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农银7天理财债券B(660116)  基金公开信息
流水号 339333
基金代码 660116
公告日期 2015-03-25
编号 1
标题 农银汇理7天理财债券型证券投资基金2014年年度报告摘要
信息全文


基金管理人：农银汇理基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2015年3月25日



§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。　　
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。


§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 农银汇理7天理财债券型证券投资基金
基金简称 农银7天理财债券
基金主代码 660016
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年2月5日
基金管理人 农银汇理基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,524,889,510.89份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 农银7天理财债券A 农银7天理财债券B
下属分级基金的交易代码： 660016 660116
报告期末下属分级基金的份额总额 3,399,708,800.44份 1,125,180,710.45份

2.2 基金产品说明
投资目标 在严格控制风险和保持组合资产高流动性的基础上，力争实现超越业绩比较基准的投资收益。
投资策略 1、久期调整策略。当预期市场利率上升时，通过增加持有短期债券等方式降低组合久期，以降低组合跌价风险；在预期市场利率下降时，通过增持长期债券等方式提高组合久期，以充分分享债券价格上升的收益。
2、类属选择策略。基金管理人将密切关注不同类属的债券收益率曲线的变化趋势，分析各类品种的利差变化方向，并在此基础上合理配置并灵活调整不同类属债券在组合中的构成比例，增加预期利差将收窄的债券品种的投资比例，降低预期利差将扩大的券种的投资比例。
3、信用策略。基金管理人将密切跟踪发行人基本面的变化情况，通过卖方报告及实地调研等方式，对于发行人的行业风险、公司风险、现金流风险、资产负债风险和其他风险进行综合评价，从而得出信用债违约可能性和理论信用利差水平，并以此为基础进行债券定价。4、息差放大策略。该策略是利用债券回购收益率低于债券收益率的机会通过循环回购以放大债券投资收益的投资策略。该策略的基本模式即是利用买入债券进行正回购，再利用回购融入资金购买收益率较高债券品种，如此循环至回购期结束卖出债券偿还所融入资金。
5、衍生品策略。若未来有以固定收益品种为基础性资产的场内上市并交易的衍生品推出，则基金管理人将在届时法律法规和中国证监会规定的框架内，以风险管理为目标，在充分考虑衍生品风险收益及交易特征的基础上，严格风险控制流程，审慎参与衍生品交易。
业绩比较基准 人民币7 天通知存款利率（税后）
风险收益特征 本基金为较低风险、较低收益的债券型基金产品，其风险收益水平高于货币市场基金，但低于混合型基金和股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 农银汇理基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 翟爱东 田青
联系电话 021-61095588 010-67595096
电子邮箱 lijianfeng@abc-ca.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 021-61095599 010-67595096
传真 021-61095556 010-66275853
注册地址 上海市浦东新区世纪大道1600 号陆家嘴商务广场7 层 北京市西城区金融大街25号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道1600 号陆家嘴商务广场7 层 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
邮政编码 200122 100033
法定代表人 刁钦义 王洪章

2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.abc-ca.com

基金年度报告备置地点 上海市浦东新区世纪大道1600号陆家嘴商务广场7层


2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
上海市延安东路222号外滩中心30楼

注册登记机构 农银汇理基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道1600号陆家嘴商务广场7层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年2月5日(基金合同生效日)-2013年12月31日
农银7天理财债券A 农银7天理财债券B 农银7天理财债券A 农银7天理财债券B


本期已实现收益 127,050,514.47 43,489,482.66 68,269,404.50 35,867,968.63


本期利润 127,050,514.47 43,489,482.66 68,269,404.50 35,867,968.63


本期净值收益率 4.7534% 5.0048% 3.6892% 3.9148%


3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末
期末基金资产净值 3,399,708,800.44 1,125,180,710.45 2,299,308,710.02 751,195,429.58


期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000


3.1.3 累计期末指标 2014年末
2013年末
累计净值收益率 8.6179% 9.1156% 3.6892% 3.9148%
-
-
注：1、本基金申购赎回费为零；
2、本基金收益分配按日结转份额；
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
4、本基金合同生效日为2013年2月5日，上年度实际报告期为2013年2月5日至2013年12月31日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
农银7天理财债券A
阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 1.1240% 0.0030% 0.3450% 0.0000% 0.7790% 0.0030%
过去六个月 2.2153% 0.0021% 0.6900% 0.0000% 1.5253% 0.0021%
过去一年 4.7534% 0.0023% 1.3688% 0.0000% 3.3846% 0.0023%
自基金合同生效起至今 8.6179% 0.0023% 2.6063% 0.0000% 6.0116% 0.0023%

农银7天理财债券B
阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 1.1849% 0.0030% 0.3450% 0.0000% 0.8399% 0.0030%
过去六个月 2.3388% 0.0021% 0.6900% 0.0000% 1.6488% 0.0021%
过去一年 5.0048% 0.0023% 1.3688% 0.0000% 3.6360% 0.0023%
自基金合同生效起至今 9.1156% 0.0023% 2.6063% 0.0000% 6.5093% 0.0023%


3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


本基金主要投资于具有良好流动性的工具，包括现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、剩余期限（或回售期限）在397 天以内（含397 天）的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。若法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金建仓期为基金合同生效日（2013年2月5日）起六个月，建仓期满时，本基金各项投资比例已达到基金合同规定的投资比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


注：基金合同生效当年净值增长率及业绩比较基准收益率按照实际存续期计算，未按整个自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
农银7天理财债券A
年度 已按再投资形式
转实收基金 直接通过应付
赎回款转出金额 应付利润
本年变动 年度利润
分配合计 备注
2014 127,050,514.47 - - 127,050,514.47
2013 68,269,404.50 - - 68,269,404.50
合计 195,319,918.97 - - 195,319,918.97
单位：人民币元
农银7天理财债券B
年度 已按再投资形式
转实收基金 直接通过应付
赎回款转出金额 应付利润
本年变动 年度利润
分配合计 备注
2014 43,489,482.66 - - 43,489,482.66
2013 35,867,968.63 - - 35,867,968.63
合计 79,357,451.29 - - 79,357,451.29

§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
农银汇理基金管理有限公司成立于2008年3月18日，是中法合资的有限责任公司。公司注册资本为人民币贰亿零壹元，其中中国农业银行股份有限公司出资比例为51.67％，东方汇理资产管理公司出资比例为33.33％，中国铝业股份有限公司出资比例为15％。公司办公地址为上海市浦东新区世纪大道1600号陆家嘴商务广场7层。公司法定代表人为董事长刁钦义先生。
截止2014年12月31日，公司共管理22只开放式基金，分别为农银汇理行业成长股票型证券投资基金、农银汇理恒久增利债券型证券投资基金、农银汇理平衡双利混合型证券投资基金、农银汇理策略价值股票型证券投资基金、农银汇理中小盘股票型证券投资基金、农银汇理大盘蓝筹股票型证券投资基金、农银汇理货币市场证券投资基金、农银汇理沪深300指数证券投资基金、农银汇理增强收益债券型证券投资基金、农银汇理策略精选股票型证券投资基金、农银汇理中证500指数证券投资基金、农银汇理消费主题股票型证券投资基金、农银汇理信用添利债券型证券投资基金、农银汇理深证100指数增强型证券投资基金、农银汇理行业轮动股票型证券投资基金、农银汇理7天理财债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长股票型证券投资基金、农银汇理行业领先股票型证券投资基金、农银汇理区间收益灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理研究精选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理14天理财债券型证券投资基金和农银汇理红利日结货币市场基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
史向明 本基金基金经理、公司投资部副总经理 2013年2月6日 - 14 理学硕士，具有基金从业资格。历任中国银河证券公司上海总部债券研究员、天治基金管理公司债券研究员及基金经理、上投摩根基金管理公司固定收益部投资经理。2006年7月至2008年6月任天治天得利货币市场基金经理。现任农银汇理基金管理有限公司投资部副总经理、基金经理。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产。报告期内，本基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了《农银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》、《特定客户资产管理业务公平交易管理办法》，明确各部门的职责以及公平交易控制的内容、方法。
本基金管理人通过事前识别、事中控制、事后检查三个步骤来保证公平交易。事前识别的任务是制定制度和业务流程、设置系统控制项以强制执行公平交易和防范反向交易；事中控制的工作是确保公司授权、研究、投资、交易等行为控制在事前设定的范围之内，各项业务操作根据制度和业务流程进行；事后检查公司投资行为与事前设定的流程、限额等有无偏差，编制投资组合公平交易报告，分析事中控制的效果，并将评价结果报告风险管理委员会。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规和公司内部公平交易制度的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，确保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
未发生本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014年货币政策趋于宽松，央行三次定向降准、三次主动下调公开市场操作利率并于11月21日降息。此外，在货币市场流动性趋于紧张时，央行多次运用创新型市场工具向市场投放流动性。2014年银行间R007均值3.63%，相较2013年下降49bp，AAA、AA+、AA和AA—短期融资券利率分别下降173bp、148bp、170bp和90bp，全年中债货币市场基金可投资债券指数上涨5.50%。本基金2014年紧跟货币市场流动性的波动，在市场利率高企时加大期限错配的比例，并增加债券投资比例，全年A类净值增长率4.7532%，B类净值增长率5.0046%。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期本基金A 类份额净值收益率为4.7534%，B类份额净值收益率为5.0048%，同期业绩比较基准收益率为1.3688%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
宏观经济仍有下行压力，通胀回落，货币政策仍将以宽松的基调为主，这也意味着货币市场总体偏宽松的流动性。但2015年对货币市场流动性造成冲击的因素也比较多，如人民币贬值带来的基础货币减少压力、IPO密集发行带来的短期资金压力，预计货币市场流动性的波动相较2014年会有所加大。
4.6 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付，每月累计收益支付方式采用红利再投资（即红利转基金份额）方式。报告期内本基金向A级份额持有人分配利润127,050,514.47元，向B级份额人分配利润43,489,482.66元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额农银7天理财债券A为127,050,514.47元，农银7天理财债券B为43,489,482.66元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 德师报(审)字(15)第P0461号

6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 农银汇理7天理财债券型证券投资基金全体持有人：
引言段 我们审计了后附的农银汇理7天理财债券型证券投资基金(以下简称“农银7天理财债券”)的财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表，2014年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是农银7天理财债券的基金管理人农银汇理基金管理有限公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，农银7天理财债券的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了农银7天理财债券2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 曾浩 吴凌志
会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海市延安东路222号外滩中心30楼
审计报告日期 2015年3月20日

§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：农银汇理7天理财债券型证券投资基金
报告截止日： 2014年12月31日
单位：人民币元
资 产 本期末
2014年12月31日 上年度末
2013年12月31日
资 产：
银行存款 2,338,160,491.03 2,034,681,518.92
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 746,599,879.93 369,171,151.47
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 746,599,879.93 369,171,151.47
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 1,409,771,914.66 439,381,479.07
应收证券清算款 - -
应收利息 32,527,146.48 18,729,071.28
应收股利 - -
应收申购款 - 200,254,690.00
递延所得税资产 - -
其他资产 5,000.00 -
资产总计 4,527,064,432.10 3,062,217,910.74
负债和所有者权益 本期末
2014年12月31日 上年度末
2013年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - 9,899,875.05
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 933,816.94 862,233.98
应付托管费 276,686.49 255,476.71
应付销售服务费 667,464.71 546,292.19
应付交易费用 47,953.07 39,976.35
应交税费 - -
应付利息 - 916.86
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 249,000.00 109,000.00
负债合计 2,174,921.21 11,713,771.14
所有者权益：
实收基金 4,524,889,510.89 3,050,504,139.60
未分配利润 - -
所有者权益合计 4,524,889,510.89 3,050,504,139.60
负债和所有者权益总计 4,527,064,432.10 3,062,217,910.74
注：报告截止日2014年12月31日，本基金份额总额4,524,889,510.89份，其中下属农银7天理财债券A基金份额净值1.0000元，基金份额总额3,399,708,800.44份；下属农银7天理财债券 B基金份额净值1.0000元，基金份额总额1,125,180,710.45份。
7.2 利润表
会计主体：农银汇理7天理财债券型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日
单位：人民币元
项 目 本期
2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间
2013年2月5日(基金合同生效日)至2013年12月31日
一、收入 193,428,995.64 119,221,316.30
1.利息收入 190,301,724.74 118,870,780.50
其中：存款利息收入 141,353,668.27 93,460,358.37
债券利息收入 27,897,352.62 7,116,703.03
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 21,050,703.85 18,293,719.10
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 3,127,270.90 114,748.14
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 3,127,270.90 114,748.14
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -
4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） - 235,787.66
减：二、费用 22,888,998.51 15,083,943.17
1．管理人报酬 9,809,954.06 6,826,482.23
2．托管费 2,906,653.01 2,022,661.40
3．销售服务费 6,931,076.26 4,328,175.00
4．交易费用 - -
5．利息支出 2,773,701.21 1,492,217.70
其中：卖出回购金融资产支出 2,773,701.21 1,492,217.70
6．其他费用 467,613.97 414,406.84
三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） 170,539,997.13 104,137,373.13
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 170,539,997.13 104,137,373.13

7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：农银汇理7天理财债券型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日
单位：人民币元
项目 本期
2014年1月1日至2014年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 3,050,504,139.60 - 3,050,504,139.60
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 170,539,997.13 170,539,997.13
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列） 1,474,385,371.29 - 1,474,385,371.29
其中：1.基金申购款 45,905,118,140.97 - 45,905,118,140.97
2.基金赎回款 -44,430,732,769.68 - -44,430,732,769.68
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -170,539,997.13 -170,539,997.13
五、期末所有者权益（基金净值） 4,524,889,510.89 - 4,524,889,510.89
项目 上年度可比期间
2013年2月5日(基金合同生效日)至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 11,783,050,178.39 - 11,783,050,178.39
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 104,137,373.13 104,137,373.13
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列） -8,732,546,038.79 - -8,732,546,038.79
其中：1.基金申购款 49,670,997,990.75 - 49,670,997,990.75
2.基金赎回款 -58,403,544,029.54 - -58,403,544,029.54
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -104,137,373.13 -104,137,373.13
五、期末所有者权益（基金净值） 3,050,504,139.60 - 3,050,504,139.60

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______施卫______ ______杜明华______ ____于意____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
农银汇理7天理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《农银汇理7天理财债券型证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2012]1635号文批准公开发行。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为11,783,050,178.39份，经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)字(13)第0020号验资报告。《农银汇理7天理财债券型证券投资基金基金合同》于2013年2月5日正式生效。本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据销售过程中涉及的费用收取方式的不同将本基金分为A类(以下简称“农银7天理财债券A)和B类(以下简称“农银7天理财债券B)两类基金份额，其中农银7天理财A的首次认/申购最低金额为1,000元(直销中心个人投资者为5万元，直销中心机构投资者为50万元)，年销售服务费率为0.25%；农银7天理财B的首次认/申购最低金额为500万元，年销售服务费率为0.01%。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及于2014年9月16日公告的《农银汇理7天理财债券型证券投资基金更新招募说明书》的有关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的工具，包括现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和大额存单、剩余期限(或回售期限)在397 天以内(含397 天)的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。若法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准：人民币7天通知存款利率(税后)。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)以及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2014年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.4.1 会计政策变更的说明
本基金于2014年7月1日开始采用财政部于2014年颁布的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和经修订的《企业会计准则第30号——财务报表列报》，同时在本年度财务报表中开始采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》。上述会计政策的采用未对本年度本基金财务报表产生重大影响。。
7.4.4.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期间及上年度可比期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.4.3 差错更正的说明
本基金本报告期间及上年度可比期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.5 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3) 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
7.4.6 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
农银汇理基金管理有限公司 本基金的管理人
中国建设银行股份有限公司 本基金的托管人
中国农业银行股份有限公司 本基金管理人的股东
东方汇理资产管理公司 本基金管理人的股东
中国铝业股份有限公司 本基金管理人的股东

7.4.7 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.7.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.7.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。
债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.7.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.7.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金，期末无应付关联方佣金余额。
7.4.7.2 关联方报酬
7.4.7.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期
2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间
2013年2月5日(基金合同生效日)至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 9,809,954.06 6,826,482.23
其中：支付销售机构的客户维护费 3,709,121.24 2,715,420.80
注：支付基金管理人农银汇理基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值0.27%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理费＝前一日基金资产净值×0.27%/当年天数。
7.4.7.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期
2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间
2013年2月5日(基金合同生效日)至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 2,906,653.01 2,022,661.40
注：支付基金托管人建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.08%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.08%/当年天数。
7.4.7.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称 本期
2014年1月1日至2014年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
农银7天理财债券A 农银7天理财债券B 合计
农银汇理 2,142.44 18,230.28 20,372.72
农业银行 6,773,434.70 70,192.98 6,843,627.68
建设银行 36,281.54 135.96 36,417.50
合计 6,811,858.68 88,559.22 6,900,417.90
获得销售服务费的
各关联方名称 上年度可比期间
2013年2月5日(基金合同生效日)至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
农银7天理财债券A 农银7天理财债券B 合计
农银汇理 2,015.92 1,590.13 3,606.05
农业银行 4,187,118.28 81,081.59 4,268,199.87
建设银行 55,616.19 354.96 55,971.15
合计 4,244,750.39 83,026.68 4,327,777.07
注：本基金实行销售服务费分级收费方式，分设A、B两级：A级基金按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提销售服务费，B级基金按前一日基金资产净值0.01%的年费率逐日计提销售服务费。其计算公式为：A级基金日销售服务费=前一日A级基金资产净值×0.25%/当年天数，B级基金日销售服务费=前一日B级基金资产净值×0.01%/当年天数。
7.4.7.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.7.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.7.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.7.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.7.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称 本期
2014年1月1日至2014年12月31日 上年度可比期间
2013年2月5日(基金合同生效日)至2013年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 160,491.03 15,372.22 681,518.92 13,606.49
注：本基金的银行存款由基金托管人建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.7.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.7.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.8 期末（ 2014年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.8.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.8.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.8.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.9 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2014年12月31日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层次的余额为746,599,879.93元，无属于第一层次和第三层次的余额(2013年12月31日：第二层次369,171,151.47元，无属于第一层次和第三层次的余额)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关债券公允价值应属第二层次或第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。

§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 固定收益投资 746,599,879.93 16.49
其中：债券 746,599,879.93 16.49
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 1,409,771,914.66 31.14
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 2,338,160,491.03 51.65
4 其他各项资产 32,532,146.48 0.72
5 合计 4,527,064,432.10 100.00

8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 2.90
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%）
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 81
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 129
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 51

报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过180天的情况。根据本基金基金合同规定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过127天，下同。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（%） 各期限负债占基金资产净值的比例（%）
1 30天以内 40.05 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
2 30天(含)—60天 7.23 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
3 60天(含)—90天 25.05 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
4 90天(含)—180天 14.79 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
5 180天(含)—397天（含） 12.20 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
合计 99.33 -

8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 268,768,605.54 5.94
其中：政策性金融债 268,768,605.54 5.94
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 477,831,274.39 10.56
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 746,599,879.93 16.50
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -

8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例（%）
1 140204 14国开04 500,000 50,007,786.09 1.11
2 140212 14国开12 300,000 30,022,214.20 0.66
3 140327 14进出27 300,000 30,020,845.98 0.66
4 140207 14国开07 300,000 30,017,423.60 0.66
5 140443 14农发43 300,000 29,986,592.23 0.66
6 140338 14进出38 300,000 29,407,677.97 0.65
7 041464021 14澄星CP002 200,000 20,000,040.66 0.44
8 041469003 14华联股CP001 200,000 20,000,021.01 0.44
9 041459054 14九州通CP002 200,000 19,997,470.06 0.44
10 071412006 14一创证券CP006 200,000 19,996,148.63 0.44

8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.1701%
报告期内偏离度的最低值 -0.0181%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0699%

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1
本基金计价采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提损益。本基金通过每日分红使基金份额净值维持在1.0000元。
8.8.2
本报告期内无持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券摊余成本超过当日基金资产净值20％的情况。
8.8.3 2014年8月27日，本基金持有14九州通CP002的发行人九州通医药集团股份有限公司（下称：九州通，股票代码：600988）发布《九州通医药集团股份有限公司关于公司高级管理人员违规交易的公告》（公告编号：临2014-047），公告指出公司技术总裁谷春光先生股票账户出现违规交易公司股票的行为，九州通已对上述违规事项进行处理。
对14九州通CP002债券投资决策程序的说明：该债券经过研究推荐、审批后进入公司债券库，由研究员跟踪分析。本基金管理人进行了研究判断、按照相关投资决策流程投资了该债券。
其余九名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.8.4 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 32,527,146.48
4 应收申购款 -
5 其他应收款 5,000.00
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 32,532,146.48

§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
农银7天理财债券A 19,247 176,635.78 21,176,942.80 0.62% 3,378,531,857.64 99.38%
农银7天理财债券B 102 11,031,183.44 109,675,847.14 9.75% 1,015,504,863.31 90.25%
合计 19,349 233,856.50 130,852,789.94 2.89% 4,394,036,720.95 97.11%
注：本基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 农银7天理财债券A 0.00 0.0000%
农银7天理财债券B 0.00 0.0000%
合计 0.00 0.0000%
注：1、从业人员持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
2、期末基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 农银7天理财债券A 0
农银7天理财债券B 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基金 农银7天理财债券A 0
农银7天理财债券B 0
合计 0


§10 开放式基金份额变动
单位：份
农银7天理财债券A 农银7天理财债券B
基金合同生效日（2013年2月5日）基金份额总额 8,135,719,448.47 3,647,330,729.92
本报告期期初基金份额总额 2,299,308,710.02 751,195,429.58
本报告期基金总申购份额 28,371,009,209.93 17,534,108,931.04
减:本报告期基金总赎回份额 27,270,609,119.51 17,160,123,650.17
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - -
本报告期期末基金份额总额 3,399,708,800.44 1,125,180,710.45
注：申购含红利再投、转换入及份额级别调增数，赎回含转换出及份额级别调减数。

§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人农银汇理基金管理有限公司于2014年3月5日公布了《农银汇理基金管理有限公司关于基金行业高级管理人员变更的公告》，许红波不再担任农银汇理基金管理有限公司总经理职务，施卫代为履行总经理职务；于2014年8月25日公布了《农银汇理基金管理有限公司关于基金行业高级管理人员变更的公告》，陈献明担任农银汇理基金管理有限公司总经理职务，施卫不再代为履行总经理职务；于2014年12月20日公布了《农银汇理基金管理有限公司关于基金行业高级管理人员变更的公告》，陈献明不再担任农银汇理基金管理有限公司总经理职务，施卫代为履行总经理职务。
本报告期内，本基金托管人2014年2月7日发布任免通知，解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职务。本基金托管人2014年11月03日发布公告，聘任赵观甫为中国建设银行投资托管业务部总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内没有改聘会计师事务所，报告期内应支付给会计师事务所的报酬为8万元，目前事务所已提供审计服务的连续年限为两年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人及其高级管理人员没有受稽查或处罚情况。本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票
成交总额的比例 佣金 占当期佣金
总量的比例
中信证券 2 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
中信金通 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
申银万国 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
华创证券 2 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
注：1、公司租用交易席位的证券公司应同时满足以下基本条件：
（1） 实力雄厚,注册资本不少于20亿元人民币。
（2） 市场形象及财务状况良好。
（3） 经营行为规范，内控制度健全，最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处罚。
（4） 内部管理规范、严格，具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。
（5） 研究实力较强,具有专门的研究机构和专职研究人员,能及时、定期、全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。
2、本基金本报告期新增方正证券、华创证券、国信证券交易单元，与同一托管行托管的基金公用原有交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券
成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购
成交总额的比例 成交金额 占当期权证
成交总额的比例
中信证券 - - 50,000,000.00 22.52% - -
兴业证券 - - 119,000,000.00 53.60% - -
长江证券 - - 3,000,000.00 1.35% - -
华泰证券 - - 50,000,000.00 22.52% - -
中信金通 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -

11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本报告期内本基金不存在偏离度绝对值超过0.5％的情况。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会核准本基金募集的文件；
2、《农银汇理7天理财债券型证券投资基金基金合同》；
3、《农银汇理7天理财债券型证券投资基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、基金托管人业务资格批件和营业执照复印件。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人的办公地址：上海市浦东新区世纪大道1600号陆家嘴商务广场7层。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人的办公地址免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。



农银汇理基金管理有限公司
2015年3月25日
基金信息类型 基金年度报告
公告来源 上海证券报
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