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| 中信保诚优质纯债债券A(550018) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 291153 | ||||||||
| 基金代码 | 550018 | ||||||||
| 公告日期 | 2014-08-27 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 信诚优质纯债债券型证券投资基金2014年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：信诚基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2014年8月27日 重要提示 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。 基金简介 基金基本情况 基金简称 信诚优质纯债债券 基金主代码 550018 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年2月7日 基金管理人 信诚基金管理有限公司 基金托管人 中信银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 812,546,356.31份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 下属分级基金的交易代码 550018 550019 报告期末下属分级基金的份额总额 335,872,839.01份 476,673,517.30份 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的基础上,本基金主要通过投资于精选的优质债券,力求实现基金资产的长期稳定增值,为投资者实现超越业绩比较基准的收益。 投资策略 1、资产配置策略 本基金投资组合中债券、现金各自的长期均衡比重,依照本基金的特征和风险偏好而确定。本基金定位为债券型基金,其资产配置以债券为主,并不因市场的中短期变化而改变。在不同的市场条件下,本基金将综合考虑宏观环境、市场估值水平、风险水平以及市场情绪,在一定的范围内对资产配置调整,以降低系统性风险对基金收益的影响。 2、固定收益类资产的投资策略 (1)类属资产配置策略 在整体资产配置的基础上,本基金将通过考量不同类型固定收益品种的信用风险、市场风险、流动性风险、税收等因素,研究各投资品种的利差及其变化趋势,制定债券类属资产配置策略,以获取债券类属之间利差变化所带来的潜在收益。 (2)普通债券投资策略 对于普通债券,本基金将在严格控制目标久期及保证基金资产流动性的前提下,采用目标久期控制、期限结构配置、信用利差策略、流动性管理、相对价值配置等策略进行主动投资。 3、资产支持证券的投资策略 本基金将综合考虑市场利率、发行条款、支持资产的构成和质量等因素,研究资产支持证券的收益和风险匹配情况。采用数量化的定价模型来跟踪债券的价格走势,在严格控制投资风险的基础上选择合适的投资对象以获得稳定收益。 业绩比较基准 中信标普全债指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金,预期风险与预期收益低于股票型基金与混合型基金,高于货币市场基金,属于证券投资基金中的中等偏低风险收益品种。 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 信诚基金管理有限公司 中信银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 唐世春 朱义明 联系电话 021-68649788 010-65556899 电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn zhuyiming@citicib.com.cn 客户服务电话 400-666-0066/021-51085168 95558 传真 021-50120888 010-65550832 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所和营业场所 主要财务指标和基金净值表现 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年1月1日至2014年6月30日) 信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 本期已实现收益 11,182,325.72 10,011,815.66 本期利润 19,429,074.61 17,305,636.00 加权平均基金份额本期利润 0.0543 0.0495 本期基金份额净值增长率 5.79% 5.60% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014年6月30日) 期末可供分配基金份额利润 0.0139 0.0078 期末基金资产净值 340,545,595.80 480,397,844.21 期末基金份额净值 1.014 1.008 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 基金净值表现 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 信诚优质纯债债券A 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 1.19% 0.08% 0.80% 0.04% 0.39% 0.04% 过去三个月 4.07% 0.09% 2.41% 0.04% 1.66% 0.05% 过去六个月 5.79% 0.14% 3.87% 0.05% 1.92% 0.09% 过去一年 3.02% 0.16% 3.02% 0.05% 0.00% 0.11% 自基金合同生效起至今 2.40% 0.16% 4.76% 0.05% -2.36% 0.11% 信诚优质纯债债券B 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 1.19% 0.10% 0.80% 0.04% 0.39% 0.06% 过去三个月 3.99% 0.09% 2.41% 0.04% 1.58% 0.05% 过去六个月 5.60% 0.15% 3.87% 0.05% 1.73% 0.10% 过去一年 2.62% 0.16% 3.02% 0.05% -0.40% 0.11% 自基金合同生效起至今 1.80% 0.16% 4.76% 0.05% -2.96% 0.11% 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 注:本基金建仓期自2013年02月07日至2013年08月06日,建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定. 管理人报告 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。截至2014年6月30日,本基金管理人共管理30只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选股票型证券投资基金、信诚中小盘股票型证券投资基金、信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈分级债券型证券投资基金、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金、信诚添金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业股票型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费股票型证券投资基金及信诚薪金宝货币市场基金。 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 王国强 本基金基金经理,信诚年年有余定期开放债券型基金、信诚理财7日盈债券基金兼信诚添金分级债券基金基金经理。 2014年2月11日 - 14 管理学硕士，14年证券、基金从业经验。曾先后任职于浙江国际信托投资公司、健桥证券股份有限公司和银河基金管理有限公司。2006年加盟信诚基金管理有限公司，现任信诚年年有余定期开放债券型基金、信诚理财7日盈债券基金、信诚优质纯债债券基金兼信诚添金分级债券基金基金经理。 李仆 本基金基金经理,信诚三得益债券基金及信诚经典优债债券基金基金经理 2013年2月7日 2014年2月18日 13 13年证券从业经验。曾任职于宝钢集团财务有限责任公司资金部、宝钢集团有限公司资产部、宝岛(香港)贸易有限公司、华宝信托有限责任公司。2011年4月加入信诚基金管理有限公司。 注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚优质纯债债券型证券投资基金基金合同》、《信诚优质纯债债券型证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度v1.2》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易。 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年经济增长总体偏弱,一季度经济增长较弱,二季度微幅回升,通胀保持较低水平。央行兼顾稳增长和调结构,实施定向宽松的货币政策,货币供给总体偏宽松。年初债券市场资金面偏紧,从2月中旬开始转向宽裕,资金利率下降到较低水平,利率债和信用债两大类属品种的一级市场发行利率和二级市场收益率均出现较大幅度下行,债券价格上涨幅度较大,投资收益蔚为可观。标普全债指数上涨3.8%。今年以来,企业融资成本下降,产业债信用风险有所缓解,低等级债券价格涨幅较大。但房地产及相关行业、产能过剩行业的企业经营仍然较为困难,信用风险仍不容忽视。 上半年,资金成本低廉,信用债收益率与资金成本的利差较大,非常适宜杠杆操作,本基金着重投资于企业债、公司债、短期融资券等信用债,采取高杠杆策略,提高收益水平。本基金对可转债投资较为审慎,参与较少。本基金在风险管理上,特别注重信用风险管理,通过严格的内部信用评级体系,甄别信用风险,规避负债率高、经营性现金流持续为负和经营亏损的公司发行的债券,以及信用风险较为突出的行业的债券,如房地产、钢铁、电解铝、煤化工等行业的债券。 报告期内的基金业绩表现 本报告期本基金业绩比较基准收益率为3.87%,本基金A、B份额净值增长率分别为5.79%和5.60%,分别领先业绩比较基准1.92%和1.73%。 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 预计下半年经济增长的下行压力仍然较大,央行仍将保持适度流动性,债市资金面状况仍然较为宽裕。债市总体收益率水平已处于中性水平,下半年资本利得收益较少,债券收益主要来自利息收益,在此情形下,信用债收益率相对较高,本基金仍将专注投资信用债,一以贯之地加强信用风险管理,在控制风险的基础上,提高组合收益。 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.基金估值程序 为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。 估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。 在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值。 基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。 2.基金管理人估值业务的职责分工 本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。 3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历 本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格 本基金管理人的估值人员平均拥有6年金融从业经验和3年本基金管理公司的基金从业和基金估值经验 4.基金经理参与或决定估值的程度 本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值 基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。 5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度 本基金未与任何第三方签订定价服务协议。 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配应遵循下列原则: 1.由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,B类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同,本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权; 2.本基金收益每年最多分配12次,基金份额每次基金收益分配比例不低于当次收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的25%; 3.若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配; 4.本基金收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。基金份额持有人可对A类、B类基金份额分别选择不同的分红方式; 5.基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不得超过15个工作日; 6.法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。 本基金本报告期的收益分配情况如下: 信诚优质纯债债券A 序号 权益 除息日 每10份 现金形式 再投资形式 本期利润分配合计 登记日 基金份额分红数 发放总额 发放总额 1 2014-6-24 2014-6-24 0.100 3,362,198.08 11,324.29 3,373,522.37 合计 0.100 3,362,198.08 11,324.29 3,373,522.37 信诚优质纯债债券B 序号 权益 除息日 每10份 现金形式 再投资形式 本期利润分配合计 登记日 基金份额分红数 发放总额 发放总额 1 2014-6-24 2014-6-24 0.100 4,346,401.05 584,334.95 4,930,736.00 合计 0.100 4,346,401.05 584,334.95 4,930,736.00 本基金的收益分配情况符合本基金的利润分配机制,该处理符合基金利润分配原则。 托管人报告 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 自2013年2月07日信诚优质纯债债券型证券投资基金以下称“信诚纯债基金”或“本基金”)成立以来,作为本基金的托管人,中信银行严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内,本托管人按照国家有关法律法规、基金合同和托管协议要求,对基金管理人--信诚基金管理有限公司在本基金投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 由信诚纯债基金管理人--信诚基金管理有限公司编制,并经本托管人复核审查的本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 半年度财务会计报告（未经审计） 资产负债表 会计主体：信诚优质纯债债券型证券投资基金 报告截止日：2014年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 资 产： 银行存款 1,390,475.85 209,893,354.55 结算备付金 21,792,185.03 16,447,006.39 存出保证金 66,569.31 511,157.20 交易性金融资产 1,468,377,505.05 1,124,379,036.12 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 1,468,377,505.05 1,124,379,036.12 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 5,187,151.77 - 应收利息 36,422,529.38 31,124,044.57 应收股利 - - 应收申购款 2,500.00 2,890.94 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 1,533,238,916.39 1,382,357,489.77 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 696,000,000.00 458,700,000.00 应付证券清算款 - 119,755,998.65 应付赎回款 14,406,491.69 5,694,343.84 应付管理人报酬 478,071.99 394,408.89 应付托管费 136,592.00 112,688.25 应付销售服务费 159,306.99 153,000.38 应付交易费用 1,854.00 67,323.60 应交税费 296,714.00 296,714.00 应付利息 488,892.00 312,629.45 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 327,553.71 190,633.78 负债合计 712,295,476.38 585,677,740.84 所有者权益： 实收基金 812,546,356.31 824,410,224.27 未分配利润 8,397,083.70 -27,730,475.34 所有者权益合计 820,943,440.01 796,679,748.93 负债和所有者权益总计 1,533,238,916.39 1,382,357,489.77 注：截至本报告期末,基金份额总额812,546,356.31份。下属两级基金:纯债A的基金份额净值1.014元,基金份额总额335,872,839.01份;纯债B的基金份额净值1.008元,基金份额总额476,673,517.30份。 利润表 会计主体：信诚优质纯债债券型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年2月7日(基金合同生效日)至2013年6月30日 一、收入 50,672,660.69 10,979,171.32 1.利息收入 39,396,683.36 37,035,868.27 其中：存款利息收入 183,172.50 2,567,887.52 债券利息收入 39,206,255.50 30,625,052.95 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 7,255.36 3,842,927.80 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -4,316,780.94 -20,871,628.55 其中：股票投资收益 - -114,381.16 基金投资收益 - - 债券投资收益 -4,316,780.94 -20,757,247.39 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 15,540,569.23 -5,229,495.69 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 52,189.04 44,427.29 减：二、费用 13,937,950.08 19,422,126.75 1．管理人报酬 2,425,120.53 4,572,584.31 2．托管费 692,891.57 1,306,452.69 3．销售服务费 683,554.29 2,315,619.88 4．交易费用 4,085.55 47,743.37 5．利息支出 9,927,007.06 10,983,442.37 其中：卖出回购金融资产支出 9,927,007.06 10,983,442.37 6．其他费用 205,291.08 196,284.13 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 36,734,710.61 -8,442,955.43 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 36,734,710.61 -8,442,955.43 注：本基金合同自2013年2月7日起生效,上年度可比期间为2013年2月7日至2013年6月30日止。 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：信诚优质纯债债券型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 824,410,224.27 -27,730,475.34 796,679,748.93 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 36,734,710.61 36,734,710.61 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -11,863,867.96 7,697,106.80 -4,166,761.16 其中：1.基金申购款 375,403,718.35 2,020,226.61 377,423,944.96 2.基金赎回款 -387,267,586.31 5,676,880.19 -381,590,706.12 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -8,304,258.37 -8,304,258.37 五、期末所有者权益（基金净值） 812,546,356.31 8,397,083.70 820,943,440.01 项目 上年度可比期间 2013年2月7日(基金合同生效日)至2013年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 2,046,112,778.31 - 2,046,112,778.31 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -8,442,955.43 -8,442,955.43 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -903,338,525.89 46,668.09 -903,291,857.80 其中：1.基金申购款 100,224,348.21 493,691.09 100,718,039.30 2.基金赎回款 -1,003,562,874.10 -447,023.00 -1,004,009,897.10 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 1,142,774,252.42 -8,396,287.34 1,134,377,965.08 注：本基金合同自2013年2月7日起生效,上年度可比期间为2013年2月7日至2013年6月30日止。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1 至6.4财务报表由下列负责人签署: 王俊锋 陈逸辛 时慧 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 报表附注 基金基本情况 信诚优质纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准信诚优质纯债债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可[2012]1707号文)和《关于信诚优质纯债债券型证券投资基金备案确认的函》(基金部函[2013]101 号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信诚优质纯债债券型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2013年2月7日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人为中信银行股份有限公司。 本基金于2013年1月14日至2013年2月4日期间公开发售。 信诚优质纯债债券型证券投资基金首次发售募集扣除认购费后的有效认购资金人民币2,045,730,107.70 元,利息人民币382,670.61 元,合计人民币 2,046,112,778.31 元。其中信诚优质纯债债券A有效认购资金人民币201,268,519.56 元,利息人民币54,179.19 合计人民币 201,322,698.75元,信诚优质纯债债券B有效认购资金人民币1,844,461,588.14 元,利息人民币 328,491.42元 合计人民币1,844,790,079.56元。 上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证,并出具了毕马威华振验字第1300009号验资报告。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚优质纯债债券型证券投资基金基金合同》和《信诚优质纯债债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定, 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的固定收益类品种,包括国内依法发行交易的国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、地方政府债、中期票据、短期融资券、可转换债券(含分离交易可转债)、资产支持证券、次级债、债券回购、银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不直接买入股票、权证等权益类金融工具,因所持可转换公司债券转股形成的股票、因投资于分离交易可转债而产生的权证,在其可上市交易后不超过20个交易日的时间内卖出。 本基金各类资产的投资比例范围为:固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%。本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。 本基金的业绩比较标准为中信标普全债指数收益率 根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 会计报表的编制基础 本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006)、中国证券业协会于2007年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信诚优质纯债债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制会计报表。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。 此外,本财务报表同时符合如会计报表附注6.4.2所列示的其他有关规定的要求。 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 差错更正的说明 本基金在本期间无差错事项。 税项 根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税字[2005]11号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84号文《财政部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2) 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。 (3) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。(4) 自2005年1月24日起,基金买卖A股、B股股权所书立的股权转让书据按照0.1%的税率征收证券(股票)交易印花税。自2007年5月30日起,该税率上调至0.3%。自2008年4月24日起,根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定,调整证券(股票)交易印花税税率,由0.3%降至0.1%。自2008年9月19日起,根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定,证券交易印花税改为单边征收,即仅对卖出A股、B股股权按0.1%的税率征收。 (5) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。 自2013年1月1日起, 根据财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 关联方关系 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 信诚基金管理有限公司 基金管理人 中信银行股份有限公司(“中信银行”) 基金托管人 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。 通过关联方交易单元进行的交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。 关联方报酬 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年2月7日(基金合同生效日)至2013年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 2,425,120.53 4,572,584.31 其中：支付销售机构的客户维护费 459,201.93 1,786,894.30 注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数。 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年2月7日(基金合同生效日)至2013年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 692,891.57 1,306,452.69 注：支付基金托管人中信银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 合计 中信银行 - 548,724.14 548,724.14 信诚基金管理有限公司 - 131,404.98 131,404.98 合计 - 680,129.12 680,129.12 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2013年2月7日(基金合同生效日)至2013年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 合计 中信银行 - 2,259,317.06 2,259,317.06 信诚基金管理有限公司 - 24,728.15 24,728.15 合计 - 2,284,045.21 2,284,045.21 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费,B类基金份额的年销售服务费率为0.4%。 B类基金份额销售服务费按前一日B类基金份额资产净值的0.4%年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:B类基金日销售服务费=B类基金份额前一日资产净值×0.4%/当年天数。 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与其他关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金的基金管理人在本报告期内及上年度可比期间均未投资过本基金。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金的其它关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年2月7日(基金合同生效日)至2013年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中信银行 1,390,475.85 54,272.94 30,564,080.70 319,755.94 注：本基金通过“中信银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于2014年6月30日的相关余额为人民币21,792,185.03元。(2013年6月30日余额为30,776,374.58元) 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 期末（2014年6月30日）本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发流通受限证券。 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 于本报告期末,本基金未持有暂时停牌股票等流通受限证券。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 于本报告期末,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2014年6月30日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额696,000,000.00元,于2014年7月1日和2日(先后)到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 投资组合报告 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 1,468,377,505.05 95.77 其中：债券 1,468,377,505.05 95.77 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 23,182,660.88 1.51 7 其他各项资产 41,678,750.46 2.72 8 合计 1,533,238,916.39 100.00 期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票投资。 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未进行股票投资。 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未进行股票投资。 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 50,197,000.00 6.11 其中：政策性金融债 50,197,000.00 6.11 4 企业债券 1,346,214,813.75 163.98 5 企业短期融资券 70,451,000.00 8.58 6 中期票据 - - 7 可转债 1,514,691.30 0.18 8 其他 - - 9 合计 1,468,377,505.05 178.86 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 124270 13渝万盛 500,000 50,000,000.00 6.09 2 124072 12曲公路 490,000 49,931,000.00 6.08 3 122744 11本溪债 436,170 45,710,616.00 5.57 4 122702 12海安债 435,560 45,232,906.00 5.51 5 122924 10巢湖债 405,480 41,764,440.00 5.09 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证投资。 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行股指期货投资。 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资范围不包括股指期货投资。 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本期国债期货投资政策 本基金投资范围不包括国债期货投资。 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行国债期货投资。 本期国债期货投资评价 本基金投资范围不包括国债期货投资。 投资组合报告附注 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 本基金本报告期末未持有股票投资,没有超过基金合同规定备选库之外的股票。 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 66,569.31 2 应收证券清算款 5,187,151.77 3 应收股利 - 4 应收利息 36,422,529.38 5 应收申购款 2,500.00 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 41,678,750.46 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%） 1 110019 恒丰转债 849,980.50 0.10 2 110018 国电转债 124,188.40 0.02 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票投资。 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 信诚优质纯债债券A 398 843,901.61 306,383,934.88 91.22% 29,488,904.13 8.78% 信诚优质纯债债券B 1,594 299,042.36 337,903,862.27 70.89% 138,769,655.03 29.11% 合计 1,992 407,904.80 644,287,797.15 79.29% 168,258,559.16 20.71% 注：本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占期末基金份额总额的比例。 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末本公司基金从业人员未持有本基金的基金份额。 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 信诚优质纯债债券A - 信诚优质纯债债券B - 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基金 信诚优质纯债债券A - 信诚优质纯债债券B - 合计 0 注：1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金的基金份额。 2、期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。 开放式基金份额变动 单位：份 项目 信诚优质纯债债券A 信诚优质纯债债券B 基金合同生效日(2013年2月7日)基金份额总额 201,322,698.75 1,844,790,079.56 本报告期期初基金份额总额 392,579,413.36 431,830,810.91 本报告期基金总申购份额 166,324.79 375,237,393.56 减:本报告期基金总赎回份额 56,872,899.14 330,394,687.17 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 335,872,839.01 476,673,517.30 重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人的重大人事变动: 经信诚基金管理有限公司第二届董事会第四十一次会议审议通过,解聘黄小坚先生信诚基金副总经理职务。本基金管理人已于2014年3月18日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司关于公司副总经理离任的公告》。上述变更事项已按规定向中国证券投资基金业协会及中国证券监督管理委员会上海监管局报备。 2、关于基金托管人的重大人事变动: 中信银行于2014年2月27日发布《中信银行股份有限公司关于资产托管部负责人变更的公告》。公告内容称:因工作需要,刘勇先生不再担任中信银行股份有限公司资产托管部总经理,任命刘泽云先生为中信银行股份有限公司资产托管部副总经理,主持资产托管部相关工作。除此之外,报告期内基金托管人的专门基金托管部门无其他重大人事变动。 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 为基金进行审计的会计师事务所情况 为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 长城证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 注：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 长城证券 457,838,275.28 98.82% 20,389,100,000.00 100.00% 招商证券 5,465,645.46 1.18% - - 信诚基金管理有限公司 2014年8月27日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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