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| 金元顺安消费主题混合(620006) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 290486 | ||||||||
| 基金代码 | 620006 | ||||||||
| 公告日期 | 2014-08-25 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：金元惠理基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一四年八月二十五日 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 2 1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经 三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年8月22日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 3 1.2目录 1重要提示及目录........................................................................................................................2 1.1重要提示.............................................................................................................................2 1.2目录....................................................................................................................................3 2基金简介...................................................................................................................................5 2.1基金基本情况.....................................................................................................................5 2.2基金产品说明.....................................................................................................................5 2.3基金管理人和基金托管人.................................................................................................6 2.4信息披露方式.....................................................................................................................6 2.5其他相关资料.....................................................................................................................6 3主要财务指标和基金净值表现................................................................................................7 3.1主要会计数据和财务指标.................................................................................................7 3.2基金净值表现.....................................................................................................................7 4管理人报告...............................................................................................................................8 4.1基金管理人及基金经理情况.............................................................................................8 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...................................................10 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................................................10 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明...................................................10 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...............................................11 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...........................................................11 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................................................13 5托管人报告..............................................................................................................................13 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................13 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明13 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............14 6半年度财务会计报告（未经审计）......................................................................................14 6.1资产负债表.......................................................................................................................14 6.2利润表...............................................................................................................................15 6.3所有者权益（基金净值）变动表...................................................................................16 6.4报表附注...........................................................................................................................18 7投资组合报告..........................................................................................................................33 7.1期末基金资产组合情况...................................................................................................33 7.2期末按行业分类的股票投资组合...................................................................................34 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.......................35 7.4报告期内股票投资组合的重大变动...............................................................................35 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................................................37 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...................37 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.......37 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.......37 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 4 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...................37 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...........................................................38 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...........................................................38 7.12投资组合报告附注...........................................................................................................38 8基金份额持有人信息..............................................................................................................39 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.......................................................................39 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...........................................................39 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...........................39 9开放式基金份额变动..............................................................................................................40 10重大事件揭示...................................................................................................................40 10.1基金份额持有人大会决议...............................................................................................40 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...............................40 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................................40 10.4基金投资策略的改变.......................................................................................................40 10.5报告期内改聘会计师事务所情况...................................................................................40 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................................40 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................41 10.8其他重大事件...................................................................................................................43 11备查文件目录...................................................................................................................44 11.1备查文件目录...................................................................................................................44 11.2存放地点...........................................................................................................................44 11.3查阅方式...........................................................................................................................44 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 5 2基金简介 2.1基金基本情况 基金名称金元惠理消费主题股票型证券投资基金 基金简称金元惠理消费主题股票 基金主代码620006 交易代码620006 基金运作方式契约型开放式 基金合同生效日2010年9月15日 基金管理人金元惠理基金管理有限公司 基金托管人中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额55,837,956.29份 基金合同存续期不定期 2.2基金产品说明 投资目标 在正确认识中国经济发展特点的基础上，重点投资于消费拉动 经济增长过程中充分受益的消费主题行业及其中的优势企业， 致力于分享中国经济增长及增长方式转变带来的投资机会，力 争实现基金资产的中长期稳定增值。 投资策略 考虑到主题投资的特点，本基金将消费主题的行业范畴做如下 界定：非日常生活消费品、日常消费品、医疗保健、金融、信 息技术、电信服务、公用事业以及工业中的运输。本基金拟投 资的消费主题行业总共包括8个一级行业和20个二级行业。本基 金的资产配置策略分为两个层次：第一层为基于“自上而下” 的大类资产配置策略，以确定基金资产在股票、债券和现金之 间的比例；第二层采取主动投资方法构建本基金的股票组合。 本基金的股票投资采取行业配置指导下的个股精选方法，即： 首先进行消费主题行业的投资价值评估，确定拟投资的优势行 业；其次进行行业内个股的精选，从品质、增长和估值三个维 度精选优质消费主题股票构建股票组合。本基金在满足流动性 及风险监控要求下，通过宏观经济方面自上而下的分析及债券 市场方面自下而上的判断，把握市场利率水平的运行态势，根 据债券市场收益率曲线的整体运动方向进行债券投资。 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 6 业绩比较基准沪深300指数收益率×80%＋中国债券总指数收益率×20% 风险收益特征 本基金是一只具有主题投资风格的股票型基金，其风险收益特 征从长期平均及预期来看，高于混合型基金、债券型基金与货 币市场基金，属于高预期风险、高预期收益的证券投资基金品 种。 2.3基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称金元惠理基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名凌有法赵会军 联系电话021-68881801010-66105799 电子邮箱service@jyvpfund.comcustody@icbc.com.cn 客户服务电话400-666-066695588 传真021-68881875010-66105798 注册地址 上海市浦东新区花园石桥路 33号花旗集团大厦3608 北京市西城区复兴门内大街 55号 办公地址 上海市浦东新区花园石桥路 33号花旗集团大厦3608 北京市西城区复兴门内大街 55号 邮政编码200120100140 法定代表人任开宇姜建清 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报和证券日报 登载基金半年度报告正文的管理人 互联网网址 www.jyvpfund.com 基金半年度报告备置地点基金管理人、基金托管人办公地址 2.5其他相关资料 项目名称办公地址 注册登记机构金元惠理基金管理有限公司上海市浦东新区花园石桥路33号花 旗集团大厦3608室 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 7 3主要财务指标和基金净值表现 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标报告期（2014年1月1日至2014年6月30日） 本期已实现收益-3,260,923.90 本期利润-3,677,935.17 加权平均基金份额本期利润-0.0642 本期加权平均净值利润率-7.46% 本期基金份额净值增长率-7.08% 3.1.2期末数据和指标报告期末(2014年6月30日) 期末可供分配利润-9,750,146.85 期末可供分配基金份额利润-0.1746 期末基金资产净值46,896,337.04 期末基金份额净值0.840 3.1.3累计期末指标报告期末(2014年6月30日) 基金份额累计净值增长率-16.00% 注：1：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2：期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分 的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）； 3：表中的“期末”均指报告期最后一日，即6月30日。 4：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③②－④ 过去一个 月 2.19%0.88%0.39%0.62%1.80%0.26% 过去三个 月 0.24%0.95%1.26%0.70%-1.02%0.25% 过去六个 月 -7.08%1.19%-4.82%0.83%-2.26%0.36% 过去一年1.20%1.36%-1.37%0.93%2.57%0.43% 过去三年-1.18%1.28%-22.04%1.04%20.86%0.24% 自基金成-16.00%1.27%-20.51%1.06%4.51%0.21% 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 8 立起至今 注：（1）本基金选择沪深300指数作为股票投资部分的业绩基准，选择中国债券总指数 作为债券投资部分的业绩基准，复合业绩比较基准为：沪深300指数收益率×80%+中国债券 总指数收益率×20%； （2）本基金合同生效日为2010年9月15日。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 金元惠理消费主题股票型证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2010年9月15日至2014年6月30日） 注：（1）本基金合同生效日为2010年9月15日，截至报告日基金合同生效不满三年； （2）基金增长率为实际投资期间的收益率，未经过年化处理。 4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 金元惠理基金管理有限公司（原名为“金元比联基金管理有限公司”）成立于2006年 11月，由金元证券有限公司（以下简称“金元证券”）与比利时联合资产管理公司（以下 简称“KBC”）共同发起设立的中外合资基金管理公司。公司注册地为上海，注册资本1.5 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 9 亿人民币，其中金元证券持有51%的股份，KBC持有49%的股份。2012年3月，经中国证监 会核准，KBC将所持有的49%股权转让惠理基金管理香港有限公司（以下简称“惠理香港”）， 公司更名为金元惠理基金管理有限公司，成为国内首家港资入股的合资基金公司，股权结构 变更为：金元证券持有51%股权，惠理香港持有49%股权。2012年10月，经中国证监会核 准，公司双方股东按持股比例向公司增资人民币9,500万元，公司注册资本金增至2.45亿 元。 截至2014年6月30日,本基金管理人管理金元惠理宝石动力混合型证券投资基金、金 元惠理成长动力灵活配置混合型证券投资基金、金元惠理丰利债券型证券投资基金、金元惠 理价值增长股票型证券投资基金、金元惠理核心动力股票型证券投资基金、金元惠理消费主 题股票型证券投资基金、金元惠理保本混合型证券投资基金、金元惠理新经济主题股票型证 券投资基金和金元惠理惠利保本混合型证券投资基金共九只开放式证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名职务 任本基金的基金经理（助理） 期限证券从业 年限 说明 任职日期离任日期 晏斌本基金基金 经理 2013-01-07-11金元惠理消费主题股票 型证券投资基金、金元 惠理价值增长股票型证 券投资基金、金元惠理 新经济主题股票型证券 投资基金、金元惠理宝 石动力混合型证券投资 基金、金元惠理成长动 力灵活配置混合型证券 投资基金和金元惠理核 心动力股票型证券投资 基金基金经理，香港中 文大学工商管理硕士。 曾任招商基金管理有限 公司行业研究员，上海 惠理投资管理咨询有限 公司副基金经理等。 2012年12月加入本公 司任投资副总监。11年 证券、基金等金融行业 从业经历，具有基金从 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 10 业资格。 注：1、此处的任职日期、离任日期均指公司做出决定之日，若该基金经理自基金合同 生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日； 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资 基金运作管理办法》和《证券投资基金销售管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则、 基金合同和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合 规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法 规及基金合同的规定。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《金 元惠理基金管理有限公司公平交易管理制度》，通过科学完善的制度及流程，从事前、事中 和事后等环节严格控制不同基金之间可能的利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限 管理制度、股票备选库管理制度、债券库管理制度和集中交易制度等，重视交易执行环节的 公平交易措施，启用投资交易系统中的公平交易模块。在报告期内，对不同投资组合的交易 价差、收益率进行分析，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总 体执行情况良好。 4.3.2异常交易行为的专项说明 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《金元惠理基金管 理有限公司异常交易监控与报告制度》。本报告期，根据制度的规定，对交易进行了监控， 未发现异常交易行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 11 报告期内，增持了食品饮料、电气设备、汽车、休闲服务等，减持了化工、轻工制造、 纺织服装、农林牧渔、计算机、通信、医药生物、交通运输等。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期，本基金份额净值增长率为-7.08%，业绩比较基准收益率为-4.82%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 当前国际经济形势和主要经济体货币政策出现分化，发达经济体积极迹象增多，部分新 兴经济体增速持续放缓。中国经济运行总体平稳,经济金融结构开始出现积极变化。二季度 经济发展状况比一季度有所改善,李克强总理明确定向调控的三大方向:一是进一步激发市 场活力。二是努力增加公共产品有效供给。更好发挥政府引导作用,加快完善投融资体制, 充分调动社会资金和民间资本,加强棚户区改造、中西部铁路、水利、能源、生态环保等重 大工程建设,扩大医疗、养老等社会急需的服务供给。三是支持实体经济做强。深入落实对 农业、小微企业、服务业降税减负和定向降准等措施,金融资源要向实体经济倾斜,切实解决 企业融资难、融资贵等问题。 6月PMI回暖，市场对于下半年经济企稳的预期相比机构半年研报趋向乐观。市场预期 决策层会继续通过定向释放流动性来给下半年的经济改革和结构调整创造更好的条件，三季 度流动性预期继续保持基本稳定或略微收紧，1年期国债收益率可能在3.1%-3.6%之间波动， 7日回购加权平均利率可能在3%-4%之间波动。综合考虑国内政策目标和国内经济基本面因 素，以及流动性变动情况，预期市场整体将继续震荡，但仍然有结构性的投资机会。 国家电网公司2014年年中工作会议上公布国家电网区域“风光”并网容量逼近1亿千 瓦。今年上半年新增并网风电561万千瓦、光伏发电233万千瓦。至此，国家电网区域内累 计并网风电、光伏发电容量分别达到7598万千瓦、1779万千瓦，相加共计9377万千瓦， 逼近1亿千瓦大关。国家电网公司上半年全力推进智能电网建设，迎接清洁能源大时代的到 来。因此在行业选择上，除了跟进总理推动的行业外，继续重点看好新能源板块上游先进制 造企业，下游规模运营企业的投资机会。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6.1有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 12 4.6.1.1估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由主管运营的副总、基金事务部、 投资部、交易部、监察稽核部总监组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。 估值工作小组职责： ①制定估值制度并在必要时修改； ②确保估值方法符合现行法规； ③批准证券估值的步骤和方法； ④对异常情况做出决策。 主管运营的副总是估值工作小组的组长，在基金事务部总监或者其他两个估值小组成员 的建议下，可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组2/3或以上多数票通过。 4.6.1.2基金事务部的职责分工 基金事务部负责日常证券资产估值。该部和公司投资部相互独立。在按照本估值制度和 相关法规估值后，基金事务部每日将证券估值表上传至OA供估值工作小组成员及其他相关 人员查阅。 基金事务部职责： ①获得独立、完整的证券价格信息； ②每日证券估值； ③检查价格波动； ④向交易员或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告； ⑤对每日证券价格信息和估值结果进行记录； ⑥对估值调整和人工估值进行记录； ⑦将每月基金月报上传至OA供估值工作小组成员及其它相关人员查阅。 基金事务部总监认为必要，可以提议召开估值工作小组会议。 4.6.1.3投资部的职责分工 ①接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯； ②对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议； ③评价并确认基金事务部提供的基金月报； ④向估值工作小组报告任何可能的估值偏差。 4.6.1.4交易部的职责分工 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 13 ①对基金事务部的证券价格信息需求做出及时回应； ②通知基金事务部关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息； ③评价并确认基金事务部提供的基金月报。 4.6.1.5监察稽核部的职责分工 ①监督证券的整个估值过程； ②确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守； ③确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求； ④评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价值； ⑤对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯； ⑥对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。 4.6.2参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对金元惠理消费主题股票型证券投资基金的托管过程中， 严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金 份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，金元惠理消费主题股票型证券投资基金的管理人——金元惠理基金管理有 限公司在金元惠理消费主题股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额 申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，金元惠理消费主题股票型 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 14 证券投资基金未进行利润分配。 5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对金元惠理基金管理有限公司编制和披露的金元惠理消费主题股票型证 券投资基金2014年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投 资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 中国工商银行资产托管部 2014年8月20日 6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：金元惠理消费主题股票型证券投资基金 报告截止日：2014年6月30日 单位：人民币元 资产附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 资产： 银行存款6.4.7.13,428,644.992,061,953.25 结算备付金112,162.62- 存出保证金19,915.1325,925.24 交易性金融资产6.4.7.243,673,986.0651,328,780.35 其中：股票投资6.4.7.243,673,986.0650,532,700.35 基金投资6.4.7.2-- 债券投资6.4.7.2-796,080.00 资产支持证券投资6.4.7.2-- 贵金属投资-- 衍生金融资产6.4.7.3-- 买入返售金融资产6.4.7.4-- 应收证券清算款-- 应收利息6.4.7.5550.3215,919.85 应收股利-- 应收申购款3,165.861,586.93 递延所得税资产-- 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 15 其他资产-- 资产总计47,238,424.9853,434,165.62 负债和所有者权益附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 负债： 短期借款-- 交易性金融负债-- 衍生金融负债6.4.7.3-- 卖出回购金融资产款-- 应付证券清算款-- 应付赎回款44,479.2631,273.99 应付管理人报酬57,093.0770,484.58 应付托管费9,515.5411,747.43 应付销售服务费-- 应付交易费用6.4.7.659,369.1763,113.20 应交税费-- 应付利息-- 应付利润-- 递延所得税负债-- 其他负债6.4.7.7171,630.9065,035.84 负债合计342,087.94241,655.04 所有者权益： 实收基金6.4.7.855,837,956.2958,850,813.81 未分配利润6.4.7.9-8,941,619.25-5,658,303.23 所有者权益合计46,896,337.0453,192,510.58 负债和所有者权益总计47,238,424.9853,434,165.62 注：报告截止日2014年6月30日，基金份额净值0.840元，基金份额总额55,837,956.29 份。 6.2利润表 会计主体：金元惠理消费主题股票型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项目附注号 本期 2014年1月1日至2014 年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013 年6月30日 一、收入-2,982,676.82492,838.35 1.利息收入22,829.7559,450.76 其中：存款利息收入6.4.7.1017,087.287,920.86 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 16 债券利息收入5,742.4751,529.90 资产支持证券利息收 入 -- 买入返售金融资产收入-- 其他利息收入-- 2.投资收益（损失以“-”填列）-2,590,165.455,241,604.84 其中：股票投资收益6.4.7.11-2,920,455.254,961,067.51 基金投资收益-- 债券投资收益6.4.7.122,560.00- 资产支持证券投资收 益 -- 贵金属投资收益-- 衍生工具收益6.4.7.13-- 股利收益6.4.7.14327,729.80280,537.33 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.15-417,011.27-4,810,621.90 4.汇兑收益（损失以“－”号 填列） -- 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.7.161,670.152,404.65 减：二、费用695,258.351,041,312.91 1．管理人报酬6.4.10.2.1366,902.85481,874.27 2．托管费6.4.10.2.261,150.4680,312.36 3．销售服务费-- 4．交易费用6.4.7.17151,327.99349,049.17 5．利息支出-4,230.57 其中：卖出回购金融资产支出-4,230.57 6．其他费用6.4.7.18115,877.05125,846.54 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -3,677,935.17-548,474.56 减：所得税费用-- 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） -3,677,935.17-548,474.56 6.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金元惠理消费主题股票型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 17 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 58,850,813.81-5,658,303.2353,192,510.58 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） --3,677,935.17-3,677,935.17 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -3,012,857.52394,619.15-2,618,238.37 其中：1.基金申购款2,073,103.91-249,650.831,823,453.08 2.基金赎回款-5,085,961.43644,269.98-4,441,691.45 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） --- 五、期末所有者权益（基 金净值） 55,837,956.29-8,941,619.2546,896,337.04 项目 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 79,523,250.18-12,403,177.4467,120,072.74 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） --548,474.56-548,474.56 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -9,997,402.891,145,266.46-8,852,136.43 其中：1.基金申购款2,341,979.68-321,569.602,020,410.08 2.基金赎回款-12,339,382.571,466,836.06-10,872,546.51 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） --- 五、期末所有者权益（基 金净值） 69,525,847.29-11,806,385.5457,719,461.75 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：张嘉宾，主管会计工作负责人：符刃，会计机构负责人：季泽 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 18 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 金元惠理消费主题股票型证券投资基金（原名“金元比联消费主题股票型证券投资基 金”）（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”） 证监许可[2010]963号文《关于核准金元比联消费主题股票型证券投资基金募集的批复》的 核准，由金元惠理基金管理有限公司（原名“金元比联基金管理有限公司”）作为发起人向 社会公开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2010)验字第 60596614_B02号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料；基金合同于2010年9月15 日正式生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。初始募集规模为407,031,537.62份 基金份额。本基金的基金管理人与注册登记机构为金元惠理基金管理有限公司（原名“金元 比联基金管理有限公司”），基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 6.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券 投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务 的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的 通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注 的编制及披露》、证监会公告[2010]5号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号 <年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。本财务报表以本基金持续 经营为基础列报。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2014年6月30 日的财务状况以及2014年1月1日至2014年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4重要会计政策和会计估计 本基金半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。 6.4.5差错更正的说明 本基金本报告期未发生会计差错更正。 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 19 6.4.6税项 1.印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券(股 票)交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；经国务院批准，财政部、国家税务总局研 究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税， 受让方不再征收，税率不变；根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股 权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向 流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基 金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；根据财政 部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入， 暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂 不征收企业所得税。 3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收 入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入 及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税；根据财政部、国家税务总局财税字 [2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月 13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规 定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额；根据财政部、国 家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规 定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂 免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 20 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 活期存款3,428,644.99 定期存款- 其他存款- 合计3,428,644.99 6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 成本公允价值公允价值变动 股票41,848,280.1043,673,986.061,825,705.96 贵金属投资-金交所黄金合约--- 债券 交易所市场--- 银行间市场--- 合计--- 资产支持证券--- 基金--- 其他--- 合计41,848,280.1043,673,986.061,825,705.96 6.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4买入返售金融资产 6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易取得的债券。 6.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 应收活期存款利息496.77 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 21 应收定期存款利息- 应收其他存款利息- 应收结算备付金利息45.45 应收债券利息- 应收买入返售证券利息- 应收申购款利息- 应收黄金合约拆借孳息- 其他8.10 合计550.32 6.4.7.6应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 交易所市场应付交易费用59,369.17 银行间市场应付交易费用- 合计59,369.17 6.4.7.7其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 应付券商交易单元保证金- 应付赎回费12.85 预提审计费97,232.48 预提信息披露费74,385.57 合计171,630.90 6.4.7.8实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 基金份额（份）账面金额 上年度末58,850,813.8158,850,813.81 本期申购2,073,103.912,073,103.91 本期赎回（以“-”号填列）-5,085,961.43-5,085,961.43 本期末55,837,956.2955,837,956.29 注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.9未分配利润 单位：人民币元 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 22 上年度末-6,900,522.111,242,218.88-5,658,303.23 本期利润-3,260,923.90-417,011.27-3,677,935.17 本期基金份额交易产生的 变动数 411,299.16-16,680.01394,619.15 其中：基金申购款-277,471.8427,821.01-249,650.83 基金赎回款688,771.00-44,501.02644,269.98 本期已分配利润--- 本期末-9,750,146.85808,527.60-8,941,619.25 6.4.7.10存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 活期存款利息收入16,374.97 定期存款利息收入- 其他存款利息收入- 结算备付金利息收入543.36 其他168.95 合计17,087.28 6.4.7.11股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 卖出股票成交总额50,861,193.27 减：卖出股票成本总额53,781,648.52 买卖股票差价收入-2,920,455.25 $6.4.7.12+单位：人民币元$ 6.4.7.12债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额820,960.00 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额797,440.00 减：应收利息总额20,960.00 债券投资收益2,560.00 6.4.7.13资产支持证券投资收益 本基金本报告期未进行资产支持证券投资。 6.4.7.14贵金属投资收益 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.14.1贵金属投资收益——赎回差价收入 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 23 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.14.2贵金属投资收益——申购差价收入 本基金本报告期未进行贵金属投资。 6.4.7.15衍生工具收益 6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期未进行衍生工具投资。 6.4.7.16股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 股票投资产生的股利收益327,729.80 基金投资产生的股利收益- 合计327,729.80 6.4.7.17公允价值变动收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 1.交易性金融资产-417,011.27 ——股票投资-418,371.27 ——债券投资1,360.00 ——资产支持证券投资- ——基金投资- ——贵金属投资- ——其他- 2.衍生工具- ——权证投资- 3.其他- 合计-417,011.27 6.4.7.18其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 基金赎回费收入1,662.65 配股手续费- 新股手续费返还- 印花税返还- 转换费收入7.50 其他- 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 24 合计1,670.15 6.4.7.19交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 交易所市场交易费用151,327.99 银行间市场交易费用- 合计151,327.99 6.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 审计费用32,232.48 信息披露费74,385.57 银行汇划费用259.00 上市费- 持有人大会费- 账户维护费9,000.00 其他费用- 合计115,877.05 6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。 6.4.9关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称与本基金的关系 金元惠理基金管理有限公司（原名为“金元比 联基金管理有限公司”） 基金管理人、基金发起人、注册登记机构、基 金销售机构 中国工商银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构 金元证券股份有限公司基金管理人的股东、基金代销机构 惠理基金管理香港有限公司基金管理人的股东 上海金元百利资产管理有限公司基金管理人的子公司 6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 25 6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 金元证券股份有限 公司 --37,801,829.45 16.59% 6.4.10.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行权证交易。 6.4.10.1.3债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行债券交易。 6.4.10.1.4债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 金元证券股份有限公 司 --4,800,000.00 41.74% 6.4.10.1.5应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付 佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 金元证券股份有限公 司 --- - 关联方名称 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付 佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 金元证券股份有限公 司 34,414.6816.70%48,054.70 34.00% 注：上述佣金按市场佣金率计算,扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手 费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等）。管理人因此从关联方获取的其 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 26 他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.10.2关联方报酬 6.4.10.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月 30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 当期发生的基金应支付的管 理费 366,902.85481,874.27 其中：支付销售机构的客户 维护费 186,849.26248,184.39 注：a.基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。 计算方法如下：H=E×1.50%/当年天数， H为每日应支付的基金管理费, E为前一日的基金资产净值, 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发 送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付 给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。 b.根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人与基金销售机构在基金 销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销 售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，客户维护费从基金管理费中列支。 6.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月 30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 当期发生的基金应支付的托 管费 61,150.4680,312.36 注：a.基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。 计算方法如下：H=E×0.25%/当年天数, H为每日应支付的基金托管费, E为前一日的基金资产净值, 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发 送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支 取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。 6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购） 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 27 交易。 6.4.10.4各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内未有基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末未有除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入 中国工商银行 股份有限公司 3,428,644.9916,374.97343,918.766,236.86 注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限 责任公司，2014年1月1日至2014年6月30日止期间获得的利息收入为人民币543.36元， 2014年6月30日止结算备付金余额为人民币112,162.62元。2013年1月1日至2013年6 月30日止期间获得的利息收入为人民币1,464.94元，2013年6月30日止结算备付金余额 为人民币351,970.67元。 6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。 6.4.11利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。 6.4.12期末（2014年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单 位： 股） 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 603328 依顿 电子 2014-06- 23 2014-07- 01 股票15.3115.311,00015,310.00 15,310.00新股 未上 市 注：本基金本报告期末未因认购新发/增发而持有流通受限的债券。 6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 28 股票 代码 股票 名称 停牌日 期 停 牌 原 因 期末 估值 单价 复牌 日期 复牌 开盘 单价 数量 （股） 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 00257 1 德力 股份 2014-03- 11 重 大 事 项 停 牌 15.05--37,400 508,279.3 1 562,870.0 0 - 30019 9 韩宇 药业 2014-02- 19 重 大 事 项 停 牌 26.63--7,07472,562.06 188,380.6 2 - 6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.13金融工具风险及管理 6.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制 流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人将风险管理融入公司各个业务层面的全面控制过程之中，并建立了三道防 线：以各岗位职责为基础，形成第一道防线；通过相关岗位之间、相关部门之间相互监督制 衡，形成第二道防线；由督察长、风险控制委员会、监察稽核部对公司各机构、各部门、各 岗位、各项业务进行监督、检查、评价，形成的第三道防线。 6.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于 具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以降低信用风险。 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 29 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基 金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融 机构进行。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和 款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对 手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 6.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易；因此，本 年末本基金的资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金 应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理人员设定流动 性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和市场价格风险。 6.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险；本基金的 生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2014年6月30 日 1年以内1-5年5年以上不计息合计 资产 银行存款3,428,644.99---3,428,644.99 结算备付金112,162.62---112,162.62 存出保证金19,915.13---19,915.13 交易性金融资 产 --- 43,673,986.0 6 43,673,986.06 衍生金融资产----- 买入返售证券----- 应收利息---550.32550.32 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 30 应收申购款---3,165.863,165.86 证券清算款----- 资产总计3,560,722.74-- 43,677,702.2 4 47,238,424.98 负债 应付赎回费---12.8512.85 应付管理人报 酬 ---57,093.0757,093.07 应付托管费---9,515.549,515.54 应付交易费用---59,369.1759,369.17 其他负债----- 预提费用---171,618.05171,618.05 证券清算款----- 应付赎回款---44,479.2644,479.26 负债总计---342,087.94342,087.94 利率敏感度缺 口 3,560,722.74-- 43,335,614.3 0 46,896,337.04 上年度末 2013年12月31 日 1年以内1-5年5年以上不计息合计 资产 银行存款2,061,953.25---2,061,953.25 结算备付金----- 存出保证金25,925.24---25,925.24 交易性金融资 产 796,080.00-- 50,532,700.3 5 51,328,780.35 衍生金融资产----- 应收证券清算 款 ----- 应收利息---15,919.8515,919.85 应收申购款---1,586.931,586.93 买入返售金融 资产 ----- 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 31 资产总计2,883,958.49-- 50,550,207.1 3 53,434,165.62 负债 应付赎回费---35.8435.84 应付管理人报 酬 ---70,484.5870,484.58 应付托管费---11,747.4311,747.43 应付交易费用---63,113.2063,113.20 应付销售服务 费 ----- 卖出回购金融 资产款 ----- 应付利息----- 其他负债----- 应交税金----- 预提费用---65,000.0065,000.00 应付赎回款---31,273.9931,273.99 负债总计---241,655.04241,655.04 利率敏感度缺 口 2,883,958.49-- 50,308,552.0 9 53,192,510.58 注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日 或到期日孰早者进行了分类。 6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析 假设 以中央国债登记结算有限责任公司公布的2013年12月31日和2014年6月30日各债券的基 点价值(BP价值)为主要计算依据； 假设债券持仓结构保持不变； 银行存款、结算备付金和部分应收申购款均以活期存款利率计息，假定利率变动仅影响 该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响。 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 市场利率下降1个基点-- 市场利率上升1个基点-- 注：本基金本期末计息资产仅包括少量现金类资产和短期国债；现金类资产包括银行存 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 32 款和结算备付金，假定利率变动仅影响现金类资产和短期国债的未来收益，而对其本身的公 允价值无重大影响；因而在本基金本期末未持有其他附息资产/负债的情况下，利率变动对 基金资产净值的影响并不显著。 6.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 6.4.13.4.3其他价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇 汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行 间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值 决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所 持有的证券价格实施监控。 6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 公允价值 占基金资产 净值比例 （%） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%） 交易性金融资产-股 票投资 43,673,986.0693.1350,532,700.3595.00 交易性金融资产-债 券投资 --796,080.001.50 交易性金融资产－贵 金属投资 ---- 衍生金融资产-权证 投资 ---- 其他---- 合计43,673,986.0693.1351,328,780.3595.00 注：以上资产，除债券投资外，同时在利率风险敞口表中列入不计息资产类下。本基金 投资组合中股票投资比例为基金资产的60%-95%，债券资产、现金资产以及中国证监会允许 基金投资的其他证券品种占基金资产的5%-40%，其中基金保留的现金或投资于到期日在一 年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的5%；于资产负债表日，本基金面临的整体 市场价格风险列示如上。 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险，即与基金投资组合中股票投资 基金投资组合的的贝塔系数紧密相关； 以下分析中，除市场基准发生变动，其他影响基金资产净值的风险变量保持不变。 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 33 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 HS300指数下跌5%增加212.75万元减少242.73万元 HS300指数上涨5%减少212.75万元增加242.73万元 注：本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上 表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券市场组合的价格发 生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。 6.4.13.4.4采用风险价值法管理风险 风险价值（VaR）含义是指：在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能 损失。更为确切的是指，在一定概率水平（置信度）下，某一金融资产或证券组合价值在未 来特定时期内的最大可能损失。用公式表示为：Prob(ΔP>VaR)=1.α或：Prob(ΔP 价值，即可能的损失上限。α为：给定的置信水平。 假设 在99%的置信水平下采用风险价值模型来管理风险； 以资产负债表日前123个交易日为观察期； 预测期间本基金的资产组合的结构保持不变； 本基金的基金净值日对数收益率服从正态分布。 分析 风险价值 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币万元） 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 合计增加134.07万元增加182.60万元 注：上述分析衡量了在99%的置信水平下，所持有的权益类资产组合在资产负债表日后 一个交易日内由于市场价格风险所导致的最大潜在损失。 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号项目金额占基金总资产的比例 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 34 （%） 1权益投资43,673,986.0692.45 其中：股票43,673,986.0692.45 2固定收益投资-- 其中：债券-- 资产支持证券-- 3贵金属投资-- 4金融衍生品投资-- 5买入返售金融资产-- 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 -- 6银行存款和结算备付金合计3,540,807.617.50 7其他各项资产23,631.310.05 8合计47,238,424.98100.00 7.2期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码行业类别公允价值 占基金资产净值 比例（％） A农、林、牧、渔业1,520,208.003.24 B采矿业-- C制造业26,671,831.8256.87 D电力、热力、燃气及水生产和供 应业 -- E建筑业-- F批发和零售业-- G交通运输、仓储和邮政业4,472,360.489.54 H住宿和餐饮业-- I信息传输、软件和信息技术服务 业 3,718,060.007.93 J金融业5,546,683.3611.83 K房地产业-- L租赁和商务服务业1,744,842.403.72 M科学研究和技术服务业-- N水利、环境和公共设施管理业-- O居民服务、修理和其他服务业-- P教育-- Q卫生和社会工作-- R文化、体育和娱乐业-- S综合-- 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 35 合计43,673,986.0693.13 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号股票代码股票名称数量（股）公允价值 占基金资产 净值比例 （％） 1000916华北高速1,082,8964,472,360.489.54 2002004华邦颖泰206,7703,845,922.008.20 3002348高乐股份482,9503,313,037.007.06 4600398海澜之家251,2002,311,040.004.93 5601318中国平安56,7262,231,600.844.76 6600690青岛海尔145,6002,149,056.004.58 7600109国金证券106,1002,108,207.004.50 8300150世纪瑞尔130,5002,067,120.004.41 9002309中利科技116,4132,024,422.074.32 10002078太阳纸业584,3001,840,545.003.92 11601888中国国旅52,8101,744,842.403.72 12002316键桥通讯194,0001,650,940.003.52 13002382蓝帆股份82,3001,648,469.003.52 14000651格力电器54,0001,590,300.003.39 15300094国联水产156,4001,520,208.003.24 16600030中信证券105,3121,206,875.522.57 17601515东风股份97,2501,155,330.002.46 18000513丽珠集团24,4121,152,978.762.46 19000911南宁糖业113,5001,058,955.002.26 20600351亚宝药业110,8001,019,360.002.17 21600612老凤祥29,333742,418.231.58 22600276恒瑞医药20,727687,307.321.47 23002571德力股份37,400562,870.001.20 24002191劲嘉股份34,340456,722.000.97 25002342巨力索具73,189393,756.820.84 26000538云南白药5,345279,009.000.59 27600703三安光电10,100236,643.000.50 28300199翰宇药业7,074188,380.620.40 29603328依顿电子1,00015,310.000.03 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 36 金额单位：人民币元 序号股票代码股票名称本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1002078太阳纸业6,368,947.0411.97 2002004华邦颖泰3,932,270.437.39 3002348高乐股份3,233,008.506.08 4300070碧水源2,602,610.384.89 5601515东风股份2,505,794.804.71 6600398海澜之家2,268,721.604.27 7600109国金证券2,120,465.003.99 8300150世纪瑞尔2,068,546.373.89 9600030中信证券2,012,073.003.78 10002001新和成1,985,015.403.73 11002316键桥通讯1,616,591.003.04 12000916华北高速1,462,810.472.75 13300094国联水产1,459,482.002.74 14002382蓝帆股份1,412,288.002.66 15600690青岛海尔1,411,545.002.65 16000513丽珠集团1,290,632.102.43 17600978宜华木业1,229,665.392.31 18002571德力股份1,038,895.801.95 19600406国电南瑞1,018,862.001.92 20002565上海绿新1,018,629.001.91 注：本项的“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关 费用。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号股票代码股票名称本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1002571德力股份5,486,144.7010.31 2002078太阳纸业4,661,688.078.76 3000625长安汽车4,561,115.828.57 4600030中信证券3,732,283.557.02 5600151航天机电3,498,591.146.58 6000848承德露露2,767,432.005.20 7002309中利科技2,632,385.474.95 8300070碧水源2,182,906.114.10 9002570贝因美2,135,816.644.02 10002001新和成2,098,301.443.94 11601888中国国旅1,842,741.083.46 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 37 12000916华北高速1,841,946.483.46 13000651格力电器1,455,362.492.74 14600978宜华木业1,113,569.342.09 15002557洽洽食品1,069,623.202.01 16002565上海绿新949,949.111.79 17601318中国平安922,602.781.73 18601515东风股份911,572.951.71 19000895双汇发展891,035.591.68 20000002万科A880,464.001.66 注：本项的“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关 费用。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额47,341,305.50 卖出股票的收入（成交）总额50,861,193.27 注：本项的"买入股票的成本"、"卖出股票的收入"均按买卖成交金额（成交单价乘以成 交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未投资贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未投资权证。 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 38 7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.10.2本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期末未投资股指期货。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1本基金投资国债期货的投资政策 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.11.3本基金投资国债期货的投资评价 本基金本报告期末未投资国债期货。 7.12投资组合报告附注 7.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期有出现被监管部门立案调查，或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 2013年5月22日中国平安（代码：601318）的控股子公司平安证券因在万福生科上市 项目中存在违规行为受到中国证监会的处罚。现作出说明如下： ①投资决策程序：基金经理根据投资决策委员会和投资总监制定的投资策略和资产配置 方案，综合考虑大类资产配置和行业配置比例对不同行业进行投资金额分配，同时在研究部 的支持下，对准备重点投资的证券进行深入的基本面分析，最终构建投资组合。 ②基金经理遵循价值投资理念，看重的是上市公司的基本面和长期盈利能力。我们判断 此次事件对平安证券短期负面影响有限，再者平安集团经营多元化，旗下子公司众多，涉及 多个领域，平安证券受到处罚不会对平安集团整体的业绩造成持续的影响，因此继续持有中 国平安。 7.12.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号名称金额 1存出保证金19,915.13 2应收证券清算款- 3应收股利- 4应收利息550.32 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 39 5应收申购款3,165.86 6其他应收款- 7待摊费用- 8其他- 9合计23,631.31 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额 比例 2,56821,743.751,166,157.912.09%54,671,798.3897.91% 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 期末基金管理人的从业人员没有持有本基金。 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目持有份额总数（份） 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金0 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 40 9开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2010年9月15日）基金份额 总额 407,031,537.62 本报告期期初基金份额总额58,850,813.81 本报告期基金总申购份额2,073,103.91 减：本报告期基金总赎回份额5,085,961.43 本报告期基金拆分变动份额- 本报告期期末基金份额总额55,837,956.29 10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 本报告期内，未召开基金份额持有人大会，无基金份额持有人大会决议。 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人董事会审议通过，批准潘江先生辞去副总经理职务。 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4基金投资策略的改变 本报告期内，本基金的投资策略未发生改变。 10.5报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内，未发生改聘会计师事务所的情况。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽核或处罚等情况。 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 41 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称交易单元数量 股票交易应支付该券商的佣金备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 平安证券有 限责任公司 225,333,551.0425.86%23,063.5425.86% - 中信证券股 份有限公司 218,978,196.6019.37%17,277.6619.37% - 长江证券股 份有限公司 112,261,752.8412.51%11,163.0912.51% - 财富里昂证 券有限责任 公司 19,903,307.6410.11%9,016.2110.11% - 中国国际金 融有限公司 28,189,160.298.36%7,455.418.36% - 国泰君安证 券股份有限 公司 28,080,125.248.25%7,356.138.25% - 中国银河证 券股份有限 公司 16,461,116.686.59%5,882.206.59% - 海通证券股 份有限公司 14,500,750.504.59%4,097.494.59% - 招商证券股 份有限公司 14,271,509.654.36%3,888.814.36% - 东兴证券股 份有限公司 10.000.00%0.000.00% - 北京高华证 券有限责任 公司 10.000.00%0.000.00% - 光大证券股 份有限公司 10.000.00%0.000.00% - 华创证券有 限责任公司 10.000.00%0.000.00% - 华泰证券股 份有限公司 10.000.00%0.000.00% - 金元证券股 份有限公司 10.000.00%0.000.00% - 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 42 民生证券有 限责任公司 10.000.00%0.000.00% - 申银万国证 券股份有限 公司 10.000.00%0.000.00% - 注：1：专用交易单元的选择标准和程序 根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字<1998>29号） 和《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关 规定，我公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序： A.选择标准。 a.公司具有较强的研究实力，能够出具高质量的各种研究报告。研究及投资建议质量较 高、报告出具及时、能及时地交流和对需求做出反应，有较广泛的信息网络，能及时提供准 确的信息资讯服务。 b.公司资信状况较好，无重大不良记录。 c.公司经营规范，能满足基金运作的合法、合规需求。 d.能够对持有人提供较高质量的服务。能够向持有人提供咨询、查询等服务；可以向投 资人提供及时、主动的信息以及其它增值服务，无被持有人投诉的记录。 B.选择流程。 公司投研和市场部门定期对券商服务质量根据选择标准进行量化评比，并根据评比的结 果选择交易单元。 2：截至本报告期末2014年6月30日止，本基金新租用财富里昂证券有限责任公司的 深圳交易单元。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易回购交易权证交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期 权证成 交总额 的比例 平安证券有 限责任公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 中信证券股 份有限公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 长江证券股 份有限公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 43 财富里昂证 券有限责任 公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 中国国际金 融有限公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 国泰君安证 券股份有限 公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 中国银河证 券股份有限 公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 海通证券股 份有限公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 招商证券股 份有限公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 东兴证券股 份有限公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 北京高华证 券有限责任 公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 光大证券股 份有限公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 华创证券有 限责任公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 华泰证券股 份有限公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 金元证券股 份有限公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 民生证券有 限责任公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 申银万国证 券股份有限 公司 0.000.00%0.000.00%0.000.00% 10.8其他重大事件 序号公告事项法定披露方式法定披露日期 1 金元惠理消费主题股票型证券投资基金 2013年第4季度报告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jyvpfund.com 2014-01-20 2金元惠理消费主题股票型证券投资基金 2013年年度报告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 2014-03-27 金元惠理消费主题股票型证券投资基金2014年半年度报告 44 《证券日报》和 www.jyvpfund.com 3 金元惠理消费主题股票型证券投资基金 2014年第1季度报告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jyvpfund.com 2014-04-22 4 金元惠理消费主题股票型证券投资基金更 新招募说明书[2014年1号] 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jyvpfund.com 2014-04-29 5 金元惠理消费主题股票型证券投资基金 半年度最后一个市场交易日（或自然日）净 值公告 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券日报》和 www.jyvpfund.com 2014-06-30 11备查文件目录 11.1备查文件目录 1、《金元惠理消费主题股票型证券投资基金基金合同》； 2、《金元惠理消费主题股票型证券投资基金托管协议》； 3、《金元惠理消费主题股票型证券投资基金招募说明书》。 11.2存放地点 上海浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦36层。 11.3查阅方式 http://www.jyvpfund.com 金元惠理基金管理有限公司 二〇一四年八月二十五日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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