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天弘创新领航混合A(009986)  基金公开信息
流水号 2432971
基金代码 009986
公告日期 2021-07-27
编号 2
标题 天弘创新领航混合型证券投资基金托管协议
信息全文
天弘创新领航混合型证券投资基金
托管协议
基金管理人:天弘基金管理有限公司
基金托管人:宁波银行股份有限公司
目 录
第一条 基金托管协议当事人 ----------------------------------------- 4
第二条 基金托管协议的依据、目的和原则 ----------------------------- 6
第三条 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查---------------------- 7
第四条 基金管理人对基金托管人的业务核查 -------------------------- 16
第五条 基金财产保管 ---------------------------------------------- 17
第六条 指令的发送、确认和执行 ------------------------------------ 20
第七条 交易及清算交收安排 ---------------------------------------- 23
第八条 基金资产净值计算和会计核算 -------------------------------- 26
第九条 基金收益分配 ---------------------------------------------- 32
第十条 信息披露 -------------------------------------------------- 34
第十一条 基金费用 ------------------------------------------------ 36
第十二条 基金份额持有人名册的保管 -------------------------------- 39
第十三条 基金有关文件和档案的保存 -------------------------------- 40
第十四条 基金管理人和基金托管人的更换 ---------------------------- 41
第十五条 禁止行为 ------------------------------------------------ 44
第十六条 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ----------------- 45
第十七条 违约责任 ------------------------------------------------ 47
第十八条 争议解决方式 -------------------------------------------- 49
第十九条 基金托管协议的效力 -------------------------------------- 50
第二十条 基金托管协议的签订 -------------------------------------- 51
第二十一条 不可抗力 ---------------------------------------------- 52
第二十二条 可分割性 ---------------------------------------------- 53
第二十三条 通知与送达 -------------------------------------------- 54
天弘创新领航混合型证券投资基金托管协议
基金管理人:天弘基金管理有限公司
住所:天津自贸区(中心商务区)响螺湾旷世国际大厦A座1704-241号
邮政编码:300000
电话:022-83310208
传真:022-83865569
法定代表人:胡晓明
基金托管人:宁波银行股份有限公司
住所:浙江省宁波市鄞州区宁东路345号
邮政编码:315104
电话:0574-83895886
传真:0574-89103213
法定代表人:陆华裕
鉴于:
1.天弘基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责
任公司,按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力;
2.宁波银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行,按
照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力;
3.天弘基金管理有限公司拟担任天弘创新领航混合型证券投资基金的基金管
理人,宁波银行股份有限公司拟担任天弘创新领航混合型证券投资基金的基金托管
人;
为明确双方在基金托管中的权利、义务及责任,确保基金财产的安全,保护基
金份额持有人的合法权益,依据《中华人民共和国合同法》等法律法规以及相关规
定,双方本着平等自愿、诚实守信的原则特签订本协议。
释义:
除非另有约定,《天弘创新领航混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基
金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义;若有抵触应以基
金合同为准,并依其条款解释。
一、 基金托管协议当事人
(一)基金管理人
名称:天弘基金管理有限公司
住所:天津自贸区(中心商务区)响螺湾旷世国际大厦A座1704-241号
法定代表人:胡晓明
成立时间: 2004年11月8日
批准设立机关:中国证券监督管理委员会
批准设立文号:中国证监会证监基金字[2004]164号
组织形式:有限责任公司
注册资本:5.143亿元人民币
经营范围:基金募集、基金销售、资产管理、从事特定客户资产管理业务和中
国证监会许可的其他业务
存续期间:持续经营
(二)基金托管人
名称:宁波银行股份有限公司
住所:浙江省宁波市鄞州区宁东路345号
法定代表人:陆华裕
成立时间:1997年4月10日
批准设立文号:银监复[2007]64号
基金托管业务批准文号:证监许可[2012]1432号
组织形式:股份有限公司
注册资本:562832.9528万元人民币
存续期间:持续经营
经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理
票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;
从事同业拆借;从事银行卡服务;提供担保;代理收付款项及代理保险业务;提供
保管箱业务;办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务;外汇存款、贷款、
汇款;外币兑换;国际结算,结汇、售汇;同业外汇拆借;外币票据的承兑和贴现;
外汇担保;经中国银行业监督管理机构、中国人民银行和国家外汇管理机关批准的
其他业务。
二、 基金托管协议的依据、目的和原则
(一)基金托管协议的依据
订立本协议的依据是《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基
金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简
称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金信息
披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流
动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)、《证券投资基金信息披
露内容与格式准则第7号<托管协议的内容与格式〉》、《天弘创新领航混合型证券
投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关规定。
(二)基金托管协议的目的
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、投
资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及
职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。
(三)基金托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人
合法权益的原则,经协商一致,签订本协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
(一)基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1.基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定,对下述基金投资范
围、投资对象进行监督。本基金将投资于以下金融工具:
本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的股票(包括创业板、中小板以及
其他经中国证监会核准或注册上市的股票)、存托凭证、债券(包括国债、央行票据、
地方政府债、金融债、企业债、公司债、证券公司短期公司债、次级债、中期票据、
短期融资券、超短期融资债券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债
券回购、银行存款、同业存单、国债期货、股指期货、股票期权及法律法规或中国
证监会允许基金投资的其他金融工具。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行合同变
更程序后,可以将其纳入投资范围。
本基金各类资产的投资比例范围为:
股票资产占基金资产的比例为60%-95%;其中投资于创新领航主题股票的比
例不低于非现金基金资产的80%。每个交易日日终扣除股指期货、国债期货、股票
期权合约需缴纳的交易保证金后,保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日
在一年以内的政府债券,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。国
债期货、股指期货、股票期权及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构
的规定。
如果法律法规对该比例要求有变更的,以变更后的比例为准,本基金的投资范
围会做相应调整。
2.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投融资
比例进行监督:
(1)本基金投资组合中股票资产占基金资产的比例为60%-95%;其中投资于
创新领航主题股票的比例不低于非现金基金资产的80%;
(2)每个交易日日终扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易
保证金后,保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,
现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;
(3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的10%;
(4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券
的10%,完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款
规定的比例限制;
(5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基
金资产净值的10%;
(6)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的20%;
(7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该
资产支持证券规模的10%;
(8)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%;
(9)本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基
金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报
告发布之日起3个月内予以全部卖出;
(10)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资
产,本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
(11)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
资产净值的40%,进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年,债券
回购到期后不得展期;
(12)本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股
票,不得超过该上市公司可流通股票的15%;本基金管理人管理的全部投资组合持
有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%;完全
按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊
投资组合可不受前述比例限制;
(13)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
15%;因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因
素致使基金不符合该比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投
资;
(14)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手
开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持
一致;
(15)本基金基金总资产不得超过基金净资产的140%;
(16)本基金投资于股指期货,还应遵循如下投资组合限制:
①在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值不得超过基金资产净值的
10%;
②在任何交易日日终,持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市
值之和,不得超过基金资产净值的95%。其中,有价证券指股票、债券(不含到期
日在一年以内的政府债券)、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)
等;
③在任何交易日终,持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总
市值的20%;本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧
差计算)占基金资产的比例应当符合《基金合同》关于股票投资比例的有关规定;
④在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超过上
一交易日基金资产净值的20%;
(17)本基金投资于国债期货,还应遵循如下投资组合限制:
①在任何交易日日终,本基金持有的买入国债期货合约价值,不得超过基金资
产净值的15%;
②在任何交易日日终,持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市
值之和,不得超过基金资产净值的95%。其中,有价证券指股票、债券(不含到期
日在一年以内的政府债券)、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)
等;
③本基金在任何交易日日终,持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有
的债券总市值的30%;
④本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的国债期货合约的成交金额不得
超过上一交易日基金资产净值的30%;
⑤本基金所持有的债券(不含到期日在一年以内的政府债券)市值和买入、卖
出国债期货合约价值,合计(轧差计算)应当符合《基金合同》关于债券投资比例
的有关约定;
(18)本基金参与股票期权交易的,应当符合下列要求;基金因未平仓的期权
合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的10%;开仓卖出认购期权的,
应持有足额标的证券;开仓卖出认沽期权的,应持有合约行权所需的全额现金或交
易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物;未平仓的期权合约面值不得超过
基金资产净值的20%。其中,合约面值按照行权价乘以合约乘数计算;
(19)本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行,与境内
上市交易的股票合并计算,法律法规或监管机构另有规定从其规定;
(20)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述(2)、(9)、(13)、(14)情形之外,因证券/期货市场波动、证券发行
人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定
投资比例的,基金管理人应当在10个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特
殊情形除外。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金
合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
如果法律法规或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的,以变
更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,基金管理
人在履行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制,但须提前公告。
3.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投资禁
止行为进行监督:
根据法律法规的规定及基金合同的约定,本基金禁止从事下列行为:
(1)承销证券;
(2)违反规定向他人贷款或者提供担保;
(3)从事承担无限责任的投资;
(4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;
(5)向其基金管理人、基金托管人出资;
(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
(7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控
制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从
事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有
人利益优先的原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场
公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以
披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董
事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,在履行适当程序
后,则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
4.基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金关联投资
限制进行监督:
根据法律法规有关从事关联交易的规定,基金管理人和基金托管人应事先相互
提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单及其
更新,加盖公章并书面提交,并确保所提供名单的真实性、完整性、全面性。名单
变更后基金管理人应及时发送基金托管人,基金托管人于2个工作日内进行回函确
认已知名单的变更。名单变更时间以基金管理人收到基金托管人回函确认的时间为
准。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程,基金管理人仍违规进行交易,
并造成基金资产损失的,由基金管理人承担责任,基金托管人不承担任何损失和责
任。
若基金托管人发现基金管理人与关联方进行法律法规禁止基金从事的交易时,
基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施阻止该交易的发生,若基金
托管人采取必要措施后仍无法阻止该交易发生时,基金托管人有权向中国证监会报
告,由此造成的损失和责任由基金管理人承担。对于交易所场内已成交的违规交易,
基金托管人应按相关法律法规和交易所规则的规定进行结算,同时向中国证监会报
告,基金托管人不承担由此造成的损失和责任。
5.基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对基金管理人参与
银行间债券市场进行监督:
(1)基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金管理人
参与银行间债券市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标
准的银行间债券市场交易对手的名单,并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定
各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人在收到名单后2个工作日内回函确
认收到该名单。基金管理人应定期或不定期对银行间债券市场现券及回购交易对手
的名单进行更新,名单中增加或减少银行间债券市场交易对手时须及时通知基金托
管人,基金托管人于2个工作日内回函确认收到后,对名单进行更新。基金管理人
收到基金托管人书面确认后,被确认调整的名单开始生效,新名单生效前已与本次
剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照双方原定协议进行结算。
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间债券市场交易对手进
行交易,应及时提醒基金管理人撤销交易,经提醒后基金管理人仍执行交易并造成
基金资产损失的,基金托管人不承担责任。
(2)基金托管人对于基金管理人参与银行间债券市场交易的交易方式的控制
基金管理人在银行间债券市场进行现券买卖和回购交易时,需按交易对手名单中约
定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金管理人
没有按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时,基金托管人应及
时提醒基金管理人与交易对手重新确定交易方式,经提醒后仍未改正并造成基金资
产损失的,基金托管人不承担责任。
(3)基金管理人有责任控制交易对手的资信风险,按银行间债券市场的交易
规则进行交易,并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷。若未履约的交易
对手在基金管理人确定的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的,基金管
理人可以对相应损失先行予以承担,然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根
据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管
理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理
人,基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
6.基金托管人对基金投资流通受限证券的监督:
(1)基金投资流通受限证券,应遵守有关法律法规规定。流通受限证券与上
文所述的流动性受限资产并不完全一致,指由《上市公司证券发行管理办法》规范
的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的
可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上
市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
(2)基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经基
金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制
度。基金投资非公开发行股票,基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动
性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投
资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前2个工作日将上述资料书面发至
基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资
料后2个工作日内,以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。
(3)基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律法
规要求的有关必要书面信息。基金管理人应保证上述信息的真实、完整,并应至少
于拟执行投资指令前将上述信息书面发至基金托管人。
(4)基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风险控
制制度情况进行监督,并审核基金管理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上
述资料可能导致基金出现风险的,有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该
风险的消除或防范措施进行补充书面说明,否则,基金托管人有权拒绝执行有关指
令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的,基金托管人不承担任何责任,并有权
报告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。
如果基金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。如果基金托管人没有切实
履行监督职责,导致基金出现风险,基金托管人应承担相应责任。
7.基金托管人对基金投资中期票据的监督:
(1)基金管理人管理的基金在投资中期票据前,基金管理人须根据法律、法
规、监管部门的规定,制定严格的关于投资中期票据的风险控制制度和流动性风险
处置预案,并书面提供给基金托管人,基金托管人依据上述文件对基金管理人投资
中期票据的额度和比例进行监督。
(2)如未来有关监管部门发布的法律法规对证券投资基金投资中期票据另有
规定的,从其约定。
(3)基金托管人有权监督基金管理人在相关基金投资中期票据时的法律法规
遵守情况,有关制度、信用风险、流动性风险处置预案的完善情况,有关额度、比
例限制的执行情况。基金托管人发现基金管理人的上述事项违反法律法规和基金合
同以及本协议的规定,应及时以书面形式通知基金管理人纠正。基金管理人应积极
配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人应按相关托管协议要求向基金托
管人及时发出回函,并及时改正。基金托管人有权随时对所通知事项进行复查,督
促基金管理人改正。如果基金管理人违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应
报告中国证监会。基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
8.基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人选择
存款银行进行监督:
基金投资银行定期存款的,基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约
定,确定符合条件的所有存款银行的名单,并及时提供给基金托管人,基金托管人
应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定:
(1)基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制,确保基金
银行存款业务账目及核算的真实、准确。
(2)基金管理人与基金托管人应根据相关规定,就本基金银行存款业务另行
签订书面协议,明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与执行、
资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、保管等
流程中的权利、义务和职责,以确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法
权益。
(3)基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查,严格审查、复核
相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件,切实履行托管职责。
(4)基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时,应严格遵守《基金法》、
《运作办法》等有关法律法规,以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的
各项规定。
(二)基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的有关措施:
1.基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产净值
计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收
益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和
核查。
2.基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、基金合
同、本托管协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正,
基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对,并以书面形式向基金托管人发
出回函,进行解释或举证。
3.在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。
基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告
中国证监会。
4.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反有关法律法规规定或者违反基
金合同约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人。
5.基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行
政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,并
及时向中国证监会报告,基金管理人应依法承担相应责任。
6.基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,必须在规定时间内
答复基金托管人并改正,就基金托管人的合理疑义进行解释或举证,对基金托管人
按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相
关数据资料和制度等。
7.基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时
通知基金管理人限期纠正。
8.基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权,
或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督,情节严重或经基金托管人
提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。
9.基金管理人应遵守中华人民共和国反洗钱法律法规,不参与涉嫌洗钱、恐怖
融资、扩散融资等违法犯罪活动;主动配合基金托管人客户身份识别与尽职调查,
提供真实、准确、完整客户资料,遵守基金托管人反洗钱与反恐怖融资相关管理规
定。对具备合理理由怀疑涉嫌洗钱、恐怖融资的客户,基金托管人将按照中国人民
银行反洗钱监管规定采取必要管控措施。
10.管理人应对项目的合规性负责(包括但不限于遵守关联关系等外部法律法
规的要求)。
四、 基金管理人对基金托管人的业务核查
(一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括但
不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、期货
账户等投资所需的其他账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额
净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行
为。
(二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账
管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时,基金管理人应及时以书面
形式通知基金托管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形
式向基金管理人发出回函。在限期内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,
督促基金托管人改正,并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未
能在限期内纠正或未在合理期限内确认的,基金管理人应报告中国证监会。基金管
理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
(三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会和
银行业监督管理机构,同时通知基金托管人限期纠正。
(四)基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相
关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管
理人并改正。
(五)基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监
督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,情节严重或经基金
管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。
(六)基金托管人应遵守中华人民共和国反洗钱法律法规,不参与涉嫌洗钱、
恐怖融资、扩散融资等违法犯罪活动,主动配合基金管理人对客户身份识别、受益
所有人识别与尽职调查,向基金管理人提供真实、准确、完整客户资料,遵守反洗
钱与反恐怖融资相关法律法规。
五、 基金财产保管
(一)基金财产保管的原则
1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2.基金托管人应安全保管基金财产。除依据法律法规规定、基金合同和本托管
协议约定及基金管理人的正当指令外,不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户等投资
所需的其他账户。
4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管人的其他业
务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独立。
5.基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本协议的约定保管基金
财产,如有特殊情况双方可另行协商解决。
6.除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管基金
资产。
(二)募集资金的验资
1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在其他银行开立的“基金募集专
户”,该账户由基金管理人委托的登记机构开立并管理。
2.基金募集期满或基金提前结束募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、
基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应将
募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立的资产托管专户
中,基金托管人在收到资金当日出具确认文件。同时,基金管理人应聘请具有从事
证券业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的验资报告应由参加
验资的2名以上(含2名)中国注册会计师签字有效。
3.若基金募集期限届满,未能达到基金备案条件,由基金管理人按规定办理退
款事宜。
(三)基金的银行账户的开立和管理
1.基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户,并根据基
金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人刻
制、保管和使用。
2.基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金的任
何账户进行本基金业务以外的活动。
3.基金银行账户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督管理机构
的有关规定。
4.基金银行账户的开户预留印鉴为托管业务专用章和托管人监管名章,开立的
基金银行账户,应遵循宁波银行《单位银行结算账户管理协议》的规定。基金银行
账户的银行存款按照宁波银行挂牌的人民币活期存款利率加计利息。基金银行账户
内的银行存款利率每半年或遇到重大市场调整时,如有需要,投资者、管理人、托
管人三方可对账户利率进行重新议价。
(四)基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理:
1.基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。
2.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户,用于证券清算。
3.基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户;亦不得使用
基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
(五)债券托管账户的开立和管理
1.基金合同生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间
同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责以基金的名义在
中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债
券市场债券托管账户,并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。
2.基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间国债市场
回购主协议,正本由基金托管人保管,基金管理人保存副本。
(六)其他账户的开设和管理
在本托管协议生效之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和基金合同约定
的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使用,由基金管理人协
助基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定,开立有关账户。该账户
按有关规则使用并管理。
(七)基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库;其中
实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代
保管库。实物证券的购买和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于
基金托管人控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失,由此产生的责
任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制的证券不
承担保管责任。
委托资产投资定期存款,基金管理人应与存款机构签订定期存款协议,约定双
方的权利和义务,该协议作为划款指令附件,该协议中必须有如下明确条款:“存
款证实书不得以任何方式被质押,并不得用于转让和背书;本息到期归还或提前支
取的所有款项必须划至托管账户(明确户名、开户行、账号等),不得划入其他任
何账户”。如定期存款协议中未体现前述条款,基金托管人有权拒绝定期存款投资
的划款指令。存款机构开立的银行账户,包括实体或虚拟账户,其预留印鉴必须有
一枚基金托管人监管印章。定期存款(包括协议存款)账户开立的存款证实书或存
单原件由基金托管人保管。
(八)与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署,由基金管理人负责。由基金管理人代表基
金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金管理人保管。基
金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上
的正本原件,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理
人在合同签署后30个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同送达基
金托管人处。合同应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门15年以上,
法律法规或监管规则另有规定的,从其规定。对于无法取得二份以上的正本的,基
金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件,未经双方协商或未在
合同约定范围内,合同原件不得转移,由基金管理人保管。
六、指令的发送、确认和执行
(一)基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应向基金托管人提供加盖基金管理人公章的预留印鉴和被授权人
签章样本,事先书面通知(以下简称“授权通知”)基金托管人有权发送指令的人
员名单,注明相应的交易权限,并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托
管人确认有权发送人员身份的方法。基金托管人在收到授权通知当日回函向基金管
理人确认。基金管理人在收到基金托管人的确认回函之后,授权通知生效。基金管
理人和基金托管人对授权文件负有保密义务,其内容不得向被授权人及相关操作人
员以外的任何人泄露,法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。
授权通知应以原件的形式寄送基金托管人。授权通知的生效以基金托管人收到
授权通知原件为前提条件,若基金托管人收到授权通知的日期晚于通知中注明的生
效日期,则授权通知自基金托管人收到之日起生效。
若基金管理人同时向基金托管人出具了资产管理业务统一交易清算授权书和
单个资管计划交易清算授权书的,授权书以以下第(1)种方式为准:⑴统一授权
书。⑵单个资管计划授权书。
(二)指令的内容
指令是基金管理人在运用基金资产时,向基金托管人发出的资金划拨及其他款
项支付的指令。基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到
账时间、金额、账户等,加盖预留印鉴并由被授权人签字或盖章。
(三)指令的发送、确认和执行的时间和程序
1.指令由“授权通知”确定的有权发送人(以下简称“被授权人”)代表基金
管理人用传真的方式(传真号为:
022-58714500,022-83865565,022-83865586,022-83865588,022-83865568,022-8386
5529)或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发送。基金
管理人有义务在发送指令后及时与基金托管人进行确认,因基金管理人未能及时与
基金托管人进行指令确认,致使资金未能及时到账所造成的损失不由基金托管人承
担。基金托管人依照“授权通知”规定的方法确认指令有效后,方可执行指令。对
于被授权人发出的指令,基金管理人不得否认其效力。基金管理人应按照《基金法》、
有关法律法规和基金合同的规定,在其合法的经营权限和交易权限内发送划款指
令,被授权人应按照其授权权限发送划款指令。基金管理人在发送指令时,应为托
管人留出执行指令所必需的时间。除需考虑资金在途时间外,应为基金托管人留出
执行指令所必需的时间为2个工作小时。管理人发送有效指令的截止时间为每一个
交易日的15:00。如管理人要求当天某一时点到账,则交易结算指令需提前2个
工作小时发送。管理人在上述截止时间之后发送的划款指令,托管人尽力配合执行,
但不保证划款成功。由基金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款
所需时间,基金托管人不承担资金未能及时到账所造成的损失。托管人的工作时间
为08:30-11:30,13:30-17:00。
2.基金托管人仅对管理人提交的划款指令按照本合同约定进行表面一致性审
查,基金托管人不负责审查基金管理人发送指令同时提交的其他文件资料的合法
性、真实性、完整性和有效性,基金管理人应保证上述文件资料合法、真实、完整
和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真实、不完整或失去效力而影
响基金托管人的审核或给任何第三人带来损失,基金托管人不承担任何形式的责
任。
3.基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令,预先通知基金管理人其名
单,并与基金管理人商定指令发送和接收方式。基金托管人收到基金管理人发送的
指令后,应立即审慎验证有关内容及印鉴和签名,复核无误后应在规定期限内执行,
不得延误。
4.基金管理人向基金托管人下达指令时,应确保基金银行账户有足够的资金余
额,对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令,基金托管人
可不予执行,并立即通知基金管理人,基金托管人不承担因为不执行该指令而造成
损失的责任。
5.基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖预留印鉴后传真给基金托管
人。
(四)基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
1.基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反相关法律法规或基金合同、
指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信息错误,指令中重要信息模糊不清
或不全,未按照本合同约定的传真号码、邮箱地址或双方认可的其他形式发送划款
指令等。
2.基金托管人在履行监督职能时,发现基金管理人的指令错误时,有权拒绝
执行,并及时通知基金管理人改正。
(五)基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、基金合同、本协议或
有关基金法规的有关规定,有权视情况暂缓或不予执行,并应及时以书面形式通知
基金管理人纠正,基金托管人不承担任何损失和责任。对基金管理人更正并重新发
送后的指令经基金托管人核对确认后方能执行。
(六)基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的符合
法律法规规定以及基金合同约定的指令执行,给基金份额持有人或基金财产造成损
失的,应负赔偿责任。
(七)更换被授权人的程序
基金管理人若变更授权通知(包括但不限于变更指令发送人员、预留印鉴、签
章样本等),应当至少提前1个工作日,将变更后的授权通知书原件送达基金托管
人;变更授权通知的文件应由基金管理人加盖公章并由法定代表人或其授权代理人
签署,若由授权签字人签署,还应附上法定代表人的授权书。授权变更通知应载明
生效日期。该生效日期不得早于基金托管人收到授权变更文件的时间。如早于,则
以基金托管人收到授权变更通知的时间为变更通知的生效时间。基金管理人、基金
委托人和基金托管人对授权通知的变更负有保密义务,其内容不得向授权人及相关
操作人员以外的任何人泄露。基金管理人更换被授权人通知生效后,对于已被撤换
的人员无权发送的指令,或被改变授权人员超权限发送的指令,基金管理人不承担
责任。
(八)托管人收到的指令传真件等非原件形式与原件不一致的,以资产托管人
收到的指令传真件等非原件形式为准。
七、 交易及清算交收安排
(一)选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构
1.基金管理人应制定选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管
理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的专
用交易单元。基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议,由基金
管理人提前通知基金托管人,并在法定信息披露公告中披露有关内容。交易单元保
证金由被选中的证券经营机构支付。
2.基金管理人应及时将基金专用交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情
况及时以书面形式通知基金托管人。
3.基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构,并与其签订期货
经纪合同,其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行,若无明确规定
的,可参照有关证券买卖的证券经纪机构选择的规则执行。
(二)基金投资证券后的清算交收安排
1.基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任
基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则,签订《证券交
易资金结算协议》,用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结算业
务中的责任。
对基金管理人的资金划拨指令,基金托管人在复核无误后应在规定期限内执行
并在执行完毕后回函确认,不得无故延误。
本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割,全部由基金托
管人负责办理。
本基金证券投资的清算交割,由基金托管人通过中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司/深圳分公司及清算代理银行办理。
交易及清算交收安排中基金管理人应为基金托管人预留2个工作小时的指令
处理时间,15:00之后收到的指令,基金托管人尽力负责但不承诺指令支付成功。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失,应由基金托管人负责
赔偿基金的损失;如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资或违反双
方签订的《证券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的,基金托管
人发现后应立即通知基金管理人,由基金管理人负责解决,由此给基金造成的损失
由基金管理人承担。
2.基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序
基金托管人在履行监督职能时,如果发现基金投资证券过程中出现超买或超卖
现象,应立即提醒基金管理人,由基金管理人负责解决,由此给基金造成的损失由
基金管理人承担。
3.基金无法按时支付证券清算款的责任认定及处理程序
基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时,有足够的头寸
进行交收。基金的资金头寸不足时,基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指
令。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理所需的合理时
间。如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证券清算款,由此给基金造成的损
失由基金管理人承担。
在基金资金头寸充足的情况下,基金托管人对基金管理人符合法律法规、基金
合同、本托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的原因导致基金
无法按时支付证券清算款,由此给基金造成的损失由基金托管人承担。
(三)资金、证券账目及交易记录的核对
1.基金管理人与基金托管人按日进行交易记录的核对。每日对外披露各类基金
份额净值之前,必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全
一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致,造成基金会计核算不完整或不真
实,由此导致的损失由责任方承担。
2.对基金的资金账目,由相关各方每日对账一次,确保相关各方账账相符。对
基金证券账目,由相关各方每日进行对账。对实物券账目,每月月末由相关各方进
行账实核对。对交易记录,由相关各方每日对账一次。
(四)申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管协议当事人
的责任
1.托管协议当事人在基金的申购赎回、转换中的责任
基金投资人可通过基金管理人的直销中心和销售机构的代销网点进行申购和
赎回申请,基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负
责。基金托管人负责接收并确认资金的到账情况,以及依照基金管理人的投资指令
来划付赎回款项。
2.基金的数据传递
基金管理人应保证本基金(或本基金管理人委托)的登记机构于每个开放日
15:00之前将本基金的申购、赎回、转换的数据传送给基金托管人。基金管理人
应对传递的数据的真实性、准确性和完整性负责。
登记机构应通过与基金管理人建立的系统发送有关数据,由基金管理人向基金
托管人发送有关数据,如因各种原因,该系统无法正常发送,双方可协商解决处理
方式。基金管理人向基金托管人发送的数据,双方各自按有关规定保存。
3.基金的资金清算
基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”
的原则,每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净应收额或
净应付额,以此确定资金交收额。
如果当日基金为净应付款,基金托管人应根据基金管理人的指令在T日(T日
指交收当前工作日)中午12:00前进行划付。对于未准时划付的资金,基金管理人
应及时通知基金托管人划付。因基金托管专户没有足够的资金,导致基金托管人不
能按时拨付,基金托管人应及时通知基金管理人。
八、 基金资产净值计算和会计核算
(一)基金资产净值的计算、复核的时间和程序
1.基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的净资产值。各类基金份额净值
是指计算日基金资产净值除以该计算日该类基金份额总份额后的数值。各类基金份
额净值的计算保留到小数点后4位,小数点后第5位四舍五入,由此产生的误差计
入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家
另有规定或基金合同另有约定的,从其规定。
2.基金管理人应每工作日对基金资产估值,但基金管理人根据法律法规或基金
合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合基金合同、《证券投资基金会计核算
业务指引》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和各类基金份额净值由基金管
理人负责计算,基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日
的各类基金份额净值并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计
算结果复核后以双方认可的方式发送给基金管理人,由基金管理人对基金净值予以
公布。
3.根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金净值,基金托管人复核、审查
基金管理人计算的基金净值。因此,本基金的会计责任方是基金管理人,就与本基
金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意
见,按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布,但基金托管人有权
向监管部门报告。
(二)基金资产估值方法
1.估值对象
基金所拥有的股票、存托凭证、债券、期货合约、股票期权合约和银行存款本
息、应收款项、其它投资等资产及负债。
2.估值方法
(1)证券交易所上市的有价证券的估值:
①交易所上市的有价证券(包括股票),以其估值日在证券交易所挂牌的市价
(收盘价)估值;估值日无交易的,最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券
发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;
如有充足证据(最近交易日后发生了影响公允价值计量的重大事件等)表明估值日
或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,可参考类似投资品种的现行市价及
重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;
②交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,选取估值日第三方估值
机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值;
③交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种,选取估值日第三方估值机
构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值;
④交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价;
⑤交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。交易
所市场挂牌转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值;
⑥对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券,对存在活跃市场的情况
下,应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值;对于活跃市场报价未
能代表估值日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价
值;对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下,应采用估值技术确定其公允价
值。
(2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理:
①送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一
股票的市值(收盘价)估值;该日无交易的,以最近一日的市价(收盘价)估值;
②首次公开发行未上市的股票、债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值;
③在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次
公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,
不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,按监管机构或
行业协会有关规定确定公允价值。
(3)对全国银行间市场上不含权的固定收益品种,按照第三方估值机构提供
的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种,按照第三
方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对银行间市
场未上市,且第三方估值机构未提供估值价格的债券,在发行利率与二级市场利率
不存在明显差异,未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。
(4)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估
值。
(5)本基金投资股指期货合约,一般以估值当日结算价进行估值,估值当日
无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价
估值。
(6)本基金投资国债期货合约,一般以估值当日结算价进行估值,估值当日
无结算价的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化的,采用最近交易日结算价
估值。
(7)本基金投资股票期权的,按照相关法律法规和监管部门的规定估值。
(8)公开挂牌的存托凭证以其估值日所在证券交易所的收盘价估值。估值日
无交易的,以最近交易日的收盘价估值。
(9)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
(10)当发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,以
确保基金估值的公平性。
(11)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序
及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对
方,共同查明原因,双方协商解决。
根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承
担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问
题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管
理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
(三)估值差错处理
1.因基金估值错误给投资人造成损失的应先由基金管理人承担,基金管理人
对不应由其承担的责任,有权向过错人追偿。
2.当基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值已由基金托管人复核确
认后公告的,由此造成的投资人或基金的损失,应根据法律法规的规定对投资人或
基金支付赔偿金,就实际向投资人或基金支付的赔偿金额,由基金管理人与基金托
管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。
3.由于一方当事人提供的信息错误,另一方当事人在采取了必要合理的措施后
仍不能发现该错误,进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投资人或
基金的损失,以及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计算顺延错误
而引起的投资人或基金的损失,由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。
4.由于不可抗力原因,或由于证券/期货交易所、登记结算公司及存款银行等
第三方机构发送的数据错误,或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人
与基金托管人原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措
施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基金资产估值错误,基金管理人和基
金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻
或消除由此造成的影响。
5.当基金管理人计算的基金净值与基金托管人的计算结果不一致时,相关各
方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对,如果最后仍无法达成一致,应以基金管理
人的计算结果为准对外公布,由此造成的损失由基金管理人承担赔偿责任,基金托
管人不负赔偿责任。
(四)基金账册的建立
1.基金管理人和基金托管人在基金合同生效后,应按照相关各方约定的同一
记账方法和会计处理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,对相
关各方各自的账册定期进行核对,互相监督,以保证基金资产的安全。若双方对会
计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。
2.经对账发现相关各方的账目存在不符的,基金管理人和基金托管人必须及
时查明原因并纠正,保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符,
暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的,以基金管理人的账
册为准。
(五)基金定期报告的编制和复核
1.基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的
编制,应于每月终了后5个工作日内完成。
2.基金管理人应当在每年结束之日起三个月内,编制完成基金年度报告,将
年度报告登载于规定网站上,并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年
度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事
务所审计。基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内,编制完成基金中期报告,
将中期报告登载在规定网站上,并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。基金
管理人应当在季度结束之日起15个工作日内,编制完成基金季度报告,将季度报
告登载在规定网站上,并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。《基金合同》
生效不足2个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
3.《基金合同》生效后,基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大
变更的,基金管理人应当在三个工作日内,更新基金招募说明书、基金产品资料概
要,并登载在规定网站上,并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业
网点。基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生变更的,基金管理人至少
每年更新一次。基金终止运作的,基金管理人不再更新基金招募说明书、基金产品
资料概要。
4.基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核;基金
托管人应当在收到报告之日起2个工作日内完成月度报表的复核;在收到报告之日
起7个工作日内完成基金季度报告的复核;在收到报告之日起20日内完成基金中
期报告的复核;在收到报告之日起30日内完成基金年度报告的复核。基金托管人
在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查明
原因,进行调整,调整以国家有关规定为准。
5.核对无误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具
加盖托管业务部门公章的复核意见书,相关各方各自留存一份。
6.基金托管人在对财务会计报告、季度、中期报告或年度报告复核完毕后,
需盖章确认或出具相应的复核确认书,以备有权机构对相关文件审核时提示。
(六)暂停估值的情形
(1)基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停
营业时;
(2)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金
资产价值时;
(3)当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认
后,基金管理人应当暂停估值;
(4)法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
九 基金收益分配
(一)基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
(二)基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已
实现收益的孰低数。
(三)收益分配原则
(1)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金管理人可以根据实际情况进
行收益分配,具体分配方案以公告为准,若《基金合同》生效不满3个月可不进行
收益分配;
(2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资者不选择,
本基金默认的收益分配方式是现金分红;
(3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准
日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值;
(4)由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,而C类基金份额收取销售
服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同,本基金同一类别的每一
基金份额享有同等分配权;
(5)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金
管理人在履行适当程序后可酌情调整以上基金收益分配原则,此项调整不需要召开
基金份额持有人大会,但应于变更实施日前在规定媒介公告。
(四)收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分
配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
(五)收益分配的时间和程序
1.本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,按照《信
息披露办法》有关规定在规定媒介公告。
2.在收益分配方案公布后,基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红
利向基金托管人发送划款指令,基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资
金的划付。
3.法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
十 信息披露
(一)保密义务
1.除按照《基金法》、《信息披露办法》、《流动性风险管理规定》、基金合同及
中国证监会关于基金信息披露的有关规定进行披露以外,基金管理人和基金托管人
对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密的义务。基金管理
人与基金托管人对基金的任何信息,除法律法规规定之外,不得在其公开披露之前,
先行对任何第三方披露。但是,如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保
密义务:
(1)非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开;
(2)基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中
国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
(二)基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
1.基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、基金合同的规定各自承担
相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监
督、保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
2.本基金信息披露的文件主要包括基金招募说明书、基金产品资料概要、基金
合同、托管协议、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金净值信息、基金份
额申购、赎回价格、基金定期报告(包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度
报告)、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、清算报告、投资资产支
持证券、国债期货、股指期货、股票期权、证券公司短期公司债券以及中国证监会
规定的其他信息。
3.基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的
约定,对基金管理人编制的基金净值信息、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、
更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息
进行复核、审查,并向基金管理人进行书面或电子确认。
4.基金年度报告中的财务会计报告部分,经符合《中华人民共和国证券法》
规定的会计师事务所审计后,方可披露。
5.基金管理人应当在中国证监会规定的时间内,将应予披露的基金信息通过
中国证监会规定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息,基金托
管人将通过中国证监会规定媒介公开披露。
6.依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照相关法律
法规规定将信息置备于各自住所,供社会公众查阅、复制。投资人可以免费查阅。
在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金
托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
(三)暂停或延迟信息披露的情形
(1)基金投资所涉及的证券、期货交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营
业时;
(2) 因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金
资产价值时;
(3)法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。
(四)基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和其他有关法律法
规的规定于上半年结束之日起两个月内、每年结束之日起三个月内在基金中期报告
及年度报告中分别出具基金托管人报告。
十一 基金费用
(一)基金管理费的计提比例和计提方法
本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。管理费的计算方
法如下:
H=E×1.50%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金
托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金
财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按
时支付的,顺延至最近可支付日支付。
(二)基金托管费的计提比例和计提方法
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算
方法如下:
H=E×0.25%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基金
托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金
财产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺
延至最近可支付日支付。
(三)销售服务费的计提比例和计提方法
本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额收取销售服务费。
本基金销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.40%年费率计
提,销售服务费的计算方法如下:
H=E×0.40%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向
基金托管人发送基金销售服务费划款指令,基金托管人复核后于次月前5个工作日
内从基金财产中一次性支付给登记机构,由登记机构代付给销售机构。若遇法定节
假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至最近可支付日支付。
(四)证券、期货账户开户费用、银行账户维护费用、证券/期货交易或结算
等费用、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、
基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费、基金的银行划
款费用等根据有关法律法规、基金合同及相应协议的规定,由基金托管人按基金管
理人的划款指令并根据费用实际支出金额支付,列入或摊入当期基金费用。
(五)不列入基金费用的项目:
基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金
财产的损失,以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金
合同生效前所发生的信息披露费、律师费、验资费和会计师费以及其他费用不从基
金财产中支付。其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用
的项目也不列入基金费用。
(六)基金管理费、基金托管费和销售服务费的调整:
基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商一致,在履行适当程序
后,调整基金管理费、基金托管费或销售服务费。基金管理人必须依照有关规定最
迟于新的费率实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上刊登公告。
(七)银行间费用(如有):基金管理人应根据银行间费用相关法律法规及本
合同约定,将账户开户、结算管理等各项费用列入或摊入当期基金财产运作费用,
经基金管理人和基金托管人核对无误后,由基金管理人授权后划付,基金管理人收
到基金托管人通知后一个月内未授权划付的,由基金托管人从基金财产中扣划,无
须基金管理人出具指令。基金份额持有人和基金管理人在此申明已了解基金财产投
资会产生的银行间费用,并确保账户中有足够资金用于银行间费用的支付,如因托
管账户中的资金不足以支付银行间费用影响到指令的执行,基金托管人不承担由此
产生的损失和责任。如基金财产未起始运作,由基金管理人在收到基金托管人的缴
费通知后完成支付,基金托管人不承担垫付费用义务。
(八)如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和基金合
同、本协议的约定,从基金财产中列支费用,有权要求基金管理人做出书面解释,
如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由,可以拒绝支付。
十二 基金份额持有人名册的保管
(一)基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册,基金
份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
(二)基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制
和保管,基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名
册。保管方式可以采用电子或文档的形式。保管期限为15年,法律法规或监管规
则另有规定的,从其规定。
(三)基金管理人应当及时向基金托管人定期或不定期提交下列日期的基金份
额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有
的基金份额。基金托管人可以采用电子或文档的形式妥善保管基金份额持有人名
册,保存期限为15年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金
托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。法律法规或监管规则另有规定的,
从其规定。
(四)若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人
名册,应按有关法规规定各自承担相应的责任。
十三 基金有关文件和档案的保存
(一)基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基
金账册、交易记录和重要合同等,保存期限不少于15年,对相关信息负有保密义
务,但司法强制检查情形及法律法规规定的其他情形除外。其中,基金管理人应保
存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料,基金托管人应保存
基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
(二)基金管理人签署重大合同文本后,应及时将合同文本正本送达基金托管
人处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真
给基金托管人。
(三)基金管理人或基金托管人变更后,未变更的一方有义务协助接任人接收
基金的有关文件。
十四 基金管理人和基金托管人的更换
(一)基金管理人的更换
1.基金管理人的更换条件
有下列情形之一的,基金管理人职责终止:
(1)被依法取消基金管理资格;
(2)被基金份额持有人大会解任;
(3)依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产;
(4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
2.基金管理人的更换程序
更换基金管理人必须依照如下程序进行:
(1)提名:新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上(含
10%)基金份额的基金份额持有人提名;
(2)决议:基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名
的基金管理人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表
决权的三分之二以上(含三分之二)表决通过,决议自表决通过之日起生效;
(3)临时基金管理人:新任基金管理人产生之前,由中国证监会指定临时基
金管理人;
(4)备案:基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案;
(5)公告:基金管理人更换后,由基金托管人在更换基金管理人的基金份额
持有人大会决议生效后按规定在规定媒介公告;
(6)交接:基金管理人职责终止的,基金管理人应妥善保管基金管理业务资
料,及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续,临时
基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管理人应与
基金托管人核对基金资产总值和净值;
(7)审计:基金管理人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事务
所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案;审计费
从基金财产中列支;
(8)基金名称变更:基金管理人更换后,如果原任或新任基金管理人要求,
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
(二)基金托管人的更换
1.基金托管人的更换条件:
有下列情形之一的,基金托管人职责终止:
(1)被依法取消基金托管资格;
(2)被基金份额持有人大会解任;
(3)依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产;
(4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
2.基金托管人的更换程序
(1)提名:新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上(含
10%)基金份额的基金份额持有人提名;
(2)决议:基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名
的基金托管人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表
决权的三分之二以上(含三分之二)表决通过,决议自表决通过之日起生效;
(3)临时基金托管人:新任基金托管人产生之前,由中国证监会指定临时基
金托管人;
(4)备案:基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案;
(5)公告:基金托管人更换后,由基金管理人在更换基金托管人的基金份额
持有人大会决议生效后按规定在规定媒介公告;
(6)交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业务
资料,及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续,新任基金托管人或者临时基
金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核对基金
资产总值和净值;
(7)审计:基金托管人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事务
所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案。审计费
用从基金财产中列支。
(三)金管理人与基金托管人同时更换
1.提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或合计持有基金总
份额10%以上(含10%)的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人。
2.基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行。
3.公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管
人的基金份额持有人大会决议生效后按规定在规定媒介上联合公告。
(四)新任或临时基金管理人接收基金管理业务,或新任或临时基金托管人接
收基金财产和基金托管业务前,原基金管理人或原基金托管人应依据法律法规和基
金合同的规定继续履行相关职责,并保证不对基金份额持有人的利益造成损害。原
基金管理人或原基金托管人在继续履行相关职责期间,仍有权按照基金合同的规定
收取基金管理费或基金托管费。
(五)本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定,凡是直接
引用法律法规或监管规则的部分,如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被
取消或变更的,基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后,可直接对相应内
容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会审议。
十五 禁止行为
(一)本协议当事人禁止从事的行为,包括但不限于:
1.基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事
证券投资。
2.基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产,基金托管人不公平地对
待其托管的不同基金财产。
3.基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟
取利益。
4.基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。
5.基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按法
律法规规定的方式公开披露的信息。
6.基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、
分红资金的划拨指令,或违规向基金托管人发出指令。
7.基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立,其高级管理人员和其
他从业人员相互兼职。
8.基金托管人私自动用或处分基金财产,根据基金管理人的合法指令、基金
合同或托管协议的规定进行处分的除外。
9.基金财产用于下列投资或者活动:
(1)承销证券;
(2)违反规定向他人贷款或者提供担保;
(3)从事承担无限责任的投资;
(4)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;
(5)向其基金管理人、基金托管人出资;
(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
(7)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
10.法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定,如适用于本基金,基金
管理人在履行适当程序后,可不受上述规定的限制或按变更后的规定执行。
第十六条 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
(一)托管协议的变更与终止
1.托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致,可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协
议,其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。本托管协议的变更报中国证监会注
册或备案。
2.基金托管协议终止的情形
发生以下情况,本托管协议终止:
(1)基金合同终止;
(2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产;
(3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理
权;
(4)发生法律法规或基金合同规定的终止事项。
(二)基金财产的清算
1.基金财产清算小组:
(1)自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内由基金管理人发起成立基
金财产清算小组,基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
基金清算。
(2)在基金财产清算小组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按
照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
(3)基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华人民共
和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产
清算小组可以聘用必要的工作人员。
(4)基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基
金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
2.基金财产清算程序
本基金应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产
清算程序主要包括:
(1)基金合同终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;
(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认;
(3)对基金财产进行估值和变现;
(4)制作清算报告;
(5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报
告出具法律意见书;
(6)将清算报告报中国证监会备案并公告;
(7)对基金剩余财产进行分配。
基金财产清算的期限为6个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能
及时变现的,清算期限相应顺延。
3.清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理
费用,清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
4.基金财产按下列顺序清偿:
(1)支付清算费用;
(2)交纳所欠税款;
(3)清偿基金债务;
(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款(1)-(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。
5.基金财产清算的公告:
清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经符合《中华人民
共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国
证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5
个工作日内由基金财产清算小组进行公告,基金财产清算小组应当将清算报告登载
在规定网站上,并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
6.基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上,法律法规另有规
定的从其规定。
第十七条 违约责任
(一)如果基金管理人或基金托管人不履行本托管协议或者履行本托管协议不
符合约定的,应当承担违约责任。
(二)因托管协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应
当分别对各自的行为依法承担赔偿责任,因共同行为给基金财产或者基金份额持有
人造成损害的,应当分别按过错比例承担赔偿责任。但是发生下列情况,当事人免
责:
(1)不可抗力;
(2)基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规
定作为或不作为而造成的损失等;
(3)基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权而
造成的损失等;
(4)托管人对于存放在托管人之外的委托财产的任何损失,及基于从第三方
机构(包括但不限于证券交易所、期货交易所等)合法获得的信息及合理信赖上述
信息而操作导致委托财产的任何损失等都应是免责的。
(三)如果由于本协议一方当事人(以下简称“违约方”)的违约行为给基金
财产或基金投资人造成损失,另一方当事人(以下简称“守约方”)有权利并且有
义务代表基金对违约方进行追偿;如果由于违约方的违约行为导致守约方赔偿了该
基金财产或基金投资人所遭受的损失,则守约方有权向违约方追索,违约方应赔偿
和补偿守约方由此发生的所有成本、费用和支出,以及由此遭受的损失。
(四)当事人一方违约,非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的
措施,防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的,不得就扩大的
损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
(五)违约行为虽已发生,但本托管协议能够继续履行的,在最大限度地保护
基金份额持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
(六)由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错,基金
管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发
现错误的,由此造成基金财产或投资人损失,基金管理人和基金托管人免除赔偿责
任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影
响。
(七)本协议所指损失均为直接经济损失。
十八 争议解决方式
本协议及本协议项下各方的权利和义务适用中华人民共和国法律(为本协议之
目的,不包括香港、澳门和台湾法律),并按照中华人民共和国法律解释。
凡因本协议产生的及与本协议有关的争议,双方均应协商解决;协商不成的,
双方均同意采取以下方式解决:
向中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁,并适用申请仲裁时该会现行有效的
仲裁规则。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的,对当事人均有约束力,仲裁费
用、律师费用由败诉方承担,除非仲裁裁决另有决定。
争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,继续忠实、
勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权
益。
十九 基金托管协议的效力
(一)基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案,
应经托管协议当事人加盖公章或合同专用章以及双方法定代表人或授权代理人签
字或盖章,协议当事人双方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托
管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。
(二)本托管协议自协议签订之日起成立,自基金合同生效之日起生效。本托
管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证监会备案并公告
之日止。
(三)本托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
(四)本托管协议正本一式三份,除上报有关监管机构一式一份外,基金管理
人和基金托管人分别持有一式一份,每份具有同等的法律效力。
二十 基金托管协议的签订
(一)本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后,由该双方当事人在本托
管协议上加盖公章或合同专用章,并由各自的法定代表人或授权代理人签字或盖
章,并注明本托管协议的签订地点和签订日期。
二十一 不可抗力
(一)如果本协议任何一方因受不可抗力事件影响而未能履行其在本协议下的
全部或部分义务,该义务的履行在不可抗力事件妨碍其履行期间应予中止。
(二)声称受到不可抗力事件影响的一方应尽可能在最短的时间内通过书面形
式将不可抗力事件的发生通知其他当事人,并及时向其他当事人提供关于此种不可
抗力事件的适当证据。声称不可抗力事件导致其对本协议的履行在客观上成为不可
能或不实际的一方,有责任尽一切合理的努力消除或减轻此等不可抗力事件的影
响。
(三)不可抗力事件发生时,各方应立即通过友好协商决定如何执行本协议。
不可抗力事件或其影响终止或消除后,各方须立即恢复履行各自在本协议项下的各
项义务。
(四)本条所述的不可抗力事件是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情
况。
二十二 可分割性
(一)如果本协议任何约定依现行法律被确定为无效或无法实施,本协议的其
他条款将继续有效。此种情况下,各方将积极协商以达成有效的约定,且该有效约
定应尽可能接近原规定和本协议相应的精神和宗旨。
二十三 通知与送达
(一)除本协议另有约定外,按本协议约定由任何一方发给其他方的正式通知
或者书面通讯,应以挂号邮寄、图文传真、快递或者其他通讯形式发出,送至各方
通知地址。
(二)本协议各方的通知地址如下:
基金管理人:天弘基金管理有限公司
联系人:李晓颖
通信地址:北京市西城区月坛北街2号月坛大厦A座6层
电话:010-83571742
传真:010-83571800
基金托管人:宁波银行股份有限公司
联系人:宁波银行资产托管部
通信地址:浙江省宁波市鄞州区宁东路345号
电话:0574-883895886
传真:0574-89103213
(三)如采用挂号邮寄方式,上述文件或通知在投邮后第4日,即视为送达;
如采用快递方式,上述文件或通知在投邮后第2日,即视为送达;如采用图文传真
方式,发送成功回执所示之日,即视为送达。
(四)如果联系方式之任何一项发生变更,相关方应在变更后7日内将更改后
的联系方式按本条的约定书面通知对方。此后,本条约定的文件或通知应按变更后
的联系方式送达,如相关方未能及时通知的,由此引发的全部不利后果由责任方承
担。
基金信息类型 基金托管协议
公告来源 中国证券监督管理委员会
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