78,634,361 36,122,298 - 集合投资计划 31,168,432 13,645,190 - 远期外汇合约 5 - 48,299 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 合计 109,802,793 49,815,787 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -远期外汇合约 5 77,342 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 合计 77,342 - 在活跃市场交易的金融资产及负债的公允价值以报告期末交易结束时的市场报价为基础。 活跃市场是指发生充足频率和数量的资产或负债交易以持续提供定价信息的市场。 金融工具被视为具有在活跃市场报价的条件是，其报价可随时且定期从交易所、交易商、经纪人、行 业团队、定价服务或监管机构获得，且这些价格指以公平交易原则实际定期发生的市场交易。 如最后成交价格在买卖价差内，则本子基金使用金融资产及负债的最后成交市场价格。如若最后成交 价格不在买卖价差内，则基金管理人将在最具代表性的公允价值买卖价差内确定一个数值。 本子基金的公允价值计量假设，在现时市况下，市场参与者之间于计量日在有序交易中交换资产或负 债，以出售资产或转移负债。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 29 - 6. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债（续） 如果无法观察一项完全相同的资产或负债的价格，则本子基金可尽量利用相关可观察输入值并尽量减 少使用不可观察输入值，采用该估值技术来计量公允价值。由于公允价值以市场为基础进行计量，故 其使用市场参与者在对资产或负债定价时所运用的假设（包括风险假设）进行计量。因此，在计量公 允价值时，本子基金持有一项资产或清偿（或履行）一项负债的意图与其并无关联。 即使不存在可观察市场提供于计量日出售资产或转移负债的定价信息，公允价值计量也应假定交易于 该日发生，并从持有资产或亏欠负债的市场参与者的角度加以考虑。该假定交易为出售资产或转移负 债的估价提供了依据。 下表分析了截至 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日，本子基金在公允价值层级内以公允价值计 量的金融资产及金融负债。 活跃 重大可观察 重大不可 市场报价 输入值 观察输入值 第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 总计 美元 美元 美元 美元 2023 年 12 月 31 日 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 -债券 - 78,634,361 - 78,634,361 -集合投资计划 - 31,168,432 - 31,168,432 - 109,802,793 - 109,802,793 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 -远期外汇合约 - ( 77,342) - ( 77,342) - ( 77,342) - ( 77,342) 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 30 - 6. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债（续） 活跃 重大可观察 重大不可观察 市场报价 输入值 输入值 第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 总计 2022 年 12 月 31 日 美元 美元 美元 美元 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 -债券 - 36,122,298 - 36,122,298 -集合投资计划 - 13,645,190 - 13,645,190 -远期外汇合约 - 48,299 - 48,299 - 49,815,787 - 49,815,787 截至 2023 年 12 月 31 日，本子基金进行了债务、集合投资计划及远期外汇合约投资，并将其分类为第 2 层次。截至 2023 年 12 月 31 日止年度，本子基金未对投资进行第 1 层次和第 3 层次的分类，各层次 之间也未发生转移（2022 年：无）。 7. 衍生金融工具 a) 远期外汇合约 本子基金使用远期外汇合约来降低外汇汇率波动风险。本子基金订立的远期外汇合约是与交易对手达 成的协议，根据预定名义金额按商定汇率兑换货币。 截至 2023 年 12 月 31 日及 2022 年 12 月 31 日尚未结算的衍生工具合约如下 2023 年 12 月 31 日 名义金额 公允价值 多头敞口 空头敞口 资产 负债 美元 美元 美元 960,501 港币 7,500,000 - (501) 人民币 310,822,016 美元 43,991,510 - (76,841) 2022 年 12 月 31 日 名义金额 公允价值 多头敞口 空头敞口 资产 负债 美元 美元 人民币 45,032,924 美元 6,503,795 48,299 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 31 - 8. 现金及现金等价物 2023 2022 港币 港币 银行存款 1,436,760 448,876 定期存款 25,607 7,000,000 小计 1,462,367 7,448,876 减：原始期限超过三个月的定期存款 - 2,000,000 1,462,367 5,448,876 银行存款余额包括在中国银行（香港）有限公司（受托人的关联公司）处持有的银行存款。银行存款 根据每日银行存款利率赚取浮动利率的利息。 短期存款的存款期分为一天至三个月不等，依本子基金的实时现金需求而定，并按照相应的短期存款 利率赚取利息。 银行存款余额存入近期无违约记录且信誉良好的银行。 9. 应收/应付经纪人款项 截至 2023 年 12 月 31 日，本子基金无应收/应付经纪人款项。截至 2022 年 12 月 31 日，本子基金存 在应收/应付经纪人款项，其分别指针对截至报告日已签约但尚未交割的已出售/购买证券的应收/应付 款项。应收经纪人款项还包括经纪人持有的现金。 2023 2022 附注 美元 美元 应收经纪人款项 - 已出售但尚未交割证券的应收款项 - 32,812 - 32,812 10. 基金份额持有人应占资产净值 对于已发行或已重购的基金份额，其已收或已付对价分别根据本子基金于交易日的份额净值进行计算。 根据规定，本子基金的投资状况以其最后成交市场价格来估值，以确定认购和赎回交易的份额净值。 本子基金的份额净值以本子基金的净资产除以已发行基金份额总数进行计算。 资本管理 本子基金的资本管理目标旨在通过资本投资来实现投资目标，同时维持充足的流动性，以满足本子基 金的费用支出以及赎回需求。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 32 - 10. 基金份额持有人应占资产净值（续） 资本管理（续） 在财务状况表中列报的基金份额持有人应占资产净值与为处理基金份额认购和赎回而确定的基金份额 持有人应占资产净值之间的对账如下： 2023 2022 美元 美元 截至本期间最后工作日及日历日的基金份额持有人应占资 产净值（根据基金说明书计算） 112,207,673 57,669,787 未结算资本交易的调整 ( 5,149) 7,676 年末估值的调整 ( 15,719) 4,174 基金份额持有人应占资产净值 （根据国际财务报告准则计算） 112,186,805 57,681,637 2023 2022 截至本期间最后工作日及日历日的（每份额）基金 份额持有人应占资产净值（根据基金说明书计算） I 类（港币） 港币 10.8943 港币 10.1552 I 类（美元） 美元 11.6591 美元 10.8869 A 类（美元） 美元 10.9699 美元 10.2614 A 类（港币） 港币 10.9522 港币 10.2255 A 类（人民币） 人民币 11.2385 人民币 10.2205 R 类（人民币） 人民币 1.1336 人民币 - R 类（人民币）（对冲） 人民币 0.9904 人民币 0.9526 I 类（美元派息） 美元 11.0817 美元 - （每份额）基金份额持有人应占资产净值 2023 2022 （根据国际财务报告准则计算） I 类（港币） 港币 10.8935 港币 10.1561 I 类（美元） 美元 11.6583 美元 10.8878 A 类（美元） 美元 10.9689 美元 10.2622 A 类（港币） 港币 10.9512 港币 10.2263 A 类（人民币） 人民币 11.2375 人民币 10.2212 R 类（人民币） 人民币 1.1335 人民币 - R 类（人民币）（对冲） 人民币 0.9901 人民币 0.9526 I 类（美元派息） 美元 11.0809 美元 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 33 - 11. 金融风险与管理目标和政策 风险管理 风险隐藏于本子基金业务活动中，通过持续识别、计量和监控程序进行管理。基金管理人负责识别和 控制风险。在风险管理方面，本子基金的目标旨在创建和保护基金份额持有人的价值。 本子基金面临其所持有金融工具产生的市场风险（包括价格风险、利率风险和外汇风险）、流动性风 险以及信用风险。 (a) 市场风险 市场风险是由市场价格和比率变动的不确定性而造成损失的风险，包括可观察变量（如利率、 信用利差、汇率）和间接可观察变量（如波动率和相关性）。市场风险包括经济环境、消费模 式和投资者预期改变等因素，这可能对投资价值产生重大影响。因此，市场变化可导致本子基 金的可赎回份额净值发生大幅波动。 金融工具产生的最大风险与其公允价值相当。 本子基金在交易活动中承担市场风险。本子基金将市场风险分为价格风险、利率风险和外汇风 险。 (i) 价格风险 本子基金透过分散投资组合及投资于具有强劲基本面的证券来管理市场价格风险。下表汇 总了截至 2023 年 12 月 31 日，本子基金市场风险敞口的总体情况，以及本子基金以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产的增减对其资产净值的影响（2022 年：无）。该 分析依据的假设为，在所有其他变量恒定的情况下，集合投资计划的相关投资通过合理可 能的变动而增加/减少。然而，这并不代表其可预测相应主要市场的未来走势。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 34 - 11. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续 ） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） (ii) 利率风险 利率风险来自于有息资产公允价值和未来现金流量的市场利率水平波动产生的影响。 由于本子基金投资了债券，且其价值受到利率变动的显着影响，所以本子基金面临利率风 险。当利率上浮时，由于新取得的债券将支付更高的利率，所以之前取得的债券价值通常 将下跌。与此相反，当利率下浮时，之前取得的债券价值通常将上涨。基金管理人定期评 估经济状况，监督利率变动展望来控制利率风险的影响。在利率上浮的情况下，本子基金 将取得短期债券，以将对投资组合的负面影响降至最低。 大部分利率风险敞口来自于债券投资。本子基金的大部分债券投资具有固定利率。基金管 理人认为利率变动对利息收入影响不大。 以公允 价值计量且 资产净值 其变动计入 的估计 当期损益的 相关证券 可能变动 金融资产的 在资产净值 变动增加/ 增加/ 的账面价值 中的占比 （减少） （减少） 美元 % % 美元 2023 年 12 月 31 日 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 31,168,432 28 1 311,684 (1) (311,684) 2022 年 12 月 31 日 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金 融资产 13,645,190 24 1 136,452 (1) (136,452) 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 35 - 11. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (a) 市场风险（续） (ii) 利率风险（续） 下表展示了在所有其他变量恒定的情况下，本子基金截至 2023 年 12 月 31 日至 2022 年 12 月 31 日期间损益对于利率的合理可能变动的敏感性。 投资公允价值变动 （减少）/增加 基点变动 的敏感性 美元 2023 债券 +25 (1,308,151) 债券 -25 1,308,151 2022 债券 +25 (32,606) 债券 -25 32,606 本子基金还拥有有息银行存款。由于这些银行存款于三个月内到期，所以基金管理人认 为利率变动对截至 2023 年 12 月 31 日至 2022 年 12 月 31 日期间的基金份额持有人应占 资产净值产生的现金流量影响不重大，故而未列报对银行存款的敏感性分析。 (iii) 外汇风险 外汇风险指金融工具价值随外汇汇率变动而波动的风险。 本子基金主要持有以美元（即本子基金记账本位币）计价的资产和负债。基金管理人认 为，本子基金未面临重大外汇风险，因此未列报相关敏感性分析。 (b) 流动性风险 流动性风险指本子基金难以履行通过交付现金或另一金融资产来偿清金融负债相关义务的风险。 流动性风险敞口的产生归因于本子基金可能需早于预期时间来偿还负债或赎回基金份额。本子 基金面临每日以现金方式赎回其可赎回基金份额的风险敞口。基金份额可由持有人在赎回时按 本子基金份额净值选择赎回，并按照本子基金的信托契约进行计算。本子基金的政策规定，基 金管理人每日监控本子基金的流动性状况。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 36 - 11. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (b) 流动性风险（续） 下表汇总了截至报告期末，本子基金基于未折现的合同现金流量的金融资产和负债的到期情况， 以全面审视本子基金的合约承诺与流动性。 金融负债 到期分类依据为自报告期末至合同到期日之间的剩余期间。当交易对手可选择金额支付的时间 时，则将该负债分类至本子基金需支付的最早期间内。 金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券到期分类的分析依据为这些资产的预计变现日期。 其他资产的到期分类的分析依据为自报告期末至合同到期日之间的剩余期间或者资产的预计变 现日期两者间的较早者。 1 个月内 1 个月至 3 个月 即期 到期 3 个月 至 1 年 合计 美元 美元 美元 美元 美元 截至 2023 年 12 月 31 日 金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 109,802,793 - - 109,802,793 定期存款 - - - - - 应收利息 - 58,413 153,202 794,122 1,005,737 应收认购款 - 199,890 - - 199,890 应收基金管理人款项 - - 124,280 - 124,280 现金及现金等价物 1,462,367 - - - 1,462,367 金融资产合计 1,462,367 110,061,096 277,482 794,122 112,595,067 金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 77,342 - - 77,342 应付管理费 - 178,917 - - 178,917 应付受托人费用 - 12,926 - - 12,926 应计费用和其他应付款 - 1,754 - 28,833 30,587 应付赎回 - 109,821 - - 109,821 应占资产净值* 112,186,805 - - - 112,186,805 金融负债合计 112,186,805 380,760 - 28,833 112,596,398 * 受本子基金赎回条款之约束 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 37 - 11. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (b) 流动性风险（续） 1 个月内 1 个月至 3 个月 即期 到期 3 个月 至 1 年 合计 美元 美元 美元 美元 美元 截至 2022 年 12 月 31 日 金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 49,815,787 - - 49,815,787 定期存款 - - 2,000,000 - 2,000,000 应收利息 - 179,724 226,680 22,352 428,756 应收认购款 - 196,558 - - 196,558 应收基金管理人款项 - - 63,200 - 63,200 应收经纪人款项 - 32,812 - - 32,812 现金及现金等价物 448,876 2,000,000 3,000,000 - 5,448,876 金融资产合计 448,876 52,224,881 5,289,880 22,352 57,985,989 金融负债 应付管理费 - 69,857 - - 69,857 应付受托人费用 - 6,212 - - 6,212 应计费用和其他应付款 - 630 - 30,080 30,710 应付赎回 - 197,934 - - 197,934 基金份额持有人 应占资产净值* 57,681,637 - - - 57,681,637 金融负债合计 57,681,637 274,633 - 30,080 57,986,350 * 受本子基金赎回条款之约束 (c) 信用及交易对手风险 信用风险指本子基金可能因交易对手未履行其责任而就未偿还的金融工具招致损失的风险。本 子基金透过只与有信誉的交易对手进行买卖而尽量减低信用风险。 本子基金的所有证券交易均在交付时通过经审批的经纪人进行结算/支付。由于仅在经纪人收 到款项后方交付证券，所以违约风险极小。仅当经纪人收到证券后，方支付购买款项。如果任 何一方未能履行其义务，则交易失效。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 38 - 11. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险（续） 基金管理人的政策为，通过定期审阅本子基金交易对手（例如经纪人、保管人及银行）的信用 评级、财务报表及新闻稿，密切监督其信誉度。 信用风险披露根据相关金融工具是否符合 IFRS 9 的减值披露要求而分为两个部分。 符合 IFRS 9 减值要求的金融资产 本子基金在 IFRS 9 下受预期信用损失模型影响的金融资产仅为现金及现金等价物、应收基金 管理人款项、应收认购款和应收利息。截至 2023 年 12 月 31 日，现金及现金等价物、定期存 款、应收基金管理人款项、应收认购款和应收利息共计 2,792,274 美元（2022 年：8,170,202 美元），且并未计提任何损失准备。该等资产中不存在任何信用集中风险。在此期间，并无任 何资产被视为已减值且未对任何金额进行冲销。 针对按摊余成本计量的金融资产，本子基金应用一般减值方法，且并无信息表明金融资产自初 始确认以来信用风险显着增加。因此，金融资产仍归类于第 1 阶段，并以账面总额呈列。 计算损失准备时，已在按照前瞻性估计调整的应收账款的预期使用存续期间内，根据观察的历 史损失率使用准备矩阵。项目按其性质分为以下类别：现金及现金等价物、应收经纪人款项、 应收基金管理人款项、应收认购款以及应收利息。本子基金的所有现金及现金等价物均存放于 位于香港的主要金融机构内，基金管理人认为该等金融机构具有高信用质量。基金管理人认为 本子基金并未面临重大信用风险，故未计提任何损失准备。 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 39 - 11. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险（续） 符合 IFRS 9 减值要求的金融资产（续） 本子基金可能受到交易对手风险的集中程度影响的现金及现金等价物，主要包括银行持有的资 产。下表概述了本子基金存放于银行的短期存款以及其获穆迪、惠誉和标准普尔的信用评级： 不符合 IFRS 9 减值要求的金融资产 本子基金面临债券及衍生资产的信用风险。由于该类金融资产以公允价值计量且其变动计入当 期损益，故不符合 IFRS 9 的减值要求。根据 IFRS 9 的规定，该等资产的账面价值代表本子基 金于各报告日不符合 IFRS 9 减值要求的金融工具的最大信用风险敞口。因此，并未就该等工具 单独披露最大信用风险敞口。 本子基金投资由超国家组织、政府、政府机关、地方当局以及任何行业的公司发行或担保的固 定收益和债务工具，且这些机构的信用评级等级至少为 Baa3 或 BBB-，或者由中国内地有关主 管部门认可的当地评级机构给出的同等评级。 2023 年 12 月 31 日 美元 信用评级 信用评级来源 现金及现金等价物 中国银行（香港）有限公司 1,436,595 A+ 标准普尔 平安银行股份有限公司广州分行 165 A3 穆迪 定期存款 浙商银行股份有限公司香港分行 25,607 BBB- 标准普尔 2022 年 12 月 31 日 美元 信用评级 信用评级来源 现金及现金等价物 中国银行（香港）有限公司 448,711 A+ 标准普尔 平安银行股份有限公司广州分行 165 A3 穆迪 集友银行有限公司 4,000,000 A2 穆迪 中国民生银行股份有限公司香港分行 1,000,000 BBB- 标准普尔 定期存款 中国光大银行香港分行 2,000,000 BBB+ 标准普尔 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2023 年 12 月 31 日 - 40 - 11. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险（续） 不符合 IFRS 9 减值要求的金融资产（续） 本子基金可能受到交易对手风险的集中程度影响的金融资产，主要包括保管人持有的资产。下 表概述了本子基金存放于保管人的资产以及其获标准普尔的相关信用评级： 最大信用风险敞口为财务状况表中各金融资产的账面金额。 12. 报告期后事项 本财务报表的报告期末至授权公布日期间，本子基金对于 A 类（港币）份额，认购 1,457,763 份，赎 回 1,757,522 份；对于 A 类（人民币）份额，认购 395,190 份，赎回 38,324 份；对于 A 类（美元） 份额，认购 102,811 份，赎回 149,922 份；对于 R 类（人民币）（对冲）份额，认购 55,633,219 份， 赎回 30,500,000 份；对于 R 类（人民币）份额，认购 28,036,121 份，无赎回份额。 13. 财务报表的批准 本财务报表经受托人和基金管理人于 2024 年 4 月 25 日决议批准并授权公布。 2023 年 12 月 31 日 美元 信用评级 信用评级来源 保管人 中国银行（香港）有限公司 109,802,793 A+ 标准普尔 2022 年 12 月 31 日 保管人 中国银行（香港）有限公司 49,815,787 A+ 标准普尔 [内部使用] - 41 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合列表 (未经审计) 2023 年 12 月 31 日 名义数量 公允价值 （美元） 在资产净值 中的占比 上市债务证券 开曼群岛 CHINA OVERSEAS FINANCE CAYMAN VI LTD 5.95% S/A 08MAY2024 1,300,000 1,300,442 1.16% CHINA RESOURCES LAND LTD 6% S/A 27FEB2024 2,609,000 2,608,791 2.33% GEELY AUTOMOBILE HLDGS LTD 4% S/A PERP 1,000,000 970,280 0.86% MIZUHO FINANCIAL GROUP CAYMAN 3 LTD 4.6% S/A 27MAR2024 REGS 2,836,000 2,826,471 2.52% WEIBO CORP 3.5% S/A 05JUL2024 2,500,000 2,473,250 2.20% 10,179,234 9.07% 中国大陆 CHINA CONSTRUCTION BANK CORP/MACAU S+0.5% Q 21DEC2024 382,000 381,136 0.34% CHINA CONSTRUCTION BANK CORP/MACAU S+1.03161% Q 24OCT2024 1,000,000 1,002,310 0.89% 1,383,446 1.23% 法国 BNP PARIBAS SA 6.625% S/A PERP REGS 2,000,000 1,995,640 1.78% CREDIT AGRICOLE SA 7.875% Q PERP REGS 2,100,000 2,101,869 1.87% SOCIETE GENERALE SA 5% S/A 17JAN2024 REGS 2,000,000 1,998,680 1.78% 6,096,189 5.43% 德国 DEUTSCHE BANK AG/NEW YORK 6.819% S/A 20NOV2029 1,000,000 1,053,570 0.94% 香港特别行政区 CHINA CITIC BANK INTL LTD 4.625% S/A 28FEB2029 2,000,000 1,996,340 1.78% CHINA CITIC BANK INTL LTD 6% S/A 05DEC2023 1,300,000 1,333,761 1.19% CHINA TAIPING INSURANCE HLDGS CO LTD 6.4% S/A PERP 1,000,000 1,041,370 0.93% CRCC CHENGAN LTD 3.97% S/A PERP 3,000,000 2,976,360 2.65% DAH SING BANK LTD 5% S/A 15JAN2029 2,500,000 2,497,875 2.23% JINAN SHUNTONG INTERNATIONAL CO LTD 6.7% S/A 18NOV2024 2,600,000 2,612,558 2.33% SHANGHAI COMMERCIAL BANK LTD 5% S/A 17JAN2029 2,300,000 2,298,459 2.05% 14,756,723 13.16% 日本 AOZORA BANK LTD 5.9% S/A 02MAR2026 1,000,000 1,012,060 0.90% ASAHI MUTUAL LIFE INSURANCE CO 6.9% S/A PERP 800,000 821,960 0.73% DAI-ICHI LIFE INSURANCE CO LTD 5.1% S/A PERP REGS 350,000 347,232 0.31% NIPPON LIFE INSURANCE CO 5.1% S/A 16OCT2044 REGS 1,500,000 1,489,050 1.33% SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GROUP INC 4.436% S/A 02APR2024 REGS 200,000 199,344 0.18% 3,869,646 3.45% [内部使用] - 42 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合列表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 名义数量 公允价值 （美元） 在资产净值中 的占比 上市债务证券 韩国 HANA BANK 5.75% S/A 24OCT2028 REGS 500,000 523,320 0.47% KOREA DEVELOPMENT BANK 3M S+0.7% Q 23OCT2026 600,000 600,870 0.54% KOREA INVESTMENT & SECURITITES CO LTD 6.875% S/A 06NOV2026 1,900,000 1,938,114 1.73% KOREA LAND & HOUSING CORP 5.75% S/A06OCT2025 1,000,000 1,011,950 0.90% MIRAE ASSET SECURITIES CO LTD 6.875% S/A 26JUL2026 1,500,000 1,530,165 1.36% WOORI BANK 1.03161% S/A 21MAY2024 500,000 500,230 0.45% 6,104,649 5.45% 荷兰 ING GROEP NV 6.75% S/A PERP 800,000 796,672 0.71% 新加坡 DBS GROUP HLDGS LTD S+0.61% Q 12SEP2025 REGS 500,000 500,445 0.45% 瑞士 UBS GROUP AG 4.49% S/A 05AUG2025 REGS 1,000,000 992,920 0.89% UBS GROUP FUNDING SWITZERLAND AG 7% S/A PERP 800,000 800,288 0.71% 1,793,208 1.60% 英国 BARCLAYS PLC 8% Q PERP 600,000 596,478 0.53% HSBC HLDGS PLC 3.803% S/A 11MAR2025 1,000,000 996,010 0.89% STANDARD CHARTERED PLC S+1.93% Q 06JUL2027 REGS 1,000,000 1,003,650 0.89% 2,596,138 2.31% 美国 CROWN CASTLE INC 5.8% S/A 01MAR2034 300,000 310,926 0.28% MORGAN STANLEY BANK NA S+1.165% Q 30OCT2026 1,200,000 1,208,892 1.08% 1,519,818 1.36% 英属维尔京群岛 BAIC FINANCE INVESTMENT CO LTD 2% S/A 16MAR2024 1,660,000 1,647,185 1.47% BLUESTAR FINANCE HLDGS LTD 3.1% S/A PERP 1,200,000 1,182,108 1.05% CELESTIAL MILES LTD 5.75% S/A PERP 2,000,000 1,992,840 1.78% CHINA CINDA 2020 I MANAGEMENT LTD 1.25% S/A 20JAN2024 2,300,000 2,294,986 2.05% CHINA CINDA FINANCE 2017 I LTD 4.1% S/A 09MAR2024 1,000,000 996,970 0.89% CLP POWER HK FINANCE LTD 3.55% S/A PERP 500,000 486,065 0.43% HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 3.375% S/A 24FEB2030 200,000 166,094 0.15% HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 3.75% S/A 29MAY2024 1,200,000 1,185,240 1.06% HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 4.25% S/A PERP 600,000 561,864 0.50% POLY REAL ESTATE FINANCE LTD 3.875% S/A 25MAR2024 1,000,000 993,660 0.89% TOWNGAS FINANCE LTD 4.75% S/A PERP 1,500,000 1,495,395 1.33% ZHEJIANG BOXIN BVI LTD 5.9% S/A 11JUN2024 2,600,000 2,594,722 2.31% 15,597,129 13.91% [内部使用] - 43 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合列表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 名义数量 公允价值 （美元） 在资产净值 中的占比 非上市/上市投资 澳大利亚 MACQUARIE GROUP LTD S+1.2% Q 07DEC2026 REGS 500,000 502,050 0.45% 中国大陆 AGRICULTURAL BANK OF CHINA LTD/SEOUL 0% A 07FEB2024 CD 2,000,000 1,989,340 1.77% 日本 ABU DHABI COMMERCIAL BANK PJSC 0.08% S/A PERP 300,000 319,377 0.28% NISSAN MOTOR ACCEPTANCE CORP 6.95% S/A 15SEP2026 REGS 1,200,000 1,239,036 1.10% NISSAN MOTOR ACCEPTANCE CORP 7.05% S/A 15SEP2028 REGS 1,200,000 1,265,688 1.13% 2,824,101 2.51% 瑞典 SVENSKA HANDELSBANKEN AB S+1.25% Q 15JUN2026 REGS 1,000,000 1,008,990 0.90% 英国 HSBC HLDGS PLC 4.25% S/A 14MAR2024 2,395,000 2,385,971 2.13% 美国 ARES CAPITAL CORP 7% S/A 15JAN2027 800,000 823,152 0.73% CROWN CASTLE INC 5.6% S/A 01JUN2029 200,000 204,676 0.18% NEXTERA ENERGY CAPITAL HLDGS INC 6.051% S/A 01MAR2025 1,100,000 1,110,483 0.99% O'REILLY AUTOMOTIVE INC 5.75% S/A 20NOV2026 200,000 204,978 0.18% STRYKER CORP 4.85% S/A 08DEC2028 250,000 252,947 0.23% VOLKSWAGEN GROUP OF AMERICA FINANCE LLC 6% S/A 16NOV2026 REGS 750,000 768,353 0.68% WISCONSIN POWER AND LIGHT CO 5.95% S/A 30MAR2029 300,000 312,453 0.28% 3,677,042 3.27% 集合投资计划 香港特别行政区 CHINAAMC GLOBAL INVESTMENT GRADE BOND FUND-I DIS USD A 1,371,407 16,223,743 14.46% CHINAAMC SELECT MONEY MARKET FUND-I HKD 1,041,451 1,425,513 1.27% CHINAAMC SELECT RMB INVESTMENT GRADE INCOME FUND-I RMB ACC 1,947,059 2,872,660 2.56% CHINAAMC SELECT RMB INVESTMENT GRADE INCOME FUND-I USD HEDGED ACC 199,740 2,160,672 1.93% 22,682,588 20.22% 卢森堡 CHINAAMC GLOBAL SELCTED INCOME FUND-I A USD 790,189 8,485,843 7.56% [内部使用] - 44 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合列表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 名义数量 公允价值 （美元） 在资产净值 中的占比 远期外汇合约 Buy USD960,501 Sell USD7,500,000（交易对手： Citibank, National Association） (501) 0.00% Buy CNY310,822,016 Sell USD43,991,510（交易对手： 中国银行（香港）有限公司） (76,841) -0.07% 总投资组合 109,725,451 97.81% 其他资产净值 2,461,354 2.19% 资产净值总额 112,186,805 100.00% 投资总额（按成本计量） 108,314,425 [内部使用] - 45 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计) 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 ABU DHABI COMMERCIAL BANK PJSC 0.08% S/A PERP - 300,000 - - 300,000 ABU DHABI NATIONAL ENERGY CO PJSC 4.375% S/A 24JAN2029 REGS - 700,000 - (700,000) - ADIB CAPITAL INVEST 3 LTD 7.25% S/A PERP - 300,000 - (300,000) - ADIB SUKUK CO II LTD 5.695% S/A 15NOV2028 - 1,000,000 - (1,000,000) - AERCAP IRELAND CAPITAL DAC/AERCAP GLOBAL AVIATION TRUST 6.1% S/A 15JAN2027 - 1,000,000 - (1,000,000) - AERCAP IRELAND CAPITAL DAC/AERCAP GLOBAL AVIATION TRUST 6.15% S/A 30SEP2030 - 500,000 - (500,000) - AGRICULTURAL BANK OF CHINA LTD/SEOUL 0% A 07FEB2024 CD - 2,000,000 - - 2,000,000 AIRPORT AUTHORITY HONG KONG 4.75% S/A 12JAN2028 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - AIRPORT AUTHORITY HONG KONG 4.875% S/A 12JAN2030 REGS - 500,000 - (500,000) - AIRPORT AUTHORITY HONG KONG 4.875% S/A 12JAN2033 REGS - 500,000 - (500,000) - ALEXANDRIA REAL ESTATE EQUITIES INC 4.75% S/A 15APR2035 - 400,000 - (400,000) - ALEXANDRIA REAL ESTATE EQUITIES INC 5.15% S/A 15APR2053 - 400,000 - (400,000) - ALLIANZ SE 6.35% S/A 06SEP2053 - 600,000 - (600,000) - ALLY FINANCIAL INC 6.992% S/A 13JUN2029 - 500,000 - (500,000) - AMERICAN ELECTRIC POWER CO INC 5.2% S/A 15JAN2029 - 1,700,000 - (1,700,000) - AMERICAN EXPRESS CO 4.99% S/A 01MAY2026 - 1,000,000 - (1,000,000) - AMERICAN EXPRESS CO 5.043% S/A 01MAY2034 - 1,000,000 - (1,000,000) - AMERIPRISE FINANCIAL INC 5.7% S/A 15DEC2028 - 200,000 - (200,000) - AMGEN INC 5.15% S/A 02MAR2028 - 1,000,000 - (1,000,000) - AMGEN INC 5.25% S/A 02MAR2030 - 1,000,000 - (1,000,000) - AMGEN INC 5.507% S/A 2MAR2026 - 1,000,000 - (1,000,000) - AMPHENOL CORP 4.75% S/A 30MAR2026 - 500,000 - (500,000) - [内部使用] - 46 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 ANZ NEW ZEALAND INTL LTD/LONDON 5.355% S/A 14AUG2028 REGS - 800,000 - (800,000) - AON CORP/AON GLOBAL HOLDINGS PLC 5.35% S/A 28FEB2033 - 500,000 - (500,000) - AOZORA BANK LTD 5.9% S/A 02MAR2026 - 2,000,000 - (1,000,000) 1,000,000 APOLLO GLOBAL MANAGEMENT INC 6.375% S/A 15NOV2033 - 400,000 - (400,000) - ARES CAPITAL CORP 7% S/A 15JAN2027 - 800,000 - - 800,000 ASAHI MUTUAL LIFE INSURANCE CO 6.5% S/A PERP(CALLED) - 3,900,000 - (3,900,000) - ASAHI MUTUAL LIFE INSURANCE CO 6.9% S/A PERP - 1,200,000 - (400,000) 800,000 ASHTEAD CAPITAL INC 2.45% S/A 15OCT2033 REGS - 300,000 - (300,000) - ASSURED GUARANTY US HOLDINGS INC 6.125% S/A 15SEP2028 - 300,000 - (300,000) - AT&T INC .4% S/A 15FEB2034 - 500,000 - (500,000) - AUST & NZ BANK GP S+0.64% Q 03OCT2025 REGS - 3,600,000 - (3,600,000) - AUST & NZ BANK GP S+0.75% Q 03JUL2025 REGS - 600,000 - (600,000) - AUSTRALIA & NEW ZEALAND BANKING GROUP LTD 5.375% S/A 03JUL2025 - 500,000 - (500,000) - AZURE ORBIT IV INTL FINANCE LTD 3.75% S/A 25JAN2023 300,000 - - (300,000) - BAIC FINANCE INVESTMENT CO LTD 2% S/A 16MAR2024 - 1,660,000 - - 1,660,000 BANCO SANTANDER SA 4.175% S/A 24MAR2028 - 3,400,000 - (3,400,000) - BANCO SANTANDER SA 6.921% S/A 8AUG2033 - 1,000,000 - (1,000,000) - BANK MANDIRI PERSERO TBK PT 5.5% S/A 04APR2026 - 800,000 - (800,000) - BANK OF AMERICA CORP 3.864% S/A 23JUL2024(CALLED) - 1,500,000 - (1,500,000) - BANK OF AMERICA CORP 5.202% S/A 25APR2029 - 250,000 - (250,000) - BANK OF AMERICA CORP 5.288% S/A 25APR2034 - 500,000 - (500,000) - BANK OF CHINA HONG KONG LTD 5.9% S/A PERP REGS - 8,500,000 - (8,500,000) - BANK OF CHINA LTD/HONG KONG 3M L+0.75% Q 24JUN2023 - 300,000 - (300,000) - BANK OF MONTREAL 4.338% S/A 05OCT2028(CALLED) - 2,000,000 - (2,000,000) - BANK OF NEW YORK MELLON CORP 4.947% S/A 26APR2027 - 300,000 - (300,000) - BANK OF NEW YORK MELLON CORP 4.967% S/A 26APR2034 - 500,000 - (500,000) - [内部使用] - 47 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 BANQUE FEDERATIVE DU CREDIT MUTUEL SA 5.79% S/A 13JUL2028 REGS - 600,000 - (600,000) - BANQUE FEDERATIVE DU CREDIT MUTUEL SA 5.896% S/A 13JUL2026 REGS - 1,400,000 - (1,400,000) - BANQUE FEDERATIVE DU CREDIT MUTUEL SA S+1.4% Q 13JUL2026 REGS - 500,000 - (500,000) - BARCLAYS PLC 7.75% Q PERP(CALLED) - 3,000,000 - (3,000,000) - BARCLAYS PLC 8% Q PERP - 600,000 - - 600,000 BARCLAYS PLC 9.625% Q PERP - 800,000 - (800,000) - BAT CAPITAL CORP 6.343% S/A 2AUG2030 - 400,000 - (400,000) - BAT CAPITAL CORP 6.421% S/A 02AUG2033 - 400,000 - (400,000) - BAT CAPITAL CORP 7.079% S/A 02AUG2043 - 600,000 - (600,000) - BAT CAPITAL CORP 7.081% S/A 2AUG2053 - 600,000 - (600,000) - BAT INTL FINANCE PLC5.931% S/A 02FEB2029 - 1,000,000 - (1,000,000) - BAYER US FINANCE II LLC 6.875% S/A 21NOV2053 REGS - 900,000 - (900,000) - BAYER US FINANCE LLC 6.25% S/A 21JAN2029 REGS - 900,000 - (900,000) - BAYFRONT INFRASTRUCTURE MANAGEMENT PTE LTD 4.257% S/A 16MAY2026 - 900,000 - (900,000) - BHP BILLITON FINANCE USA LIMITED 4.75% S/A 28FEB2028 - 700,000 - (700,000) - BLUESTAR FINANCE HLDGS LTD 3.1% S/A PERP - 1,200,000 - - 1,200,000 BLUESTAR FINANCE HLDGS LTD 3.875% S/A PERP(CALLED) 800,000 2,700,000 - (3,500,000) - BNP PARIBAS SA 6.625% S/A PERP REGS - 2,000,000 - - 2,000,000 BNP PARIBAS SA 8.5% S/A PERP REGS - 600,000 - (600,000) - BOC AVIATION LTD 3.5% S/A 31JAN2023 2,250,000 - - (2,250,000) - BOC AVIATION LTD 3M L+1.125% Q 26SEP2023 REGS - 3,200,000 - (3,200,000) - BOC AVIATION LTD 4% S/A 25JAN2024 - 3,100,000 - (3,100,000) - BOC AVIATION USA CORP 4.875% S/A 03MAY2033 REGS - 600,000 - (600,000) - BOCOM LEASING MANAGEMENT HONG KONG CO LTD 3M L+0.83% Q 02MAR2023 350,000 - - (350,000) - [内部使用] - 48 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 BP CAPITAL MARKETS PLC 4.812% S/A 13FEB2033 - 1,000,000 - (1,000,000) - BPCE SA 7.003% S/A 19OCT2034 REGS - 300,000 - (300,000) - BRASKEM NETHERLANDS FINANCE BV 5.875% S/A 31JAN2050 REGS - 500,000 - (500,000) - BRASKEM NETHERLANDS FINANCE BV 8.5% S/A 12JAN2031 REGS - 400,000 - (400,000) - BRAZILIAN GOVERNMENT INTL BOND 6.25% S/A 18MAR2031 - 800,000 - (800,000) - BROOKFIELD FINANCE INC 6.35% S/A 05JAN2034 - 750,000 - (750,000) - BROOKLYN UNION GAS CO/THE 6.388% S/A 15SEP2033 REGS - 900,000 - (900,000) - CANADIAN IMPERIAL BANK OF COMMERCE 5.001% S/A 28APR2028 - 1,000,000 - (1,000,000) - CANADIAN IMPERIAL BANK OF COMMERCE 5.144% S/A 28APR2025 - 1,000,000 - (1,000,000) - CAPITAL ONE FINANCIAL CORP 7.149% S/A 29OCT2027 - 1,500,000 - (1,500,000) - CAPITAL ONE FINANCIAL CORP 7.624% S/A 30OCT2031 - 2,100,000 - (2,100,000) - CARGILL INC 4.5% S/A 24JUN2026 REGS - 300,000 - (300,000) - CARGILL INC 4.75% S/A 24APR2033 REGS - 700,000 - (700,000) - CARRIER GLOBAL CORP 5.9% S/A 15MAR2034 - 400,000 - (400,000) - CCBL CAYMAN 1 CORP LTD 3M L+1.25% Q 12JUL2023 - 700,000 - (700,000) - CELANESE US HLDGS LLC 6.35% S/A 15NOV2028 - 800,000 - (800,000) - CELANESE US HLDGS LLC 6.7% S/A 15NOV2033 - 400,000 - (400,000) - CELANESE US HOLDINGS LLC 6.55% S/A 15NOV2030 - 400,000 - (400,000) - CELESTIAL MILES LTD 5.75% S/A PERP - 2,000,000 - - 2,000,000 CENTERPOINT ENERGY HOUSTON ELECTRIC LLC 4.95% S/A 01APR2033 - 200,000 - (200,000) - CENTRAL JAPAN RAILWAY CO 3.4% S/A 06SEP2023 - 900,000 - (900,000) - CHARLES SCHWAB CORP 5.875% S/A 24AUG2026 - 3,500,000 - (3,500,000) - CHARLES SCHWAB CORP 6.136% S/A 24AUG2034 - 1,500,000 - (1,500,000) - CHARLES SCHWAB CORP 6.196% S/A 17NOV2029 - 1,000,000 - (1,000,000) - [内部使用] - 49 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 CHARTER COMMUNICATIONS OPERATING LLC/CHARTER COMMUNICATIONS OPERATING CAPITAL 6.15% S/A 10NOV2026 - 250,000 - (250,000) - CHARTER COMMUNICATIONS OPERATING LLC/CHARTER COMMUNICATIONS OPERATING CAPITAL 6.65% S/A 01FEB2034 - 250,000 - (250,000) - CHINA CINDA 2020 I MANAGEMENT LTD 1.25% S/A 20JAN2024 - 2,300,000 - - 2,300,000 CHINA CINDA 2020 I MANAGEMENT LTD 5.75% S/A 07FEB2027 - 1,200,000 - (1,200,000) - CHINA CINDA FINANCE 2017 I LTD 4.1% S/A 09MAR2024 - 1,000,000 - - 1,000,000 CHINA CITIC BANK INTL LTD 4.625% S/A 28FEB2029 - 2,000,000 - - 2,000,000 CHINA CITIC BANK INTL LTD 6% S/A 05DEC2023 - 1,300,000 - - 1,300,000 CHINA CITIC BANK INTL LTD 7.1% S/A PERP (CALLED) - 300,000 - (300,000) - CHINA CONSTRUCTION BANK CORP 4.25% S/A 27FEB2029 - 3,500,000 - (3,500,000) - CHINA CONSTRUCTION BANK CORP/MACAU S+0.5% Q 21DEC2024 - 382,000 - - 382,000 CHINA CONSTRUCTION BANK CORP/MACAU S+1.03161% Q 24OCT2024 - 1,000,000 - - 1,000,000 CHINA EVERBRIGHT LTD 3.8% S/A PERP (CALLED) - 1,500,000 - (1,500,000) - CHINA GREAT WALL INTL HLDGS III LTD 4.375% S/A 25MAY2023 - 1,000,000 - (1,000,000) - CHINA GUANGFA BANK CO LTD 5.35% A 14FEB2023 FXCD 1,000,000 - - (1,000,000) - CHINA HONGQIAO GROUP LTD 7.375% S/A 02MAY2023 - 1,550,000 - (1,550,000) - CHINA HUANENG GROUP HONG KONG TREASURY MANAGEMENT HLDG LTD 2.85% S/A PERP (CALLED) - 1,000,000 - (1,000,000) - CHINA LIFE INSURANCE OVERSEAS CO LTD/HONG KONG 5.35% S/A 15AUG2033 - 500,000 - (500,000) - CHINA OVERSEAS FINANCE CAYMAN III LTD 5.375% S/A 29OCT2023 - 1,400,000 - (1,400,000) - CHINA OVERSEAS FINANCE CAYMAN VI LTD 5.95% S/A 08MAY2024 - 1,300,000 - - 1,300,000 CHINA OVERSEAS FINANCE CAYMAN VII LTD 4.25% S/A 26APR2023 800,000 - - (800,000) - [内部使用] - 50 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 CHINA RESOURCES LAND LTD 6% S/A 27FEB2024 - 2,609,000 - - 2,609,000 CHINA TAIPING INSURANCE HLDGS CO LTD 6.4% S/A PERP - 1,000,000 - - 1,000,000 CHINA TAIPING NEW HORIZON LTD 6% S/A 18OCT2023 - 3,400,000 - (3,400,000) - CICC HONG KONG FINANCE 2016 MTN LTD 5.442% S/A 18JUL2026 - 700,000 - (700,000) - CICC HONG KONG FINANCE 2016 MTN LTD 5.493% S/A 01MAR2026 - 2,800,000 - (2,800,000) - CITIBANK NA 5.803% S/A 29SEP2028 - 5,000,000 - (5,000,000) - CITIBANK NA 5.864% S/A 29SEP2025 - 2,000,000 - (2,000,000) - CITIBANK NA S+0.4% Q 12NOV2024 - 1,000,000 - (1,000,000) - CITIBANK NA S+0.805% Q 29SEP2025 - 3,000,000 - (3,000,000) - CITIGROUP INC 6.174% S/A 25MAY2034 - 1,000,000 - (1,000,000) - CK HUTCHISON INTL 23 LTD 4.75% S/A 21APR2028 REGS - 500,000 - (500,000) - CK HUTCHISON INTL 23 LTD 4.875% S/A 21APR2033 REGS - 500,000 - (500,000) - CLP POWER HK FINANCE LTD 3.55% S/A PERP - 500,000 - - 500,000 CMHI FINANCE BVI CO LTD 3.5% S/A PERP - 4,000,000 - (4,000,000) - CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 3.35% S/A PERP(CALLED) - 1,000,000 - (1,000,000) - CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 4.625% S/A 14MAR2023 1,000,000 2,000,000 - (3,000,000) - COMCAST CORP 5.35% S/A 15MAY2053 - 3,000,000 - (3,000,000) - CONOCOPHILLIPS CO 5.05% S/A 15SEP2033 - 300,000 - (300,000) - CONOCOPHILLIPS CO 5.3% S/A 15MAY2053 - 200,000 - (200,000) - CONOCOPHILLIPS CO 5.55% S/A 15MAR2054 - 300,000 - (300,000) - CONOCOPHILLIPS CO 5.7% S/A 15SEP2063 - 300,000 - (300,000) - CONSOLIDATED EDISON CO OF NEW YORK INC 5.5% S/A 15MAR2034 - 300,000 - (300,000) - [内部使用] - 51 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 COREBRIDGE FINANCIAL INC 6.05% S/A 15SEP2033 REGS - 300,000 - (300,000) - CORP NACIONAL DEL COBRE DE CHILE 5.125% S/A 02FEB2033 REGS - 400,000 - (400,000) - CORP NACIONAL DEL COBRE DE CHILE 5.95% S/A 08JAN2034 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - CORP NACIONAL DEL COBRE DE CHILE 6.3% S/A 08SEP2053 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - CRCC CHENGAN LTD 3.97% S/A PERP - 3,000,000 - - 3,000,000 CRCC YUXIANG LTD 3.5% S/A 16MAY2023 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - CREDIT AGRICOLE SA 5.301% S/A 12JUL2028 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - CREDIT AGRICOLE SA 6.316% S/A 3OCT2029 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - CREDIT AGRICOLE SA 7.25% Q PERP REGS - 5,000,000 - (5,000,000) - CREDIT AGRICOLE SA 7.875% Q PERP REGS - 4,100,000 - (2,000,000) 2,100,000 CROWN CASTLE INC 5.6% S/A 01JUN2029 - 200,000 - - 200,000 CROWN CASTLE INC 5.8% S/A 01MAR2034 - 300,000 - - 300,000 CROWN CASTLE INTL CORP 5.1% S/A 01MAY2033 - 400,000 - (400,000) - CSN RESOURCES SA 8.875% S/A 05DEC2030 REGS - 400,000 - (400,000) - CVS HEALTH CORP 5.3% S/A 01JUN2033 - 1,000,000 - (1,000,000) - CVS HEALTH CORP 5.875% S/A 01JUN2053 - 400,000 - (400,000) - CVS HEALTH CORP 6% S/A 1JUN2063 - 200,000 - (200,000) - DAH SING BANK LTD 5% S/A 15JAN2029 - 2,500,000 - - 2,500,000 DAH SING BANK LTD 7.375% S/A 15NOV2033 - 750,000 - (750,000) - DAI-ICHI LIFE INSURANCE CO LTD 5.1% S/A PERP REGS - 350,000 - - 350,000 DBS GROUP HLDGS LTD 5.479% S/A 12SEP2025 REGS - 500,000 - (500,000) - DBS GROUP HLDGS LTD S+0.61% Q 12SEP2025 REGS - 500,000 - - 500,000 DEUTSCHE BANK AG/NEW YORK 6.819% S/A 20NOV2029 - 1,000,000 - - 1,000,000 DEUTSCHE BANK AG/NEW YORK 7.079% S/A 10FEB2034 - 1,000,000 - (1,000,000) - DUKE ENERGY OHIO INC 5.25% S/A 1APR2033 - 400,000 - (400,000) - [内部使用] - 52 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 DUKE ENERGY OHIO INC 5.65% S/A 01APR2053 - 400,000 - (400,000) - EASTERN CREATION II INVESTMENT HLDGS LTD 1% S/A 10SEP2023 - 700,000 - (700,000) - EBAY INC 2.75% S/A 30JAN2023 - 3,000,000 - (3,000,000) - EDO SUKUK LTD 5.875% S/A 21SEP2033 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - ELECTRICITE DE FRANCE SA 5.7% S/A 23MAY2028 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - ELECTRICITE DE FRANCE SA 6.9% S/A 23MAY2053 REGS - 500,000 - (500,000) - ELECTRICITE DE FRANCE SA 9.125% S/A 15DEC2099 REGS - 250,000 - (250,000) - ELEMENT FLEET MANAGEMENT CORP 6.319% S/A 4DEC2028 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - ELI LILLY & CO 4.7% S/A 27FEB2033 - 1,000,000 - (1,000,000) - ELI LILLY & CO 4.875% S/A 27FEB2053 - 250,000 - (250,000) - ELI LILLY & CO 4.95% S/A 27FEB2063 - 250,000 - (250,000) - ENBRIDGE INC 8.5% S/A 15JAN2084 - 1,000,000 - (1,000,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF INDIA 5.50% S/A 18JAN2033 REGS - 500,000 - (500,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 4.625% S/A 07JUN2033 - 200,000 - (200,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 5.125% S/A 11JAN2033 - 500,000 - (500,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF THAILAND 3M S+1.1616% Q 20NOV2023 - 2,000,000 - (2,000,000) - EXTRA SPACE STORAGE LP 5.9% S/A 15JAN2031 - 500,000 - (500,000) - FIRST ABU DHABI BANK PJSC 6.32% S/A 4APR2034 - 500,000 - (500,000) - FORD MOTOR CO 6.95% S/A 06MAR2026 - 1,000,000 - (1,000,000) - FORD MOTOR CO 7.122% S/A 07NOV2033 - 1,000,000 - (1,000,000) - FORD MOTOR CO 7.35% S/A 06MAR2030 - 500,000 - (500,000) - FORD MOTOR CREDIT CO LLC 6.798% S/A 07NOV2028 - 800,000 - (800,000) - FRANSHION BRILLIANT LTD 4.875% S/A PERP - 2,500,000 - (2,500,000) - [内部使用] - 53 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 FUJIAN ZHANGLONG GROUP CO LTD 3.45% S/A 19DEC2023 - 3,700,000 - (3,700,000) - FUKOKU MUTUAL LIFE INSURANCE CO 6.5% S/A PERP(CALLED) - 2,000,000 - (2,000,000) - FUKOKU MUTUAL LIFE INSURANCE CO 6.8% S/A PERP - 1,500,000 - (1,500,000) - GEELY AUTOMOBILE HLDGS LTD 4% S/A PERP - 1,000,000 - - 1,000,000 GLENCORE FUNDING LLC 6.125% S/A 06OCT2028 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - GLENCORE FUNDING LLC 6.375% S/A 06OCT2030 REGS - 700,000 - (700,000) - GLENCORE FUNDING LLC 6.5% S/A 06OCT2033 REGS - 300,000 - (300,000) - HANA BANK 5.75% S/A 24OCT2028 REGS - 1,300,000 - (800,000) 500,000 HEICO CORP 5.25% S/A 01AUG2028 - 500,000 - (500,000) - HEICO CORP 5.35% S/A 01AUG2033 - 500,000 - (500,000) - HEWLETT PACKARD ENTERPRISE CO 5.9% S/A 01OCT2024 - 1,000,000 - (1,000,000) - HOME DEPOT INC 4.9% S/A 15APR2029 - 600,000 - (600,000) - HOME DEPOT INC 4.95% S/A 30SEP2026 - 400,000 - (400,000) - HONG KONG GOVERNMENT INTL BOND 2.7% S/A 07JUN2025 - 5,000,000 - (5,000,000) - HONG KONG GOVERNMENT INTL BOND 2.95% S/A 7JUN2028 - 3,000,000 - (3,000,000) - HONG KONG GOVERNMENT INTL BOND 3.3% S/A 7JUN2033 - 2,000,000 - (2,000,000) - HONG KONG GOVERNMENT INTL BOND 3.375 A 07JUN2027 - 1,500,000 - (1,500,000) - HONG KONG GOVERNMENT INTL BOND 3.75% A 7JUN2032 - 1,000,000 - (1,000,000) - HONG KONG GOVERNMENT INTL BOND 4% S/A 07JUN2028 - 500,000 - (500,000) - HONG KONG GOVERNMENT INTL BOND 4.25% S/A 07JUN2026 - 500,000 - (500,000) - HONG KONG GOVERNMENT INTL BOND 4.5% S/A 11JAN2028 - 500,000 - (500,000) - HONG KONG GOVERNMENT INTL BOND 4.625% S/A 11JAN2033 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - HONG KONG GOVERNMENT INTL BOND 5.25% S/A 11JAN2053 - 400,000 - (400,000) - HONG KONG MORTGAGE CORP LTD 2.98% A 12SEP2026 - 10,000,000 - (10,000,000) - HONGKONG INTL QINGDAO CO LTD 3.99% S/A 27APR2023 - 1,000,000 - (1,000,000) - [内部使用] - 54 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 HONGKONG LAND FINANCE CAYMAN ISLAND CO LTD 5.25% S/A 14JUL2033 - 1,000,000 - (1,000,000) - HSBC HLDGS PLC 1.162% S/A 22NOV2024 - 2,000,000 - (2,000,000) - HSBC HLDGS PLC 3.803% S/A 11MAR2025 - 1,000,000 - - 1,000,000 HSBC HLDGS PLC 3.95% S/A 18MAY2024(CALLED) - 1,000,000 - (1,000,000) - HSBC HLDGS PLC 4.25% S/A 14MAR2024 - 2,395,000 - - 2,395,000 HSBC HLGS PLC 6.25% S/A PERP(CALLED) 3,700,000 - - (3,700,000) - HUARONG FINANCE 2017 CO LTD 3M L+1.325% Q 03JUL2023 2,100,000 255,000 - (2,355,000) - HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 2.125% S/A 30SEP2023 - 3,500,000 - (3,500,000) - HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 2.5% S/A 24FEB2023 2,000,000 - - (2,000,000) - HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 3.375% S/A 24FEB2030 - 200,000 - - 200,000 HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 3.75% S/A 29MAY2024 - 1,200,000 - - 1,200,000 HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 3M L+1.125% Q 24FEB2023 600,000 - - (600,000) - HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 4.25% S/A PERP - 600,000 - - 600,000 HUMANA INC 5.50% S/A 15MAR2053 - 300,000 - (300,000) - HUMANA INC 5.7% S/A 13MAR2026 - 400,000 - (400,000) - HUMANA INC 5.75% S/A 01DEC2028 - 250,000 - (250,000) - HUMANA INC 5.95% S/A 15MAR2034 - 800,000 - (800,000) - HYATT HOTELS CORP 5.75% S/A 30JAN2027 - 500,000 - (500,000) - HYUNDAI CAPITAL AMERICA 6.25% S/A 03NOV2025 REGS - 1,800,000 - (1,800,000) - HYUNDAI CAPITAL AMERICA 6.5% S/A 16JAN2029 REGS - 1,800,000 - (1,800,000) - HYUNDAI CAPITAL AMERICA S+1.32% Q 03NOV2025 - 700,000 - (700,000) - INDIANA MICHIGAN POWER CO 5.625% S/A 01APR2053 - 500,000 - (500,000) - INDONESIA GOVERNMENT INTL BOND 4.55% S/A 11JAN2028 - 700,000 - (700,000) - INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF CHINA MACAU LTD 5.32% A 09FEB2023 FXCD 1,500,000 - - (1,500,000) - ING GROEP NV 6.75% S/A PERP - 800,000 - - 800,000 [内部使用] - 55 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 INTESA SANPAOLO SPA 7.2% S/A 28NOV2033 - 700,000 - (700,000) - INTESA SANPAOLO SPA 7.8% S/A 28NOV2053 - 1,000,000 - (1,000,000) - INTL BUSINESS MACHINES CORP 5.1% S/A 06FEB2053 - 2,000,000 - (2,000,000) - INTUIT INC 5.125% S/A 15SEP2028 - 300,000 - (300,000) - INTUIT INC 5.2% S/A 15SEP2033 - 300,000 - (300,000) - INTUIT INC 5.25% S/A 15SEP2026 - 300,000 - (300,000) - INTUIT INC 5.5% S/A 15SEP2053 - 1,000,000 - (1,000,000) - INVERSIONES CMPC SA 6.125% S/A 23JUN2033 REGS - 600,000 - (600,000) - JBS USA LUX SA/JBS USA FOOD CO/JBS USA FINANCE INC 7.25% S/A 15NOV2053 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - JINAN SHUNTONG INTERNATIONAL CO LTD 6.7% S/A 18NOV2024 - 2,600,000 - - 2,600,000 JOHN DEERE CAPITAL CORP 4.95% S/A 14JUL2028 - 1,000,000 - (1,000,000) - JPMORGAN CHASE & CO 4.023% S/A 05DEC2024 (CALLED) - 1,000,000 - (1,000,000) - JPMORGAN CHASE & CO 5.35% S/A 01JUN2034 - 1,000,000 - (1,000,000) - JPMORGAN CHASE & CO 6.07% S/A 22OCT2027 - 400,000 - (400,000) - JPMORGAN CHASE & CO 6.087% S/A 23OCT2029 - 400,000 - (400,000) - JPMORGAN CHASE & CO 6.254% S/A 23OCT2034 - 400,000 - (400,000) - JPMORGAN CHASE 5.11% S/A 08DEC2026 - 1,000,000 - (1,000,000) - KHAZANAH CAPITAL LTD 4.876% S/A 1JUN2033 - 500,000 - (500,000) - KHAZANAH GLOBAL SUKUK BHD 4.687% S/A 01JUN2028 - 1,000,000 - (1,000,000) - KODIT GLOBAL 2023-1 LTD 4.954% S/A 25MAY2026 - 400,000 - (400,000) - KOREA DEVELOPMENT BANK 3M S+0.7% Q 23OCT2026 - 600,000 - - 600,000 KOREA DEVELOPMENT BANK 5.625% S/A 23OCT2033 - 600,000 - (600,000) - KOREA ELECTRIC POWER CORP 3.75% S/A 31JUL2026 REGS - 400,000 - (400,000) - KOREA HOUSING FINANCE CORP 4.625% S/A 24FEB2033 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - KOREA HYDRO & NUCLEAR POWER CO LTD 5% S/A 18JUL2028 REGS - 400,000 - (400,000) - [内部使用] - 56 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 KOREA INVESTMENT & SECURITITES CO LTD 6.875% S/A 06NOV2026 - 1,900,000 - - 1,900,000 KOREA LAND & HOUSING CORP 5.75% S/A 06OCT2025 - 1,000,000 - - 1,000,000 KOREA MINE REHABILITATION & MINERAL RESOURCES CORP 5.375% S/A 11MAY2028 - 1,000,000 - (1,000,000) - KOREA NATIONAL OIL CORP 4.75% S/A 03APR2026 REGS - 250,000 - (250,000) - KOREA NATIONAL OIL CORP 4.875% S/A 03APR2028 REGS - 450,000 - (450,000) - KOREA NATIONAL OIL CORP S+1.08% Q 14NOV2026 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - KOREA OCEAN BUSINESS CORP 4.5% S/A 3MAY2028 - 400,000 - (400,000) - KOREA SOUTH-EAST POWER CO LTD 5.375% S/A 21SEP2026 - 250,000 - (250,000) - KUBOTA CREDIT CORP USA 4.958% S/A 31MAY2026 - 500,000 - (500,000) - LEADER GOAL INTL LTD 4.25% S/A PERP(CALLED) 1,000,000 - - (1,000,000) - LEADING AFFLUENCE LTD 4.5% S/A 24JAN2023 1,700,000 - - (1,700,000) - LEVC FINANCE LTD 1.375% S/A 25MAR2024 - 1,739,000 - (1,739,000) - LG ENERGY SOLUTION 5.625% S/A 25SEP2026 REGS - 800,000 - (800,000) - LG ENERGY SOLUTION 5.75% S/A 25SEP2028 REGS - 400,000 - (400,000) - LLOYDS BANKING GROUP PLC 5.985% S/A 07AUG2027 - 1,000,000 - (1,000,000) - LOCKHEED MARTIN 4.45% S/A 15MAY2028 - 400,000 - (400,000) - LOCKHEED MARTIN 4.75% S/A 15FEB2034 - 1,000,000 - (1,000,000) - LOCKHEED MARTIN 5.2% S/A 15FEB2055 - 400,000 - (400,000) - LONGFOR GROUP HLDGS LTD 3.95% S/A 16SEP2029 - 200,000 - (200,000) - MACQUARIE BANK LTD 5.391% S/A 7DEC2026 REGS - 500,000 - (500,000) - MACQUARIE GROUP LTD S+1.2% Q 07DEC2026 REGS - 500,000 - - 500,000 MACQUARIE GROUP LTD6.255% S/A 07DEC2034 REGS - 500,000 - (500,000) - MAJID AL FUTTAIM HLDG LLC 5% S/A 01JUN2033 - 500,000 - (500,000) - MARS INC 4.65% S/A 20APR2031 REGS - 500,000 - (500,000) - MARS INC 4.75% S/A 20APR2033 REGS - 300,000 - (300,000) - [内部使用] - 57 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 MARUBENI CORP 3.75% S/A 17APR2023 - 800,000 - (800,000) - MASDAR ABU DHABI FUTURE ENERGY CO 4.875% S/A 25JUL2033 - 500,000 - (500,000) - MCC HLDG HONG KONG CORP LTD 3.25% S/A PERP(CALLED) 200,000 - - (200,000) - MDGH GMTN RSC LTD 4.375% S/A 22NOV2033 - 1,000,000 - (1,000,000) - MDGH GMTN RSC LTD 5.084% S/A 22MAY2053 REGS - 400,000 - (400,000) - MEITUAN DIANPING 3.05% S/A 28OCT2030 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - META PLATFORMS INC 5.75% S/A 15MAY2063 - 500,000 - (500,000) - MEXICO GOVERNMENT INTL BOND 6.338% S/A 4MAY2053 - 400,000 - (400,000) - MEXICO GOVERNMENT INTL BOND 6.35% S/A 9FEB2035 - 1,000,000 - (1,000,000) - MICRON TECHNOLOGY INC 6.75% S/A 01NOV2029 - 1,000,000 - (1,000,000) - MINOR INTL PCL 3.1% S/A PERP(CALLED) 2,000,000 200,000 - (2,200,000) - MIRAE ASSET SECURITIES CO LTD 6.875% S/A 26JUL2026 - 1,500,000 - - 1,500,000 MITSUBISHI HC CAPITAL INC 3.96% S/A 19SEP2023 REGS - 1,200,000 - (1,200,000) - MITSUBISHI UFJ FINANCIAL GROUP INC 0.848% S/A 15SEP2024(CALLED) - 1,940,000 - (1,940,000) - MITSUBISHI UFJ FINANCIAL GROUP INC 5.406% S/A 19APR2034 - 600,000 - (600,000) - MITSUBISHI UFJ FINANCIAL GROUP INC 5.422% S/A 22FEB2029 - 1,100,000 - (1,100,000) - MITSUBISHI UFJ FINANCIAL GROUP INC 5.441% S/A 22FEB2034 - 1,100,000 - (1,100,000) - MITSUBISHI UFJ FINANCIAL GROUP INC 5.475% S/A 22FEB2031 - 1,100,000 - (1,100,000) - MITSUBISHI UFJ FINANCIAL GROUP INC 5.719% S/A 20FEB2026 - 1,100,000 - (1,100,000) - MITSUBISHI UFJ FINANCIAL GROUP INC 8.2% S/A PERP - 500,000 - (500,000) - MITSUI FUDOSAN CO LTD 2.95% S/A 23JAN2023 REGS 2,000,000 - - (2,000,000) - MIZUHO FINANCIAL GROUP CAYMAN 3 LTD 4.6% S/A 27MAR2024 REGS - 2,836,000 - - 2,836,000 MIZUHO FINANCIAL GROUP INC 5.748% S/A 6JUL2034 - 1,000,000 - (1,000,000) - MIZUHO FINANCIAL GROUP INC 5.778% S/A 6JUL2029 - 750,000 - (750,000) - [内部使用] - 58 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 MORGAN STANLEY 5.123% S/A 01FEB2029 - 1,000,000 - (1,000,000) - MORGAN STANLEY 5.948% S/A 19JAN2038 - 1,000,000 - (1,000,000) - MORGAN STANLEY S+1.165% Q 30OCT2026 - 1,200,000 - - 1,200,000 MOROCCO GOVERNMENT INTL BOND 5.95% S/A 8MAR2028 REGS - 500,000 - (500,000) - MOROCCO GOVERNMENT INTL BOND 6.5% S/A 8SEP2033 REGS - 1,200,000 - (1,200,000) - MOSAIC CO 5.375% S/A 15NOV2028 - 400,000 - (400,000) - MPLX LP 5% S/A 01MAR2033 - 500,000 - (500,000) - MPLX LP 5.65% S/A 01MAR2053 - 200,000 - (200,000) - NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD/NEW YORK 4.9% S/A 13JUN2028 - 1,000,000 - (1,000,000) - NATWEST GROUP PLC 5.847% S/A 02MAR2027 - 1,250,000 - (1,250,000) - NATWEST GROUP PLC 6.016% S/A 02MAR2034 - 1,850,000 - (1,850,000) - NBN CO LTD 5.75% S/A 06OCT2028 REGS - 2,000,000 - (2,000,000) - NBN CO LTD 6% S/A 06OCT2033 REGS - 1,700,000 - (1,700,000) - NEVADA POWER CO 6% S/A 15MAR2054 - 1,000,000 - (1,000,000) - NEXTERA ENERGY CAPITAL HLDGS INC 5.749% S/A 01SEP2025 - 500,000 - (500,000) - NEXTERA ENERGY CAPITAL HLDGS INC 6.051% S/A 01MAR2025 - 1,100,000 - - 1,100,000 NIPPON LIFE INSURANCE CO 5.1% S/A 16OCT2044 REGS - 1,500,000 - - 1,500,000 NIPPON LIFE INSURANCE CO 6.25% S/A 13SEP2053 REGS - 2,000,000 - (2,000,000) - NISOURCE INC 5.25% S/A 30MAR2028 - 500,000 - (500,000) - NISSAN MOTOR ACCEPTANCE CORP 6.95% S/A 15SEP2026 REGS - 1,200,000 - - 1,200,000 NISSAN MOTOR ACCEPTANCE CORP 7.05% S/A 15SEP2028 REGS - 1,200,000 - - 1,200,000 NOMURA HLDGS INC 5.099% S/A 03JUL2025 - 1,000,000 - (1,000,000) - NONGHYUP BANK 4.875% S/A 03JUL2028 REGS - 500,000 - (500,000) - NORFOLK SOUTHERN CORP 5.05% S/A 01AUG2030 - 500,000 - (500,000) - NORFOLK SOUTHERN CORP 5.35% S/A 01AUG2054 - 500,000 - (500,000) - [内部使用] - 59 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 NORFOLK SOUTHERN CORP 5.55% S/A 15MAR2034 - 300,000 - (300,000) - NORFOLK SOUTHERN CORP 5.95% S/A 15MAR2064 - 300,000 - (300,000) - NORINCHUKIN BANK 5.43% S/A 09MAR2028 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - OKLAHOMA GAS AND ELECTRIC CO 5.6% S/A 01APR2053 - 250,000 - (250,000) - ORACLE CORP 5.55% S/A 06FEB2053 - 1,000,000 - (1,000,000) - O'REILLY AUTOMOTIVE INC 5.75% S/A 20NOV2026 - 200,000 - - 200,000 OVERSEAS CHINESE TOWN ASIA HLDGS LTD 4.5% S/A PERP(CALLED) - 2,400,000 - (2,400,000) - PANAMA GOVERNMENT INTL BOND 6.875% S/A 31JAN2036 - 300,000 - (300,000) - PCCW-HKT CAPITAL NO5 LTD 3.75% S/A 08MAR2023 REGS - 200,000 - (200,000) - PENSKE TRUCK LEASING CO LP/PTL FINANCE CORP 6.05% S/A 01AUG2028 REGS - 300,000 - (300,000) - PERTAMINA GEOTHERMAL ENERGY PT 5.15% S/A 27APR2028 REGS - 500,000 - (500,000) - PETROBRAS GLOBAL FINANCE BV 6.5% S/A 3JUL2033 - 1,300,000 - (1,300,000) - PFIZER INC 4.45% S/A 19MAY2028 - 800,000 - (800,000) - PFIZER INC 4.65% S/A 19MAY2025 - 500,000 - (500,000) - PFIZER INC 5.3% S/A 19MAY2053 - 500,000 - (500,000) - PFIZER INVESTMENT ENTERPRISES PTE LTD 4.75% S/A 19MAY2033 - 800,000 - (800,000) - PHILIP MORRIS INTL INC 4.875% S/A 13FEB2026 - 1,300,000 - (1,300,000) - PHILIPPINE GOVERNMENT INTL BOND 4.625% S/A 17JUL2028 - 200,000 - (200,000) - PHILIPPINE GOVERNMENT INTL BOND 5.50% S/A 17JAN2048 - 500,000 - (500,000) - PIONEER NATURAL RESOURCE CO 5.1% S/A 29MAR2026 - 400,000 - (400,000) - PNC FINANCIAL SERVICES GROUP INC 6.25% Q PERP - 500,000 - (500,000) - POLY REAL ESTATE FINANCE LTD 3.875% S/A 25MAR2024 - 1,000,000 - - 1,000,000 POLY REAL ESTATE FINANCE LTD 3.95% S/A 05FEB2023 1,000,000 - - (1,000,000) - POLY REAL ESTATE FINANCE LTD 4.75% S/A 17SEP2023 - 2,700,000 - (2,700,000) - [内部使用] - 60 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 POSCO 5.75% S/A 17JAN2028 REGS - 500,000 - (500,000) - POSCO 5.875% S/A 17JAN2033 REGS - 200,000 - (200,000) - PRICOA GLOBAL FUNDING I 5.55% S/A 28AUG2026 - 1,000,000 - (1,000,000) - PUBLIC STORAGE 3M S+0.6% Q 25JUL2025 - 200,000 - (200,000) - PUBLIC STORAGE 5.1% S/A 01AUG2033 - 400,000 - (400,000) - PUBLIC STORAGE 5.125% S/A 15JAN2029 - 400,000 - (400,000) - PUBLIC STORAGE 5.35% S/A 01AUG2053 - 400,000 - (400,000) - RAYTHEON TECHNOLOGIES CORP 5% S/A 27FEB2026 - 250,000 - (250,000) - RAYTHEON TECHNOLOGIES CORP 5.375% S/A 27FEB2053 - 500,000 - (500,000) - RAYTHEON TECHNOLOGIES CORP 5.75% S/A 08NOV2026 - 500,000 - (500,000) - RAYTHEON TECHNOLOGIES CORP 5.75% S/A 15JAN2029 - 500,000 - (500,000) - RAYTHEON TECHNOLOGIES CORP 6% S/A 15MAR2031 - 500,000 - (500,000) - RAYTHEON TECHNOLOGIES CORP 6.1% S/A 15MAR2034 - 250,000 - (250,000) - RAYTHEON TECHNOLOGIES CORP 6.4% S/A 15NAR2054 - 500,000 - (500,000) - REALTY INCOME CORP 5.05% S/A 13JAN2026 - 300,000 - (300,000) - REPUBLIC OF INDONESIA 3.85% S/A 11JAN2053 REGS - 500,000 - (500,000) - REPUBLIC OF INDONESIA 4.85% S/A 11JAN2033 REGS - 500,000 - (500,000) - RESORTS WORLD LAS VEGAS LLC/RWLV CAPITAL INC 8.45% S/A 27JUL203 REGS - 200,000 - (200,000) - ROCHE HLDGS INC 5.338% S/A 13NOV2028 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - ROCHE HLDGS INC 5.489% S/A 13NOV2030 REGS - 500,000 - (500,000) - ROCHE HLDGS INC 5.593% S/A 13NOV2033 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - ROP SUKUK TRUST 5.045% S/A 06JUN2029 - 400,000 - (400,000) - SANTOS FINANCE LTD 6.875% S/A 19SEP2033 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - SAUDI GOVERNMENT INTL BOND 4.75% S/A 18JAN2028 REGS - 500,000 - (500,000) - SAUDI GOVERNMENT INTL BOND 4.875% S/A 18JUL2033 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - [内部使用] - 61 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 SAUDI GOVERNMENT INTL BOND 5% S/A 18JAN2053 REGS - 1,500,000 - (1,500,000) - SHANGHAI COMMERCIAL BANK LTD 5% S/A 17JAN2029 - 2,300,000 - - 2,300,000 SHINHAN FINANCIAL GROUP CO LTD 5.875% S/A PERP(CALLED) - 1,000,000 - (1,000,000) - SHOUGANG GROUP CO LTD 4% S/A 23MAY2024 - 750,000 - (750,000) - SIHC INTL CAPITAL LTD 4.35% S/A 26SEP2023 - 2,500,000 - (2,500,000) - SIMON PROPERTY GROUP LP 6.25% S/A 15JAN2034 - 500,000 - (500,000) - SIMON PROPERTY GROUP LP 6.65% S/A 15JAN2054 - 300,000 - (300,000) - SINOCHEM OFFSHORE CAPITAL CO LTD 3% S/A PERP (CALLED) - 2,000,000 - (2,000,000) - SK BROADBAND CO LTD 4.875% S/A 28JUN2028 - 200,000 - (200,000) - SK HYNIX INC 6.25% S/A 17JAN2026 REGS - 500,000 - (500,000) - SK HYNIX INC 6.375% S/A 17JAN2028 REGS - 500,000 - (500,000) - SK HYNIX INC 6.5% S/A 17JAN2033 REGS - 250,000 - (250,000) - SK ON CO LTD 5.375% S/A 11MAY2026 - 1,000,000 - (1,000,000) - SMBC AVIATION CAPITAL FINANCE DAC 5.45% S/A 03MAY2028 REGS - 700,000 - (700,000) - SMBC AVIATION CAPITAL FINANCE DAC 5.7% S/A 25JUL2033 REGS - 600,000 - (600,000) - SOAR WISE LTD 3.425% S/A PERP - 3,000,000 - (3,000,000) - SOCIEDAD QUIMICA Y MINERA DE CHILE SA 6.5% S/A 07NOV2033 REGS - 250,000 - (250,000) - SOCIETE GENERALE SA 10% S/A PERP - 900,000 - (900,000) - SOCIETE GENERALE SA 4.125% A 2JUN2027 - 1,000,000 - (1,000,000) - SOCIETE GENERALE SA 5% S/A 17JAN2024 REGS - 2,000,000 - - 2,000,000 SOCIETE GENERALE SA 5.625% A 2JUN2033 - 400,000 - (400,000) - SOCIETE GENERALE SA 6.446% S/A 10JAN2029 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - SOCIETE GENERALE SA 6.691% S/A 10JAN2034 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - SOCIETE GENERALE SA 7.367% S/A 10JAN2053 REGS - 1,500,000 - (1,500,000) - SOCIETE GENERALE SA 7.375% S/A PERP REGS(CALLED) - 2,000,000 - (2,000,000) - SOCIETE GENERALE SA 7.875% S/A PERP REGS (CALLED) - 1,000,000 - (1,000,000) - [内部使用] - 62 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 SOMPO JAPAN INSURANCE INC 5.325% S/A 28MAR2073 REGS(CALLED) 2,000,000 - - (2,000,000) - SOUTHERN CAL EDISON 7.875% S/A 15JUN2054 - 200,000 - (200,000) - SOUTHWEST GAS CORP 5.45% S/A 23MAR2028 - 500,000 - (500,000) - STANDARD CHARTERED PLC 6.17% S/A 09JAN2027 - 2,000,000 - (2,000,000) - STANDARD CHARTERED PLC 6.187% S/A 6JUL2027 REGS - 1,200,000 - (1,200,000) - STANDARD CHARTERED PLC 6.296% S/A 06JUL2034 REGS - 600,000 - (600,000) - STANDARD CHARTERED PLC 6.301% S/A 09JAN2029 - 700,000 - (700,000) - STANDARD CHARTERED PLC 7.75% S/A PERP REGS(CALLED) 1,000,000 1,000,000 - (2,000,000) - STANDARD CHARTERED PLC S+1.93% Q 06JUL2027 REGS - 1,000,000 - - 1,000,000 STANDARD CHARTERED PLC S+2.03% Q 08FEB2028 REGS - 4,000,000 - (4,000,000) - STATE GRID OVERSEAS INVESTMENT 2013 LTD 3.125% S/A 22MAY2023 REGS - 940,000 - (940,000) - STATE STREET CORP 6.123% S/A 21NOV2034 - 1,300,000 - (1,300,000) - STRYKER CORP 4.85% S/A 08DEC2028 - 250,000 - - 250,000 SUCI SECOND INVESTMENT CO 6% S/A 25OCT2028 REGS - 400,000 - (400,000) - SUCI SECOND INVESTMENT CO 6.25% S/A 25OCT2033 REGS - 400,000 - (400,000) - SUMITOMO LIFE INSURANCE CO 6.5% S/A 20SEP2073 REGS(CALLED) - 3,355,000 - (3,355,000) - SUMITOMO MITSUI FINANCE & LEASING CO LTD 5.353% S/A 25APR2028 - 800,000 - (800,000) - SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GROUP INC 4.436% S/A 02APR2024 REGS - 200,000 - - 200,000 SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GROUP INC 5.464% S/A 13JAN26 - 1,000,000 - (1,000,000) - SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GROUP INC 5.52% S/A 13JAN2028 - 2,000,000 - (2,000,000) - SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GROUP INC 5.766% S/A 13JAN33 - 1,000,000 - (1,000,000) - SUMITOMO MITSUI TRUST BANK LTD 5.5% S/A 9MAR2028 - 1,300,000 - (1,300,000) - SUMITOMO MITSUI TRUST BANK LTD 5.65% S/A 9MAR2026 - 1,500,000 - (1,500,000) - [内部使用] - 63 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 SUNNY OPTICAL TECHNOLOGY GROUP CO LTD 3.75% S/A 23JAN2023 200,000 - - (200,000) - SUNNY OPTICAL TECHNOLOGY GROUP CO LTD 5.95% S/A 17JUL2026 - 550,000 - (550,000) - SVENSKA HANDELSBANKEN AB S+1.25% Q 15JUN2026 REGS - 1,000,000 - - 1,000,000 SWIRE PROPERTIES MTN FINANCING LTD 3.3% S/A 25JUL2025 - 10,000,000 - (10,000,000) - SWIRE PROPERTIES MTN FINANCING LTD 3.55% S/A 25JUL2028 - 7,000,000 - (7,000,000) - SYNCHRONY FINANCIAL 7.25% S/A 02FEB2033 - 1,000,000 - (1,000,000) - SYSCO CORP 5.75% S/A 17JAN2029 - 250,000 - (250,000) - SYSCO CORP 6% S/A 17JAN2034 - 250,000 - (250,000) - TARGET CORP 4.8% S/A 15JAN2053 - 400,000 - (400,000) - TENCENT HLDGS LTD 2.985% S/A 19JAN2023 1,000,000 - - (1,000,000) - TENCENT HLDGS LTD 3M L+0.605% Q 19JAN2023 REGS 2,100,000 - - (2,100,000) - TFI OVERSEAS INVESTMENT LTD 5.15% A 01FEB2023 470,000 - - (470,000) - TFI OVERSEAS INVESTMENT LTD 5.8% A 02MAY2023 900,000 - - (900,000) - THAI OIL PCL 3.625% S/A 23JAN2023 REGS 2,000,000 - - (2,000,000) - T-MOBILE USA INC 5.75% S/A 15JAN2034 - 700,000 - (700,000) - T-MOBILE USA INC 6% S/A 15JUN2054 - 700,000 - (700,000) - TORONTO-DOMINION BANK 5.532% S/A 17APR2026 - 1,000,000 - (1,000,000) - TORONTO-DOMINION BANK S+1.08% Q 17JUL2026 - 1,500,000 - (1,500,000) - TOWNGAS FINANCE LTD 4.75% S/A PERP - 1,500,000 - - 1,500,000 TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 4.8% S/A 10JAN2025 - 1,000,000 - (1,000,000) - TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 4.625% S/A 12JAN2028 - 500,000 - (500,000) - TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 4.7% S/A 12JAN2033 - 250,000 - (250,000) - TRAVELERS COS INC 5.45% S/A 25MAY2053 - 200,000 - (200,000) - TRIMBLE INC 6.1% S/A 15MAR2033 - 400,000 - (400,000) - UAE INTL GOVERNMENT BOND 4.917% S/A 25SEP2033 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - UBS GROUP AG 4.49% S/A 05AUG2025 REGS - 1,000,000 - - 1,000,000 [内部使用] - 64 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 UBS GROUP AG 5.959% S/A 12JAN2034 REGS - 2,000,000 - (2,000,000) - UBS GROUP AG 6.246% S/A 22SEP2029 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - UBS GROUP AG 6.301% S/A 22SEP2034 REGS - 750,000 - (750,000) - UBS GROUP AG 6.327% S/A 22DEC2027 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - UBS GROUP FUNDING SWITZERLAND AG 6.875% S/A PERP - 1,000,000 - (1,000,000) - UBS GROUP FUNDING SWITZERLAND AG 7% S/A PERP - 800,000 - - 800,000 UBS GROUP FUNDING SWITZERLAND AG 9.5% S/A PERP - 1,000,000 - (1,000,000) - UNITED OVERSEAS BANK LTD 3.75% S/A 15APR2029 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - UNITED OVERSEAS BANK LTD 3.875% S/A PERP (CALLED) - 3,500,000 - (3,500,000) - UNITED PARCEL SERVICE INC 4.875% S/A 3MAR2033 - 700,000 - (700,000) - UNITED PARCEL SERVICE INC 5.05% S/A 3MAR2053 - 200,000 - (200,000) - VANKE REAL ESTATE HONG KONG CO LTD 3M L+1.55% Q 25MAY2023 1,500,000 600,000 - (2,100,000) - VERALTO CORP 5.35% S/A 18SEP2028 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - VERALTO CORP 5.45% S/A 18SEP2033 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - VERALTO CORP 5.5% S/A 18SEP2026 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - VERIZON COMMUNICATIONS INC 5.05% S/A 9MAY2033 - 500,000 - (500,000) - VOLKSWAGEN GROUP OF AMERICA FINANCE LLC 6% S/A 16NOV2026 REGS - 750,000 - - 750,000 VOLKSWAGEN GROUP OF AMERICA FINANCE LLC 6.2% S/A 16NOV2028 REGS - 500,000 - (500,000) - VOLKSWAGEN GROUP OF AMERICA FINANCE LLC 6.45% S/A 16NOV2030 REGS - 600,000 - (600,000) - WALMART INC 3.9% S/A 15APR2028 - 1,000,000 - (1,000,000) - WALMART INC 4% S/A 15APR2026 - 1,000,000 - (1,000,000) - WEIBO CORP 3.5% S/A 05JUL2024 - 2,500,000 - - 2,500,000 WELLS FARGO & CO 5.389% S/A 24APR2034 - 400,000 - (400,000) - WELLS FARGO & CO 5.557% S/A 25JUL2034 - 600,000 - (600,000) - [内部使用] - 65 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 WELLS FARGO & CO 5.574% S/A 25JUL2029 - 600,000 - (600,000) - WESTWOOD GROUP HLDGS LTD 5.375% S/A 19OCT2023 - 2,000,000 - (2,000,000) - WISCONSIN POWER AND LIGHT CO 4.95% S/A 1APR2033 - 250,000 - (250,000) - WISCONSIN POWER AND LIGHT CO 5.95% S/A 30MAR2029 - 300,000 - - 300,000 WOORI BANK 1.03161% S/A 21MAY2024 - 500,000 - - 500,000 WOORI BANK 4.875% S/A 26JAN2028 REGS - 500,000 - (500,000) - ZHEJIANG BOXIN BVI LTD 5.9% S/A 11JUN2024 - 2,600,000 - - 2,600,000 [内部使用] - 66 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 (未经审计)（续） 2023 年 12 月 31 日 持有量的变动 集合投资计划 2023 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2023 年 12 月 31 日 CHINAAMC GLOBAL INVESTMENT GRADE BOND FUND-I DIS USD A 465,844 905,563 - - 1,371,407 CHINAAMC GLOBAL SELCTED INCOME FUND-I A USD 509,716 347,671 - (67,198) 790,189 CHINAAMC SELECT MONEY MARKET FUND-I HKD 1,041,451 - - - 1,041,451 CHINAAMC SELECT RMB INVESTMENT GRADE INCOME FUND-I RMB ACC - 1,947,059 - - 1,947,059 CHINAAMC SELECT RMB INVESTMENT GRADE INCOME FUND-I USD HEDGED ACC 199,740 - - - 199,740 投资组合合计 38,535,752 503,896,293 - (458,650,198) 83,781,847 - 67 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 金融衍生工具的详情（未经审计） 于 2023 年 12 月 31 日，本产品持有的金融衍生工具详情如下： 远期外汇合约 合约交付金额 汇兑金额 结算日 交易对手 公允价值 美元 金融负债： 港币 7,500,000 美元 960,501 31/01/2024 Citibank,National Association (501) 美元 43,991,510 人民币 310,822,016 28/03/2024 中国银行（香港） 有限公司 (76,841) - 68 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 金融衍生工具产生的风险信息 (未经审计) 以下汇总了截至 2023 年 12 月 31 日止年度及截至 2022 年 12 月 31 日止年度因使用金融衍生工具而产生的总 风险和净衍生风险。 总风险 最低 最高 平均 截至2023年12月31日止年度 -远期外汇合约 -9.45% 44.33% 24.88% 截至2022年12月31日止年度 -期货合约 - 24.38% 12.06% -远期外汇合约 - 12.63% 2.38% 净衍生风险 最低 最高 平均 截至2023年12月31日止年度 - 远期外汇合约 9.45% 42.13% 24.37% 截至2022年12月31日止年度 -期货合约 - - 24.38% - 12.06% - 远期外汇合约 - - 12.63% - 2.38% - 69 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资表现报表 (未经审计) 基金份额持有人应占资产净值 基金份额持有人 基金份额持有人 应占净资产 应占资产净值 截至 2023 年 12 月 31 日 - I 类（港币） 港币 10.8935 美元 3,024,360 - I 类（美元） 美元 11.6583 美元 37,198,207 - A 类（美元） 美元 10.9689 美元 5,378,770 - A 类（港币） 港币 10.9512 美元 6,418,662 - A 类（人民币） 人民币 11.2375 美元 374,111 - R 类（人民币） 人民币 1.1335 美元 7,851,173 - R 类（人民币）（对冲） 人民币 0.9901 美元 43,704,144 - I 类（美元派息） 美元 11.0809 美元 8,237,377 截至 2022 年 12 月 31 日 - I 类（港币） 港币 10.1561 美元 34,934,397 - I 类（美元） 美元 10.8878 美元 2,824,579 - A 类（美元） 美元 10.2622 美元 6,134,335 - A 类（港币） 港币 10.2263 美元 7,279,506 - A 类（人民币） 人民币 10.2212 美元 3,074 - R 类（人民币）（对冲） 人民币 0.9526 美元 6,505,746 截至 2021 年 12 月 31 日 - I 类（港币） 港币 10.6587 美元 2,964,160 - I 类（美元） 美元 11.4254 美元 53,797,916 - A 类（美元） 美元 10.7826 美元 15,622,002 - A 类（港币） 港币 10.7485 美元 13,520,203 - A 类（人民币） 人民币 9.8704 美元 1,554 - R 类（美元） 美元 0.9856 美元 10,836,817 - R 类（人民币）（对冲） 人民币 0.9934 美元 781,756 - 70 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资表现报表 (未经审计)（续） 每份额的最高发行和最低赎回价格 每份额的 每份额的 最高发行 最低赎回 价格 价格 截至 2023 年 12 月 31 日止年度 - I 类（港币） 港币 10.8972 港币 10.1823 - I 类（美元） 美元 11.6591 美元 10.8917 - A 类（美元） 美元 10.9699 美元 10.2658 - A 类（港币） 港币 10.9553 港币 10.2527 - A 类（人民币） 人民币 11.3486 人民币 10.0240 - R 类（人民币） 人民币 1.1447 人民币 1.0184 - R 类（人民币）（对冲） 人民币 0.9907 人民币 0.9529 - I 类（美元派息） 美元 11.0817 美元 10.7616 截至 2022 年 12 月 31 日止年度 - I 类（港币） 港币 10.6607 港币 10.0145 - I 类（美元） 美元 11.4286 美元 10.6637 - A 类（美元） 美元 10.7852 美元 10.0508 - A 类（港币） 港币 10.7502 港币 10.0856 - A 类（人民币） 人民币 10.7177 人民币 9.5746 - R 类（人民币）（对冲） 人民币 0.9944 人民币 0.9363 截至 2021 年 12 月 31 日止年度 - I 类（港币） 港币 10.8334 港币 10.4553 - I 类（美元） 美元 11.6339 美元 11.2183 - A 类（美元） 美元 10.9927 美元 10.5932 - A 类（港币） 港币 10.9395 港币 10.5495 - A 类（人民币） 人民币 10.2688 人民币 9.7483 - I 类（美元派息） 美元 10.7771 美元 10.7616 - R 类（美元） 美元 1.0048 美元 0.9683 - R 类（人民币）（对冲） 人民币 1.0000 人民币 0.9721 截至 2020 年 12 月 31 日止年度 - I 类（港币） 港币 10.6071 港币 10.5553 - I 类（美元） 美元 11.4111 美元 10.3474 - A 类（美元） 美元 10.8126 美元 9.8351 - A 类（港币） 港币 10.7171 港币 9.7517 - I 类（美元派息） 美元 10.7733 美元 9.7690 截至 2019 年 12 月 31 日止年度 - I 类（港币） 港币 10.6213 港币 10.0892 - I 类（美元） 美元 10.6506 美元 10.1111 - A 类（美元） 美元 10.1357 美元 9.9875 - A 类（港币） 港币 10.1447 港币 10.0000 - I 类（美元派息） 美元 10.0953 美元 10.0000 自 2018 年 8 月 28 日（成立日）至 2018 年 12 月 31 日止的期间 - I 类（港币） 港币 10.0840 港币 9.9521 - I 类（美元） 美元 10.1075 美元 9.9533 1 所示本子基金的过往业绩并不预示其未来业绩。 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 基金公司官网 | ||||||||
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