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| 泰信双息双利债券(290003) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 35658 | ||||||||
| 基金代码 | 290003 | ||||||||
| 公告日期 | 2008-03-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 泰信双息双利债券型证券投资基金（原泰信中短期债券投资基金转型）2007年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：泰信基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 本报告送出日期：2008 年3 月28 日 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之 二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008 年3 月25 日复 核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一 定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细 阅读本基金的招募说明书。 经泰信中短期债券投资基金2007 年9 月27 日基金份额持有人大会(通讯方式)表决通 过，并经中国证监会2007 年10 月26 日证监基金字［2007］293 号文核准，泰信中短期债 券投资基金变更为泰信双息双利债券型证券投资基金，自2007 年10 月31 日起，由《泰信 中短期债券投资基金基金合同》修订而成的《泰信双息双利债券型证券投资基金基金合同》 正式生效。 本报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无 保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 目录 重要提示............................................................................................................ 0 第一章基金简介............................................................................................... 1 第二章主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况....................................... 2 第三章管理人报告............................................................................................ 6 第四章托管人报告.......................................................................................... 10 第五章审计报告............................................................................................. 10 第六章财务会计报告...................................................................................... 12 第七章投资组合报告...................................................................................... 33 第八章基金份额持有人情况............................................................................ 37 第九章开放式基金份额变动情况..................................................................... 38 第十章重大事件揭示...................................................................................... 38 第十一章备查文件.......................................................................................... 41 第1 页（共41 页） 第一章基金简介 一、基金基本情况 1、基金名称： 泰信双息双利债券型证券投资基金 2、基金简称： 泰信双息双利 3、基金交易代码: 290003 4、基金运作方式： 契约型开放式 5、基金合同生效日： 2007 年10 月31 日 6、报告期末基金份额总额： 2,155,238,321.11 份 7、基金合同存续期： 不定期 8、基金份额上市的证券交易所： 无 9、上市日期： 无 二、基金产品说明 1、投资目标： 本基金的投资目标是在获取债券稳定收益的基础 上，通过股票一级市场申购及适当的二级市场投资 等手段谋求高于比较基准的收益。 2、投资范围： 本基金主要投资于债券类金融工具。债券类金融工 具包括国债、央行票据、金融债、信用等级为投资 级的企业债（包括可转债）、可分离性债券、短期融 资券、资产支持证券等法律法规或中国证监会允许 投资的固定收益品种。上述资产投资比例不低于基 金资产的80%。其中，本基金持有现金或到期日在 一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5％。 本基金可以参与一级市场新股申购、股票、权证的 投资，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他 非债券类品种。非债券类金融工具的投资比例不超 过基金资产的20%。 此外，如法律法规或中国证监会允许基金投资其他 品种的，基金管理人在履行适当程序后，可以将其 纳入本基金的投资范围。 3、投资策略： 在本基金投资管理计划中，投资策略由自上而下的 资产配置计划和自下而上的选股（或债券）计划组 成，本基金根据对宏观经济形势、货币和财政政策 变化、经济周期及利率走势、企业盈利和信用状况 等等的动态分析，在限定投资范围内，决定债券类 资产、股票类等工具的配置比例。并跟踪影响资产 策略配置的各种因素的变化，定期对资产策略配置 比例进行调整。 3、业绩比较基准： 本基金的业绩比较基准为上证国债指数。 4、风险收益特征： 本基金为债券型基金，属证券投资基金中的低风险 品种，预期收益高于货币市场基金，低于混合型基 金和股票型基金。 第2 页（共41 页） 三、基金管理人 1、名称： 泰信基金管理有限公司 2、注册地址： 上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦42 F 3、办公地址： 上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦42 F 4、邮政编码: 200120 5、国际互联网址： http://www.ftfund.com 6、法定代表人： 朱崇利 7、总经理： 高清海 8、信息披露负责人： 桑维英 9、联系电话： 021-50372168 10、传真： 021-50372197 11、电子邮箱： XXPL@ftfund.com 四、基金托管人 1、名称： 中国工商银行股份有限公司 2、注册地址： 北京市西城区复兴门内大街55 号 3、办公地址： 北京市西城区复兴门内大街55 号 4、邮政编码: 100032 5、国际互联网址： http://www.icbc.com.cn 6、法定代表人： 姜建清 7、信息披露负责人： 蒋松云 8、联系电话： 010-66106912 9、传真： 010-66106904 10、电子邮箱： custody@icbc.com.cn 五、信息披露事宜 信息披露报纸名称： 《中国证券报》 登载年度报告正文的管理人互联网网 址： http://www.ftfund.com 基金年度报告置备地点： 基金管理人、基金托管人的住所 六、其他有关资料 1、聘请的会计师事务所 名称： 普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址： 上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼 2、基金注册登记机构 名称： 泰信基金管理有限公司 办公地址： 上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦42 F 第二章主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 一、主要财务指标 序号主要财务指标2007 年2006 年 1 本期利润32,736,627.49 5,029,836.07 第3 页（共41 页） 2 本期利润扣减本期公允价值 变动损益后的净额 11,219,966.46 5,029,836.07 3 加权平均份额本期利润0.0912 0.0102 4 期末可供分配利润56,778,082.64 181,013.03 5 期末可供分配份额利润0.0279 0.0195 6 期末基金资产净值2,212,016,403.75 258,763,955.99 7 期末基金份额净值1.0263 1.0007 8 加权平均净值利润率9.0587% 1.0224% 9 本期份额净值增长率4.0521% 1.0542% 10 份额累计净值增长率5.1490% 1.0542% 注： 1、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人申购或交易基金的各项费用（例如，开放 式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所 列数字； 2、原泰信中短期债券投资基金合同生效日为2006 年6 月15 日，2006 年度主要财务指 标的计算期间为2006 年6 月15 日至2006 年12 月31 日； 3、增加“本期利润”指标，新会计准则实施之前相关期间内本指标的计算方法为当期 净收益加上当期因估值变动产生的未实现利得； 4、原“本期净收益”名称调整为“本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额”。 5、原“加权平均基金份额本期净收益”名称调整为“加权平均基金份额本期利润”，计 算方法在原“加权平均基金份额本期净收益”公式（ 劯劯儹 儹 儃 別 兇 儁 n i i n i n S S P 1 0 ) ( ）的基础上，将P 改为 本期利润。 二、基金净值表现 （一）历史各时间段基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较列表： 阶段 净值增长 率① 净值增长率标 准差② 业绩比较基准 收益率③ 业绩比较基准收 益率标准差④ ①- ③ ②-④ 过去3 个月1.7146% 0.1099% 1.2177% 0.0540% 0.4969% 0.0559% 过去6 个月2.9158% 0.0831% 2.1328% 0.0378% 0.7830% 0.0453% 过去1 年4.0521% 0.0605% 3.4610% 0.0280% 0.5911% 0.0325% 成立至今5.1490% 0.0486% 4.7690% 0.0229% 0.3800% 0.0257% （二） 自基金合同生效以来基金份额净值变动情况，及与同期业绩比较基准的变动比 较： 第4 页（共41 页） （2006 年6 月15 日至2007 年12 月31 日） 0.0000% 1.0000% 2.0000% 3.0000% 4.0000% 5.0000% 6.0000% 2006-06-14 2006-09-12 2006-12-15 2007-03-26 2007-06-29 2007-09-26 2007-12-31 泰信双息双利比较基准 注： 1、经泰信中短期债券投资基金2007 年9 月27 日基金份额持有人大会(通讯方式)表决 通过，并经中国证监会2007 年10 月26 日证监基金字［2007］293 号文核准，泰信中短期 债券投资基金变更为泰信双息双利债券型证券投资基金，自2007 年10 月31 日起，由《泰 信中短期债券投资基金基金合同》修订而成的《泰信双息双利债券型证券投资基金基金合同》 正式生效。截止至本报告期末，泰信双息双利基金投资运作时间不足三个月。 2、因工作需要，经公司董事会2007 年第一次通讯会议决议，公司决定增加泰信中短债 基金基金经理一名，聘任冯俊先生为泰信中短债基金基金经理。详细情况请见2007 年2 月 9 日刊登在《中国证券报》上的《泰信基金管理有限公司关于增加基金经理的公告》。 3、经泰信基金管理有限公司董事会二○○七年第八次通讯会议审议通过,决定聘任邱宏 斌先生为泰信双息双利债券型证券投资基金基金经理,与王鹏先生、冯俊先生共同管理该基 金。详细情况请见2007 年12 月22 日刊登在《中国证券报》上的《泰信基金管理有限公司 关于泰信双息双利基金增聘基金经理的公告》。 （三）图示自基金合同生效以来的净值增长率，及与同期业绩比较基准的收益率进行比 较： 第5 页（共41 页） 1.0542% 4.0521% 1.3080% 3.4610% 0.0000% 0.5000% 1.0000% 1.5000% 2.0000% 2.5000% 3.0000% 3.5000% 4.0000% 4.5000% 2006年2007年 基金净值增长率比较基准收益率 三、基金收益分配情况 登记日分红率 现金 形式发放 再投资 形式发放 发放红利 合计 2006 年度 第一次分红2006/08/03 每10 份0.018 元914,249.38 73,791.27 988,040.65 第二次分红2006/09/06 每10 份0.018 元823,311.77 80,785.01 904,096.78 第三次分红2006/10/13 每10 份0.018 元735,298.76 177,959.09 913,257.85 第四次分红2006/11/09 每10 份0.018 元620,921.46 175,535.48 796,456.94 第五次分红2006/12/25 每10 份0.026 元605,674.30 86,542.84 692,217.14 2007 年度 第一次分红07/01/23 每10 份0.018 元341,893.82 52,132.82 394,026.64 第二次分红07/02/26 每10 份0.018 元313,996.62 87,593.85 401,590.47 第三次分红07/03/20 每10 份0.018 元292,902.35 86,329.41 379,231.76 第四次分红07/05/17 每10 份0.028 元316,540.97 200,342.11 516,883.08 第五次分红07/09/03 每10 份0.063 元304,772.93 1,170,394.07 1,475,167.00 报告期内合计1,570,106.69 1,596,792.26 3,166,898.95 历史累计5,269,562.36 2,191,405.95 7,460,968.31 第6 页（共41 页） 第三章管理人报告 第一节基金管理人及基金经理情况 一、基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人名称：泰信基金管理有限公司 注册地址：上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦42 F 办公地址：上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦42 F 成立日期：2003 年5 月8 日 法定代表人：朱崇利 总经理：高清海 办公地址：上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦42 F 电话：021-50372168 传真：021-50372197 联系人：王伟毅 发展沿革： 泰信基金管理有限公司（First-Trust Fund Management Co.，Ltd.）是原山东省国际信托 投资有限公司（现更名为山东省国际信托有限公司）联合江苏省投资管理有限责任公司、青 岛国信实业有限公司共同发起设立的基金管理公司。公司于2002 年9 月24 日经中国证券监 督委员会批准正式筹建，2003 年5 月8 日获准开业，是国内实施“好人举手制”以来第一 家以信托投资公司为主发起人而发起设立的基金管理公司。 公司下设权益投资部、固定收益部、研究部、金融工程部、清算会计部、渠道业务部、 理财顾问部、电子商务部、上海理财中心、北京理财中心、客户服务部、信息技术部、综合 管理部、监察稽核部和北京办事处。截至2007 年12 月31 日，公司管理了泰信天天收益、 泰信先行策略、泰信双息双利、泰信优质生活等4 只开放式基金，基金资产规模215.43 亿 元。 二、基金经理简介 王鹏先生，基金经理。经济学博士，具有中国注册会计师资格，证券从业经历8年。曾 第7 页（共41 页） 在海通证券股份有限公司任职，2002年12月加入泰信基金管理有限公司，先后担任债券分析 师、泰信天天收益基金经理助理，现任泰信基金管理有限公司固定收益投资总监、固定收益 部总经理，兼泰信天天收益基金基金经理。 冯俊先生，基金经理。经济学博士，6年证券从业经历，曾任职于上海证券有限责任公 司证券投资部债券交易主管，光大保德信基金管理公司债券研究员、基金经理助理，长盛基 金管理公司债券研究员、基金经理助理。2006年8月加入泰信基金管理有限公司。 邱宏斌先生,硕士，15年证券从业经历。1994年至2001年曾任职于大连信托投资公司， 先后任项目经理、大连营业部会计、投资银行部经理、上海营业部总经理。2001年至2007 年任职于大通证券股份有限公司，任上海营业部总经理。2007年3月加入泰信基金管理有限 公司。 第二节对报告期内基金运作的遵规守信情况的说明 在本报告期内，因证券市场波动、巨额赎回等原因，原泰信中短期债券投资基金出现 过不符合《证券投资基金运作管理办法》或基金合同所规定的投资比例限制的情况，公司经 本托管人的提示后，及时对基金投资组合进行了调整。除此之外，在本报告期内，本基金管 理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其他有关法律法规、《泰 信双息双利债券型证券投资基金基金合同》及原《泰信中短期债券投资基金基金合同》的规 定，本着“诚实信用、勤勉尽责，取信于市场、取信于投资者”的原则管理和运用基金资产， 为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关 法规及基金合同的约定，未发生损害基金持有人利益的行为。 第三节报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释 与2006年相比，2007年整体经济形势变得更加复杂，主要表现在三方面：一是通胀隐忧 逐步显现， 2007年全年CPI增速为4.8%，12月份单月上涨更是达到6.5%；二是资产价格快速 上涨，上游向下游消费行业传导通胀的可能性有所加大，部分信贷资产和居民储蓄持续分流 进入股市、房市，过高的资产价格使得金融体系潜藏着一定的风险，过快的固定资产投资和 新增贷款规模则加剧了这种风险；三是外贸顺差继续扩大，人民币升值压力突出，并引发国 际贸易争端、基础货币持续扩张、人民币资产价值重估等诸多问题。2007年宏观调控措施频 频出台，央行10次上调存款准备金率、6次上调基准利率，并通过加强公开市场操作、发行 第8 页（共41 页） 定向央票等方式回笼市场流动性。2007年人民币汇率变动幅度增加，升值加快。 2007年债券市场经受了从2004年底以来最为强烈的震荡。3月份开始，收益率曲线开始 上移，3季度中长期债券尽管有所反弹，但是由于新股发行密集以及通胀压力较大，4季度债 市重回跌势。全年债券市场收益率曲线平均上行100BP左右，中长端的陡峭程度有所加深。 一年以下短期债券安全性稍高。 债券市场的调整也给债券基金的盈利能力产生压力，股票市场的盈利效应给债类基金的 流动性管理能力提出了较高的要求。2007年基金的投资策略为缩短久期，减持中长期债券， 同时在维持流动性和降低波动性的前提下获取稳定的收益，积极把握新股发行时期的逆回购 套利机会。 为争取持有人更大利益，经履行法定程序后，本基金10月底转型为泰信双息双利债券型 基金。基金转型以来，新股申购收益成为基金新的收益来源，保持了良好的收益性、稳定性 和较强的流动能力。 第四节对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望 投资增长过快、信贷投放过多、外贸顺差过大仍是影响我国经济发展的重要因素。由于 宏观经济存在过热迹象和通货膨胀压力，紧缩预期依然存在，存贷款基准利率和存款准备金 率仍然具有上调空间，债券市场短期内仍可能出现波动，波动幅度较2007年可能会减小，收 益率曲线上升压力比2007年有所缓解，下半年可能出现良好走势。2008年本基金将加强新股 研究，合理安排头寸参与新股申购，积极把握可转债、可分离债、公司债等品种的盈利机会， 合理控制股票仓位，同时加强对宏观经济的研究，增加对资信良好、收益率较高的短期融资 债券的投资力度，同时把握好债市可能出现的反弹机会，积极提高基金收益。 第五节本基金内部监察报告 在本报告期内，公司内部监察稽核工作本着对基金份额持有人权益负责、对股东利益 负责、对公司利益负责的精神，以独立于各业务部门的监察稽核部为主体，对基金运作、公 司经营或员工行为的合规性定期或不定期的例行检查或抽查，主要工作如下： 一、加强制度建设与学习管理 第9 页（共41 页） 根据证监会《关于基金从业人员证券投资基金有关事宜的通知》精神，拟定了《关于员 工投资本公司管理的证券投资基金管理办法（暂行）》，报基金部和上海局备案；根据公司实 际情况，补充制定了《固定收益投资管理制度》；编制《泰信基金合规性案例》，汇总了公司 各基金自成立以来所出现的合规性问题，及市场上关于其它基金一些有影响的负面事件或报 导，并根据市场动态及公司内部投资运作情况进行了及时的补充；根据监管政策的变化和要 求，起草了投资研究交易人员的承诺书，公司全体投资研究交易人员都已签署存档。这些措 施一定程度上进一步强化了投资研究人员的合规意识。 二、以投资者教育为工作重点，加强基金销售活动的合规性 在公司全面开展旗下基金的持续销售活动过程中，认真贯彻了投资者教育工作与销售合 规性相结合的原则。在宣传公司或基金的同时，协助基金投资者建立理性投资理念、树立投 资风险意识、提升自我认识。在基金持续销售过程中使用的各类正式宣传材料，均经过了公 司监察稽核人员的初步审核，督察长出具合规性意见书后报基金部备案，涉及基金业绩表述 部分，均经过相关托管行的复核。 在基金持续销售过程中，未发现销售人员有违反《证券投资基金销售管理办法》中的禁 止行为。相关的信息披露工作符合法律、法规和基金合同、招募说明书的约定。 另外，公司多次派出相关工作人员参加反洗钱工作培训，使其真正掌握有关反洗钱操作 程序、可疑资金的识别和分析、酌情处理等知识，熟悉有关反洗钱方面的法律法规，初步具 备反洗钱意识和反洗钱技能。 三、加强基金头寸管理，进一步规范基金投资行为 遵照基金部[2007]4 号通知精神，公司组织相关人员对基金投资、结算等各个环节的流 程与制度进行了梳理，对其中潜在的风险点进行了自查与改进，特别强调了交易过程中的风 险控制；组织人员学习市场结算规则，提高相关部门、人员的风险意识，对各个环节中存在 的风险点进行逐一分析并提出相应对策，完善了业务流程。公司将继续在日常工作中贯彻风 险控制，完善业务流程，提高业务水平，杜绝交易风险。 四、全面开展做好专项稽核工作 根据公司的统一布置，监察稽核部在督察长的带领下，报告期内先后对基金运作中的 银行间交易对手管理、股票池管理、权限管理（包括投资权限管理、清算会计部权限、直销 柜台及TA 权限管理）等基金运作各主要业务环节进行了专项检查。 第10 页（共41 页） 从检查到的情况看，公司基金运作的各主要环节基本符合公司的相关规定，能够保证 基金的合规性运作，但也发现了一些不够严谨、规范的现象，公司已经要求相关业务部门做 了认真修改。 在本报告期内，通过上述措施，我们认为本基金的投资运作等各环节基本符合规定的 要求，未出现异常交易、操纵市场、内幕交易等违法违规现象。2008 年，公司将继续加强 监察稽核人员的业务技能的培训提高，合理配置监察稽核工作力度，重点加强动态跟踪，事 前防范，保证基金运作的合规性。 第四章托管人报告 2007 年，本托管人在对泰信双息双利债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证 券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同，不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 2007 年，泰信双息双利债券型证券投资基金的管理人——泰信基金管理有限公司在泰 信双息双利债券型证券投资基金的投资运作问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的 行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 2007 年，泰信双息双利债券型证券投资基金转型前因证券市场波动发生过不符合基金 合同中所规定的投资比例限制的情况，泰信基金管理公司经本托管人以函件形式提示后，及 时对泰信双息双利债券型证券投资基金的投资组合进行了调整。 中国工商银行股份有限公司资产托管部 2008 年3 月25 日 第五章审计报告 审计报告 普华永道中天审字(2008)第20360 号 泰信双息双利债券型证券投资基金(原泰信中短期债券投资基金)全体基金份额持有人： 我们审计了后附的泰信双息双利债券型证券投资基金(原泰信中短期债券投资基 金)(以下简称“泰信双息双利基金”)的财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表、 2007 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。 第11 页（共41 页） 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《泰信双息双利债券型证券投资基金基金合同》和中国证券监督管 理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是泰信双息双利基金的基金管 理人泰信基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《泰信双息双利债券型证券投资基金 基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的 有关规定编制，在所有重大方面公允反映了泰信双息双利基金2007 年12 月31 日的财务状 况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情况。 普华永道中天注册会计师汪棣 会计师事务所有限公司 中国. 上海市注册会计师金毅 2008 年3 月24 日 第12 页（共41 页） 第六章财务会计报告 第一节基金会计报表 一、资产负债表 泰信双息双利债券型证券投资基金 (原泰信中短期债券投资基金) 2007 年12 月31 日资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 附注2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 资产 银行存款2,904,348.16 14,113,285.95 结算备付金318,181.82 371.48 存出保证金- - 交易性金融资产6 2,114,751,813.81 297,776,694.07 其中：股票投资39,317,496.71 - 债券投资2,075,434,317.10 297,776,694.07 资产支持证券投资- - 衍生金融资产7 495,534.08 - 买入返售金融资产- - 应收证券清算款- 1,417,200.25 应收利息8 36,946,276.57 3,202,383.52 应收股利- - 应收申购款61,742,262.76 2,612,000.00 其他资产- - 资产总计2,217,158,417.20 319,121,935.27 负债和所有者权益 负债 短期借款- - 交易性金融负债- - 衍生金融负债- - 卖出回购金融资产款- 60,000,000.00 应付证券清算款- - 应付赎回款3,589,007.92 - 应付管理人报酬864,113.12 111,990.16 应付托管费246,889.44 38,953.08 应付销售服务费370,334.19 68,167.94 应付交易费用9 28,050.12 44,603.70 应交税费- - 应付利息 - 9,764.40 应付利润- - 第13 页（共41 页） 其他负债10 43,618.66 84,500.00 负债合计5,142,013.45 60,357,979.28 所有者权益 实收基金11 2,155,238,321.11 258,582,942.96 未分配利润56,778,082.64 181,013.03 所有者权益合计2,212,016,403.75 258,763,955.99 负债和所有者权益总计2,217,158,417.20 319,121,935.27 基金份额总额(份) 11 2,155,238,321.11 258,582,942.96 基金份额净值1.0263 1.0007 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 二、利润表 泰信双息双利债券型证券投资基金 (原泰信中短期债券投资基金) 2007 年度利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2006 年6 月15 日 (原基金合同生效日) 至2006 年 附注2007 年度12 月31 日止期间 收入 利息收入13,283,691.99 9,073,242.04 其中：存款利息收入676,523.29 136,195.49 债券利息收入6,778,026.34 8,862,702.60 资产支持证券利息收入- -- 买入返售金融资产收入5,829,142.36 74,343.95 投资收益3,543,250.85 206,193.29 其中：股票投资收益12 4,360,668.80 - 资产支持证券投资收益- - 债券投资收益/(损失) 13 (1,709,237.77) 206,193.29 衍生工具收益14 891,819.82 - 股利收益- - 公允价值变动收益15 21,516,661.03 - 其他收入16 214,145.71 - 收入合计38,557,749.58 9,279,435.33 费用 管理人报酬(2,067,804.56) (1,246,003.94) 托管费(642,865.03) (433,392.66) 第14 页（共41 页） 销售服务费(1,037,186.77) (758,437.18) 交易费用17 (123,888.22) (44,043.26) 利息支出(1,691,776.52) (1,632,971.06) 其中：卖出回购金融资产支出(1,691,776.52) (1,632,971.06) 其他费用18 (257,600.99) (134,751.16) 费用合计(5,821,122.09) (4,249,599.26) 利润总额32,736,627.49 5,029,836.07 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 三、基金净值变动表 泰信双息双利债券型证 券投资基金 (原泰信中短期债券投资 基金) 2007 年度所有者权益(基金净值)变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年度 实收基金未分配利润所有者权益合计 年初所有者权益(基金净值) 258,582,942.96 181,013.03 258,763,955.99 本年经营活动产生的基金净值 变动数(本年净利润) - 32,736,627.49 32,736,627.49 本年基金份额交易产生的基金 净值变动数1,896,655,378.15 27,027,341.07 1,923,682,719.22 其中：基金申购款3,442,962,416.65 47,321,099.38 3,490,283,516.03 基金赎回款(1,546,307,038.50) (20,293,758.31) (1,566,600,796.81) 本年向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动数 - (3,166,898.95) (3,166,898.95) 年末所有者权益(基金净值) 2,155,238,321.11 56,778,082.64 2,212,016,403.75 2006 年6 月15 日(原基金合同生效日) 至2006 年12 月31 日止期间 实收基金未分配利润所有者权益合计 期初所有者权益(基金净值) 743,334,718.59 - 743,334,718.59 本期经营活动产生的基金净值 变动数(本期净利润) - 5,029,836.07 5,029,836.07 第15 页（共41 页） 本期基金份额交易产生的基金 净值变动数(484,751,775.63) (554,753.68) (485,306,529.31) 其中：基金申购款201,081,242.31 259,875.35 201,341,117.66 基金赎回款(685,833,017.94) (814,629.03) (686,647,646.97) 本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动数 - (4,294,069.36) (4,294,069.36) 期末所有者权益(基金净值) 258,582,942.96 181,013.03 258,763,955.99 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 第二节会计报表附注 1 基金基本情况 泰信双息双利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据原泰信中短期债券投资基金(以 下简称“原泰信中短债基金”)基金份额持有人大会2007 年9 月27 日审议通过的《关于泰 信中短期债券投资基金转型为泰信双息双利债券型证券投资基金有关事项的议案》及经中国 证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]第293 号《关于核准泰信 中短期债券投资基金基金份额持有人大会有关变更基金类别决议的批复》批准，由原泰信中 短债基金转型而来。 根据《泰信中短期债券投资基金转型方案说明书》以及相关法律法规的规定，经与基金托管 人中国工商银行股份有限公司协商一致并经中国证监会核准，基金管理人泰信基金管理有限 公司将《泰信中短期债券投资基金基金合同》修订为《泰信双息双利债券型证券投资基金基 金合同》。《泰信双息双利债券型证券投资基金基金合同》自2007 年10 月31 日起生效，原 《泰信中短期债券投资基金基金合同》同日失效。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰信中短期债券投资基金基金合同》的有关规 定，原泰信中短债基金投资范围限于流动性良好的固定收益类金融产品及其衍生交易工具， 包括国债、金融债、企业债、次级债、央行票据、短期融资券、债券回购、定期存款、大额 存单及法律法规和中国证监会认可的其他固定收益类金融工具及其衍生产品。其中，企业债、 次级债、短期融资券必须为投资级以上(豁免信用评级的除外)。上述个券剩余期限控制在7 年以内(含7 年)，投资组合的平均组合久期在每个交易日不得超过3 年(一年按365 天计算)。 此外，本基金持有的剩余期限在397 天以内的债券、现金，剩余期限在14 天以内的回购余 额不低于基金资产净值的20%，投资于除国债、政策性金融债以外的其他债券的规模不得 第16 页（共41 页） 超过该债券发行总量的5%。 转型后，根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰信双息双利债券型证券投资基金基 金合同》的有关规定，本基金的投资范围变更为主要投资于债券类金融工具。债券类金融工 具包括国债、央行票据、金融债、信用等级为投资级的企业债(包括可转债)、可分离性债券、 短期融资券、资产支持证券等法律法规或中国证监会允许投资的固定收益品种。上述资产投 资比例不低于基金资产的80%。其中，本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不 低于基金资产净值的5%。此外，本基金可以参与一级市场新股申购、股票、权证的投资， 以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非债券类品种。非债券类金融工具的投资比例不 超过基金资产的20%。本基金的业绩比较基准为上证国债指数。 本财务报表由本基金的基金管理人泰信基金管理有限公司于2008 年3 月28 日批准报出。 2 财务报表的编制基础 原泰信中短债基金原以2006 年2 月15 日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》 和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《泰信中短期债券投 资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007 年7 月1 日起，本基金(原泰信中短债基金)开始执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的企 业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》。2007 年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证 券投资基金会计核算业务指引》、《泰信双息双利债券型证券投资基金基金合同》和中国证监 会允许的如财务报表附注4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制的年度财务报表。 在编制2007 年度财务报表时，2006 年6 月15 日(原基金合同生效日)至2006 年12 月31 日止期间以及2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的相关数字已按照《企业会计 准则第38 号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，涉及的主要内容包括：将所 持有的债券投资划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且将原计入所有者权益的公 允价值变动计入当期损益。 本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列 报。按原会计准则和制度列报的2006 年12 月31 日和2007 年6 月30 日的所有者权益， 以及2006 年6 月15 日(原基金合同生效日)至2006 年12 月31 日止期间和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的净损益调整为按企业会计准则和《证券投资基金会计核算 第17 页（共41 页） 业务指引》列报的所有者权益及净损益的金额调节过程列示于本财务报表附注23。 3 遵循企业会计准则的声明 本基金2007 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007 年 12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 4 重要会计政策和会计估计 (a) 会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。比较财务报表的实际编制期间为2006 年6 月15 日(原基金合同生效日)至2006 年12 月31 日。 (b) 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 (c) 金融资产和金融负债的分类及抵销 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和 应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产 的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投 资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和 应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的 金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生 工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负 债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债 列示。 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债 务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。 (d) 基金资产的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存 在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金 融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平 第18 页（共41 页） 交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法 如下： (i) 股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近 交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易 且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计 量公允价值的情况下按成本估值。 (ii) 债券投资 证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值； 估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价 估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交易收盘价减去债 券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未 发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得 到的净价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品 种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 银行间同业市场交易的债券于2007 年7 月1 日之前按摊余成本法计价，即计价对象以买入 成本列示，按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按直线法在其剩余期限内摊销其买入 时的溢价或折价；自2007 年7 月1 日起按采用估值技术确定的公允价值估值。 于2007 年7 月1 日之前，为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率、市 场报价和交易市价评估的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或 不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用市场利率、市场报价和交易市价，对基金持 有的除资产支持证券外的债券投资进行重新评估，当重新评估的基金资产净值与采用摊余成 本法计算的基金资产净值偏离达到或超过0.5%时，或基金管理人认为发生了其他的重大偏 第19 页（共41 页） 离时，基金管理人可以与基金托管人商定后进行调整，使基金资产净值更能公允地反映基金 资产价值。自2007 年7 月1 日起，基金管理人不再按上述方法对基金持有的债券投资进行 重新评估。 未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计量公允价值 的情况下按成本估值。 (iii) 权证投资 因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从实际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市 交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无 交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估 值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重 大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估值技术难以可靠 计量公允价值的情况下，按成本估值。 (iv) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基金管理人应根据 具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 (e) 证券投资基金成本计价方法 (i) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (1) 股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发 生的相关交易费用直接记入当期损益。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结 转。 (2) 债券投资 2007 年7 月1 日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投资；买入银行间 同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全 部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额 确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额。 自2007 年7 月1 日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的 公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益，上述公允价值不包含债券起 第20 页（共41 页） 息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资，后于权证实际取 得日按附注4(e)(i)(3)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007 年7 月1 日之前，卖 出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007 年7 月 1 日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成 本按移动加权平均法结转。 (i) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续) (3) 权证投资 因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日，按权证公允价值占分离交易可 转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投 资成本。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结 转。 (ii) 贷款和应收款项 2007 年7 月1 日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率 法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额；自2007 年7 月1 日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本 进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的 金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作 为初始确认金额。 (iii) 其他金融负债 2007 年7 月1 日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率法 确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额；自 2007 年7 月1 日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确 定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的 总额作为初始确认金额。 (f) 收入/(损失)的确认和计量 第21 页（共41 页） 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 2007 年7 月1 日前，债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额，并根据买入债 券时溢价或折价的摊销数及适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税进行调整 后的金额确认。银行次级债利息收入不扣除个人所得税的全额票面利率计算的金额，并根据 买入债券时溢价或折价的摊销数进行调整后的金额确认。 自2007 年7 月1 日起，债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况 下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。贴息 债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含 票面利率后确认利息收入。银行次级债利息收入按不扣除个人所得税的全额票面利率计算确 认。若票面利率或内含票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 2007 年7 月1 日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金 额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自2007 年7 月1 日起，买入返售金融资产收入按 到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按实际利率法逐日确认，直 线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的 公允价值变动形成的利得或损失确认。 (g) 费用的确认和计量 于2007 年10 月31 日之前，原泰信中短债基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.46%的年费率逐日计提。自2007 年10 月31 日本基金转型起，本基金的基金管理人报酬 按前一日基金资产净值0.70%的年费率逐日计提。 于2007 年10 月31 日之前，原泰信中短债基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.16% 的年费率逐日计提。自2007 年10 月31 日本基金转型起，本基金的基金托管费按前一日基 金资产净值0.20%的年费率逐日计提。 第22 页（共41 页） 于2007 年10 月31 日之前，原泰信中短债基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值 0.28%的年费率逐日计提。自2007 年10 月31 日本基金转型起，本基金的销售服务费按前一 日基金资产净值0.30%的年费率逐日计提。 2007 年7 月1 日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金 额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007 年7 月1 日起，卖出回购金融资产支出按 到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期内以实际利率法逐日确认，直 线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 (h) 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎 回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 (i) 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平 准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金 净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额 转入未分配利润/(累计亏损)。 (j) 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，基金份额持有人可选择现金红 利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。于2007 年10 月31 日之前，在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每季度至少一次，每年至 多十二次。基金每次收益分配比例最低不低于可分配收益的90%。自2007 年10 月31 日 本基金转型起，在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配次数每年至多十二次，全 年分配比例不得低于年度可供分配收益的30%，若基金合同生效不满3 个月可不进行收益 分配。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以及基金份额交易产生的未实 现平准金等未实现部分。基金当期收益先弥补以前年度亏损后方可进行当年收益分配。基金 当年亏损则不进行收益分配。基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 第23 页（共41 页） 5 主要税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2007]84号《关于调整 证券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (b) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (c) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20% 的 个人所得税，暂不征收企业所得税。 (d) 基金买卖股票按0.3%的税率缴纳。 6 交易性金融资产 2007 年12 月31 日 成本公允价值估值增值/(减值) 股票投资20,302,066.18 39,317,496.71 19,015,430.53 债券投资2,072,955,238.80 2,075,434,317.10 2,479,078.30 －交易所市场17,184,618.12 24,603,817.10 7,419,198.98 －银行间同业市场2,055,770,620.68 2,050,830,500.00 (4,940,120.68) 2,093,257,304.98 2,114,751,813.81 21,494,508.83 2006 年12 月31 日 成本公允价值估值增值/(减值) 债券投资- －银行间同业市场297,776,694.07 297,776,694.07 - 7 衍生金融资产 2007 年12 月31 日 成本公允价值估值增值 权证投资473,381.88 495,534.08 22,152.20 2006 年12 月31 日 成本公允价值估值增值/(减值) 权证投资- - - 8 应收利息 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 应收债券利息36,882,811.76 3,192,819.44 应收银行存款利息63,321.61 9,563.88 应收结算备付金利息143.20 0.20 第24 页（共41 页） 36,946,276.57 3,202,383.52 9 应付交易费用 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 应付银行间同业市场交易费用20,007.05 44,603.70 应付交易所市场交易佣金8,043.07 - 28,050.12 44,603.70 10 其他负债 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 预提费用27,000.00 84,500.00 应付赎回费16,618.66 - 43,618.66 84,500.00 11 实收基金 基金份额总额实收基金 2006 年12 月31 日258,582,942.96 258,582,942.96 本年申购3,442,962,416.65 3,442,962,416.65 其中：红利再投资1,595,169.13 1,595,169.13 本年赎回(1,546,307,038.50) (1,546,307,038.50) 2007 年12 月31 日2,155,238,321.11 2,155,238,321.11 12 股票投资收益 2007 年度 2006 年6 月15 日 ( 原基金合同生效日) 至 2006 年12 月31 日止期间 卖出股票成交金额9,937,218.80 - 减：卖出股票成本总额(5,576,550.00) - 4,360,668.80 - 本基金本年度未获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价(2006 会计期间：同)。 13 债券投资收益/(损失) 2007 年度 2006 年6 月15 日 ( 原基金合同生效日) 至 2006 年12 月31 日止期间 卖出债券结算金额7,878,801,595.04 5,086,659,345.75 减：卖出债券成本总额(7,821,641,860.79) (5,058,490,922.29) 减：应收利息总额(58,868,972.02) (27,962,230.17) (1,709,237.77) 206,193.29 14 衍生工具收益 第25 页（共41 页） 2007 年度 2006 年6 月15 日 (原基金合同生效日)至 2006 年12 月31 日止期间 卖出权证成交金额1,251,062.61 - 减：卖出权证成本总额(359,242.79) - 891,819.82 - 15 公允价值变动收益 2007 年度 2006 年6 月15 日 (原基金合同生效日)至 2006 年12 月31 日止期间 交易性金融资产 －股票投资19,015,430.53 - －债券投资2,479,078.30 - 衍生工具 －权证投资22,152.20 - 21,516,661.03 - 16 其他收入 2007 年度 2006 年6 月15 日 (原基金合同生效日)至 2006 年12 月31 日止期间 赎回基金补偿收入(a) 204,200.32 - 转换基金补偿收入(b) 9,945.39 - 214,145.71 - (a) 自2007年10月31日本基金转型起，赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金 资产。 (b) 本基金的转换费总额的25%归入转出基金的基金资产。 17 交易费用 2007 年度 2006 年6 月15 日 (原基金合同生效日)至 2006 年12 月31 日止期间 银行间同业市场交易费用81,742.50 43,900.00 交易所市场交易费用42,145.72 143.26 123,888.22 44,043.26 18 其他费用 第26 页（共41 页） 2007 年度 2006 年6 月15 日 (原基金合同生效日)至 2006 年12 月31 日止期间 信息披露费80,000.00 - 银行划款手续费69,100.99 45,322.50 基金份额持有人大会费用55,000.00 - 审计费用35,000.00 80,000.00 债券托管账户维护费18,000.00 9,000.00 其他500.00 428.66 257,600.99 134,751.16 19 收益分配 登记日分红率 现金 形式发放 再投资 形式发放 发放红利 合计 2007 年度 第一次中期分红07/01/23 每10 份基金份额0.018 元341,893.82 52,132.82 394,026.64 第二次中期分红07/02/26 每10 份基金份额0.018 元313,996.62 87,593.85 401,590.47 第三次中期分红07/03/20 每10 份基金份额0.018 元292,902.35 86,329.41 379,231.76 第四次中期分红07/05/17 每10 份基金份额0.028 元316,540.97 200,342.11 516,883.08 第五次中期分红07/09/03 每10 份基金份额0.063 元304,772.93 1,170,394.07 1,475,167.00 1,570,106.69 1,596,792.26 3,166,898.95 20 重大关联方关系及关联交易 (a) 关联方 关联方名称与本基金的关系 泰信基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构 山东省国际信托有限责任公司基金管理人的股东 江苏省投资管理有限责任公司基金管理人的股东 青岛国信实业有限公司基金管理人的股东 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (b) 基金管理人报酬 支付基金管理人泰信基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值的约定年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。2007 年10 月31 日之前的约定年费率为0.46%， 自2007 年10 月31 日本基金转型起，约定年费率为0.70%。其计算公式为： 日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值X 约定年费率/ 当年天数。 第27 页（共41 页） 本基金在本年度需支付基金管理人报酬2,067,804.56 元(2006 会计期间：1,246,003.94 元)。 (c) 基金托管费 支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付。2007 年10 月31 日之前的约定年费率为0.16%，自2007 年 10 月31 日本基金转型起，约定年费率为0.20%。其计算公式为： 日基金托管费＝前一日基金资产净值X 约定年费率/ 当年天数。 本基金在本年度需支付基金托管费642,865.03 元(2006 会计期间：433,392.66 元)。 (d) 基金销售服务费 支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付给泰信基金管理有限公司，再由泰信基金管理有限公司计算并支付给各 基金销售机构。2007 年10 月31 日之前的约定年费率为0.28%，自2007 年10 月31 日本 基金转型起，约定年费率为0.30%。其计算公式为： 日基金销售服务费＝前一日基金资产净值X 约定年费率/ 当年天数。 本基金在本年度需向关联方支付的基金销售服务费如下： 2007 年度 2006 年6 月15 日 (原基金合同生效日)至 2006 年12 月31 日止期间 泰信基金管理有限公司552,914.37 21,617.37 中国工商银行390,826.23 736,277.65 943,740.60 757,895.02 (e) 由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。基金托管人于 2007 年12 月31 日保管的银行存款余额为2,904,348.16 元(2006 年12 月31 日： 14,113,285.95 元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为615,868.31 元 (2006 会计期间：131,112.33 元)。 (f) 与关联方通过银行间同业市场进行的债券交易 本基金在本年度与基金托管人中国工商银行通过银行间同业市场进行的债券交易如下： 2007 年度 2006 年6 月15 日 (原基金合同生效日)至 第28 页（共41 页） 2006 年12 月31 日止期间 买入债券结算金额218,880,789.04 20,015,150.68 卖出债券结算金额9,960,120.74 - (g) 关联方持有的基金份额 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 基金份额净值基金份额净值 泰信基金管理有限公司29,705,911.48 30,487,176.95 - - 基金管理人泰信基金管理有限公司在本年度运用固有资金30,000,000.00 元经代销机构购 入本基金29,705,911.48 份基金份额，适用费率0%。于2007 年12 月31 日，泰信基金管 理有限公司持有本基金总份额的1.38%。 21 流通受限制不能自由转让的基金资产 (a) 流通受限制不能自由转让的股票 基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股 认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协 议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获 配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 本基金截至2007 年12 月31 日止投资的流通受限制的股票情况如下： 股票代码股票名称 成功认 购日期 可流通 日期 流通受限类 型 认购 价格 年末 估值 单价数量 年末成本 总额 年末估值 总额 601601 中国太保 07/12/2 8 08/03/2 5 新股网下申 购30.00 49.45 343,324 10,299,720.00 16,977,371.80 601866 中海集运07/12/0 7 08/03/0 8 新股网下申 购 6.62 12.15 923,986 6,116,787.32 11,226,429.90 601918 国投新集07/12/0 7 08/03/1 9 新股网下申 购 5.88 15.92 445,632 2,620,316.16 7,094,461.44 002200 绿大地07/12/1 1 08/03/2 1 新股网下申 购 16.49 49.70 16,647 274,509.03 827,355.90 002198 嘉应制药07/12/1 0 08/03/1 8 新股网下申 购 5.99 23.29 31,921 191,206.79 743,440.09 002201 九鼎新材07/12/1 3 08/03/2 6 新股网下申 购 10.19 31.87 10,176 103,693.44 324,309.12 002199 东晶电子07/12/1 2 08/03/2 1 新股网下申 购 8.80 25.50 9,645 84,876.00 245,947.50 002196 方正电机07/12/0 4 08/03/1 2 新股网下申 购 7.48 24.38 9,880 73,902.40 240,874.40 第29 页（共41 页） 002195 海隆软件07/12/0 4 08/03/1 2 新股网下申 购 10.49 32.86 6,796 71,290.04 223,316.56 合计19,836,301.18 37,903,506.71 (b) 流通受限制不能自由转让的债券 基金认购新发行分离交易可转债，从债券认购日至债券上市日期间，暂无法流通。本基金截 至2007 年12 月31 日止流通受限制的债券情况如下： 债券代 码 债券名 称 成功认 购日期 可流通 日期成本 年末估 值 单价认购数量 年末成本 总额 年末估值 总额 12600 8 08 上汽 债 07/12/2 4 08/01/0 8 68.75 71.80 15,150 1,041,618.1 2 1,087,770.00 (c) 流通受限制不能自由转让的权证 基金因认购新发行分离交易可转债而取得的权证，从权证实际取得日至权证上市日期间，暂 无法流通。本基金截至2007 年12 月31 日止流通受限制的权证情况如下： 权证代 码权证名称 成功获 配日期 可流通 日期成本 年末估 值 单价 获配数 量 年末成本 总额 年末估值 总额 58001 6 上汽 CWB1 07/12/2 4 08/01/0 8 8.68 9.0857 54,540 473,381.88 495,534.08 22 风险管理 (a) 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基 金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流 程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人建立了以审计、合规与风险控制委员会、督察长为核心，对公司所有经 营管理行为进行监督的四道监控防线。 督察长全面负责、指导公司的监察稽核工作，对公司经营、基金投资等业务运作的合法性、 合规性及合理性进行全面检查与监督，并向公司董事长和中国证监会报告。监察稽核部下设 监察稽核岗和法律事务岗，监察稽核岗负责检查、评价相关制度的合理性、完备性和有效性， 监督制度的执行情况，及时提出改进意见，促进公司内部管理制度的有效执行；法律事务岗 协调公司经营、基金运作等业务相关的法律事务，检查各项业务的合法、合规性，检查员工 行为的合规性，调查违规行为等。公司金融工程部负责运用定量分析模型，根据各基金的投 第30 页（共41 页） 资目标及投资策略，定期对基金的投资组合风险进行评估，并向投资决策委员会提交业绩评 估报告。 (b) 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有 良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证 券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有 一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用 评估以控制相应的信用风险。 (c) 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不 活跃而带来的变现困难。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余部分在银行间同业市 场交易，因此除在附注21 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需 求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约 定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计 息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比 例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 (d) 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变 动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 (i) 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率 以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同 业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决 第31 页（共41 页） 定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持 有的证券价格实施监控。 本基金投资组合中债券类金融工具投资比例不低于基金资产的80%，非债券类金融工具的 投资比例不超过基金资产的20%，现金及到期日不超过一年的政府债券的投资比例不低于 基金资产净值的5%。于2007 年12 月31 日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下： 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 公允价值 占基金资产 净值的比例 公允价值 占基金资产 净值的比例 交易性金融资产 - 股票投资39,317,496.71 1.78% - - - 债券投资2,075,434,317.10 93.83% 297,776,694.07 115.08% 衍生金融资产 - 衍生金融资产495,534.08 0.02% - - 2,115,247,347.89 95.63% 297,776,694.07 115.08% 于2007 年12 月31 日，股票等权益类资产占基金资产净值的比例不超过2%，因此若除利 率和汇率外的其他市场因素变化导致本基金持有的权益性工具的公允价值变动5%而其他市 场变量保持不变，则本基金资产净值相应变动的幅度将小于0.1% (2006 年12 月31 日：同) 。 (ii) 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投 资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金管理人每 日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照 合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 2007 年12 月31 日1 年以内1 至5 年5 年以上不计息合计 资产 银行存款2,904,348.16 - - - 2,904,348.16 结算备付金318,181.82 - - - 318,181.82 交易性金融资产 1,976,336,54 7.10 98,010,000.0 0 1,087,770.0 0 39,317,496.71 2,114,751,813.8 1 衍生金融资产- - - 495,534.08 495,534.08 应收利息- - - 36,946,276.57 36,946,276.57 应收申购款- - - 61,742,262.76 61,742,262.76 资产总计 1,979,559,07 7.08 98,010,000.0 0 1,087,770.0 0 138,501,570.12 2,217,158,417. 20 负债 第32 页（共41 页） 应付赎回款- - - 3,589,007.92 3,589,007.92 应付管理人报酬- - - 864,113.12 864,113.12 应付托管费- - - 246,889.44 246,889.44 应付销售服务费- - - 370,334.19 370,334.19 应付交易费用- - - 28,050.12 28,050.12 其他负债- - - 43,618.66 43,618.66 负债总计- - - 5,142,013.45 5,142,013.45 利率敏感度缺口 1,979,559,07 7.08 98,010,000.0 0 1,087,770.0 0 133,359,556.67 2,212,016,403. 75 2006 年12 月31 日1 年以内1 至5 年5 年以上不计息合计 资产 银行存款 14,113,285.9 5 - - - 14,113,285.95 结算备付金371.48 - - - 371.48 交易性金融资产 147,971,438. 98 149,805,255. 09 - - 297,776,694.07 应收证券清算款- - - 1,417,200.25 1,417,200.25 应收利息- - - 3,202,383.52 3,202,383.52 应收申购款- - - 2,612,000.00 2,612,000.00 资产总计 162,085,096. 41 149,805,255. 09 - 7,231,583.77 319,121,935.27 负债 卖出回购金融资产 款 60,000,000.0 0 - - - 60,000,000.00 应付管理人报酬- - - 111,990.16 111,990.16 应付托管费- - - 38,953.08 38,953.08 应付销售服务费- - - 68,167.94 68,167.94 应付交易费用- - - 44,603.70 44,603.70 应付利息- - - 9,764.40 9,764.40 其他负债- - - 84,500.00 84,500.00 负债总计 60,000,000.0 0 - - 357,979.28 60,357,979.28 利率敏感度缺口 102,085,096. 41 149,805,255. 09 - 6,873,604.49 258,763,955.99 于2007 年12 月31 日，若市场利率下降25 个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产 净值将相应增加约5 百万元(2006 年12 月31 日：2 百万元)；反之，若市场利率上升25 个 基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约5 百万元(2006 年12 月31 日：2 百万元)。 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 23 首次执行企业会计准则 第33 页（共41 页） 如附注2 所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2006 年度和 2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38 号—首 次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照本财务报表的披露方式进 行了重分类。 按原会计准则和制度列报的2006 年12 月31 日和2007 年6 月30 日的所有者权益，以及2006 年6 月15 日(原基金合同生效日)至2006 年12 月31 日止期间和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列 示如下： 2006 年6 月15 日 (原基金合同生效日)至 2006 年12 月31 日 止期间净损益 2006 年 12 月31 日 所有者权益 2007 年1 月1 日至 2007 年6 月30 日 止期间净损益 2007 年 6 月30 日 所有者权益 按原会计准则和制度列报的 金额5,029,836.07 258,763,955.99 2,201,640.23 120,882,831.56 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 (附注2) - - 4,123.94 - 按企业会计准则列报的金额5,029,836.07 258,763,955.99 2,205,764.17 120,882,831.56 根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目 的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益/(损失)” 科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未分配利润/(累计亏损)” 科目。于会计期末，按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目中 的全部余额，现按企业会计准则包含于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。 第七章投资组合报告 一、报告期末基金资产组合情况 项目金额（元） 占基金资产总 值比例 股票39,317,496.71 1.77% 债券2,075,434,317.10 93.61% 第34 页（共41 页） 权证495,534.08 0.02% 资产支持证券0.00 0.00% 银行存款和清算备付金合计3,222,529.98 0.15% 其他资产98,688,539.33 4.45% 合计2,217,158,417.20 100.00% 二、报告期末按行业分类的股票投资组合 行业市值（元） 占基金资产净值比例 A 农、林、牧、渔业1,920,755.90 0.09% B 采掘业7,094,461.44 0.32% C 制造业1,825,871.11 0.07% C0 食品、饮料0.00 0.00% C1 纺织、服装、皮毛0.00 0.00% C2 木材、家具0.00 0.00% C3 造纸、印刷0.00 0.00% C4 石油、化学、塑胶、塑料0.00 0.00% C5 电子296,947.50 0.01% C6 金属、非金属483,659.12 0.02% C7 机械、设备、仪表301,824.40 0.01% C8 医药、生物制品743,440.09 0.03% C99 其他制造业0.00 0.00% D 电力、煤气及水的生产和供应业0.00 0.00% E 建筑业0.00 0.00% F 交通运输、仓储业11,226,429.90 0.51% G 信息技术业272,606.56 0.01% H 批发和零售贸易0.00 0.00% I 金融、保险业16,977,371.80 0.77% J 房地产业0.00 0.00% K 社会服务业0.00 0.00% L 传播与文化产业0.00 0.00% M 综合类0.00 0.00% 合计39,317,496.71 1.78% 三、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 序号股票代码股票名称数量（股） 市值（元） 市值占基金资 产净值比例 1 601601 中国太保343,324 16,977,371.80 0.7675% 2 601866 中海集运923,986 11,226,429.90 0.5075% 3 601918 国投新集445,632 7,094,461.44 0.3207% 4 002200 绿大地38,647 1,920,755.90 0.0868% 5 002198 嘉应制药31,921 743,440.09 0.0336% 第35 页（共41 页） 6 002201 九鼎新材15,176 483,659.12 0.0219% 7 002196 方正电机12,380 301,824.40 0.0136% 8 002199 东晶电子11,645 296,947.50 0.0134% 9 002195 海隆软件8,296 272,606.56 0.0123% 四、报告期内股票投资组合的重大变动 1、2007年1月1日至2007年12月31日累计买入股票明细 股票代码股票名称累计买入金额占净值比(%) 601601 中国太保10,299,720.00 3.98% 601866 中海集运6,116,787.32 2.36% 601390 中国中铁4,540,800.00 1.75% 601918 国投新集2,620,316.16 1.01% 002200 绿大地637,289.03 0.25% 002194 武汉凡谷464,200.00 0.18% 002198 嘉应制药191,206.79 0.07% 002201 九鼎新材154,643.44 0.06% 002187 广百股份122,640.00 0.05% 002185 华天科技110,775.00 0.04% 002199 东晶电子102,476.00 0.04% 002196 方正电机92,602.40 0.04% 002195 海隆软件87,025.04 0.03% 002190 成飞集成69,300.00 0.03% 002183 怡亚通62,225.00 0.02% 002184 海得控制58,050.00 0.02% 002186 全聚德56,950.00 0.02% 002189 利达光电48,450.00 0.02% 002182 云海金属43,160.00 0.02% 2、2007年1月1日至2007年12月31日报告期内累计卖出股票明细： 股票代码股票名称累计卖出金额占净值比(%) 601390 中国中铁7,592,240.00 2.93% 002194 武汉凡谷947,043.80 0.37% 002187 广百股份412,304.00 0.16% 002185 华天科技221,111.00 0.09% 002186 全聚德196,300.00 0.08% 002183 怡亚通136,250.00 0.05% 002190 成飞集成134,120.00 0.05% 002184 海得控制111,375.00 0.04% 002189 利达光电106,875.00 0.04% 002182 云海金属79,600.00 0.03% 第36 页（共41 页） 3、2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日内卖出股票的收入总额为9,937,218.80 元。 4、2007年1月1日至2007年12月31日报告期内累计买入前10名的权证明细 本报告期本基金未主动投资权证。 5、2007年1月1日至2007年12月31日报告期内累计卖出占期初基金净值前10名的权证明 细 序号权证代码权证名称累计卖出金额 1 580015 日照CWB1 359,242.79 五、报告期末按券种分类的债券投资组合 债券类别债券市值市值占净值比 交易所国债投资0.00 0.0000% 银行间国债投资0.00 0.0000% 央行票据投资1,184,651,000.00 53.5553% 企业债券投资638,791,270.00 28.8782% 金融债券投资29,946,000.00 1.3538% 可转换债投资23,516,047.10 1.0631% 国家政策金融债券198,530,000.00 8.9751% 其他债券0.00 0.0000% 债券投资合计2,075,434,317.10 93.8255% 六、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细 序号债券名称市值（元） 占基金资产净值 比例 1 07 央票01 437,805,000.00 19.7921% 2 07 央票138 396,680,000.00 17.9330% 3 07 央行票据04 291,840,000.00 13.1934% 4 05 中信债1 125,112,000.00 5.6560% 5 07 中铁建CP01 116,496,000.00 5.2665% 七、投资组合报告附注 1、报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，或在报告 编制日前一年内受到公开谴责、处罚的； 2、本基金投资前十名的股票中，不存在投资于超过基金合同规定备选股票库之外的股 票。 3、截至2007年12月31日，本基金其它资产的构成 序号其他资产金额（元） 1 交易保证金0.00 第37 页（共41 页） 2 应收证券清算款0.00 3 应收利息36,946,276.57 4 应收申购款61,742,262.76 5 其他应收款0.00 6 待摊费用0.00 7 其他0.00 合计98,688,539.33 4、本报告期末，本基金持有可转债 序号可转债代码可转债名称数量 1 110598 大荒转债53,440.00 2 125709 唐钢转债107,990.00 5、报告期内本基金被动获赠的权证数量 序号权证代码权证名称数量 1 580015 日照CWB1 170,240.00 2 580016 上汽CWB1 2,987,144.00 6、报告期内本基金主动投资的权证：无。 7、报告期内未发生基金管理人用自有资金或风险准备金弥补基金财产损失的情况。 8、报告期内资产支持证券：无。 第八章基金份额持有人情况 一、报告期末基金份额持有人户数 报告期末基金份额持有人户数： 11,533 户 报告期末平均每户持有的基金份额： 186,875.78 份 二、报告期末基金份额持有人结构 项目份额户数占总份额的比例 基金份额总额2,155,238,321.11 11,533 100% 1 机构投资者持有的基金份额1,178,914,313.74 35 54.70% 2 个人投资者持有的基金份额976,324,007.37 11498 45.30% 三期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况 项目 期末持有本开放式基金 份额的总量（份） 占本基金总份额的比 例（％） 基金管理公司持有本基金 的所有从业人员 - - 第38 页（共41 页） 第九章开放式基金份额变动情况 报告期内本基金份额变动情况如下： 单位:份 2006年6月15日的基金份额总额743,334,718.59 本报告期期初基金份额总额258,582,942.96 加：本报告期期间总申购份额3,244,678,766.53 减：本报告期期间总赎回份额1,209,899,758.27 本报告期期末基金份额总额2,155,238,321.11 注：原泰信中短债基金基金合同于2006 年6 月15 日生效。 第十章重大事件揭示 一、基金份额持有人大会决议： 泰信中短债基金持有人大会以通讯方式召开，表决投票于2007年9月27日17：00截止， 会议审议通过了《关于泰信中短期债券投资基金转型为泰信双息双利债券型证券投资基金有 关事项的议案》。中国证券监督管理委员会于2007年10月26日核准并于10月26日印发了《关 于核准泰信中短期债券投资基金基金份额持有人大会有关变更基金类别决议的批复》（证监 基金字[2007］293号），同意泰信中短债基金持有人大会决议生效。 根据泰信基金管理公司于2007年10月31日日在《中国证券报》上的《泰信中短期债券投 资基金基金份额持有人大会决议生效公告》，《泰信双息双利债券型证券投资基金基金合同》、 《泰信双息双利债券型证券投资基金托管协议》自2007年10月31日起生效，原《泰信中短期 债券投资基金基金合同》、《泰信中短期债券投资基金托管协议》自同一日起失效。 二、本年度基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动情况： 1、因工作需要，经公司董事会2007 年第一次通讯会议决议，公司决定增加泰信中短债 基金基金经理一名，聘任冯俊先生为泰信中短债基金基金经理。详细情况请见2007 年2 月 9 日刊登在《中国证券报》上的《泰信基金管理有限公司关于增加基金经理的公告》。 2、经泰信基金管理有限公司董事会二○○七年第八次通讯会议审议通过,决定聘任邱宏 斌先生为泰信双息双利债券型证券投资基金基金经理,与王鹏先生、冯俊先生共同管理该基 金。详细情况请见2007 年12 月22 日刊登在《中国证券报》上的《泰信基金管理有限公司 关于泰信双息双利基金增聘基金经理的公告》。 三、本年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 第39 页（共41 页） 四、基金投资策略的改变： 经泰信中短期债券投资基金2007 年9 月27 日基金份额持有人大会(通讯方式)表决通过， 并经中国证监会2007 年10 月26 日证监基金字［2007］293 号文核准，泰信中短期债券投 资基金变更为泰信双息双利债券型证券投资基金，自2007 年10 月31 日起，由《泰信中短 期债券投资基金基金合同》修订而成的《泰信双息双利债券型证券投资基金基金合同》正式 生效。 泰信双息双利基金的投资策略主要如下： “在本基金投资管理计划中，投资策略由自上而下的资产配置计划和自下而上的选股 （或债券）计划组成，本基金根据对宏观经济形势、货币和财政政策变化、经济周期及利率 走势、企业盈利和信用状况等等的动态分析，在限定投资范围内，决定债券类资产、股票类 等工具的配置比例。并跟踪影响资产策略配置的各种因素的变化，定期对资产策略配置比例 进行调整。” 五、基金收益分配事项： 登记日分红率 现金 形式发放 再投资 形式发放 发放红利 合计 2007 年度 第一次中期分红07/01/23 每10 份基金份额0.018 元341,893.82 52,132.82 394,026.64 第二次中期分红07/02/26 每10 份基金份额0.018 元313,996.62 87,593.85 401,590.47 第三次中期分红07/03/20 每10 份基金份额0.018 元292,902.35 86,329.41 379,231.76 第四次中期分红07/05/17 每10 份基金份额0.028 元316,540.97 200,342.11 516,883.08 第五次中期分红07/09/03 每10 份基金份额0.063 元304,772.93 1,170,394.07 1,475,167.00 报告期内合计1,570,106.69 1,596,792.26 3,166,898.95 六、支付会计师事务所的报酬等情况： 本基金聘请普华永道中天会计师事务所负责审计工作，本报告年度审计费为3.5 万元， 该事务所已连续3 年为基金管理人旗下基金提供审计服务。 七、本年度基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受监管部门稽查或处罚的。 八、基金租用证券公司专用交易席位的有关情况： 根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位有关问题的通知》（证监基金字【2007】 48号）中关于“一家基金公司通过一家证券公司的交易席位买卖证券的年交易佣金，不得超 过其当年所有基金买卖证券交易佣金的30%”的要求，本基金管理人在选择租用席位时，注 重所选证券公司的综合实力、市场声誉；对证券公司的研究能力，由公司研究人员对其提供 第40 页（共41 页） 的研究报告、研究成果的质量进行定期评估；对所选证券公司的基金营销能力、售后服务能 力，由公司营销策划部负责定期评估；公司将根据内部评估报告，对席位租用情况进行总体 评价，决定是否对席位租用情况进行调整。 在本报告期间内，本基金租用了信泰证券、中金公司2个席位，通过以上基金专用席位 的交易量情况如下： 1、股票交易情况 券商交易量合计比率实付佣金实付佣金比率 信泰证券7,592,240.00 76.40% 0 0 中金公司2,344,978.80 23.60% 0 0 合计9,937,218.80 100.00% 0 0 2、债券、权证及回购交易情况 券商交易量合计比率实付佣金实付佣金比率 信泰证券2,591,002,850.00 100.00% 0 0 中金公司0 0.00% 0 0 合计2,591,002,850.00 100.00% 0 0 九、其他事项： 1、本报告期内，本基金已有条件开通与公司旗下其他基金的相互转换业务。详细情况 请见2007年2月9日刊登在《中国证券报》上的《泰信基金管理有限公司关于旗下基金有条件 开通基金转换业务的公告》。 2、根据证监会计字(2006)23号《关于基金管理公司及证券投资基金执行<企业会计准 则>的通知》，本基金自2007年7月1日起将执行财政部《企业会计准则》并已报证监会备案。 详细情况请见2007年6月30日刊登在《中国证券报》上的《泰信基金管理有限公司关于旗下 基金执行新<企业会计准则>的公告》。 3、根据《企业会计准则》及中国证券监督管理委员会基金部通知［2007］26号《关于 基金实施＜企业会计准则＞后修改原有基金合同相关条款的通知》的规定，本公司对泰信中 短期债券投资基金原有基金合同中有关基金估值方法和会计政策等相关内容进行了修改。详 细情况请见2007年9月29日刊登在《中国证券报》上的《泰信基金管理有限公司关于基金估 值方法变更修改基金合同的公告》。 4、根据《企业会计准则》及中国证券监督管理委员会基金部通知［2007］26号《关于 基金实施＜企业会计准则＞后修改原有基金合同相关条款的通知》的规定，本公司对泰信双 息双利基金基金合同的第十三部分“基金资产估值”进行了相应的修改，详细情况请见2007 第41 页（共41 页） 年11月1日刊登在《中国证券报》上的《泰信基金管理有限公司关于泰信双息双利基金估值 方法变更而修改基金合同的公告》 5、为方便广大投资者通过网上直销的方式购买泰信基金管理有限公司所管理的基金， 本公司决定，将网上直销的最低申购限额统一调整为1000 元。详细情况请见2007 年11 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的《泰信基金管理有限公司关 于调整网上直销最低申购限额的公告》。 6、本公司先后于2007年12月4日通过泰信双息双利基金的代销机构申购泰信双息双利 基金1500万元。详细情况请见2007年12月1日刊登在《中国证券报》上的《泰信基金管理有 限公司关于运用固有资金投资泰信双息双利基金的公告》。 7、为进一步方便投资者与公司交流，全面提升客户服务品质，泰信基金管理有限公司 自2007 年12 月1 日起开通全国统一客户服务热线400-888-5988。详细情况请见2007 年12 月1 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的《泰信基金管理有限公司关 于开通全国统一客户服务电话的公告》。 第十一章备查文件 一、备查文件目录 （一）中国证监会《关于核准泰信中短期债券投资基金基金份额持有人大会有关变更 基金类别决议的批复》 （二）《泰信双息双利债券型证券投资基金基金合同》 （三）《泰信双息双利债券型证券投资基金招募说明书》 （四）《泰信双息双利债券型证券投资基金托管协议》 （五）中国证监会批准设立泰信基金管理有限公司的文件 （六）报告期内泰信双息双利基金在指定报刊上披露的各项公告 （七）报告期内泰信中短债基金在指定报刊上披露的各项公告 二、存放地点 本报告分别置备于基金管理人、基金托管人的住所，供投资者免费查阅。在支付必要 的工本费后，投资者可在有效的工作时间内取得本报告及上述备查文件的复制件或复印件。 三、查阅方式 第42 页（共41 页） 投资者可登录本基金管理人公司网站(http://www.ftfund.com)查阅上述相关文件，或 拨打客户服务中心电话(021-38784566)，和本公司客服联系。 泰信基金管理有限公司 2008 年3 月29 日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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