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| 兴全全球视野股票(340006) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 35665 | ||||||||
| 基金代码 | 340006 | ||||||||
| 公告日期 | 2008-03-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 兴业全球视野股票型证券投资基金2007年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：兴业基金管理有限公司 基金托管人：兴业银行股份有限公司 送出日期： 2008 年3 月29 日 0 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 【重要提示】 本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 本基金的托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008 年3 月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告财务资料已经审计，安永大华会计师事务所有限公司为本基金出具了无 保留意见的审计报告。本报告会计期间为2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日。 1 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 目录 一、基金简介........................................................................................................................... 3 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况........................................................... 5 （一）主要财务指标........................................................................................................ 5 （二）基金净值表现........................................................................................................ 5 （三）基金收益分配情况................................................................................................ 6 三、管理人报告....................................................................................................................... 7 （一）基金管理人情况.................................................................................................... 7 （二）基金经理介绍........................................................................................................ 7 （三）本报告期遵规守信情况说明................................................................................ 7 （四）本报告期内的基金的投资策略和业绩表现........................................................ 7 （五）内部监察报告........................................................................................................ 8 四、基金托管人报告............................................................................................................... 9 五、审计报告......................................................................................................................... 10 六、财务会计报告................................................................................................................. 12 （一）年度会计报表...................................................................................................... 12 （二）年度会计报表附注（除特别标明外，金额单位为人民币元）...................... 15 （三）金融工具及其风险分析...................................................................................... 32 七、投资组合报告................................................................................................................. 36 （一）本报告期末基金资产组合情况.......................................................................... 36 （二）报告期末按行业分类的股票投资组合.............................................................. 36 （三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细.................. 37 （四）本报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................. 39 （五）本报告期末按券种分类的债券投资组合.......................................................... 40 （六）本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细.......... 40 （七）投资组合报告附注.............................................................................................. 41 八、基金份额持有人户数、持有人结构............................................................................. 42 九、基金份额变动................................................................................................................. 42 十、重大事件揭示................................................................................................................. 43 十一、备查文件目录............................................................................................................. 46 2 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 一、基金简介 （一）基金名称：兴业全球视野股票型证券投资基金 基金简称：兴业全球 基金交易代码：340006 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2006 年9 月20 日 报告期末基金份额总额：2,352,091,577.09 份 （二）投资目标：本基金以全球视野的角度，主要投资于富有成长性、竞争力以 及价值被低估的公司，追求当期收益实现与长期资本增值。 投资策略：本基金采用“自上而下”与“自下而上”相结合的投资策略。 以全球视野的角度挖掘中国证券市场投资的历史机遇，采取“自 上而下”的方法，定性与定量研究相结合，在股票与债券等资 产类别之间进行资产配置。 投资范围：本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括依法公开 发行上市的股票、国债、金融债、企业债、回购、央行票据、 可转换债券、资产支持证券以及经中国证监会批准允许基金投 资的其它金融工具。若法律法规或监管机构以后允许基金投资 的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投 资范围。本基金投资组合范围为：股票65%－95%，债券0%－ 30%，权证0-3%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不少 于5%。 业绩比较基准：80%×中信标普300 指数＋15%×中信标普国债指数＋ 5%×同业存款利率 风险收益特征：较高风险、较高收益 （三）基金管理人：兴业基金管理有限公司 注册地址：上海市黄浦区金陵东路368号 办公地址：上海市张杨路500号时代广场20楼 邮政编码：200122 法定代表人：郑苏芬 信息披露负责人：杜建新 3 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 联系电话：021-58368998 传真：021-58368858 电子信箱：dujx@xyfunds.com.cn （四）基金托管人：兴业银行股份有限公司 注册地址：福州市湖东路154 号 办公地址：福州市湖东路154 号 资产托管部办公地址：上海江宁路168 号兴业大厦20 楼 邮政编码：200041 法定代表人：高建平 信息披露负责人：张志永 联系电话：021-62677777 - 212004 传真：021-62159217 电子信箱：zhangzhy@cib.com.cn （五）信息披露指定报纸：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告正文的基金管理人互联网网址：www.xyfunds.com.cn 基金年度报告置备地点：基金管理人、基金托管人的办公场所 （六）其他有关资料 注册登记机构：中国证券登记结算有限责任公司 办公地址：中国北京市西城区金融大街27 号投资广场22-23 层 审计基金资产的会计师事务所：安永大华会计师事务所 办公地址：上海市长乐路989 号 4 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 （一）主要财务指标 单位：人民币元 序 号项目2007 年2006 年9 月20 日(基金合同生效 日)至2006 年12 月31 日期间 1 本期利润4,764,042,096.23 1,266,342,578.70 2 本期利润扣减本期公允价值 变动损益后的净额 3,094,007,065.76 124,323,454.28 3 加权平均份额本期利润214.1331% 40.2140% 4 期末可供分配利润3,406,832,927.63 116,386,888.73 5 期末可供分配份额利润1.4484 0.0448 6 期末基金资产净值8,449,286,492.75 3,694,425,074.21 7 期末基金份额净值3.5922 1.4229 8 加权平均净值利润率79.08% 35.84% 9 本期份额净值增长率152.46% 42.29% 10 份额累计净值增长率259.22% 42.29% 【提示】 1、上述财务指标采用的计算公式，详见中国证券监督管理委员会发布的《证券 投资基金信息披露编报规则第1 号<主要财务指标的计算及披露>》、《证券投资基金 会计核算业务指引》等相关法规。 2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开放式 基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 （二）基金净值表现 1、本报告期末基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表 阶段净值增 长率① 净值增长 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月-0.18% 1.47% -2.50% 1.57% 2.32% -0.10% 过去六个月37.65% 1.63% 32.47% 1.65% 5.18% -0.02% 过去一年152.46% 1.86% 117.98% 1.83% 34.48% 0.03% 自基金合同成立 起至今 259.22% 1.72% 195.94% 1.70% 63.28% 0.02% 5 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 2、基金累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 （2006 年9 月20 日—2007 年12 月31 日） -25% 25% 75% 125% 175% 225% 275% 2006-9-20 2007-2-20 2007-7-20 2007-12-20 全球视野基金基准 3、基金过往三年每年的金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 0% 20% 40% 60% 80% 100% 120% 140% 160% 180% 2006.9.20至2006.12.31期间2007年度 净值增长率业绩比较基准收益率 （三）基金收益分配情况 本基金本报告期内未进行收益分配。 6 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 三、管理人报告 （一）基金管理人情况 兴业基金管理有限公司是经中国证监会（证监基字[2003]100 号文）批准，于 2003 年9 月30 日成立。由兴业证券股份有限公司、国家开发投资公司、中投信用 担保有限公司和福建省邮政局（现名为福建省邮政公司）共同发起设立，注册资本 为9,800 万元。截止2007 年12 月31 日，公司旗下管理着四只基金，分别为兴业可 转债混合型证券投资基金、兴业趋势投资混合型证券投资基金（LOF）、兴业货币市 场证券投资基金和兴业全球视野股票型证券投资基金。 （二）基金经理介绍 董承非先生，1977年生，理学硕士。历任兴业基金管理有限公司研究策划部行 业研究员、兴业趋势投资混合型证券投资基金（LOF）基金经理助理，现任本基金 基金经理。 （三）本报告期遵规守信情况说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、 《兴业全球视野股票型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着 诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基 金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同 的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。 （四）本报告期内的基金的投资策略和业绩表现 1、行情回顾及分析 2007 年市场呈现单边上涨的态势，期间虽然有“5.30”短暂的调整，沪深300 指数全年涨幅达到161.55%，超过2006 年的涨幅。另外，全年市场风格轮动明显， “5.30”前，市场主要是以题材股，重组股为主；“5.30”以后主要是大盘蓝筹股为 主。全年来看，涨幅较大的行业是煤炭、航空、银行、地产等。 2、基金运作情况回顾 2007 年本基金的净值增长率152.46%，略低于指数涨幅。给本基金带来较大收 益的依然是银行、地产、钢铁、化工等我们配置较重的行业。比较遗憾的是我们对 有色、煤炭和航空上配置较少。全年本基金维持80%-85%的一个较为平衡的仓位， 只是在年末的时候主动的控制了一些仓位。 7 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 3、市场展望及投资策略分析 回首今年A 股市场的行情，两条比较明显的主线：一是周期性行业的重估：煤 炭、有色、航运、航空、机械乃至钢铁，在良好的宏观经济的环境下，这些周期性 行业的业绩增长幅度非常大，导致投资者对这些行业未来的盈利预测非常的乐观， 在乐观情绪的带动下，这些行业的估值水平大幅度的提升；二是金融、地产等资本 性行业在高速的业绩增长的驱动下，股价屡创新高。 展望2008 年，我们觉得影响市场的最主要的两个因素是： 一是宏观环境面临一些不确定性：美国经济的增速放缓带来外需的下降；CPI 的高涨带来宏观调控的影响。这些不确定性有可能影响上市公司2008 年的业绩增 长。由于目前整个A 股市场PB 估值非常高（特别是一些周期性的行业），如果出现 上市公司业绩的波动，会带来业绩和估值水平双重下降的打击。 二是整个市场进入了后股改时期，估值重心有望下降。A 股市场从来没有经历 过全流通的考验。特别是目前的高估值可能使得上市公司的大股东在实体市场和资 本市场之间套利。因此，整个A 股市场上市公司的治理结构将面临挑战，市场的估 值水平在流通股东和非流通股东之间的博弈中不断下降。从估值指标上看，在流通 股股东之间博弈的时候，可能PE、PEG 是常用的指标；全流通后，PB 指标的重要 性也要逐渐的上升。 综合上面两个因素，我们对2008 年是比较谨慎的。另外，从操作的层面看，2007 年行业配置对决定基金收益非常关键，但是2008 年可能更多的是自下而上的挖掘， 行业性的机会是比较小的。 （五）内部监察报告 2007 年，我司根据中国证监会《证券投资基金法》及其配套法规，以及一系列 新颁布实施的法规的相关规定，结合我司的经营运作、业务发展等内部控制环境的 变化，对我司内部控制体系及各项规章制度的进行了比较全面的梳理、检查和评价， 新制定了几项规章制度及流程，对我司部分业务规章进行了修订和完善；针对我司 今后将要开展的新业务，根据法律法规的要求，制订了相应的内控制度，进一步完 善了我司内部控制制度体系；针对公司业务运作中的各主要风险点，编撰风险控制 手册，以期建立起内控长效机制，推动我司今后的内部管理和控制工作上一个新的 台阶。 8 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 本报告期内，我司严格按照中国证监会关于《证券投资基金管理公司监察稽核 报告内容与格式指引（试行）》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》和《证 券投资基金管理公司治理准则（试行）》的规定，遵循基金份额持有人利益优先的基 本原则，坚持“客观性、标准性、实效性”的原则，本着客观、公正、准确的要求， 对照季度监察稽核项目表对公司各项业务进行监督检查，认真履行监察稽核职责， 做到重点检查与常规检查相结合，专项检查与全面检查相结合，监督与服务相结合。 通过以上工作的开展，我们认为，公司遵循了国家法律法规、中国证监会相关 规定及公司各项规章制度的要求，诚信、规范、合法、稳健经营，基金整体运作合 法合规，有力地保护了基金份额持有人、公司股东以及其他相关当事人的合法权益。 四、基金托管人报告 本托管人依据《兴业全球视野股票型证券投资基金基金合同》与《兴业全球视 野股票型证券投资基金托管协议》，自2006 年9 月20 日起托管兴业全球视野股票型 证券投资基金（以下称本基金）的全部资产。 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关 法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不 存在损害本基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对 基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费 用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额 持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有 关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 报告期内，由于市场波动等管理人之外的原因，本基金在个别交易日出现回购 9 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 利率异常（正回购），现券交易价格异常，权证投资市值占基金资产净值的比例超过 3%，现金或一年内政府债券占基金资产净值的比例低于5%等情况，本托管人就相 关情况及时对基金管理人进行了风险提示，基金管理人及时作了反馈，并对相关事 项进行了调整。 本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、 财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 兴业银行股份有限公司资产托管部 2008 年3 月26 日 五、审计报告 安永大华业字（2008）第050号 兴业全球视野股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的兴业全球视野股票型证券投资基金（以下简称“贵基金”） 财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表和2007 年度的利润表及所有者权 益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 一、基金管理人对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人兴业基金管理 有限公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用 恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 10 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了贵基金2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果、所 有者权益变动情况。 安永大华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：徐艳 中国注册会计师：蒋燕华 2008 年3 月24 日 11 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 六、财务会计报告 （一）年度会计报表 1、资产负债表 单位：人民币元 项目附注2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 资产 银行存款6(1) 1,249,693,077.17 365,457,735.93 结算备付金3,189,056.89 6,211,848.21 存出保证金3,750,000.00 2,252,160.00 交易性金融资产6(2) 7,165,672,676.79 3,268,558,482.30 其中：股票投资6,673,635,262.30 3,262,625,139.50 债券投资492,037,414.49 5,933,342.80 衍生金融资产6(3) — 55,915,588.76 应收证券清算款49,949,285.80 33,411,212.89 应收利息6(4) 7,963,318.44 110,817.11 应收申购款28,796,320.91 18,177,542.15 其他资产6(5) — 96,000.00 资产总计8,509,013,736.00 3,750,191,387.35 负债及持有人权益 负债 应付证券清算款16,110,818.02 — 应付赎回款27,982,739.00 47,976,530.26 应付管理人报酬5(3) 10,039,006.97 4,611,033.86 应付托管费5(3) 1,673,167.82 768,505.68 应付交易费用6(6) 2,245,416.45 1,660,587.14 其他负债6(7) 1,676,094.99 749,656.20 负债合计59,727,243.25 55,766,313.14 持有人权益 实收基金6(8) 2,352,091,577.09 2,596,467,843.33 未分配利润6(9) 6,097,194,915.66 1,097,957,230.88 所有者权益合计8,449,286,492.75 3,694,425,074.21 负债与持有人权益总计8,509,013,736.00 3,750,191,387.35 注：2007 年末基金份额净值3.5922 元，基金份额总额2,352,091,577.09 份。 2、利润表 单位：人民币元 项目附注2007 年 2006 年9 月20 日(基 金合同生效日)至2006 年12 月31 日期间 12 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 一、收入4,910,232,261.68 1,290,004,168.19 1.利息收入14,372,964.21 5,209,340.24 其中：存款利息收入5,795,662.80 2,740,818.81 债券利息收入8,577,301.41 2,468,521.43 2.投资收益（损失以“-”填列） 3,216,341,202.19 140,925,549.86 其中：股票投资收益6(10) 3,100,480,200.46 139,662,908.33 债券投资收益6(11) 3,966,823.94 -209,194.16 衍生工具收益6(12) 81,687,577.72 833,521.83 股利收益30,206,600.07 638,313.86 3.公允价值变动收益6(13) 1,670,035,030.47 1,142,019,124.42 4.其他收入6(14) 9,483,064.81 1,850,153.67 二、费用146,190,165.45 23,661,589.49 1、管理人报酬5(3) 90,054,684.69 14,747,913.28 2、托管费5(3) 15,009,114.19 2,457,985.58 3、交易费用6(15) 36,366,204.20 5,690,125.17 4、利息支出4,295,355.54 585,422.46 其中：卖出回购金融资产支出4,295,355.54 585,422.46 5、其他费用6(16) 464,806.83 180,143.00 三、利润总额4,764,042,096.23 1,266,342,578.70 13 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 3、所有者权益（基金净值）变动表 单位：人民币元 2007 年度2006 年9 月20 日（基金合同生效日） 至2006 年12 月31 日止期间项目附注 实收基金未分配利润所有者权益合计实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权 益（基金净值） 2,596,467,843.33 1,097,957,230.88 3,694,425,074.21 3,289,724,684.59 — 3,289,724,684.59 二、本期经营活动 产生的基金净值 变动数（本期净利 润） — 4,764,042,096.23 4,764,042,096.23 — 1,266,342,578.70 1,266,342,578.70 三、本期基金份额 交易产生的基金 净值变动数 -244,376,266.24 235,195,588.55 -9,180,677.69 -693,256,841.26 -168,385,347.82 -861,642,189.08 其中：1. 基金申 购款2,829,554,158.84 4,325,531,536.20 7,155,085,695.04 510,403,797.86 82,312,768.16 592,716,566.02 2. 基金赎 回款-3,073,930,425.08 -4,090,335,947.65 -7,164,266,372.73 -1,203,660,639.12 -250,698,115.98 -1,454,358,755.10 四、本期向基金份 额持有人分配利 润产生的基金净 值变动数 6(17) — — — — — — 五、期末所有者权 益（基金净值） 2,352,091,577.09 6,097,194,915.66 8,449,286,492.75 2,596,467,843.33 1,097,957,230.88 3,694,425,074.21 14 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 （二）年度会计报表附注（除特别标明外，金额单位为人民币元） 1、基金基本情况 兴业全球视野股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管 理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2006]149号文《关于同意兴业全球 视野股票型证券投资基金募集的批复》的核准，由兴业基金管理有限公司作为发起 人向社会公开发行募集，基金合同于2006年9月20日正式生效，首次设立募集规模为 3,289,724,684.59份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基 金管理人和注册登记人为兴业基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限 公司。 本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括依法公开发行上市的股票、 国债、金融债、企业债、回购、央行票据、可转换债券、资产支持证券以及经中国 证监会批准允许基金投资的其它金融工具。本基金以全球视野的角度，主要投资于 富有成长性、竞争力以及价值被低估的公司，追求当期收益实现与长期资本增值。 本基金的业绩比较基准为：80%×中信标普300指数＋15%×中信标普国债指数＋5% ×同业存款利率。 本财务报表已于2008年3月24日经本基金管理人批准。 2、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 本财务报表系按照中国财政部2006 年颁布的企业会计准则及应用指南、中国证 券业协会发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投 资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年 度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注 的编制及披露》及其他中国证监会发布的相关规定而编制。 根据中国证监会发布的证监会计字[2006]23 号《关于基金管理公司及证券投资 基金执行<企业会计准则>的通知》，本基金自2007 年7 月1 日起执行财政部2006 年 发布的《企业会计准则》。本财务报表按照《企业会计准则第38 号——首次执行企 业会计准则》以及其他相关规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追 溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具体影响参见附注7。 可比年度财务报表的列报方式已按照企业会计准则的要求进行了重述。 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2007 年 12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和所有者权益变动情况。 15 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 3、主要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则及应用指南、《证券投 资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 （1）会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。本会计报表的实际编制期 间为2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日。 （2）记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明 外，均以人民币元为单位表示。 （3）金融工具 金融工具是指形成本基金的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具 的合同。 ① 金融工具的确认和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： a. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； b. 该金融资产已转移，且符合下述第④点金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部 分。 ② 金融资产分类和计量 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、贷款和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当 期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 ③ 衍生金融工具 本基金的衍生金融工具主要系认股权证。衍生金融工具以公允价值计量，因公 允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负 债。 ④ 金融资产转移 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的 另一方(转入方)。 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确 认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该 16 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 金融资产。 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分 别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的 资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 ⑤ 金融负债分类和计量 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 （4）金融工具的估值方法 ① 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值；该日无交易 的证券，以最近一个交易日的收盘价计算； ② 未上市的股票的估值 A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂 牌的同一证券估值日的收盘价估值，该日无交易的，以最近一个交易日的收 盘价计算； B. 首次公开发行的股票，2007年7月1日前，按其成本价估值；2007年7 月1日起，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值 的情况下，按其成本价计算； 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券 交易所挂牌的同一证券估值日的收盘价估值，该日无交易的，以最近一个交易日 的收盘价计算； C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值 根据证监会基金部通知[2006]37号文《关于进一步加强基金投资非公开发行股 票风险控制有关问题的通知》，2006年11月13日前投资的非公开发行的股票按估 值日该股票在证券交易所的收盘价估值；该日无交易的证券，以最近一个交易日 的收盘价计算；2006年11月13日后投资的非公开发行的股票按以下方法估值： a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初 始取得成本时，应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股 票的价值； b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初 始取得成本时，应按中国证监会相关规定处理。 ③ 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值；该日无交易 的，以最近交易日收盘价估值； ④ 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价 中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；该日没有交易的，按最近交易日债券 17 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值； ⑤ 未上市债券和在银行间同业市场交易的债券，2007年7月1日前，以不含息 价格计价，按成本估值；2007年7月1日起，采用估值技术确定公允价值，在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量； ⑥ 上市流通的认股权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值；该日无 交易的权证，以最近一个交易日的收盘价计算； ⑦ 未上市流通的认股权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下，按成本计量； ⑧ 因持有股票而享有的配股权证，2007年7月1日前，从配股除权日到配股确 认日止，按收盘价高于配股价的差额估值；如果收盘价等于或低于配股价，则估值 额为零；2007年7月1日起，采用估值技术确定公允价值进行估值； ⑨ 分离交易可转债，上市日前，按照中国证券业协会公布的债券报价和权证 报价分别确定当日债券和权证的估值；自上市日起，上市流通的债券和权证分别按 上述③、④、⑥中相关原则进行估值； ⑩ 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值 的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法 估值； 如有新增事项，按国家最新规定估值。 （5）金融工具的成本计价方法 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券、基金， 以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关的交易费用在发生时计入当期损益。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现 金股利，应当确认为当期收益。资产负债表日，企业应将以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为 投资收益，同时调整公允价值变动收益。 本基金金融工具的成本计价方法具体如下： ① 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，2007 年7 月1 日前按成交 日应支付的全部价款入账；2007 年7 月1 日起按成交日应支付的全部价款扣除交易 费用入账； 因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实 施后的股票复牌日，冲减股票投资成本； 卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成 18 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 交日结转； ② 债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，2007 年 7 月1 日前，按成交日应支付的全部价款入账；2007 年7 月1 日后，按成交日应支 付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止 的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券，2007 年7 月1 日前，于实际支 付价款时确认为债券投资；2007 年7 月1 日后，于成交日确认为债券投资。债券投 资成本，按成交总额扣除交易费用入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购 买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和 发行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益； 卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券2007 年7 月1 日前，于实际收到 全部价款时确认债券投资收益；2007 年7 月1 日起，于成交日确认债券投资收益； 出售债券的成本按移动加权平均法结转； ③ 权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资，权证投资成本，2007 年7 月1 日前，按成 交日应支付的全部价款入账；2007 年7 月1 日起，按成交日应支付的全部价款扣除 交易费用后入账； 配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证 数量，该等权证初始成本为零； 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法 于成交日结转。 ④ 分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日根据中国证券业协会公布的债券和权证 的报价计算出两者占面值的比例，分别确认债券和权证应承担的成本； 上市后，上市流通的债券和权证分别按上述②、③中相关原则进行计算。 ⑤ 回购协议 基金持有的回购协议（封闭式回购）2007年7月1日前，以融资金额列示，按融资 金额及约定利率，在证券持有期内采用直线法逐日计提利息；2007年7月1日起，以 成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率） 在实际持有期间内逐日计提利息； （6）收入的确认和计量 ① 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取 19 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所 实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入 减项，存款利息收入以净额列示； ② 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除 应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日 计提； ③ 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额扣除应由资 产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在资产支持证券实际持 有期内逐日计提； ④ 买入返售金融资产收入，2007 年7 月1 日前，按协议金额及约定利率，在回 购期内采用直线法逐日计提；2007 年7 月1 日起，按买入返售金融资产的摊余成本 及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内 逐日计提； ⑤ 股票投资收益于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差 额入账； ⑥ 债券投资收益： 卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益，并按成交金额与其成本、 应收利息的差额入账； 卖出银行间同业市场交易债券：2007 年7 月1 日前，于实际收到价款时确认债 券差价收入；2007 年7 月1 日起，于成交日确认债券投资收益，并按成交总额与其 成本、应手利息的差额入账； ⑦ 衍生工具投资收益于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本 的差额入账； ⑧ 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除 应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； ⑨ 公允价值变动收益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资 产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； ⑩ 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额 可以可靠计量的时候确认。 （7）费用的确认和计量 ① 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提； ② 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提； ③ 卖出回购证券支出，2007 年7 月1 日前，按协议金额及约定利率，在回购期 限内采用直线法逐日计提；2007 年7 月1 日起，按卖出回购金融资产的摊余成本及 实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐 日计提； ④ 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金 20 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 费用。2007 年7 月1 日前，如果影响基金份额净值小数点后第五位的，则采用待摊 或预提的方法。2007 年7 月1 日起，如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则 采用待摊或预提的方法。 （8）实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实 收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 （9）损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指 在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占 基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或 赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准 金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 于2007 年7 月1 日之前，未实现损益平准金在持有人权益中“未实现利得/(损 失)”科目中核算；已实现损益平准金于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。自2007 年7 月1 日起，未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中 核算，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 （10）基金的收益分配政策 ① 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6 次， 分配比例不低于可分配收益的50%，若基金合同生效不满3 个月可不进行收益分配； ② 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红 利或将现金红利按权益登记日除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； ③ 基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配； ④ 基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配； ⑤ 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； ⑥ 每一基金份额享有同等分配权； ⑦ 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 4、主要税项 A. 印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]11 号文《关于调整证券（股票）交易 印花税税率的通知》，自2005 年1 月24 日起，调整证券（股票）交易印花税税率， 由原先的2‰调整为1‰。 根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84 号文《关于调整证券（股票）交易 21 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 印花税率的通知》的规定，自2007 年5 月30 日起，调整证券（股票）交易印花税 税率，由原先的1‰调整为3‰； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东 支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税； B. 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的 通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投 资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的投资收益，继续免征营业税和企业所得 税。 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； C. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有 关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入及债券的利息等收入，由 上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得 税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配 取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所 得税时，减按50%计算应纳税所得额。 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关 税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 5、重大关联方关系及关联交易 （1）关联方关系 企业名称与本基金的关系 兴业基金管理有限公司基金发起人、管理人、注册与过户登记人、直销机构 兴业银行股份有限公司基金托管人、代销机构 兴业证券股份有限公司（以 下简称“兴业证券”） 基金管理人的股东、代销机构 国家开发投资公司基金管理人的股东 福建省邮政公司基金管理人的股东 22 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 （2）通过关联方席位进行的交易 关联方名称2007 年度2006年9月20日（基金合同生效日） 至2006年12月31日止期间 股票买卖本期成交金额 占本期交易 金额的比例 本期成交金额 占本期交易 金额的比例 兴业证券2,743,294,580.99 23.61% 2,279,243,638.71 82.84% 债券买卖本期成交金额 占本期交易 金额的比例 本期成交金额 占本期交易 金额的比例 兴业证券330,558,768.25 63.74% — — 权证买卖本期成交金额 占本期交易 金额的比例 本期成交金额 占本期交易 金额的比例 兴业证券111,162,449.98 34.39% 52,752,842.30 84.02% 佣金本期佣金 占本期佣金 总量的比例 本期佣金 占本期佣金 总量的比例 2,192,183.37 23.34% 1,840,550.58 82.62% 年末余额占应付佣金 余额的比例 年末余额占应付佣金余 额的比例兴业证券 1,654.36 0.07% 1,270,071.15 76.64% 注：① 上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证 券结算风险基金。 ② 股票交易佣金及债券现券的交易佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司 需承担的费用（包括但不限于买（卖）经手费、证券结算风险基金和上 海证券交易所买（卖）证管费等）。证券公司不向本基金收取债券回购 交易佣金，但交易的经手费和上海证券交易所证管费由本基金交纳，其 所计提的证券结算风险基金从支付给证券公司的股票交易佣金中扣除。 佣金的比率是公允的，符合证监会有关规定。管理人因此从关联方获取 的服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 （3）与关联方进行的银行间同业市场的债券（含回购）交易 本基金2007年度及2006年9月20日（基金合同生效日）至2006年12月31日止 期间未通过银行间同业市场与关联方进行债券（含回购）交易。 （3）基金管理人及托管人报酬 A. 基金管理人报酬——基金管理费 a. 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如 下： H=E×1.50%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 23 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 b. 基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基 金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理 人。 年初余额本年计提本年支付年末余额 2007 年度4,611,033.86 90,054,684.69 84,626,711.58 10,039,006.97 2006 年9 月20 日（基金 合同生效日）至2006 年 12 月31 日止期间 — 14,747,913.28 10,136,879.42 4,611,033.86 B. 基金托管人报酬——基金托管费 a. 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如 下： H=E×0.25%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 b. 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人 于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。 年初余额本年计提本年支付年末余额 2007 年度768,505.68 15,009,114.19 14,104,452.05 1,673,167.82 2006 年9 月20 日（基金 合同生效日）至2006 年 12 月31 日止期间 — 2,457,985.58 1,689,479.90 768,505.68 （4）由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管，并按银行间同业 利率计息。由基金托管人保管的银行存款余额及产生的利息收入如下： 项目2007-12-31 2006-12-31 银行存款余额1,249,693,077.17 365,457,735.93 2007年度 2006年9月20日（基金合同生效日） 至2006年12月31日止期间 银行存款产生的利息收入5,126,388.55 2,703,923.11 （5）关联方持有基金份额 A. 基金管理人所持有的本基金份额 本基金的基金管理人于2007年度及自2006年9月20日（基金合同生效日）至2006 年12月31日止期间均未持有本基金份额。 B. 基金托管人、基金管理人主要股东及其控制的机构持有的本基金份额 本基金的基金托管人、基金管理人主要股东及其控制的机构于2007年及2006年 年末均未持有本基金份额。 24 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 6、会计报表重要项目说明 （1）银行存款 项目2007-12-31 2006-12-31 活期存款1,249,693,077.17 365,457,735.93 定期存款－ — 合计1,249,693,077.17 365,457,735.93 本基金2007年度及2006年9月20日（基金合同生效日）至2006年12月31日止 期间均未投资于定期存款。 （2） 交易性金融资产 明细项目2007-12-31 2006-12-31 股票投资 成本3,867,277,878.21 2,137,971,945.47 公允价值6,673,635,262.30 3,262,625,139.50 估值增值2,806,357,384.09 1,124,653,194.03 债券投资 成本486,340,643.69 5,533,060.80 其中：交易所市场11,841,700.00 5,533,060.80 银行间市场474,498,943.69 — 公允价值492,037,414.49 5,933,342.80 其中：交易所市场17,877,414.49 5,933,342.80 银行间市场474,160,000.00 — 估值增值5,696,770.80 400,282.00 其中：交易所市场6,035,714.49 400,282.00 银行间市场-338,943.69 — 本年度本基金所投资的股票中，无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现 金对价的情况。 （3） 衍生金融资产 项目2007-12-31 2006-12-31 权证投资 成本— 38,949,940.37 公允价值— 55,915,588.76 估值增值— 16,965,648.39 （4） 应收利息 项目2007-12-31 2006-12-31 应收银行存款利息314,885.19 96,441.49 应收结算备付金利息1,435.10 2,795.30 应收申购款利息15,530.58 — 应收债券利息7,630,567.57 10,679.32 25 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 应收权证保证金利息900.00 901.00 合计7,963,318.44 110,817.11 （5） 其他资产 项目2007-12-31 2006-12-31 待摊费用— 96,000.00 合计— 96,000.00 （6） 应付交易费用 项目2007-12-31 2006-12-31 应付佣金2,240,295.20 1,657,181.74 其中：兴业证券股份有限公司1,654.36 1,270,071.15 湘财证券有限责任公司356,267.31 387,110.59 平安证券有限责任公司506,799.28 — 联讯证券经纪有限责任公司1,067,360.16 — 广发华福证券有限责任公司261,611.75 — 中信证券股份有限公司12,566.36 — 西南证券有限责任公司34,035.98 — 应付银行间交易费用5,121.25 3,405.40 合计2,245,416.45 1,660,587.14 （7） 其他负债 项目2007-12-31 2006-12-31 应付券商席位保证金1,500,000.00 500,000.00 预提审计费90,000.00 70,000.00 应付赎回费86,094.99 179,656.20 合计1,676,094.99 749,656.20 （8） 实收基金 项目2007年度 2006年9月20日（基金合同 生效日）至2006年12月31 日止期间 年初实收基金2,596,467,843.33 3,289,724,684.59 加：本年申购2,829,554,158.84 510,403,797.86 其中：基金分红再投资— — 减：本年赎回3,073,930,425.08 1,203,660,639.12 年末实收基金2,352,091,577.09 2,596,467,843.33 （9） 未分配利润 项目2007年度 2006年9月20日（基金合同生效 日）至2006年12月31日止期间 年初余额1,097,957,230.88 — 本年利润4,764,042,096.23 1,266,342,578.70 26 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 其中：已实现3,094,007,065.76 124,323,454.28 未实现1,670,035,030.47 1,142,019,124.42 损益平准金-已实现196,438,973.14 -7,936,565.55 其中：本年申购2,010,964,776.92 3,379,473.27 本年赎回-1,814,525,803.78 -11,316,038.82 损益平准金-未实现38,756,615.41 -160,448,782.27 其中：本年申购2,314,566,759.28 78,933,294.89 本年赎回-2,275,810,143.87 -239,382,077.16 减：已分配利润— — 年末余额6,097,194,915.66 1,097,957,230.88 （10） 股票投资收益 项目2007年度2006年9月20日（基金合同生效 日）至2006年12月31日止期间 卖出股票成交总额6,877,016,699.78 514,951,233.09 减：卖出股票成本总额3,776,536,499.32 375,288,324.76 股票投资收益3,100,480,200.46 139,662,908.33 （11） 债券投资收益 项目2007年度 2006年9月20日（基金合同 生效日）至2006年12月31 日止期间 卖出及到期兑付债券成交总额513,607,162.92 618,064,117.26 减：卖出及到期兑付债券成本总额503,392,704.35 613,674,043.74 减：应收利息总额6,247,634.63 4,599,267.68 债券投资收益3,966,823.94 -209,194.16 （12） 衍生工具收益 项目2007年度2006年9月20日（基金合同生效 日）至2006年12月31日止期间 卖出权证成交总额190,137,751.74 1,569,858.71 减：卖出权证成本总额108,450,174.02 736,336.88 权证投资收益81,687,577.72 833,521.83 （13） 公允价值变动收益 项目2007年度2006年9月20日（基金合同生效 日）至2006年12月31日止期间 交易性金融资产1,687,000,678.86 1,125,053,476.03 其中：股票投资1,681,704,190.06 1,124,653,194.03 债券投资5,296,488.80 400,282.00 衍生工具-16,965,648.39 16,965,648.39 其中：权证投资-16,965,648.39 16,965,648.39 合计1,670,035,030.47 1,142,019,124.42 27 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 （14） 其他收入 项目2007年度 2006年9月20日（基金合同生效 日）至2006年12月31日止期间 赎回费收入8,975,071.95 1,836,765.63 转换费收入507,992.86 13,376.79 其他— 11.25 合计9,483,064.81 1,850,153.67 （15）交易费用 项目2007年度2006年9月20日（基金合同生效 日）至2006年12月31日止期间 交易所交易费用36,361,439.85 5,685,669.77 银行间交易费用4,764.35 4,455.40 合计36,366,204.20 5,690,125.17 （16）其他费用 项目2007年度 2006年9月20日（基金合同生效日） 至2006年12月31日止期间 信息披露费336,000.00 104,000.00 审计费用90,000.00 70,000.00 账户维护费19,800.00 600.00 银行费用19,006.83 4,643.00 其他— 900.00 合计464,806.83 180,143.00 （17）本期已分配基金净收益 本基金2007年度及自2006年9月20日（基金合同生效日）至2006年12月31日止期 间未进行收益分配。 7、首次执行企业会计准则 如附注2所述，本基金自2007年7月1日起执行企业会计准则，对于因首次执行企 业会计准则而发生的会计政策变更，本基金按照有关首次执行企业会计准则的规定 采用下述方法进行处理。 ① 采用追溯调整法核算的会计政策变更 A.将所持有的股票投资、债券投资、权证投资和资产支持证券投资等划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； B. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面 价值，且将原计入权益的公允价值变动计入当期损益。 ② 采用未来适用法的会计政策变更 除上面①所述的采用追溯调整法的会计政策变更以外，根据企业会计准则的有 关规定，本基金对因首次执行企业会计准则而产生的对于某些金融工具的成本收益 核算方法或估值方法的变更因不切实可行而采用未来适用法，具体参见附注3的（4） 28 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 到（9）。 本年度首次执行企业会计准则，本基金按其列报要求对比较数据进行了重述。 按企业会计准则的要求，对年末所有者权益及期间净损益的影响情况如下： 项目2007年年初 所有者权益 2007年上半年净 损益 （未经审计） 2007年上半年 末所有者权益 （未经审计） 按原会计准则列报的金额3,694,425,074.21 1,638,581,458.40 5,869,665,667.82 金融资产公允价值变动的 调整数 — 826,981,405.38 — 按新会计准则列报的金额3,694,425,074.21 2,465,562,863.78 5,869,665,667.82 项目2006年年初 所有者权益 2006年度 净损益 2006年年末 所有者权益 按原会计准则列报的金额— 124,323,454.28 3,694,425,074.21 金融资产公允价值变动的 调整数 — 1,142,019,124.42 — 按新会计准则列报的金额— 1,266,342,578.70 3,694,425,074.21 8、本基金期末持有的流通受限证券 （1） 报告期末持有的流通转让受到限制的股票 29 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 a. 因认购新发或增发而于期末持有的流通受限股票 股票 代码 股票 名称 成功认购日 (年/月/日) 可流通日 (年/月/日) 流通 受限类型 认购 价格 期末 估值单价 数量期末 成本总额 期末 估值总额 601088 中国神华2007/09/27 2008/01/09 网下新股申购36.99 65.61 839,400 31,049,406.00 55,073,034.00 601601 中国太保2007/12/18 2008/03/26 网下新股申购30.00 49.45 271,465 8,143,950.00 13,423,944.25 601857 中国石油2007/10/30 2008/02/05 网下新股申购16.70 30.96 1,358,850 22,692,795.00 42,069,996.00 601866 中海集运2007/12/07 2008/03/12 网下新股申购6.62 12.15 1,092,182 7,230,244.84 13,270,011.30 601918 国投新集2007/12/07 2008/03/20 网下新股申购5.88 15.92 445,632 2,620,316.16 7,094,461.44 601999 出版传媒2007/12/18 2008/03/21 网下新股申购4.64 20.24 203,277 943,205.28 4,114,326.48 002177 御银股份2007/10/24 2008/02/01 网下新股申购13.79 68.00 10,305 142,105.95 700,740.00 002178 延华智能2007/10/24 2008/02/01 网下新股申购7.89 23.20 10,994 86,742.66 255,060.80 002179 中航光电2007/10/22 2008/02/01 网下新股申购16.19 45.85 17,146 277,593.74 786,144.10 002181 粤传媒2007/11/07 2008/02/18 网下新股申购7.49 26.68 12,421 93,033.29 331,392.28 002182 云海金属2007/11/02 2008/02/13 网下新股申购10.79 27.93 32,956 355,595.24 920,461.08 002183 怡亚通2007/11/02 2008/02/13 网下新股申购24.89 77.95 20,376 507,158.64 1,588,309.20 002184 海得控制2007/11/07 2008/02/18 网下新股申购12.90 23.01 16,852 217,390.80 387,764.52 002185 华天科技2007/11/08 2008/02/20 网下新股申购10.55 21.44 33,697 355,503.35 722,463.68 002186 全聚德2007/11/07 2008/02/20 网下新股申购11.39 59.03 18,259 207,970.01 1,077,828.77 002187 广百股份2007/11/12 2008/02/22 网下新股申购11.68 42.99 19,759 230,785.12 849,439.41 002188 新嘉联2007/11/12 2008/02/22 网下新股申购10.07 21.46 11,180 112,582.60 239,922.80 002190 成飞集成2007/11/19 2008/03/03 网下新股申购9.90 21.16 14,098 139,570.20 298,313.68 002193 山东如意2007/11/27 2008/03/07 网下新股申购13.07 24.10 15,044 196,625.08 362,560.40 002194 武汉凡谷2007/11/28 2008/03/07 网下新股申购21.10 51.91 33,001 696,321.10 1,713,081.91 002195 海隆软件2007/12/04 2008/03/12 网下新股申购10.49 32.86 6,796 71,290.04 223,316.56 002196 方正电机2007/12/04 2008/03/12 网下新股申购7.48 24.38 9,880 73,902.40 240,874.40 002198 嘉应制药2007/12/10 2008/03/18 网下新股申购5.99 23.29 31,921 191,206.79 743,440.09 30 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 002200 绿大地2007/12/11 2008/03/21 网下新股申购16.49 49.70 16,647 274,509.03 827,355.90 002201 九鼎新材2007/12/13 2008/03/26 网下新股申购10.19 31.87 10,176 103,693.44 324,309.12 002202 金风科技2007/12/17 2008/03/26 网下新股申购36.00 140.45 40,866 1,471,176.00 5,739,629.70 600125 铁龙物流2007/12/28 2008/01/07 网上增发新股11.67 13.14 417,200 4,868,724.00 5,482,008.00 合计83,353,396.76 158,860,189.87 b. 因非公开发行处于锁定期而流通受限的股票 股票 代码 股票 名称 成功认购日 (年/月/日) 可流通日 (年/月/日) 流通 受限类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量期末 成本总额 期末 估值总额 600366 宁波韵升2008/12/19 未知非公开发行8.05 8.24 5,000,000 40,250,000.00 41,200,000.00 600383 金地集团2007/07/09 未知非公开发行26.00 33.40 4,000,000 104,000,000.00 133,600,000.00 合计144,250,000.00 174,800,000.00 注：上述该些非公开发行股票锁定期均为1 年 c. 期末持有的暂时停牌的股票 股票 代码 股票 名称 停牌日期 (年/月/日) 停牌原因期末 估值单价 复牌日期 (年/月/日) 复牌 开盘单价 数量期末 成本总额 期末 估值总额 600236 桂冠电力2007/11/23 重大事项告11.95 2008/01/03 13.15 4,573,437 63,547,879.95 54,652,572.15 000063 中兴通讯2007/12/28 审核融资申请63.69 2008/01/02 62.70 2,300,000 106,408,571.68 146,487,000.00 合计169,956,451.63 201,139,572.15 （2）报告期末持有的流通转让受到限制的债券 截止2007 年12 月31 日，本基金未持有流通受限的债券。 31 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 9、或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 10、承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 11、其他重要事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 （三）金融工具及其风险分析 1、风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场 风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限 额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、 监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 2、信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证 券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本 基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金 投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管 理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收 和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均 对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 3、流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因 此，除在会计报表附注8 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况 外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应 对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持有的 金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为未折现的合约 32 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设 定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 4、市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价 格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 (a) 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易 所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的 金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本 基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合中股票投资比例范围为基金资产净值的65%-95%；债券为 0%-30%；权证比例为0%-3%；现金或者到期日在一年以内的政府债券比例在5%以 上。于2007 年12 月31 日和2006 年12 月31 日，本基金面临的整体市场价格风险列 示如下： 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 公允价值占基金资产 净值的比例公允价值占基金资产 净值的比例 交易性金融资产 - 股票投资6,673,635,262.30 78.98% 3,262,625,139.50 88.31% - 债券投资492,037,414.49 5.82% 5,933,342.80 0.16% 衍生金融资产— — 55,915,588.76 1.51% 合计7,165,672,676.79 84.80% 3,324,474,071.06 89.98% 本基金管理人运用敏感度分析的方法对本基金的市场价格风险进行分析。下表为 市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合 理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。 业绩比较基准增加/减少基准点对净值的影响 % 千元 2007 年12 月31 日 +10.00 1,151,683.60 中标300 指数×80%＋中信国债指 数×15%＋同业存款利率×5% -10.00 -1,151,683.60 2006 年12 月31 日 33 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 +10.00 616,066.50 中标300 指数×80%＋中信国债指 数×15%＋同业存款利率×5% -10.00 -616,066.50 注：此处考虑基准组合变动后，本基金中的个股因基准的变动而做出的调整（CAPM 模型），个股的调整做累加即为对本基金净值的影响。 (b) 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本 基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及、权证存出保证金债券投资等。 下表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债 的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 2007 年12 月31 日1 年以内1 至5 年5 年以上不计息合计 资产 银行存款1,249,693,077.17 — — — 1,249,693,077.17 结算备付金3,189,056.89 — — — 3,189,056.89 存出保证金2,000,000.00 — — 1,750,000.00 3,750,000.00 交易性金融资产474,160,000.00 17,877,414.49 — 6,673,635,262.30 7,165,672,676.79 衍生金融资产— — — — — 应收证券清算款— — — 49,949,285.80 49,949,285.80 应收利息— — — 7,963,318.44 7,963,318.44 应收申购款— — — 28,796,320.91 28,796,320.91 资产总计1,729,042,134.06 17,877,414.49 — 6,762,094,187.45 8,509,013,736.00 负债 应付证券清算款— — — 16,110,818.02 16,110,818.02 应付赎回款— — — 27,982,739.00 27,982,739.00 应付管理人报酬— — — 10,039,006.97 10,039,006.97 应付托管费— — — 1,673,167.82 1,673,167.82 应付交易费用— — — 2,245,416.45 2,245,416.45 其他负债— — — 1,676,094.99 1,676,094.99 负债总计— — — 59,727,243.25 59,727,243.25 利率敏感度缺口1,729,042,134.06 17,877,414.49 — 6,702,366,944.20 8,449,286,492.75 2006 年12 月31 日1 年以内1 至5 年5 年以上不计息合计 资产 银行存款365,457,735.93 — — — 365,457,735.93 结算备付金6,211,848.21 - — — 6,211,848.21 存出保证金2,002,160.00 — — 250, 000.00 2,252,160.00 交易性金融资产— — 5,933,342.80 3,262,625,139.50 3,268,558,482.30 衍生金融资产— — — 55,915,588.76 55,915,588.76 应收证券清算款— — — 33,411,212.89 33,411,212.89 应收利息— — — 110,817.11 110,817.11 应收申购款— — — 18,177,542.15 18,177,542.15 34 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 其他资产96,000.00 96,000.00 资产总计373,671,744.14 — 5,933,342.80 3,370,586,300.41 3,750,095,387.35 负债 应付赎回款— — — 47,976,530.26 47,976,530.26 应付管理人报酬— — — 4,611,033.86 4,611,033.86 应付托管费— — — 768,505.68 768,505.68 应付交易费用— — — 1,660,587.14 1,660,587.14 其他负债— — — 749,656.20 749,656.20 负债总计— — — 55,766,313.14 55,766,313.14 利率敏感度缺口373,671,744.14 — 5,933,342.80 3,314,819,987.27 3,694,425,074.21 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、 可能的变动时，为交易而持有的债权公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 增加/减少基准点对净值的影响 ％ 千元 2007 年12 月31 日 +1% -2,171.50 利率-1% 2,207.30 2006 年12 月31 日 +1% — 利率-1% — 注：1.此处的基准利率变化采用收益率曲线的平移进行模拟。因本基金债券多 为央票，所以以银行间国债作为样本拟和收益率曲线。具体采用Nelson-siegel 模型 模拟收益率曲线。 2. 可转债受正股价格影响较大，受利率变动影响较小，因此不适合做利率敏 感性分析。 (c) 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 35 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 七、投资组合报告 （一）本报告期末基金资产组合情况 序号项目金额占基金总资产的比例 1 股票6,673,635,262.30 78.43% 2 债券492,037,414.49 5.78% 3 权证— — 4 银行存款及清算备付金合计1,252,882,134.06 14.72% 5 其他资产90,458,925.15 1.07% 资产合计8,509,013,736.00 100.00% （二）报告期末按行业分类的股票投资组合 序 号行业期末市值（元） 市值占基金资产净 值比例 A 农、林、牧、渔业827,355.90 0.01% B 采掘业252,414,684.96 2.99% C 制造业3,285,120,742.21 38.87% C0 其中：食品、饮料535,881,532.49 6.34% C1 纺织、服装、皮毛362,560.40 0.00% C2 木材、家具60,373,644.75 0.71% C3 造纸、印刷58,152,015.60 0.69% C4 石油、化学、塑胶、塑料769,265,653.44 9.10% C5 电子47,929,452.64 0.57% C6 金属、非金属1,069,348,138.88 12.66% C7 机械、设备、仪表629,325,385.02 7.45% C8 医药、生物制品114,482,358.99 1.35% C99 其他制造业— — D 电力、煤气及水的生产和供应业210,880,505.44 2.50% E 建筑业— — F 交通运输、仓储业236,228,195.58 2.80% G 信息技术业191,656,559.03 2.27% H 批发和零售贸易279,112,755.29 3.30% I 金融、保险业1,128,099,498.85 13.35% J 房地产业719,339,611.24 8.51% K 社会服务业57,573,770.92 0.68% L 传播与文化产业167,067,477.55 1.98% M 综合类145,314,105.33 1.72% 合计6,673,635,262.30 78.98% 36 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 （三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 序 号股票代码股票名称股票数量期末市值 （元） 市值占基金资 产净值比例 1 600036 招商银行17,499,000 693,485,370.00 8.21% 2 600019 宝钢股份36,362,409 634,160,412.96 7.51% 3 000667 名流置业26,000,000 378,040,000.00 4.47% 4 000895 双汇发展5,265,805 310,629,836.95 3.68% 5 600309 烟台万华6,458,887 245,760,650.35 2.91% 6 600176 中国玻纤8,148,547 240,382,136.50 2.85% 7 600096 云天化4,708,009 231,775,283.07 2.74% 8 600000 浦发银行3,218,515 169,937,592.00 2.01% 9 601318 中国平安1,537,266 163,103,922.60 1.93% 10 600270 外运发展7,942,494 156,705,406.62 1.85% 11 600089 特变电工4,746,460 153,453,051.80 1.82% 12 000063 中兴通讯2,300,000 146,487,000.00 1.73% 13 000528 柳工3,298,100 137,299,903.00 1.63% 14 600900 长江电力7,000,000 136,430,000.00 1.61% 15 600383 金地集团4,000,000 133,600,000.00 1.58% 16 000061 农产品4,607,503 133,064,686.64 1.57% 17 000002 万科Ａ 4,469,441 128,898,678.44 1.53% 18 600600 青岛啤酒3,198,653 125,195,278.42 1.48% 19 601666 平煤天安2,373,456 110,175,827.52 1.30% 20 600880 博瑞传播3,027,589 107,479,409.50 1.27% 21 000401 冀东水泥5,030,000 104,372,500.00 1.24% 22 600737 中粮屯河5,227,608 100,056,417.12 1.18% 23 000709 唐钢股份3,916,283 97,828,749.34 1.16% 24 000338 潍柴动力1,024,786 88,746,467.60 1.05% 25 000043 中航地产4,000,000 85,200,000.00 1.01% 26 002080 中材科技2,586,186 78,749,363.70 0.93% 27 600686 金龙汽车3,425,426 77,722,915.94 0.92% 28 000708 大冶特钢4,788,053 77,279,175.42 0.91% 29 600529 山东药玻5,192,947 75,713,167.26 0.90% 30 600085 同仁堂2,153,783 75,167,026.70 0.89% 31 600795 国电电力4,268,951 74,450,505.44 0.88% 32 600631 百联股份3,022,476 69,577,397.52 0.82% 33 600748 上实发展1,461,852 67,829,932.80 0.80% 34 600337 美克股份2,463,225 60,373,644.75 0.71% 35 000488 晨鸣纸业3,600,744 58,152,015.60 0.69% 36 600125 铁龙物流4,209,924 55,318,401.36 0.65% 37 600831 广电网络1,578,653 55,142,349.29 0.65% 38 601088 中国神华839,400 55,073,034.00 0.65% 37 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 39 600236 桂冠电力4,573,437 54,652,572.15 0.65% 40 000792 盐湖钾肥651,312 50,724,178.56 0.60% 41 601939 建设银行4,822,200 47,498,670.00 0.56% 42 600066 宇通客车1,334,483 45,986,284.18 0.54% 43 002077 大港股份3,007,610 43,490,040.60 0.51% 44 601857 中国石油1,358,850 42,069,996.00 0.50% 45 600366 宁波韵升5,000,000 41,200,000.00 0.49% 46 000759 武汉中百2,179,521 40,974,994.80 0.48% 47 601398 工商银行5,000,000 40,650,000.00 0.48% 48 600765 力源液压944,141 39,342,355.47 0.47% 49 600993 马应龙602,780 38,571,892.20 0.46% 50 600406 国电南瑞1,057,747 33,128,636.04 0.39% 51 600729 重庆百货967,437 32,186,628.99 0.38% 52 002050 三花股份999,995 30,149,849.25 0.36% 53 600563 法拉电子1,162,174 25,614,314.96 0.30% 54 600584 长电科技1,181,310 20,566,607.10 0.24% 55 601001 大同煤业602,800 19,289,600.00 0.23% 56 600123 兰花科创397,900 18,677,426.00 0.22% 57 600858 银座股份442,247 16,624,064.73 0.20% 58 601601 中国太保271,465 13,423,944.25 0.16% 59 601866 中海集运1,092,182 13,270,011.30 0.16% 60 600376 天鸿宝业300,000 10,971,000.00 0.13% 61 600897 厦门空港570,390 10,934,376.30 0.13% 62 002161 远望谷224,925 9,716,760.00 0.12% 63 600786 东方锅炉100,000 8,445,000.00 0.10% 64 601918 国投新集445,632 7,094,461.44 0.08% 65 002202 金风科技40,866 5,739,629.70 0.07% 66 601999 出版传媒203,277 4,114,326.48 0.05% 67 600280 南京中商112,671 2,459,607.93 0.03% 68 002194 武汉凡谷33,001 1,713,081.91 0.02% 69 002183 怡亚通20,376 1,588,309.20 0.02% 70 002186 全聚德18,259 1,077,828.77 0.01% 71 002182 云海金属32,956 920,461.08 0.01% 72 002187 广百股份19,759 849,439.41 0.01% 73 002200 绿大地16,647 827,355.90 0.01% 74 002179 中航光电17,146 786,144.10 0.01% 75 002198 嘉应制药31,921 743,440.09 0.01% 76 002185 华天科技33,697 722,463.68 0.01% 77 002177 御银股份10,305 700,740.00 0.01% 78 002170 芭田股份18,598 623,404.96 0.01% 79 002184 海得控制16,852 387,764.52 0.00% 80 002193 山东如意15,044 362,560.40 0.00% 38 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 81 002181 粤传媒12,421 331,392.28 0.00% 82 002201 九鼎新材10,176 324,309.12 0.00% 83 002190 成飞集成14,098 298,313.68 0.00% 84 002178 延华智能10,994 255,060.80 0.00% 85 002196 方正电机9,880 240,874.40 0.00% 86 002188 新嘉联11,180 239,922.80 0.00% 87 002195 海隆软件6,796 223,316.56 0.00% 88 601808 中海油服1,000 34,340.00 0.00% （四）本报告期内股票投资组合的重大变动 1、报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前二十名的股票明细 单位：人民币元 序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产 净值比例 1 600019 宝钢股份271,481,605.34 7.35% 2 000895 双汇发展243,551,487.89 6.59% 3 600036 招商银行225,154,606.97 6.09% 4 600900 长江电力223,469,599.28 6.05% 5 000002 万科Ａ 192,851,994.19 5.22% 6 601318 中国平安171,418,307.23 4.64% 7 600176 中国玻纤171,375,065.32 4.64% 8 601398 工商银行144,609,176.01 3.91% 9 600050 中国联通143,784,190.86 3.89% 10 600096 云天化143,507,621.71 3.88% 11 600270 外运发展140,648,377.77 3.81% 12 600748 上实发展140,168,169.69 3.79% 13 600519 贵州茅台114,342,305.61 3.09% 14 000822 山东海化110,843,812.55 3.00% 15 000709 唐钢股份109,950,715.30 2.98% 16 600325 华发股份108,717,531.67 2.94% 17 600125 铁龙物流106,381,569.52 2.88% 18 000063 中兴通讯106,196,178.04 2.87% 19 600383 金地集团104,000,000.00 2.82% 20 600686 金龙汽车102,877,215.82 2.78% 21 600737 中粮屯河97,316,599.89 2.63% 22 601666 平煤天安90,276,599.00 2.44% 23 600309 烟台万华89,909,615.07 2.43% 24 600529 山东药玻78,152,364.43 2.12% 25 000708 大冶特钢75,220,831.61 2.04% 39 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 2、报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前二十名的股票明细 单位：人民币元 序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产 净值比例 1 000338 潍柴动力459,415,249.98 12.44% 2 600005 武钢股份432,457,452.07 11.71% 3 600900 长江电力285,233,945.92 7.72% 4 601398 工商银行281,757,385.84 7.63% 5 600325 华发股份278,298,424.00 7.53% 6 600036 招商银行273,082,442.84 7.39% 7 600050 中国联通263,136,498.70 7.12% 8 000926 福星股份256,652,755.85 6.95% 9 600000 浦发银行255,800,673.17 6.92% 10 600519 贵州茅台225,481,452.66 6.10% 11 000858 五粮液221,719,754.19 6.00% 12 600028 中国石化173,800,290.30 4.70% 13 600016 民生银行170,862,196.98 4.62% 14 000822 山东海化152,736,254.52 4.13% 15 600019 宝钢股份129,880,814.26 3.52% 16 601318 中国平安121,587,576.39 3.29% 17 600675 中华企业116,204,483.90 3.15% 18 600219 南山铝业109,557,480.12 2.97% 19 600350 山东高速99,233,511.66 2.69% 20 600748 上实发展97,628,600.27 2.64% 21 000402 金融街81,386,076.87 2.20% 22 000959 首钢股份75,481,478.29 2.04% 3、报告期内买入股票的成本总额为5,879,655,845.54 元，卖出股票的收入总额为 6,877,016,699.78 元。 （五）本报告期末按券种分类的债券投资组合 债券类别期末市值（元） 市值占基金资产净值比例 央行票据474,160,000.00 5.61% 可转债17,877,414.49 0.21% 债券投资合计492,037,414.49 5.82% （六）本报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细 序号债券名称期末市值（元） 市值占基金资产净值比例 1 07 央票118 192,520,000.00 2.28% 40 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 2 07 央票22 184,490,000.00 2.18% 3 07 央票18 97,150,000.00 1.15% 4 唐钢转债17,877,414.49 0.21% （七）投资组合报告附注 1、本基金本期投资的前十名证券中，无报告期内发行主体被监管部门立案调查 的，或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券。 2、本基金投资的前十名股票中没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。 3、报告项目的计价方法 本基金持有的上市证券采用公告内容截止日的市场收市价计算，已发行未上市股 票采用成本价计算。 4、本报告期末基金的其他资产构成 序号项目金额 1 存出保证金3,750,000.00 2 应收利息7,963,318.44 3 应收申购款28,796,320.91 4 应收证券清算款49,949,285.80 5 合计90,458,925.15 5、本报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。 6、报告期内基金获得权证的数量明细 权证 代码权证名称本期获得数 量（份） 本期获得成本 （元） 期末市值 （元） 期末市值占 净值比例 主动投资 580005 万华HXB1 677,058 22,018,322.11 — —- 580007 长电CWB1 3,999,963 35,584,749.08 — — 580012 云化CWB1 210,654 1,246,502.91 — — 580013 武钢CWB1 3,097,210 7,175,306.41 — — 580015 日照CWB1 217,140 458,233.39 — — 030002 五粮YGC1 3,399,988 75,477,472.10 — — 7、本报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前10 名资产支持证券明细 本报告期末本基金未持有资产支持证券。 41 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 八、基金份额持有人户数、持有人结构 基金持有人份额结构（％） 基金持有 人户数 户均持有份额 （万份） 机构投资者持有 份额 占总份 额比例 个人投资者持有 份额 占总份额 比例 54,833 42,895.55 768,690,127.42 32.68% 1,583,401,449.67 67.32% 期末本基金管理公司从业人员持有本开放式基金情况 项目期末持有本开放式基金份额的总量 （份） 占本基金总份 额的比例（%） 基金管理公司持有本基 金的所有从业人员183,403.35 0.0078％ 九、基金份额变动 序号项目份额（份） 1 期初基金份额总额2,596,467,843.33 2 期间基金总申购份额2,829,554,158.84 3 期间基金总赎回份额3,073,930,425.08 4 期末基金份额总额2,352,091,577.09 42 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 十、重大事件揭示 （一）报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 （二）报告期内本基金管理人和托管人的重大人事变动。 1、本基金管理人未发生重大人事变动。 2、报告期内本基金的托管人未发生重大人事变动。 （三）报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 （四）报告期内本基金投资策略未发生改变。 （五）报告期内本基金分配收益事项。 本报告期内本基金未分配收益。 （六）本基金自合同生效日起聘请安永大华会计师事务所有限公司为本基金提供审计 服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度支付给所聘任的会计师事 务所9 万元人民币。 （七）报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或 处罚。 （八）本报告期内，本基金管理人在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 刊登的其他重要临时公告： 序号事项名称披露日期 1 关于兴业全球视野股票型基金暂停接受大额申购申请的公告2007-1-26 2 关于兴业全球视野股票型基金暂停大额转换转入业务的公告2007-1-27 3 关于通过中信建投证券网上交易系统申购旗下部分基金费率优惠 活动的公告2007-2-12 4 关于旗下部分基金基金经理变更的公告2007-3-2 5 关于开通全国统一客户服务电话的公告2007-3-19 6 兴业全球视野股票型证券投资基金更新招募说明书及摘要2007-4-27 7 兴业基金管理有限公司关于旗下基金开通网上交易业务的公告2007-4-20 8 关于恢复兴业全球视野股票型证券投资基金大额申购和转换转入 业务的公告2007-5-8 9 关于通过广发证券网上交易系统申购旗下部分基金费率优惠活动 的公告2007-5-9 10 关于修改兴业可转债混合型基金和兴业全球视野股票型基金基金 合同部分条款的公告2007-5-15 11 关于“外扣法”在旗下基金转换业务中适用的补充公告2007-5-19 43 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 12 关于增加山西证券为兴业全球视野股票型证券投资基金代销机构 的公告2007-5-23 13 关于变更客户服务电话号码的公告2007-5-31 14 关于兴业趋势基金和兴业全球基金投资金地集团（600383）非公开 发行股票的公告2007-7-10 15 关于兴业趋势基金和兴业全球基金投资金地集团非公开发行股票 的更正公告2007-7-14 16 关于通过兴业证券网上交易系统申购旗下部分基金费率优惠活动 的公告2007-8-1 17 关于通过申银万国证券非现场交易方式申购兴业全球视野基金费 率优惠活动的公告2007-9-6 18 关于修改旗下四基金基金合同和托管协议部分条款的公告2007-9-28 19 关于增加中国建设银行为旗下四基金代销机构的公告2007-10-12 20 关于通过海通证券网上交易系统申购兴业全球视野基金和兴业可 转债基金费率优惠活动的公告2007-10-18 21 关于增加国泰君安证券为兴业全球视野股票型证券投资基金代销 机构的公告2007-10-26 22 关于通过建设银行办理旗下基金定期定额投资业务的补充公告2007-11-5 23 关于增加联合证券为旗下基金代销机构的公告2007-11-8 24 关于旗下基金开通建行龙卡储蓄卡网上交易业务的公告2007-11-8 25 关于增加天相投资顾问有限公司为兴业全球视野股票型证券投资 基金代销机构的公告2007-12-5 26 关于增加浦发银行为旗下三基金代销机构的公告2007-12-14 27 关于通过浦发银行办理旗下部分基金定期定额投资业务的公告2007-12-14 28 关于通过联合证券网上交易系统申购旗下部分基金费率优惠活动 的公告2007-12-14 29 关于兴业趋势投资混合型基金（LOF）和兴业全球视野股票型基金 投资宁波韵升（600366）非公开发行股票的公告2007-12-21 30 关于增加交通银行为旗下两基金代销机构的公告2007-12-26 31 关于旗下两只基金参加交通银行网上银行申购费率优惠活动的公 告2007-12-26 32 关于在交通银行开通旗下两只基金定期定额投资业务的公告2007-12-26 33 关于增加中国工商银行为兴业全球视野股票型证券投资基金 代销机构的公告2007-12-27 （九）根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、 经营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并经公司董事会批准。 1、2007 年度通过各证券公司专用席位进行的股票交易成交金额 序 号券商名称席位 个数股票交易量占交易 量比例 交易佣金 （元） 占佣金总 数比例 1 兴业证券2 2,743,294,580.99 23.61% 2,192,183.37 23.34% 2 湘财证券1 2,452,306,877.08 21.11% 2,009,875.30 21.40% 44 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 3 平安证券1 1,021,209,383.55 8.79% 799,103.80 8.51% 4 联讯证券1 2,472,117,150.48 21.28% 2,026,723.05 21.58% 5 中国银河1 835,462,089.86 7.19% 685,077.89 7.29% 6 东方证券1 947,497,565.09 8.16% 741,421.84 7.89% 7 民族证券1 766,858,369.50 6.60% 628,820.17 6.70% 8 西南证券1 43,495,928.55 0.37% 34,035.98 0.36% 9 广发华福1 319,038,909.38 2.75% 261,611.75 2.79% 10 中信证券1 16,059,147.76 0.14% 12,566.36 0.13% 合计11 11,617,340,002.24 100% 9,391,419.51 100.00% 2、2007 年度通过各证券公司专用席位进行的债券、权证交易成交金额 序 号券商名称债券交易量占交易量 比例权证交易量占交易量 比例 1 兴业证券330,558,768.25 63.74% 111,162,449.98 34.39% 2 湘财证券118,378,398.90 22.83% 17,950,613.08 5.55% 3 联讯证券67,232,128.50 12.96% 49,367,109.56 15.27% 4 中国银河1,173,260.60 0.23% 19,094,356.65 5.91% 5 东方证券1,283,629.10 0.25% 43,997,359.98 13.61% 6 平安证券— — 72,092,610.39 22.31% 7 民族证券— — 9,538,035.53 2.95% 合计518,626,185.35 100.00% 323,202,535.17 100.00% 3、2007 年通过各证券公司专用席位进行的债券回购成交金额 2007 年未通过各证券公司专用席位进行的债券回购。 4、本报告期内租用证券公司席位变更情况 报告期内本基金专用交易席位增加平安证券、联讯证券、中国银河证券、东方证 券、民族证券、西南证券、广发华福、中信证券席位各1 个。 45 兴业全球视野股票型证券投资基金2007 年年度报告 十一、备查文件目录 1、中国证监会批准兴业全球视野股票型证券投资基金设立的文件 2、《兴业全球视野股票型证券投资基金基金合同》 3、《兴业全球视野股票型证券投资基金托管协议》 4、《兴业全球视野股票型证券投资基金招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件。 存放地点：基金管理人、基金托管人的办公场所。 查阅方式：投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理 人、基金托管人办公场所免费查阅。 客户服务中心电话：400-678-0099，021-38824536 兴业基金管理有限公司 2008 年3 月29 日 46 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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