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| 中银证券现金管家货币B(003317) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1904038 | ||||||||
| 基金代码 | 003317 | ||||||||
| 公告日期 | 2020-04-30 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 中银证券现金管家货币市场基金2019年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：中银国际证券股份有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2020年 4月 30日 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 2页 共 68页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 4月 29日复核了本报告 中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 3页 共 68页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ........................................................................................................................................ 2 1.2 目录................................................................................................................................................ 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................ 5 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................ 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................ 6 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................ 8 3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 10 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 10 §4 管理人报告 ......................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................................... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .......................................................... 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .......................................................................... 17 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .......................................................................... 18 4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ...... 错误！未定义书签。 4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18 §5 托管人报告 ......................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................. 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......... 19 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................. 19 §6 审计报告 ............................................................................................................................. 19 6.1 审计报告基本信息 ...................................................................................................................... 19 6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................................. 19 §7 年度财务报表 ...................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................. 21 7.2 利润表 .......................................................................................................................................... 22 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 .............................................................................................. 24 7.4 报表附注 ...................................................................................................................................... 25 §8 投资组合报告 ...................................................................................................................... 54 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 4页 共 68页 8.1 期末基金资产组合情况 .............................................................................................................. 54 8.2 债券回购融资情况 ...................................................................................................................... 54 8.3 基金投资组合平均剩余期限 ...................................................................................................... 55 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ...................................................... 55 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...................................................................................... 55 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 .............................. 56 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .............................................. 57 8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......... 57 8.10 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 57 §9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................... 58 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................. 58 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 .............................................................................. 59 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................................................... 59 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................................... 59 §10开放式基金份额变动 .......................................................................................................... 59 §11 重大事件揭示 .................................................................................................................... 60 11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................ 60 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................ 60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................ 60 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................ 62 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................... 62 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................... 62 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................ 62 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................... 63 11.9 其他重大事件 ............................................................................................................................ 63 §12 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................... 67 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................ 67 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................ 67 §13 备查文件目录 .................................................................................................................... 68 13.1 备查文件目录 ............................................................................................................................ 68 13.2 存放地点 .................................................................................................................................... 68 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................... 68 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 5页 共 68页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中银证券现金管家货币市场基金 基金简称 中银证券现金管家货币 基金主代码 003316 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 12月 7日 基金管理人 中银国际证券股份有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份 额总额 7,994,099,304.44份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基 金简称 现金管家货币 A级 现金管家货币 B级 下属分级基金的交 易代码 003316 003317 报告期末下属分级 基金的份额总额 4,501,055,542.26份 3,493,043,762.18份 2.2 基金产品说明 投资目标 在控制投资组合风险，保持流动性的前提下，力争实现超越业绩比 较基准的投资回报。 投资策略 本基金将根据宏观经济走势、货币政策、资金市场状况等因素对利 率走势进行综合判断，并根据利率预期动态调整基金投资组合的平 均剩余期限，在控制利率风险、尽量降低基金净值波动风险并满足 流动性的前提下，提高基金收益。 业绩比较基准 人民币活期存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中低风险低收益的品 种，其预期风险和收益水平低于债券型基金、混合型基金及股票型 基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中银国际证券股份有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 赵向雷 张燕 联系电话 021-20328000 0755-83199084 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 6页 共 68页 电子邮箱 gmkf@bocichina.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 021-61195566,400-620-8888 95555 传真 021-50372474 0755-83195201 注册地址 上海市浦东新区银城中路 200号 中银大厦 39F 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 办公地址 上海市浦东新区银城中路 200号 中银大厦 39F 深圳市深南大道 7088号招商银 行大厦 邮政编码 200120 518040 法定代表人 宁敏 李建红 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.bocifunds.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座普华永道中心 11楼 注册登记机构 中银国际证券股份有限公司 上海市浦东新区银城中路 200号中银大厦 39层 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1 .1 期 间 数 据 和 指 标 2019年 2018年 2017年 现金管家货 币 A级 现金管家货 币 B级 现金管家货 币 A级 现金管家货 币 B级 现金管家货 币 A级 现金管家货 币 B级 本 期 已 实 现 收 益 51,595,842. 11 119,710,569 .27 130,125,809 .09 145,435,290 .23 164,618,531 .70 133,192,643 .76 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 7页 共 68页 本 期 利 润 51,595,842. 11 119,710,569 .27 130,125,809 .09 145,435,290 .23 164,618,531 .70 133,192,643 .76 本 期 净 值 收 益 率 2.4460% 2.6917% 3.3889% 3.6378% 3.7105% 3.9585% 3.1 .2 期 末 数 据 和 指 标 2019年末 2018年末 2017年末 期 末 基 金 资 产 净 值 4,501,055,5 42.26 3,493,043,7 62.18 2,105,114,0 83.39 4,068,689,1 39.04 4,198,172,7 48.06 5,502,195,5 84.88 期 末 基 金 份 额 净 值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1 .3 累 计 期 末 指 标 2019年末 2018年末 2017年末 累 10.0707% 10.8829% 7.4426% 7.9765% 3.9208% 4.1864% 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 8页 共 68页 计 净 值 收 益 率 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字； 3、期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 现金管家货币 A级 阶段 份额净值收 益率① 份额净值收 益率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.6054% 0.0015% 0.0882% 0.0000% 0.5172% 0.0015% 过去六个月 1.1943% 0.0012% 0.1764% 0.0000% 1.0179% 0.0012% 过去一年 2.4460% 0.0014% 0.3500% 0.0000% 2.0960% 0.0014% 过去三年 9.8479% 0.0023% 1.0500% 0.0000% 8.7979% 0.0023% 自基金合同生 效起至今 10.0707% 0.0024% 1.0740% 0.0000% 8.9967% 0.0024% 现金管家货币 B级 阶段 份额净值收 益率① 份额净值收 益率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.6659% 0.0015% 0.0882% 0.0000% 0.5777% 0.0015% 过去六个月 1.3162% 0.0012% 0.1764% 0.0000% 1.1398% 0.0012% 过去一年 2.6917% 0.0014% 0.3500% 0.0000% 2.3417% 0.0014% 过去三年 10.6405% 0.0023% 1.0500% 0.0000% 9.5905% 0.0023% 自基金合同生 效起至今 10.8829% 0.0024% 1.0740% 0.0000% 9.8089% 0.0024% 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 9页 共 68页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1.本基金的基金合同于 2016年 12月 7日生效。 2.按基金合同规定,本基金建仓期为六个月。 建仓期结束时本基金的各项投资比例符合基金合同投资范围、投资限制中规定的各项比例。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 10页 共 68页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 注:本基金成立于2016年12月7日，基金份额2016年度的相关数据根据当年实际存续期（2016 年 12月 7日至 2016年 12月 31日）计算。 3.3 其他指标 注:无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位：元 现金管家货币 A级 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 11页 共 68页 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2019年 52,065,575.19 148,704.19 -618,437.27 51,595,842.11 - 2018年 131,130,717.24 29,250.68 -1,034,158.83 130,125,809.09 - 2017年 163,124,561.64 11,215.52 1,482,754.54 164,618,531.70 - 合计 346,320,854.07 189,170.39 -169,841.56 346,340,182.90 - 现金管家货币 B级 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2019年 120,364,066.07 647,327.55 -1,300,824.35 119,710,569.27 - 2018年 144,535,467.44 1,874,778.24 -974,955.45 145,435,290.23 - 2017年 131,026,675.53 146,455.00 2,019,513.23 133,192,643.76 - 合计 395,926,209.04 2,668,560.79 -256,266.57 398,338,503.26 - 注:1、本基金收益分配方式为红利再投资； 2、本基金收益分配采取按日结转份额，按日支付。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中银国际证券股份有限公司(以下简称“中银国际证券”)经中国证监会批准于 2002 年 2 月 28 日在上海成立，注册资本 25 亿元人民币。股东包括中银国际控股有限公司、中国石油集团资 本有限责任公司、上海金融发展投资基金（有限合伙）、云南省投资控股集团有限公司、江西铜业 股份有限公司、凯瑞富海实业投资有限公司、中国通用技术(集团)控股有限责任公司、上海祥众 投资合伙企业（有限合伙）、江苏洋河酒厂股份有限公司、上海郝乾企业管理中心（有限合伙）、 江西铜业集团财务有限公司、达濠市政建设有限公司、万兴投资发展有限公司。中银国际证券的 经营范围包括：证券经纪、证券投资咨询、与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问、证券承 销与保荐、证券自营、证券资产管理、证券投资基金代销、融资融券、代销金融产品、公开募集 证券投资基金管理业务、为期货公司提供中间介绍业务。截至 2019年 12月 31日，本管理人共管 理十六只证券投资基金，包括：中银证券价值精选灵活配置混合型证券投资基金(原中银证券保本 1号混合型证券投资基金)、中银证券健康产业灵活配置混合型证券投资基金、中银证券现金管家 货币市场基金、中银证券安进债券型证券投资基金、中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券 投资基金、中银证券安弘债券型证券投资基金、中银证券汇宇定期开放债券型发起式证券投资基 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 12页 共 68页 金、中银证券聚瑞混合型证券投资基金、中银证券祥瑞混合型证券投资基金、中银证券汇嘉定期 开放债券型发起式证券投资基金、中银证券安誉债券型证券投资基金、中银证券汇享定期开放债 券型发起式证券投资基金、中银证券新能源灵活配置混合型证券投资基金、中银证券安源债券型 证券投资基金、中银证券中高等级债券型证券投资基金、中银证券安泽债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 吴亮谷 本基金基 金经理 2016 年 12 月 7 日 2019 年 2 月 11 日 9 吴亮谷，硕士研究 生，中国国籍，已取 得基金、证券从业资 格，已离职。历任福 建海峡银行债券交易 员、平安银行债券交 易员、投资经理，天 冶基金管理有限公司 天冶天得利货币市场 基金基金经理 、天冶 稳定收益证券投资基 金基金经理。2014年 加盟中银国际证券股 份有限公司，历任中 银国际证券中国红债 券宝投资主办人、中 银证券保本 1 号混合 型证券投资基金、中 银证券安进债券型证 券投资基金、中银证 券瑞益定期开放灵活 配置混合型证券投资 基金、中银证券瑞享 定期开放灵活配置混 合型证券投资基金基 金、中银证券现金管 家货币市场基金、中 银证券瑞丰定期开放 灵活配置混合型证券 投资基金基金经理。 王瑞海 本基金基 金经理 2017年 12月 30 日 2019 年 1 月 9 日 26 王瑞海先生，硕士研 究生，中国国籍，已 取得基金、证券从业 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 13页 共 68页 资格，已离职。1993 年 10 月至 1995 年 6 月任职深圳中大投资 管理有限公司，担任 分析员、交易员；1995 年 6月至 2000年 7月 任职海南证券北京营 业部投资部，担任部 门经理；2002 年 12 月至 2012年 6月任职 太平资产管理有限公 司，担任投资经理； 2012 年 7 月至 2016 年 6 月任职华宝兴业 基金管理有限公司固 定收益部，担任部门 经理；2016年 6月加 盟中银国际证券股份 有限公司，历任中银 证券现金管家货币市 场基金基金经理。 吴康 本基金基 金经理 2018年 11月 26 日 - 6 吴康，硕士研究生， 中国国籍，已取得证 券、基金从业资格。 2013 年 1 月至 2014 年 7 月任职于财通基 金管理有限公司，担 任固定收益交易员； 2014 年 8 月至 2014 年12月任职于嘉合基 金管理有限公司，担 任固定收益交易员； 2014 年 12 月加入中 银国际证券股份有限 公司，现任中银证券 现金管家货币市场基 金、中银证券安誉债 券型证券投资基金基 金经理。 吕文晔 本基金基 金经理 2019 年 4 月 25 日 - 7 吕文晔，硕士研究 生， 中国国籍，已取 得证券、基金从业资 格。2006 年 4 月至 2006 年 12 月任职于 汇丰银行，担任个人 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 14页 共 68页 理财顾问；2007 年 1 月至 2010年 4月任职 于德勤华永会计师事 务所，担任高级审计 员；2010 年 5 月至 2012年 2月任职于德 勤咨询（上海），担任 高级顾问；2012 年 3 月至 2015年 9月任职 于平安资产管理有限 公司，担任债券交易 员；2015 年 10 月至 2017 年 10 月任职于 浙商基金管理有限公 司，担任基金经理； 2017 年 11 月加入中 银国际证券股份有限 公司，现任中银证券 现金管家货币市场基 金、中银证券安源债 券型证券投资基金、 中银证券汇嘉定期开 放债券型发起式证券 投资基金基金经理。 注:1、上述任职日期为根据公司确定的聘用日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基 金经理的任职日期为基金合同生效日期； 2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国 证券法》、基金合同以及其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金 合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了保证公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，本基金管理人根据 《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 15页 共 68页 指导意见》等法律法规，建立了基金管理业务、资产管理业务公平交易管理办法、产品与交易部 交易室异常交易监控与报告管理办法等公平交易相关制度体系。 公司基金管理业务、资产管理业务公平交易管理办法所规范的范围涵盖境内上市股票、债券 的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时涵盖包括授权、研究分析、投资决策、 交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 公平交易的控制方法主要包括：建立科学、制衡的投资决策体系，在保证各投资组合投资决 策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会； 严格隔离投资管理职能和交易执行职能，实行包括所有投资品种的集中交易制度，并进行公平的 交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；通过对投资交易行为的监控、分析评 估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司一直严格遵循公平交易相关规章制度，执行严格的公平交易行为。在严格方 针指导下，报告期内，公司未出现任何异常关联交易以及与禁止交易对手间的交易行为。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗口下（如：1日内、3日内、5日内）公 司管理的不同投资组合同向交易开展交易价差分析。分析结果表明，本报告期内公司对各投资组 合公平对待，不存在利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未发生同日反向交易成 交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的情况。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年债券市场收益率窄幅震荡。一季度经济下行压力较大，1 月中旬央行更是创纪录净投 放 1.16万亿资金以应对缴税及春节前提现所产生的资金缺口，在资金面、经济基本面推动下，债 券收益率特别是中短端品种持续震荡下行。二季度初公布的经济及金融数据均显著高于市场预 期，其中 PMI指数一度重返扩张区域，新订单指数连续 2个月好转，经济短暂回暖。央行也打破 此前市场对 4 月份降准的预期，债券收益率出现一波明显上行。5 月初中美贸易摩擦再度发酵， 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 16页 共 68页 央行罕见地在盘中宣布定向降准以稳定市场信心，隔夜回购利率一度下探至 1.0%附近。但月末受 包商银行事件影响货币市场利率快速上行，6 月中旬央行及证监会连续出台一系列维稳政策纾解 非银机构流动性压力，隔夜 Shibor创 10年多新低，货币市场资金面最终平稳度过半年末时点。 三季度债券市场收益率整体呈现先下后上的走势。7、8月份受 PMI数据走弱、银行间流动性充裕 资金利率不断走低、美联储降息预期、中美贸易摩擦再度升级等多重利好因素影响，债券收益率 显著下行，10年国开收益率一度跌破 3.4%。9月中旬市场开始对通胀有所担忧，债券出现了较为 明显的调整。10月份 CPI同比录得 3.8%涨幅，大幅度超出市场预期，市场对通胀预期进一步扩散 的担忧随之发酵，市场担心 CPI持续上行或对货币政策产生制约，债券收益率显著上行。11月央 行在整量续作 MLF的同时下调 MLF利率稳定预期，市场有所企稳。12月央行加量续作 MLF并在公 开市场大量净投放维稳年末银行间市场资金面，隔夜资金加权跌破 1%。在年末流动性超预期宽 松、以及 2020年年初降准预期的推动下，债券收益率再度下行。全年来看，长端以 10年国债为 例下行 8bp，是自 2006年以来波动幅度最小的年份。货币市场方面除 5月份包商事件影响外，全 年走势较为平稳，年中及年末资金面更是波澜不惊，体现了央行不松不紧的政策基调。 本基金报告期内维持了投资高评级品种、相对较长的久期以及少量杠杆的组合结构，配置上 以短期债券和同业存单为主。在保证安全应对季末和年末等特殊时点流动性需求及短期资金利率 波动的基础上，为投资人实现合理的收益回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期中银证券现金管家货币 A 的基金份额净值收益率为 2.4460%，本报告期中银证券现 金管家货币 B的基金份额净值收益率为 2.6917%，同期业绩比较基准收益率为 0.3500%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 19 年 12 月份 PMI 持平于前值，为连续第二个月在扩张期间，生产指数逆季节性回暖，体现 需求预期改善与低库存状态下，企业开始加快生产活动。然而 1 月末开始的新冠疫情对经济影响 较大，2月中采制造业 PMI为 35.7%，非制造业 PMI29.6%，综合 PMI产出指数为 28.9%，均创有统 计以来的最低值。我们预期随着各地逐渐复工复产，3 月份 PMI 将有所回升，二季度初则有望恢 复至正常水平。 政策方面，为应对疫情短期对经济的冲击，地方政府投资加码将是大概率事件。为 5G、大数 据、人工智能、物联网等提供基础设施，电子化、智能化改造现有城市的基础设施等“新基建” 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 17页 共 68页 将为经济增长提供新动力。债券供给方面，2020年财政赤字或增至 3.0%，对应新增地方政府一般 债约 1.1万亿，专项债约 3.35万亿。二季度中后期随着疫情接近尾声，地方债发行压力增大，基 建等各类经济刺激政策不断落实，需要警惕其对债券情绪带来的负面冲击。 总体来看，短期内随着全球疫情发酵经济增长承压以及美联储进一步降息预期，国内货币宽 松空间进一步扩大，上半年债市有机会收获不错的行情。但下半年随着积极财政政策、各类新基 建投资托底经济，地方债大规模发行对债市所产生的供给压力以及宽信用资金传导至实体等各类 不利因素或也将不断累积，需要关注利率上行风险。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人始终坚持基金份额持有人利益优先原则，从规范运作、防范风险、 保护基金持有人利益出发，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实。公司 审计部依据法律法规的规定及公司内部控制的整体要求，独立对旗下基金投资组合、基金宣传推 介材料及员工行为等的合规性进行了定期和不定期检查，发现问题及时提出改进建议并督促业务 部门进行整改，并定期向监管机构、公司董事会出具监察稽核报告。 在合规管理方面，公司开展多种形式的合规培训，定期进行合规信息收集，不断提升员工的 合规守法意识；加强事前事中合规风险管理，严格审核信息披露文件、基金宣传推介材料，防范 各类合规风险。在风险管理方面，公司秉承全员风险管理的理念，采取事前防范、事中控制和事 后监督等三阶段工作，加强对日常投资运作的管理和监控，督促投研交易业务的合规开展；在监 察稽核方面，公司定期和不定期开展多项内部稽核，对投资研究、公平交易、基金销售，投资管 理人员通讯管理等关键业务和岗位进行检查监督，促进公募基金业务合规运作、稳健经营。 报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制 为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作有效性，切实保障基金安全、 合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值 的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了中银国际证券股份有限公司估值委员会（以下简 称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。由公司领导担任主席，成员由资产管理板块负 责人、基金管理部、信评与投资监督部、业务营运部、内控与法律合规部、风险管理部等部门负 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 18页 共 68页 责人组成。估值委员会成员均具有专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝 对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估 值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进 行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基 金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理人作出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间 同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同第十六部分二、收益分配原则的约定：“2、本基金收益分配方式为红利再投 资，免收再投资的费用；5、本基金每日进行收益计算并分配时，收益支付方式只采用红利再投资 (即红利转基金份额)方式”。 本基金期初应付收益人民币 0元，2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日期间累计分配收益 人民币 171,306,411.38元，其中人民币 171,306,411.38 元以红利再投方式结转入实收基金，期末应付收益人民币 0元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在连续二十个工作日基金持有人数低于 200人或基金资产净值低于 5000 万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职 责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 19页 共 68页 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督， 并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 23279号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中银证券现金管家货币市场基金全体基金份额持有人： 审计意见 (一) 我们审计的内容 我们审计了中银证券现金管家货币市场基金(以下简称“中银 证券现金管家货币基金”)的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表和所有者权益(基金 净值)变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下 简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业 实务操作编制，公允反映了中银证券现金管家货币基金 2019 年 12月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净 值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 20页 共 68页 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中银证券现 金管家货币基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 无。 管理层和治理层对财务报表的责 任 中银证券现金管家货币基金的基金管理人中银国际证券股份 有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会 计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映， 并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中银证券现 金管家货币基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层 计划清算中银证券现金管家货币基金、终止运营或别无其他 现实的选择。 基金管理人治理层负责监督中银证券现金管家货币基金的财 务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责 任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则 执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认 为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 21页 共 68页 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出 结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中银证券 现金管家货币基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中银证券现 金管家货币基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容， 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重 大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出 的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 张振波 叶尔甸 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座普华永道 中心 11楼 审计报告日期 2020年 4月 29日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：中银证券现金管家货币市场基金 报告截止日：2019年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,312,971,929.15 275,008,393.38 结算备付金 6,839,664.80 181,818.18 存出保证金 2,865.49 537.41 交易性金融资产 7.4.7.2 6,515,438,781.19 4,776,552,403.13 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 6,515,438,781.19 4,776,552,403.13 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 22页 共 68页 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 551,441,322.17 1,374,849,902.28 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 19,347,002.55 18,695,303.98 应收股利 - - 应收申购款 53,659,453.63 711,343,769.70 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 8,459,701,018.98 7,156,632,128.06 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 461,972,077.04 977,507,213.72 应付证券清算款 76,266.43 - 应付赎回款 69,071.25 - 应付管理人报酬 1,722,379.21 1,424,856.46 应付托管费 459,301.13 379,961.70 应付销售服务费 729,696.22 474,416.50 应付交易费用 7.4.7.7 42,958.00 89,800.97 应交税费 22,426.08 46,942.50 应付利息 269,766.86 569,452.16 应付利润 - 1,919,261.62 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 237,772.32 417,000.00 负债合计 465,601,714.54 982,828,905.63 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 7,994,099,304.44 6,173,803,222.43 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 7,994,099,304.44 6,173,803,222.43 负债和所有者权益总计 8,459,701,018.98 7,156,632,128.06 注: 报告截止日 2019年 12月 31日，基金份额总额 7,994,099,304.44份，其中现金管家货币 A 级基金份额总额为 4,501,055,542.26份，基金份额净值 1.0000元；现金管家货币 B级基金份额 总额为 3,493,043,762.18份，基金份额净值 1.0000元。 7.2 利润表 会计主体：中银证券现金管家货币市场基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 23页 共 68页 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 一、收入 209,398,480.61 327,655,484.52 1.利息收入 204,068,458.76 309,691,514.22 其中：存款利息收入 7.4.7.11 16,324,015.20 2,794,380.93 债券利息收入 164,216,551.28 242,688,003.66 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 23,527,892.28 64,209,129.63 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 列） 5,330,021.85 17,963,577.06 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - - 债券投资收益 7.4.7.13 5,330,021.85 17,963,577.06 资产支持证券投资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 7.4.7.17 - - 4.汇兑收益（损失以“-”号 填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号 填列） 7.4.7.18 - 393.24 减：二、费用 38,092,069.23 52,094,385.20 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 20,030,048.39 23,491,796.10 2．托管费 7.4.10.2.2 5,341,346.14 6,264,478.93 3．销售服务费 7.4.10.2.3 5,803,715.50 9,825,544.15 4．交易费用 7.4.7.19 884.99 2,666.88 5．利息支出 6,525,289.25 11,873,404.87 其中：卖出回购金融资产支 出 6,525,289.25 11,873,404.87 6．税金及附加 21,993.19 56,509.65 7．其他费用 7.4.7.20 368,791.77 579,984.62 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 171,306,411.38 275,561,099.32 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 171,306,411.38 275,561,099.32 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 24页 共 68页 号填列） 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中银证券现金管家货币市场基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 6,173,803,222.43 - 6,173,803,222.43 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - 171,306,411.38 171,306,411.38 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） 1,820,296,082.01 - 1,820,296,082.01 其中：1.基金申 购款 28,079,384,437.76 - 28,079,384,437.76 2.基金赎 回款 -26,259,088,355.75 - -26,259,088,355.75 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） - -171,306,411.38 -171,306,411.38 五、期末所有者 权益（基金净值） 7,994,099,304.44 - 7,994,099,304.44 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 9,700,368,332.94 - 9,700,368,332.94 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - 275,561,099.32 275,561,099.32 三、本期基金份 -3,526,565,110.51 - -3,526,565,110.51 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 25页 共 68页 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款 41,355,507,204.57 - 41,355,507,204.57 2.基金赎 回款 -44,882,072,315.08 - -44,882,072,315.08 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） - -275,561,099.32 -275,561,099.32 五、期末所有者 权益（基金净值） 6,173,803,222.43 - 6,173,803,222.43 报表附注为财务报表的组成部分。 宁敏 沈锋 戴景义 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中银证券现金管家货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监许可[2016]1943 号《关于准予中银证券现金管家货币市场基金注册的批 复》核准，由中银国际证券股份有限公司(原“中银国际证券有限责任公司”，于 2017 年 12 月 29 日更名)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银证券现金管家货币市场基金基金合 同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金 利息共募集人民币 6,882,808,307.04元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永 道中天验字(2016)第 1614号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中银证券现金管家货币 市场基金基金合同》于 2016 年 12 月 7 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 6,883,396,423.71 份基金份额，其中认购资金利息折合 588,116.67 份基金份额。本基金的基金 管理人为中银国际证券股份有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司(以下简称“招商银 行”)。 根据《中银证券现金管家货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金根据基金份额持有人 持有本基金的份额数量进行基金份额类别划分。本基金设 A类和 B类两类基金份额，两类基金份 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 26页 共 68页 额单独设置基金代码，按照不同的费率计提销售服务费用，并分别公布基金份额的每万份基金已 实现收益和七日年化收益率。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银证券现金管家货币市场基金基金合同》的 有关规定，本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括：现金、期限在 1年以 内(含 1 年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单、剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券、中国证监会、中国人民银行认可的其他具 有良好流动性的货币市场工具。业绩比较基准为：人民币活期存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人中银国际证券股份有限公司于 2020年 4月 29日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中银证券现金管家货币市场基 金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 12 月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 27页 共 68页 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资、资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确 认。对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上 次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其 剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资 产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 28页 共 68页 其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基 金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计 算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值 达到或超过 0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允 地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价 值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交 易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负 债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的 限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外， 基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进 行调整并确定公允价值。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 29页 共 68页 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00元。由于申购和赎 回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括 基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起 的 A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8 损益平准金 无。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 债券投资或资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间 的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 30页 共 68页 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权 益，而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00元固定份额净值交易方 式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每日以红利再投资方式进行支付。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生 收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置 资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计 信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营 分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过 程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除 外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关 于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所 上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有 限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中 债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 31页 共 68页 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确 全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值 税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政 策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号 《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等 增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收 入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 32页 共 68页 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 2,971,929.15 25,008,393.38 定期存款 1,310,000,000.00 250,000,000.00 其中：存款期限 1个月以 内 - 250,000,000.00 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 1,310,000,000.00 - 其他存款 - - 合计 1,312,971,929.15 275,008,393.38 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 （%） 债券 交易所市场 75,226,075.83 75,435,000.00 208,924.17 0.0026 银行间市场 6,440,212,705.36 6,444,623,000.00 4,410,294.64 0.0552 合计 6,515,438,781.19 6,520,058,000.00 4,619,218.81 0.0578 资产支持证券 - - - - 合计 6,515,438,781.19 6,520,058,000.00 4,619,218.81 0.0578 项目 上年度末 2018年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 （%） 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 4,776,552,403.13 4,781,787,000.00 5,234,596.87 0.0848 合计 4,776,552,403.13 4,781,787,000.00 5,234,596.87 0.0848 资产支持证券 - - - - 合计 4,776,552,403.13 4,781,787,000.00 5,234,596.87 0.0848 注:1.偏离金额＝影子定价－摊余成本； 2.偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 注:本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 33页 共 68页 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 150,000,000.00 - 银行间市场 401,441,322.17 - 合计 551,441,322.17 - 项目 上年度末 2018年 12月 31日 账面余额 其中：买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 1,374,849,902.28 - 合计 1,374,849,902.28 - 注:交易所买入返售证券余额中无交易所固收平台质押式协议回购的余额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注:本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应收活期存款利息 21,331.51 6,007.88 应收定期存款利息 4,006,334.08 88,888.88 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 3,385.58 89.98 应收债券利息 14,627,047.64 16,807,973.70 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 688,902.31 1,792,343.32 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 1.43 0.22 合计 19,347,002.55 18,695,303.98 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 34页 共 68页 7.4.7.6 其他资产 注:本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 42,958.00 89,800.97 合计 42,958.00 89,800.97 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 772.32 - 应付证券出借违约金 - - 预提费用 237,000.00 417,000.00 合计 237,772.32 417,000.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 现金管家货币 A级 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,105,114,083.39 2,105,114,083.39 本期申购 10,807,597,503.75 10,807,597,503.75 本期赎回（以“-”号填列） -8,411,656,044.88 -8,411,656,044.88 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 4,501,055,542.26 4,501,055,542.26 现金管家货币 B级 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 4,068,689,139.04 4,068,689,139.04 本期申购 17,271,786,934.01 17,271,786,934.01 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 35页 共 68页 本期赎回（以“-”号填列） -17,847,432,310.87 -17,847,432,310.87 -基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算调整 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 3,493,043,762.18 3,493,043,762.18 注:申购含红利再投、转入、级别调整入份额。赎回含转出、级别调整出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 现金管家货币 A级 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 51,595,842.11 - 51,595,842.11 本期基金份额 交易产生的变 动数 - - - 其中：基金申 购款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已分配利 润 -51,595,842.11 - -51,595,842.11 本期末 - - - 现金管家货币 B级 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 119,710,569.27 - 119,710,569.27 本期基金份额 交易产生的变 动数 - - - 其中：基金申 购款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已分配利 润 -119,710,569.27 - -119,710,569.27 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 上年度可比期间 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 36页 共 68页 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 活期存款利息收入 187,825.00 1,065,444.84 定期存款利息收入 16,066,153.53 1,342,222.21 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 32,320.39 118,168.80 其他 37,716.28 268,545.08 合计 16,324,015.20 2,794,380.93 7.4.7.12 股票投资收益 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31 日 债券投资收益——买卖 债券（、债转股及债券 到期兑付）差价收入 5,330,021.85 17,963,577.06 债券投资收益——赎回 差价收入 - - 债券投资收益——申购 差价收入 - - 合计 5,330,021.85 17,963,577.06 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月 31日 卖出债券（、债转股及债 券到期兑付）成交总额 16,968,462,918.20 41,416,260,207.60 减：卖出债券（、债转股 及债券到期兑付）成本总 额 16,892,334,059.07 41,275,059,032.53 减：应收利息总额 70,798,837.28 123,237,598.01 买卖债券差价收入 5,330,021.85 17,963,577.06 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 37页 共 68页 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益——赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益——申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 卖出资产支持证券成 交总额 - 182,143,452.22 减：卖出资产支持证 券成本总额 - 180,000,000.00 减：应收利息总额 - 2,143,452.22 资产支持证券投资收 益 - - 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 38页 共 68页 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益——买卖权证差价收入。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益——其他投资收益。 7.4.7.16 股利收益 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。 7.4.7.17 公允价值变动收益 注:本基金本报告期内及上年度可比期间无公允价值变动收益。 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 基金赎回费收入 - - 其他收入 - 393.24 合计 - 393.24 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 39页 共 68页 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 - - 银行间市场交易费用 884.99 2,666.88 合计 884.99 2,666.88 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 审计费用 108,000.00 108,000.00 信息披露费 120,000.00 300,000.00 证券出借违约金 - - 银行费用 103,591.77 134,784.62 账户维护费 36,000.00 36,000.00 其他 1,200.00 1,200.00 合计 368,791.77 579,984.62 7.4.7.21 分部报告 无。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 40页 共 68页 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中银国际证券股份有限公司(“中银证 券”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金管理人股东的控股股东、基金销售机构 中银国际控股有限公司 基金管理人的股东 中国石油集团资本有限责任公司 基金管理人的股东 上海金融发展投资基金（有限合伙） 基金管理人的股东 云南省投资控股集团有限公司 基金管理人的股东 江西铜业股份有限公司 基金管理人的股东 江西铜业集团财务有限公司 基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无关联方交易。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 （%） 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 （%） 中银证券 75,366,000.00 100.00 681,423,629.31 100.00 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 41页 共 68页 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 （%） 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 （%） 中银证券 5,663,939,000.00 100.00 12,724,000,000.00 100.00 7.4.10.1.4 权证交易 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 注:本基金本报告期内及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 当期发生的基金应支付的管理费 20,030,048.39 23,491,796.10 其中：支付销售机构的客户维护费 6,567,696.12 5,986,450.73 注:支付基金管理人中银证券的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 42页 共 68页 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 当期发生的基金应支付的托管费 5,341,346.14 6,264,478.93 注:支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累计至每 月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.08%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关联 方名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 现金管家货币 A级 现金管家货币 B级 合计 中国银行 4,529,949.35 320,688.24 4,850,637.59 中银证券 109,449.15 130,435.39 239,884.54 招商银行 708,835.54 9.59 708,845.13 合计 5,348,234.04 451,133.22 5,799,367.26 获得销售服务费的各关联 方名称 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 现金管家货币 A级 现金管家货币 B级 合计 中国银行 8,162,785.34 112,622.56 8,275,407.90 中银证券 342,772.51 290,010.07 632,782.58 招商银行 912,032.37 2,006.22 914,038.59 合计 9,417,590.22 404,638.85 9,822,229.07 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日A类基金份额和B类基金份额的基金资产净值的约定 年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给中银证券，再由中银证券计算并支付给各基金销 售机构。A类基金份额和 B类基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25%和 0.01%。其计算公 式为： 日销售服务费＝前一日 A/B类的基金资产净值 X 约定年费率/ 当年天数。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 43页 共 68页 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间未有与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 现金管家货币 A级 现金管家货币 B级 基金合同生效日（ 2016 年 12月 7日）持有的基金份额 - - 期初持有的基金份额 8,144.50 - 期间申购/买入总份额 10.92 - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 8,155.42 - 期末持有的基金份额 - - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - - 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 现金管家货币 A级 现金管家货币 B级 基金合同生效日（ 2016 年 12月 7日）持有的基金份额 - - 期初持有的基金份额 - - 期间申购/买入总份额 8,144.50 100,567,238.17 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - 100,567,238.17 期末持有的基金份额 8,144.50 - 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.0001% - 注:1.期间申购/买入总份额含红利再投、转换入、级别调整入份额，期间赎回/卖出总份额含转换 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 44页 共 68页 出、级别调整出份额。 2.基金管理人中银证券在本年度申购/赎回本基金的交易委托中银证券直销中心办理，本基金 不收取申购/赎回费用。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:本基金本报告期及上年度可比期间未有除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行股份有 限公司 2,971,929.15 187,825.00 25,008,393.38 1,065,444.84 注:本基金的活期银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注:本基金报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金报告期及上年度可比期间内无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 现金管家货币 A级 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配合计 备注 52,065,575.19 148,704.19 -618,437.27 51,595,842.11 - 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 45页 共 68页 现金管家货币 B级 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分配合计 备注 120,364,066.07 647,327.55 -1,300,824.35 119,710,569.27 - 7.4.12 期末(2019年 12月 31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易所形成的卖出 回购证券款余额 401,972,077.04元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单 价 数量（张） 期末估值总额 111913048 19浙商银 行 CD048 2020年 1月 2 日 98.54 671,000 66,120,340.00 111917058 19光大银 行 CD058 2020年 1月 2 日 98.24 2,148,000 211,019,520.00 111971027 19重庆农 村商行 CD258 2020年 1月 2 日 99.04 1,000,000 99,040,000.00 111999647 19重庆农 村商行 CD128 2020年 1月 2 日 99.41 500,000 49,705,000.00 合计 4,319,000 425,884,860.00 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 46页 共 68页 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2019年 12月 31日止，本基金从事交易所市场债券正回购交易所形成的卖出 回购证券款余额 60,000,000.00元，截至 2020年 1月 2日到期。该类交易要求本基金转入质押库 的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 本基金主要投资于债券等具有良好流动性的金融工具。与这些金融工具相关的风险，以及本 基金的基金管理人对于相关风险采取的风险管理政策如下所述。 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为货币市场基金，其预期风险和收益水平低于债券型基金，混合型基金及股票型基金， 属于证券投资基金中的低风险低收益品种。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关 的风险主要包括管理风险、技术风险及市场风险。本基金在有效控制投资风险的前提下，通过积 极主动的投资管理，力争获取超越业绩比较基准的投资收益，追求基金资产的长期稳定增值。 本基金的基金管理人在公司风险管理体系的基础上构建明晰基金业务的风险管理组织架构和 职能，由董事会及其风险控制委员会、执行委员会、风险管理委员会、风险管理部、基金管理部、 中后线部门等相关业务部门构成多层级风险管理框架体系。董事会决定公司风险偏好，并在风险 控制委员会的协助下监察公司基金业务的总体风险及管理状况。执行委员会领导公司基金业务的 风险管理。风险管理委员会协助执行委员会在董事会授权范围内确定、调整基金业务的业务权限、 讨论重大决策以及检查风险管理状况。风险管理部负责监控和报告公司基金业务的风险敞口和限 额使用情况。业务主管对各自业务的风险管理负有首要责任。财务、业务营运、稽核、法律及合 规等中后线部门在各自职能范围内支持或监督公司风险管理。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 47页 共 68页 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行 存款存放在本基金的托管行招商银行；定期存款存放在具有基金托管资格的上海银行股份有限公 司,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有 限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行 交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用等级在 AA+级以下的债券与非 金融企业债务融资工具，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分 散化投资以分散信用风险。本基金投资于主体信用评级低于 AAA 的机构发行的金融工具占基金资 产净值的比例合计不得超过 10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得 超过 2%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存 款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末的净值产的 10%。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 A-1 170,602,694.58 - A-1以下 - - 未评级 199,960,173.11 640,384,847.41 合计 370,562,867.69 640,384,847.41 注:未评级部分包括期限在一年以内(含)的政策性金融债、短期融资券。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 注:截至 2019年 12月 31日，本基金未持有期限在一年以内(含)的资产支持证券。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 48页 共 68页 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 5,797,319,162.38 3,845,590,714.13 合计 5,797,319,162.38 3,845,590,714.13 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 AAA 111,130,349.64 110,667,307.51 AAA以下 - - 未评级 236,426,401.48 179,909,534.08 合计 347,556,751.12 290,576,841.59 注:未评级部分包括期限大于一年的政策性金融债。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 注:截至 2019年 12月 31日，本基金未持有期限大于一年的资产支持证券。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 注:截至 2019年 12月 31日，本基金未持有期限大于一年的同业存单。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 49页 共 68页 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，本基金还可通过卖出回购金融资 产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额赎回、连续 3 个交易日累计赎回 20%以上或者 连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外，债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值的20%。 于 2019年 12月 31日，除卖出回购金融资产款余额中有 461,972,077.04元将在一个月以内 到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月 以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未 折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货 币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10 月 1 日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩 余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种，并结合份 额持有人集中度变化予以实现。 一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限不得超过 120 天，平均剩余存续期限不得超过 240天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求；当本基金前 10名份 额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易 日不得超过 90天，平均剩余存续期不得超过 180天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政 策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 20%； 当本基金前 10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 50%时，本基金投资组合的平均剩 余期限不得超过 60天，平均剩余存续期不得超过 120天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、 政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 30%。于 2019 年 12 月 31 日，本基金前 10 名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为 25.39%，本基金投资组合的平均剩余期限为 116天，平均剩余存续期为 116天。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 50页 共 68页 基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与 债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的 10%。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。于 2019 年 12 月 31日，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 10%。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基 金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金 的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利 率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 51页 共 68页 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2019年 12月 31日 6个月以内 6个月-1年 1-5年 不计息 合计 资产 银行存款 1,312,971,929. 15 - - - 1,312,971,929.15 结算备付金 6,839,664.80 - - - 6,839,664.80 存出保证金 2,865.49 - - - 2,865.49 交易性金融资产 5,620,254,860. 90 895,183,920.29 - - 6,515,438,781.19 买入返售金融资产 551,441,322.17 - - - 551,441,322.17 应收利息 - - - 19,347,002.55 19,347,002.55 应收申购款 - - - 53,659,453.63 53,659,453.63 资产总计 7,491,510,642. 51 895,183,920.29 - 73,006,456.18 8,459,701,018.98 负债 应付赎回款 - - - 69,071.25 69,071.25 应付管理人报酬 - - - 1,722,379.21 1,722,379.21 应付托管费 - - - 459,301.13 459,301.13 应付证券清算款 - - - 76,266.43 76,266.43 卖出回购金融资产 款 461,972,077.04 - - - 461,972,077.04 应付销售服务费 - - - 729,696.22 729,696.22 应付交易费用 - - - 42,958.00 42,958.00 应付利息 - - - 269,766.86 269,766.86 应交税费 - - - 22,426.08 22,426.08 其他负债 - - - 237,772.32 237,772.32 负债总计 461,972,077.04 - - 3,629,637.50 465,601,714.54 利率敏感度缺口 7,029,538,565. 47 895,183,920.29 - 69,376,818.68 7,994,099,304.44 上年度末 2018年 12月 31日 6个月以内 6个月 -1年 1-5年 不计息 合计 资产 银行存款 275,008,393.38 - - - 275,008,393.38 结算备付金 181,818.18 - - - 181,818.18 存出保证金 537.41 - - - 537.41 交易性金融资产 4,656,507,918. 45 120,044,484.68 - - 4,776,552,403.13 买入返售金融资产 1,374,849,902. 28 - - - 1,374,849,902.28 应收利息 - - - 18,695,303.98 18,695,303.98 应收申购款 - - - 711,343,769.70 711,343,769.70 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 52页 共 68页 资产总计 6,306,548,569. 70 120,044,484.68 - 730,039,073.68 7,156,632,128.06 负债 卖出回购金融资产 款 977,507,213.72 - - - 977,507,213.72 应付管理人报酬 - - - 1,424,856.46 1,424,856.46 应付托管费 - - - 379,961.70 379,961.70 应付销售服务费 - - - 474,416.50 474,416.50 应付交易费用 - - - 89,800.97 89,800.97 应付利息 - - - 569,452.16 569,452.16 应交税费 - - - 46,942.50 46,942.50 应付利润 - - - 1,919,261.62 1,919,261.62 其他负债 - - - 417,000.00 417,000.00 负债总计 977,507,213.72 - - 5,321,691.91 982,828,905.63 利率敏感度缺口 5,329,041,355. 98 120,044,484.68 - 724,717,381.77 6,173,803,222.43 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 相关风险变量的变 动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 （2019年 12月 31日） 上年度末 （2018 年 12 月 31日 ） 分析 市场利率下降 25个 基点 5,702,782.99 3,019,628.10 市场利率上升 25个 基点 -5,691,018.36 -3,014,985.77 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 53页 共 68页 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品 种，因此无重大其他价格风险。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 注:于 2019年 12月 31日，本基金未持有交易性权益类投资（2018年 12月 31日：同），因此除 市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对本基金资产净值无重大影响（2018年 12月 31 日：同）。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2019年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第二层次的余额为 6,515,438,781.19元，无属于第一或第三层次的余额(2018年 12月 31日： 第二层次 4,776,552,403.13元，无第一或第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 54页 共 68页 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。本基 金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变 动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31 日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 6,515,438,781.19 77.02 其中：债券 6,515,438,781.19 77.02 资产支持证 券 - - 2 买入返售金融资产 551,441,322.17 6.52 其中：买断式回购的 买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备 付金合计 1,319,811,593.95 15.60 4 其他各项资产 73,009,321.67 0.86 5 合计 8,459,701,018.98 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 4.19 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值 的比例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 461,972,077.04 5.78 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 55页 共 68页 其中：买断式回购融资 - - 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 注:报告期内本基金债券正回购的资金余额未有超过基金资产净值 20%的情况。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 116 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 119 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 46 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明 注:报告期内本基金投资组合平均剩余期限未有超过 120天的情况。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例（%） 各期限负债占基金资产 净值的比例（%） 1 30天以内 14.96 5.78 其中：剩余存续期超过 397天的 浮动利率债 - - 2 30天（含）—60天 4.99 - 其中：剩余存续期超过 397天的 浮动利率债 - - 3 60天（含）—90天 24.02 - 其中：剩余存续期超过 397天的 浮动利率债 - - 4 90天（含）—120天 19.29 - 其中：剩余存续期超过 397天的 浮动利率债 - - 5 120天（含）—397天（含） 41.65 - 其中：剩余存续期超过 397天的 浮动利率债 - - 合计 104.91 5.78 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 注:报告期内每个交易日投资组合平均剩余存续期均未有超过 240天的情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（%） 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 56页 共 68页 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 416,311,001.56 5.21 其中：政策性 金融债 416,311,001.56 5.21 4 企业债券 - - 5 企业短期融 资券 190,678,267.61 2.39 6 中期票据 111,130,349.64 1.39 7 同业存单 5,797,319,162.38 72.52 8 其他 - - 9 合计 6,515,438,781.19 81.50 10 剩余存续期 超过 397天的 浮动利率债 券 - - 注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内 在应收利息。 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本 占基金资产 净值比例 （%） 1 111912026 19北京银行 CD026 3,000,000 298,089,283.25 3.73 2 111917058 19光大银行 CD058 3,000,000 294,711,256.47 3.69 3 111996505 19南京银行 CD027 2,500,000 247,581,347.24 3.10 4 111971045 19南京银行 CD097 2,000,000 198,092,869.84 2.48 5 111908283 19中信银行 CD283 2,000,000 197,212,424.91 2.47 6 111905230 19建设银行 CD230 2,000,000 197,189,674.79 2.47 7 111912054 19北京银行 CD054 2,000,000 197,172,237.83 2.47 8 111903125 19农业银行 CD125 2,000,000 196,061,933.97 2.45 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 57页 共 68页 9 041900193 19电网 CP002 1,200,000 120,416,601.05 1.51 10 190402 19农发 02 1,200,000 119,905,218.48 1.50 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25（含）-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.1492% 报告期内偏离度的最低值 -0.0016% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0574% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 注:本基金本报告期内无负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 注:本基金本报告期内无正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 8.8 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金估值采用摊余成本发计价，即估值对象买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑 其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销。 8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本报告编制日前一年以内，本基金持有的“19北京银行 CD026”和“19北京银行 CD054”的 发行主体北京银行股份有限公司于 2019年 9月 25日收到中国银行保险监督管理委员会北京银保 监局的行政处罚（京银保监罚决字〔2019〕38 号）；经查，北京银行股份有限公司存在员工大额 消费贷款违规行为长期未有效整改、同业业务专营部门制改革不到位、同业投资违规接受第三方 金融机构信用担保等违法违规行为，中国银行保险监督管理委员会北京银保监局责令其改正，并 给予合计 100万元罚款的行政处罚。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 58页 共 68页 本基金管理人将密切跟踪相关进展，在严格遵守法律法规和基金合同基础上进行投资决策。 本基金投资的前十名证券的其他发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年以内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,865.49 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 19,347,002.55 4 应收申购款 53,659,453.63 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 73,009,321.67 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份 额 级 别 持有人 户数 (户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例（%） 持有份额 占总份额比 例（%） 现 金 管 家 货 币 A 级 798,045 5,640.10 2,927,687.85 0.07 4,498,127,854.41 99.93 现 金 管 家 货 145,382 24,026.66 865,097,979.63 24.77 2,627,945,782.55 75.23 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 59页 共 68页 币 B 级 合 计 943,427 8,473.47 868,025,667.48 10.86 7,126,073,636.96 89.14 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例（%） 1 银行类机构 201,119,228.01 2.52 2 银行类机构 100,795,720.31 1.26 3 银行类机构 100,707,438.91 1.26 4 银行类机构 100,493,136.20 1.26 5 银行类机构 100,097,134.59 1.25 6 银行类机构 100,029,699.18 1.25 7 其他机构 30,922,877.51 0.39 8 保险类机构 21,805,050.12 0.27 9 保险类机构 20,605,785.77 0.26 10 保险类机构 10,471,742.41 0.13 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%） 基金管 理人所 有从业 人员持 有本基 金 现金管家货币 A级 118,521.96 0.0026 现金管家货币 B级 440,297.64 0.0126 合计 558,819.60 0.0070 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门 负责人持有本开放式 基金 现金管家货币 A级 10~50 现金管家货币 B级 0 合计 10~50 本基金基金经理持有 本开放式基金 现金管家货币 A级 0 现金管家货币 B级 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 60页 共 68页 项目 现金管家货币 A级 现金管家货币 B级 基金合同生效日 （2016年 12月 7日） 基金份额总额 1,532,918,442.71 5,350,477,981.00 本报告期期初基金份 额总额 2,105,114,083.39 4,068,689,139.04 本报告期基金总申购 份额 10,807,597,503.75 17,271,786,934.01 减：本报告期基金总 赎回份额 8,411,656,044.88 17,847,432,310.87 本报告期基金拆分变 动份额（份额减少以 “-”填列） - - 本报告期期末基金份 额总额 4,501,055,542.26 3,493,043,762.18 注:报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入及基金份额自动升降级调增份额；总赎回份额 含转换出及基金份额自动升降级调减份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 中银国际证券股份有限公司董事会秘书翟增军先生分管资产管理板块（含公募基金管理业 务），熊文龙先生不再担任公司副执行总裁职务。 自 2019年 12月 18日起，姜然女士不再担任招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 一、本报告期内，涉及基金管理人的诉讼事项如下： 1、中银国际证券诉天津顺航海运有限公司质押式证券回购纠纷案。2019 年 2 月，法院裁定受理 顺航海运破产清算一案，原告已申报债权。 2、中国银国际证券诉刘德群质押式证券回购纠纷案。现已完成拍卖及过户，债权总金额已全额 划转到原告账户，案件已结。 3-5、中银国际证券诉上海刚泰投资咨询股份有限公司质押式证券回购纠纷案等。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 61页 共 68页 质押式证券回购纠纷案，原告已申请强制执行。 实现担保物权（特别程序），因股票处置条件尚不成熟，暂未发现被执行人有其他可供执行财产， 故法院裁定终结本次执行程序。 保证合同纠纷案，原告已申请强制执行。 6、中银国际证券诉程顺玲等质押式证券回购纠纷案。因质押股票解禁，进行平仓处置，款项收 回，案件已结。 7、浙江嘉兴高速公路有限责任公司诉公司中银国际证券请求变更公司登记纠纷案。法院于 2019 年 1月作出民事判决书，被告已配合办理完成上述股东名称变更登记手续，案件已结。 8、上海富昱特图像技术有限公司诉中银国际证券侵害作品信息网络传播权纠纷。原告已撤回起 诉。 9、于米玲诉中银国际证券重庆江北证券营业部劳动争议纠纷。原告已撤回起诉。 10、隋萍诉中银中银国际证券沈阳和平南大街证券营业部（第一被告）等合同纠纷。案件在一审 审理中。 11、韩维佳诉中银国际证券劳动争议纠纷。申请人撤回仲裁申请。 12、湖南崇安法律咨询有限公司诉中银国际证券太原平阳路证券营业部（被告一）等侵害作品信 息网络传播权纠纷。原告已撤回起诉。 公司代表资管计划提起的诉讼、仲裁事项： 1-7、中银国际证券作为资管计划管理人起诉发行人中国华阳经贸集团有限公司案件。目前处于 强制执行阶段。 8、中银国际证券作为资管计划管理人申请对发行人上海云峰（集团）有限公司仲裁案件。目前 处于强制执行阶段。 9-10、中银国际证券作为资管计划管理人起诉康得新复合材料集团股份有限公司案件。目前处于 强制执行阶段。 11、中银国际证券作为资管计划管理人申请对辅仁药业集团有限公司仲裁案件。于 2020121 二、本报告期内，无涉及基金财产的诉讼事项； 三、本报告期内，无涉及基金托管业务的诉讼。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 62页 共 68页 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供 审计服务。本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度应支付给审 计机构普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 108,000.00 元人民币，其已提 供审计服务的连续年限为 4年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，未有管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣 金 总量的比 例 中银证券 2 - - - - - 注:1、由于交易所系统限制，本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚不能再 租用其他证券公司的交易单元。 2、今后基金专用交易席位的选择标准如下： (1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能 力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全 面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合 模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好 的服务和支持。 3、今后基金专用交易席位的选择程序如下： (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 63页 共 68页 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 中银证券 75,366,000.00 100.00% 5,663,939,000.00 100.00% - - 注:1、由于交易所系统限制，本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚不能再 租用其他证券公司的交易单元。 2、今后基金专用交易席位的选择标准如下： (1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能 力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全 面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合 模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好 的服务和支持。 3、今后基金专用交易席位的选择程序如下： (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 注:本基金本报告期内未有偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中银国际证券股份有限公司旗下基金 2018年 12月 31日基金净值（收益） 公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、公司官 网 2019年 1月 2日 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 64页 共 68页 2 中银国际证券股份有限公司关于中银 证券现金管家货币市场基金基金经理 变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、公司官 网 2019年 1月 10日 3 中银证券现金管家货币市场基金更新 招募说明书摘要（2018年第 2号） 中国证券报、上海证券 报、证券时报、公司官 网 2019年 1月 18日 4 中银证券现金管家货币市场基金更新 招募说明书（2018年第 2号） 公司官网 2019年 1月 18日 5 中银证券现金管家货币市场基金 2018 年第 4季度报告 证券日报、公司官网 2019年 1月 22日 6 中银证券现金管家货币市场基金 2019 年“春节”期间暂停申购、转换转 入、定期定额投资的公告 证券日报、公司官网 2019年 1月 25日 7 中银国际证券股份有限公司关于中银 证券现金管家货币市场基金基金经理 变更的公告 证券日报、公司官网 2019年 2月 12日 8 中银国际证券股份有限公司关于旗下 基金参加中国银行费率优惠活动的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 2月 19日 9 中银国际证券股份有限公司关于高级 管理人员变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 3月 7日 10 中银证券现金管家货币市场基金恢复 大额申购、大额转换转入、大额定期 定额投资的公告 证券日报、公司官网 2019年 3月 20日 11 中银证券现金管家货币市场基金暂停 大额申购、大额转换转入、大额定期 定额投资的公告 证券日报、公司官网 2019年 3月 21日 12 中银证券现金管家货币市场基金 2018 年年度报告 公司官网 2019年 3月 28日 13 中银证券现金管家货币市场基金 2018 年年度报告摘要 证券日报、公司官网 2019年 3月 28日 14 中银证券现金管家货币市场基金 2019 年第 1季度报告 证券日报、公司官网 2019年 4月 18日 15 中银证券现金管家货币市场基金恢复 大额申购、大额转换转入、大额定期 定额投资的公告 证券日报、公司官网 2019年 4月 24日 16 中银证券现金管家货币市场基金暂停 大额申购、大额转换转入、大额定期 定额投资的公告 证券日报、公司官网 2019年 4月 25日 17 中银证券现金管家货币市场基金 2019 年“劳动节”期间暂停大额申购、大 额转换转入、大额定期定额投资的公 告 证券日报、公司官网 2019年 4月 26日 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 65页 共 68页 18 中银国际证券股份有限公司关于旗下 基金开通基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 4月 26日 19 中银国际证券股份有限公司关于中银 证券现金管家货币市场基金基金经理 变更的公告 证券日报、公司官网 2019年 4月 26日 20 中银国际证券股份有限公司关于高级 管理人员变更的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 5月 16日 21 中银证券现金管家货币市场基金恢复 大额申购、大额转换转入、大额定期 定额投资的公告 证券日报、公司官网 2019年 5月 21日 22 中银证券现金管家货币市场基金暂停 大额申购、大额转换转入、大额定期 定额投资的公告 证券日报、公司官网 2019年 5月 23日 23 关于中国银行暂停开通中银证券现金 管家货币市场基金 B类份额快速赎回 功能的公告 证券日报、公司官网 2019年 5月 25日 24 中银证券现金管家货币市场基金恢复 大额申购、大额转换转入、大额定期 定额投资的公告 证券日报、公司官网 2019年 6月 22日 25 中银证券现金管家货币市场基金暂停 大额申购、大额转换转入、大额定期 定额投资的公告 证券日报、公司官网 2019年 6月 27日 26 中银国际证券股份有限公司旗下基金 2019年 6月 30日基金净值（收益） 公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 7月 1日 27 中银证券现金管家货币市场基金调整 大额申购（含转换转入和定期定额投 资）限额的公告 证券日报、公司官网 2019年 7月 3日 28 中银证券现金管家货币市场基金调整 大额申购（含转换转入和定期定额投 资）限额的公告 证券日报、公司官网 2019年 7月 4日 29 中银证券现金管家货币市场基金更新 招募说明书（2019年第 1号） 公司官网 2019年 7月 17日 30 中银证券现金管家货币市场基金更新 招募说明书摘要（2019年第 1号） 证券日报、公司官网 2019年 7月 17日 31 中银国际证券股份有限公司关于旗下 中银证券现金管家货币市场基金 A类 基金份额在招商银行股份有限公司开 通基金代销货币基金快速赎回业务的 公告 证券日报、公司官网 2019年 7月 18日 32 中银证券现金管家货币市场基金 2019 年第 2季度报告 证券日报、公司官网 2019年 7月 19日 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 66页 共 68页 33 中银国际证券股份有限公司关于增加 蚂蚁（杭州）基金销售有限公司为旗 下基金销售机构并进行费率优惠的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 7月 29日 34 中银证券现金管家货币市场基金 2019 年半年度报告 公司官网 2019年 8月 26日 35 中银证券现金管家货币市场基金 2019 年半年度报告摘要 证券日报、公司官网 2019年 8月 26日 36 中银证券现金管家货币市场基金调整 大额申购（含转换转入和定期定额投 资）限额的公告 证券日报、公司官网 2019年 9月 11日 37 中银证券现金管家货币市场基金调整 大额申购（含转换转入和定期定额投 资）限额的公告 证券日报、公司官网 2019年 9月 12日 38 中银证券现金管家货币基金恢复（大 额）申购（转换转入、赎回、转换转 出、定期定额投资）公告 证券日报、公司官网 2019年 9月 21日 39 中银证券现金管家货币基金暂停（大 额）申购（转换转入、赎回、转换转 出、定期定额投资）公告 证券日报、公司官网 2019年 9月 26日 40 中银国际证券股份有限公司关于增加 珠海盈米基金销售有限公司为旗下基 金销售机构并进行费率优惠的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 10月 10日 41 中银证券现金管家货币市场基金调整 大额申购（含转换转入和定期定额投 资）限额的公告 证券日报、公司官网 2019年 10月 22日 42 中银证券现金管家货币市场基金调整 大额申购（含转换转入和定期定额投 资）限额的公告 证券日报、公司官网 2019年 10月 24日 43 中银国际证券股份有限公司关于增加 西藏东方财富证券股份有限公司为旗 下基金销售机构并进行费率优惠的公 告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报 2019年 10月 24日 44 中银国际证券股份有限公司旗下基金 2019年第 3季度报告提示性公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报 2019年 10月 24日 45 中银证券现金管家货币市场基金 2019 年第 3季度报告 公司官网 2019年 10月 24日 46 中银国际证券股份有限公司关于增加 北京汇成基金销售有限公司为旗下基 金销售机构并进行费率优惠的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 11月 28日 47 中银国际证券股份有限公司关于增加 上海好买基金销售有限公司为旗下基 金销售机构并进行费率优惠的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 11月 28日 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 67页 共 68页 48 中银证券现金管家货币市场基金调整 大额申购（含转换转入和定期定额投 资）限额的公告 证券日报、公司官网 2019年 12月 6日 49 中银证券现金管家货币市场基金调整 大额申购（含转换转入和定期定额投 资）限额的公告 证券日报、公司官网 2019年 12月 13日 50 中银证券现金管家货币市场基金调整 大额申购（含转换转入和定期定额投 资）限额的公告 证券日报、公司官网 2019年 12月 17日 51 关于调整中银证券现金管家货币市场 基金在招商银行股份有限公司最低定 投金额限制的公告 证券日报、公司官网 2019年 12月 18日 52 中银证券现金管家货币市场基金调整 大额申购（含转换转入和定期定额投 资）限额的公告 证券日报、公司官网 2019年 12月 19日 53 中银证券现金管家货币市场基金调整 大额申购（含转换转入和定期定额投 资）限额的公告 证券日报、公司官网 2019年 12月 26日 54 中银证券现金管家货币市场基金调整 大额申购（含转换转入和定期定额投 资）限额的公告 证券日报、公司官网 2019年 12月 27日 55 中银国际证券股份有限公司关于修订 公司旗下 16只公募基金基金合同及 托管协议的公告 中国证券报、上海证券 报、证券时报、证券日 报、公司官网 2019年 12月 31日 56 中银证券现金管家货币市场基金基金 合同 证券日报、公司官网 2019年 12月 31日 57 中银证券现金管家货币市场基金托管 协议 证券日报、公司官网 2019年 12月 31日 注:全部公告均在公司网站披露，部分公告在公司网站及报纸披露。 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注:报告期内本基金未有单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 中银证券现金管家货币市场基金 2019年年度报告 第 68页 共 68页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予中银证券现金管家货币市场基金注册的批复 2、《中银证券现金管家货币市场基金基金合同》 3、《中银证券现金管家货币市场基金托管协议》 4、法律意见书 5、基金管理人的业务资格批件、营业执照 6、基金托管人的业务资格批件、营业执照 7、中国证监会要求的其他文件 13.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人基金网站 www.bocifunds.com。 13.3 查阅方式 投资者可以在开放时间内至基金管理人或基金托管人住所免费查阅，也可登陆基金管理人基 金网站 www.bocifunds.com查阅。 中银国际证券股份有限公司 2020年 4月 30日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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