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| 泰康润和两年定开债券(007836) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1712836 | ||||||||
| 基金代码 | 007836 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-11-20 | ||||||||
| 编号 | 3 | ||||||||
| 标题 | 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：泰康资产管理有限责任公司 基金托管人：江苏银行股份有限公司 重要提示 本基金募集申请已于 2019 年 7 月 25 日获中国证监会证监许可『2019』1367 号文准予募集注册。 本基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中 国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资 价值、市场前景和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 投资有风险，投资者认购（或申购）基金份额时应认真阅读基金合同和本招 募说明书等信息披露文件，全面认识本基金产品的风险收益特征，应充分考虑投 资者自身的风险承受能力，并对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资 行为作出独立决策，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投 资风险。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投 资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险，由投资者自行负担。 投资本基金可能遇到的风险包括：证券市场整体环境引发的系统性风险，个别证 券特有的非系统性风险，大量赎回或暴跌导致的流动性风险，基金投资过程中产 生的操作风险，因交收违约和投资债券引发的信用风险，基金投资对象与投资策 略引致的特有风险，等等。 本基金以定期开放方式运作，每两年开放一次申购和赎回，投资者只能在开 放期提出申购赎回申请，面临在封闭期内无法申购或赎回的风险。由于本基金在 开放期集中开放赎回，故开放期出现巨额赎回的可能性较大，带来更高的流动性 风险，在开放期赎回的投资者面临无法及时获得赎回款项的风险。 本基金采用买入并持有到期策略并采用摊余成本法估值。摊余成本法估值不 等同于保本，基金资产发生计提减值准备或所持金融资产在到期之前提前卖出等 情形可能导致基金份额净值下跌。基金采用买入并持有到期策略，可能损失一定 的交易收益。本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型及 混合型基金，高于货币市场基金，属于证券投资基金中的中低风险收益品种。 本基金基金份额发售面值为人民币 1.00 元。在市场波动因素影响下，本基 金净值可能低于发售面值，本基金投资者有可能出现亏损。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 基金管理人管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金 管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 目 录 一、绪言........................................................................................................................1 二、释义........................................................................................................................2 三、基金管理人............................................................................................................7 四、基金托管人..........................................................................................................17 五、 相 关服 务 机构 ................................................................................................20 六、基金的募集.........................................................................................................23 七、基金合同的生效..................................................................................................27 八、基金份额的申购与赎回......................................................................................30 九、基金的投资..........................................................................................................41 十、基金的财产..........................................................................................................47 十一、基金资产的估值..............................................................................................48 十二、基金的收益与分配..........................................................................................53 十三、基金费用与税收..............................................................................................55 十四、基金的会计与审计..........................................................................................57 十五、基金的信息披露..............................................................................................58 十六、风险揭示..........................................................................................................65 十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算..................................................70 十八、基金合同内容摘要..........................................................................................72 十九、基金托管协议内容摘要..................................................................................88 二十、对基金份额持有人的服务............................................................................106 二十一、其他应披露事项........................................................................................108 二十二、招募说明书存放及查阅方式....................................................................109 二十三、备查文件....................................................................................................110 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-1 一、绪言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金 法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证 券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金 信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资 基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)等有关法律法 规以及《泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基 金合同”）编写。 本招募说明书阐述了泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金的投资目 标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项，投资人在做出 投资决策前应仔细阅读本招募说明书。 本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。 本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委 托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作 任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同 是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人依基金合同取得 基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同当事人，其持有基金份额的行为本 身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关 规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解本基金份额持有人的权利和义务， 应详细查阅基金合同。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-2 二、释义 在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金 2、基金管理人：指泰康资产管理有限责任公司 3、基金托管人：指江苏银行股份有限公司 4、基金合同：指《泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金基金合同》 及对基金合同的任何有效修订和补充 5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《泰康润和两年 定期开放债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书或本招募说明书：指《泰康润和两年定期开放债券型证券投 资基金招募说明书》及其更新 7、基金份额发售公告：指《泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金基 金份额发售公告》 8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、 司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 9、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会 第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会 第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二 届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关 于修改〈中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国 证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 10、《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施 的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日 实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的 修订 12、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施 的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-3 13、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关 对其不时做出的修订 14、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 15、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员 会 16、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义 务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 17、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 18、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内 合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会 团体或其他组织 19、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理 办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中 国境外的机构投资者 20、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内 证券投资试点办法》及相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内 证券投资的境外法人 21、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和 人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金 的其他投资人的合称 22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资 人 23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额， 办理基金份额的申购、赎回、转换及转托管等业务 24、销售机构：指泰康资产管理有限责任公司以及符合《销售办法》和中国 证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售 服务协议，办理基金销售业务的机构 25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-4 投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结 算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 26、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为泰康资产管理有 限责任公司或接受泰康资产管理有限责任公司委托代为办理登记业务的机构 27、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所 管理的基金份额余额及其变动情况的账户 28、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机 构办理认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额变动及结余情 况的账户 29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件， 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的 日期 30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财 产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长 不得超过 3 个月 32、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 33、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 34、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的 开放日 35、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日) 36、封闭期：本基金的第一个封闭期为自基金合同生效之日起至两年后的年 度对日的前一日为止。下一个封闭期为首个开放期结束之日次日起至两年后的年 度对日的前一日，以此类推。本基金在封闭期内不办理申购与赎回业务，也不上 市交易 37、开放期：指除基金合同另有约定外，本基金自封闭期结束之日的下一个 工作日起进入开放期，期间可以办理申购与赎回业务。每个开放期的期限为五至 二十个工作日，在每个开放期本基金赎回开放日、申购开放日的日期或有不同。 开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准，且基金管理人最迟应于开放期开 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-5 始的 2 日前进行公告。如封闭期结束后或在开放期内发生不可抗力或其他情形致 使基金无法按时开放申购与赎回业务的，基金管理人有权合理调整申购或赎回业 务的办理期间并予以公告，在不可抗力或其他情形影响因素消除之日次一工作日 起，继续计算该开放期时间 38、年度对日：指某一特定日期在后续日历年度中的对应日期。若该日历年 度中不存在对应日期的，则该年度对日为该特定日期在后续日历年度中的对应月 度的最后一日 39、基金份额折算：在每个封闭期的第一个工作日（首个封闭期除外），本 基金可进行基金份额折算。基金管理人根据《基金合同》的约定，在基金份额持 有人持有份额所代表的资产净值总额不变的前提下，可对本基金所有份额进行折 算。基金份额折算后，基金份额净值调整为 1.0000 元，基金份额数额按折算比例 相应调整 40、开放日：指为投资人办理基金份额申购和/或赎回或其他业务的工作日 41、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 42、《业务规则》：指《泰康资产管理有限责任公司开放式基金业务规则》， 是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管 理人和投资人共同遵守 43、认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为 44、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申 请购买基金份额的行为 45、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规 定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 46、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告 规定的条件，在本基金开放期内，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的 基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为 47、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所 持基金份额销售机构的操作 48、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加 上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-6 请份额总数后的余额)超过上一工作日基金总份额的 20% 49、元：指人民币元 50、摊余成本法：本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示， 按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实 际利率法进行摊销，确认利息收入 51、基金收益：指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、 已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 52、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收 款项及其他资产的价值总和 53、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 54、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 55、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净 值和基金份额净值的过程 56、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定 互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露 网站）等媒介 57、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法 以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购 与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、资产支持证券、因 发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 58、摆动定价机制：指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净 值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者， 从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损 害并得到公平对待 59、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事 件 60、基金产品资料概要：指《泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金基 金产品资料概要》及其更新 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-7 三、基金管理人 （一）基金管理人概况 名称：泰康资产管理有限责任公司 成立日期：2006 年 2 月 21 日 住所：中国（上海）自由贸易试验区张杨路 828-838 号 26F07、F08 室 办公地址：北京市西城区武定侯街 2 号泰康国际大厦 5 层 批准设立机关及批准设立文号：中国保监会保监发改[2006]69 号 基金管理资格批准机关及批准文号：中国证监会证监许可[2015]218 号 法定代表人：段国圣 组织形式：有限责任公司（国内合资） 注册资本：10 亿元人民币 联系电话：010-57691999 联系人：何纬 股权结构：泰康保险集团股份有限公司占公司注册资本的 99.41%；中诚信 托有限责任公司占公司注册资本的 0.59%。 （二）基金管理人主要人员情况 1、董事会成员 陈东升先生：董事长、董事会提名薪酬委员会委员，经济学博士。现任泰康 保险集团股份有限公司董事长兼首席执行官，泰康人寿保险有限责任公司董事长， 泰康健康产业投资控股有限公司董事长，中国精算师协会会长，亚布力中国企业 家论坛理事长，楚商联合会会长，武汉大学校友企业家联谊会创始理事长，是武 汉大学杰出校友。陈东升先生曾任对外经济贸易部国际经贸研究所发达国家研究 室助理研究员，国务院发展研究中心《管理世界》杂志社常务副总编，中国嘉德 国际拍卖有限公司董事长兼总经理，泰康人寿保险股份有限公司董事长兼首席执 行官等职务。 任道德先生：副董事长，统计学学士。现任泰康保险集团股份有限公司董事、 弘泰恒业投资有限责任公司董事长。任道德先生曾任中国人民银行办公厅处长， 交通银行天津分行副行长，泰康人寿保险股份有限公司执行副总裁，中国人保资 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-8 产管理股份有限公司总裁，泰康人寿保险股份有限公司董事等职务。 陶修明先生：独立董事、董事会提名薪酬委员会主席，法学博士。现任北京 市君泽君律师事务所律师创始合伙人暨管委会主任，兼任东方证券股份有限公司 独立董事，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员（兼专家咨询委员会委员），北 京仲裁委员会仲裁员，国际商会仲裁院（ICC）仲裁员（兼金融工作小组委员） 及国际商会（中国）委员会委员，香港国际仲裁中心仲裁员（兼金融服务仲裁员）， 上海国际经济贸易仲裁委员会仲裁员，台湾中华仲裁协会仲裁员，海峡两岸仲裁 中心仲裁员，吉隆坡国际仲裁中心仲裁员以及广州、重庆、珠海等地仲裁机构仲 裁员，中国银行间市场交易商协会法律专业委员会委员，中国银行业协会法律专 家成员，全国律师协会金融证券委员会委员。陶修明先生曾任职于中国法律咨询 中心暨天平律师事务所、中国社会科学院法学研究所。 徐华先生：独立董事、董事会审计与风险管理委员会主席，会计学硕士。具 有中国注册会计师、高级会计师资格。现任致同会计师事务所（特殊普通合伙） 首席合伙人、致同国际治理委员会及战略委员会成员，兼任国开证券股份有限公 司独立董事，中原农业保险股份有限公司独立董事，财政部会计信息化委员会委 员，中国注册会计师协会信息化委员会委员，北京国际税收研究会副会长等职务。 宋敏先生：独立董事，经济学博士。现任武汉大学经济与管理学院院长，香 港大学经济与工商管理学院教授。宋敏先生曾任上交所及深交所博士后导师，香 港政府中央政策组(CPU)顾问，香港政府金融人力资源发展委员会成员，深圳前 海试验区咨询委员，中国投资公司(CIC)咨询顾问，国家开发银行国开智库专家 委员，国际金融论坛学术执行委员，北京大学经济学院教授等职务。 周国端先生：董事、董事会审计与风险管理委员会委员，保险及财务博士。 现任泰康保险集团股份有限公司执行副总裁兼首席财务官、泰康人寿保险有限责 任公司董事、泰康养老保险股份有限公司董事。周国端先生在美国期间，曾任职 于旅行家集团与摩根斯坦利公司。回台湾后，曾先后任国立台湾大学财务金融所 教授，教授寿险公司资产负债管理课程，同时兼任瑞士信贷金融集团台湾咨询顾 问、苏黎世金融集团大中华区寿险首席顾问；财团法人保险犯罪防治中心董事长， 财团法人保险事业发展中心董事长，并兼任国立台湾大学财务金融所教授；台湾 宏泰人寿保险股份有限公司董事长兼 CEO；曾先后任泰康人寿保险股份有限公 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-9 司独立董事、执行副总裁兼首席财务官兼首席风险官，泰康人寿保险有限责任公 司副总裁兼财务负责人等职务。 段国圣先生：董事，理学硕士、工学博士、经济学博士后、数学副教授、应 用经济学研究员（教授）。现任泰康保险集团股份有限公司执行副总裁兼首席投 资官，泰康人寿保险有限责任公司董事，泰康资产管理有限责任公司首席执行官 （总经理），泰康在线财产保险股份有限公司董事，泰康养老保险股份有限公司 董事，泰康健康产业投资控股有限公司董事，国投泰康信托有限公司副董事长。 同时，段国圣先生担任中国保险资产管理业协会会长，中国证券投资基金业协会 第二届理事会理事，中保投资有限责任公司董事，清华大学五道口金融学院金融 硕士研究生指导教师，北京大学光华管理学院金融硕士导师，国家金融与发展实 验室特约研究员，武汉大学兼职教授；是中保投资有限责任公司第一任董事长， 中国保险业偿付能力监管标准委员会第一届、第二届委员。 2、监事会成员 李华安先生：监事会主席，工商管理硕士。现任泰康保险集团股份有限公司 党委办公室主任、职工代表监事。李华安先生曾任湖北省武汉市东西湖区委财贸 工作委员会科员，东西湖区财政局党组成员、办公室主任、监察科科长；泰康人 寿保险股份有限公司湖北分公司人力资源部经理、宜昌中心支公司总经理、湖北 分公司副总经理、党委副书记，云南分公司副总经理，广西分公司总经理、党委 书记，稽核中心总经理；泰康人寿保险有限责任公司合规负责人等职务。 朱延明先生：监事，财务金融硕士，美国注册金融分析师。现任泰康保险集 团股份有限公司风险管理部总经理。朱延明先生曾任台湾保险事业发展中心董事 长办公室主任，台湾宏泰人寿股份有限公司财务企划处、资本风险管理处协理， 泰康人寿保险股份有限公司财务精算企划部数据管理处处经理、风险管理部副总 经理等职务。 任建畅先生：职工代表监事，国际金融硕士。现任泰康资产管理有限责任公 司金融工程部负责人。任建畅先生曾任国家计委财政金融司主任科员，中国投资 咨询公司投资顾问部助理总经理，麦肯锡中国公司北京办公室高级研究专员，泰 康人寿保险股份有限公司资产管理部总经理等职务。 霍焱先生：职工代表监事，工商管理硕士。现任泰康资产管理有限责任公司 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-10 投后管理部负责人。霍焱先生曾任广东北电通信设备有限公司财务经理，摩托罗 拉中国有限公司财务经理，工银瑞信基金管理有限公司财务总监，泰康资产管理 有限责任公司财务部总经理、财务负责人等职务。 3、总经理及其他高级管理人员 段国圣先生，泰康资产管理有限责任公司首席执行官（总经理），理学硕士、 工学博士、经济学博士后、数学副教授、应用经济学研究员（教授）。现任泰康 保险集团股份有限公司执行副总裁兼首席投资官，泰康人寿保险有限责任公司董 事，泰康在线财产保险股份有限公司董事，泰康养老保险股份有限公司董事，泰 康健康产业投资控股有限公司董事，国投泰康信托有限公司副董事长。同时，段 国圣先生担任中国保险资产管理业协会会长，中国证券投资基金业协会第二届理 事会理事，中保投资有限责任公司董事，清华大学五道口金融学院金融硕士研究 生指导教师，武汉大学兼职教授；是中保投资有限责任公司第一任董事长，中国 保险业偿付能力监管标准委员会第一届、第二届委员。 金志刚先生，泰康资产管理有限责任公司副总经理、公募事业部负责人，统 计学硕士。金志刚先生曾任职于中国航天工业总公司、泰康人寿保险股份有限公 司资产管理中心，历任泰康资产管理有限责任公司固定收益部助理总经理、总经 理、公司固定收益总监兼固定收益投资中心负责人。 陈玮光先生，泰康资产管理有限责任公司公募合规负责人，应用经济学博士。 陈玮光先生曾任湖南省永州市地方税务局人事教育科科员，中国证券投资者保护 基金公司投资者调查中心副总监，安徽省宿松县人民政府副县长（挂职扶贫）， 中国证券业协会会员服务一部、办公室、会员管理部主任，中聚资产管理有限公 司董事长，诺德基金管理有限公司督察长等职务。 朱伟先生，泰康资产管理有限责任公司公募首席信息官、公募事业部信息技 术部负责人，计算机科学与技术学士。朱伟先生曾任华夏银行信息技术部项目经 理，华夏银行电子银行部部门经理，恒丰银行互联网金融部部门总经理，公募及 BBC 支持部业务分析及开发总监，公募及 BBC 支持部负责人等职务。 4、本基金基金经理 蒋利娟女士，公募投资决策委员会成员，国民经济学硕士。2008 年 7 月加 入泰康资产，历任集中交易室交易员，固定收益部固定收益投资高级经理、总监。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-11 现任公募事业部固定收益投资执行总监、固定收益投资负责人。2015 年 6 月 19 日至今担任泰康薪意保货币市场基金基金经理。2015 年 9 月 23 日至今担任泰康 新回报灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2015 年 12 月 8 日-2016 年 12 月 27 日担任泰康新机遇灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2016 年 2 月 3 日 至今担任泰康稳健增利债券型证券投资基金基金经理。2016 年 6 月 8 日至今担 任泰康宏泰回报混合型证券投资基金基金经理。2017 年 1 月 22 日至今担任泰康 金泰回报 3 个月定期开放混合型证券投资基金基金经理。2017 年 6 月 15 日至今 担任泰康兴泰回报沪港深混合型证券投资基金基金经理。2017 年 8 月 30 日-2019 年 5 月 9 日担任泰康年年红纯债一年定期开放债券型证券投资基金基金经理。 2017 年 9 月 8 日至今担任泰康现金管家货币市场基金基金经理。2018 年 5 月 30 日至今担任泰康颐年混合型证券投资基金基金经理。2018 年 6 月 13 日至今担任 泰康颐享混合型证券投资基金基金经理。2018 年 8 月 24 日至今担任泰康弘实 3 个月定期开放混合型发起式证券投资基金基金经理。 经惠云女士，金融学硕士。2016 年 10 月加入泰康资产，现任公募事业部投 资部固定收益投资总监，2017 年 12 月 25 日至今担任泰康策略优选灵活配置混 合型证券投资基金、泰康景泰回报混合型证券投资基金、泰康年年红纯债一年定 期开放债券型证券投资基金基金经理，2019 年 5 月 15 日至今担任泰康安和纯债 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金经理，2019 年 9 月 5 日至今担任泰康信 用精选债券型证券投资基金基金经理。曾任职银华基金管理股份有限公司固定收 益部基金经理，大成基金管理有限公司固定收益部基金经理。 5、投资决策委员会成员名单 金志刚先生，公募投资决策委员会主席，简历同上。 桂跃强先生，公募投资决策委员会成员，财政金融学硕士。2015 年 8 月加 入泰康资产，现任公募事业部股票投资董事总经理、权益投资负责人。2015 年 12 月 8 日至今担任泰康新机遇灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2016 年 6 月 8 日至今担任泰康宏泰回报混合型证券投资基金基金经理。2016 年 11 月 28 日至今担任泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2017 年 6 月 15 日至今担任泰康兴泰回报沪港深混合型证券投资基金基金经理。2017 年 6 月 20 日至今担任泰康恒泰回报灵活配置混合型证券投资基金基金经理。2017 年 12 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-12 月 13 日至今担任泰康景泰回报混合型证券投资基金基金经理。2018 年 1 月 19 日至今担任泰康均衡优选混合型证券投资基金基金经理。2018 年 5 月 30 日至今 担任泰康颐年混合型证券投资基金基金经理。2018 年 6 月 13 日至今担任泰康颐 享混合型证券投资基金基金经理。2018 年 8 月 23 日至今担任泰康弘实 3 个月定 期开放混合型发起式证券投资基金基金经理。曾任新华基金管理有限公司基金管 理部副总监、基金经理。 蒋利娟女士，公募投资决策委员会成员，简历同上。 庞水珍女士，公募投资决策委员会成员，技术经济及管理硕士。2014 年 7 月 加入泰康资产，现任公募事业部集中交易室固定收益交易总监。 6、上述人员之间均不存在近亲属关系。 （三）基金管理人的职责 1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。 2、办理基金备案手续。 3、自基金合同生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金 财产。对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资。 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分 配收益。 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。 6、编制季度、中期报告和年度基金报告。 7、计算并公告基金净值信息。 8、严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义 务。 9、按照规定召集基金份额持有人大会。 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年 以上。 11、以基金管理人名义，代表本基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施 其他法律行为。 12、法律法规及中国证监会规定的其他职责。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-13 （四）基金管理人承诺 1、基金管理人承诺不从事违反《基金法》的行为，并承诺建立健全内部风 险控制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生： （1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。 （2）不公平地对待其管理的不同基金财产。 （3）承销证券。 （4）违反规定向他人贷款或者提供担保。 （5）从事可能使基金财产承担无限责任的投资。 （6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。 2、基金管理人承诺不从事证券法规规定禁止从事的其他行为。 3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国 家有关法律、法规、规章及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： （1）越权或违规经营。 （2）违反基金合同或托管协议。 （3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益。 （4）在包括向中国证监会报送的资料中进行虚假信息披露。 （5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管。 （6）玩忽职守、滥用职权。 （7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的 基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从 事相关的交易活动。 （8）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 （9）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、对倒、倒仓等手段操纵市场 价格，扰乱市场秩序。 （10）贬损同行，以提高自己。 （11）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分。 （12）以不正当手段谋求业务发展。 （13）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象。 （14）其他法律、行政法规禁止的行为。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-14 4、基金经理承诺 （1）依照有关法律、法规、规章和基金合同的规定，本着勤勉谨慎的原则 为基金份额持有人谋取最大利益。 （2）不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者牟取利益。 （3）不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开 的基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人 从事相关的交易活动。 （4）不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 （五）基金管理人的内部控制制度 1、内部控制遵循以下原则： （1）健全性原则。内部控制涵盖公募基金管理的各项业务、各个部门或机 构和各级人员，并包括决策、执行、监督、反馈等各个环节。 （2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维 护内控制度的有效执行。 （3）独立性原则。公募基金管理各部门和岗位职责的设置保持相对独立， 公司基金资产、自有资产与其他资产的运作相互分离。 （4）相互制约原则。公募基金业务设置的各部门、各岗位权责分明、相互 制衡。 （5）成本效益原则。公募基金管理运用科学化的经营管理方法降低运作成 本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 2、公募基金管理制定内部控制制度遵循以下原则： （1）合法合规性原则。公募基金管理内控制度符合国家法律、法规、规章 和各项规定。 （2）全面性原则。内部控制制度涵盖公募基金经营管理的各个环节，不得 留有制度上的空白或漏洞。 （3）审慎性原则。制定内部控制制度以审慎经营、防范和化解风险为出发 点。 （4）适时性原则。随着有关法律法规的调整和公募基金管理经营战略、经 营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善内部控制制度。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-15 3、内部控制的主要内容 为加强公募基金管理的内部控制，促进诚信、合法、有效经营的内部控制环 境，保障基金持有人利益，基金管理人遵照国家有关法律法规，遵循合法合规性 原则、全面性原则、审慎性原则和适时性原则，制订了系统完善的内部控制制度。 内部控制的主要内容包括投资管理业务控制、市场营销与过户登记业务控制、信 息披露控制、监察稽核控制等。 （1）投资管理业务控制 基金管理人根据投资管理业务不同阶段的性质和特点，制定了完善的管理规 章、操作流程和岗位手册，明确揭示不同业务可能存在的风险，分别采取不同措 施进行控制。针对投资研究业务，基金管理人制定了相关研究管理制度，对研究 工作的业务流程、研究报告的质量评价、研究与投资的交流机制等做了明确规范。 针对投资决策业务，基金管理人制定了相关投资决策管理制度，确保投资决策流 程科学合规、投资决策依据充分合理、投资授权管理清晰规范，同时，基金管理 人还建立了科学严谨的投资风险评估与业绩评价体系。针对基金交易业务，基金 管理人实行集中交易制度，将基金的投资决策与交易执行严格分离，建立交易监 测系统、预警系统和交易反馈系统，防范和控制交易风险，杜绝基金的不规范交 易行为。 （2）市场营销与过户登记业务控制 公募基金业务建立和完善客户服务标准、销售渠道管理、广告宣传行为规范， 建立广告宣传、销售行为法律审查制度，制定销售人员准则，严格奖惩措施。 公募基金业务制定详细的登记过户工作流程，建立登记过户电脑系统、数据 定期核对、备份制度，建立客户资料的保密保管制度。 （3）信息披露控制 公募基金业务按照法律、法规和中国证监会有关规定，建立完善的信息披露 制度，保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时。 公募基金业务配备专人负责信息披露工作，进行信息的组织、审核和发布。 加强对公募基金管理及基金信息披露的检查和评价，对存在的问题及时提出 改进办法，对出现的失误提出处理意见，并追究相关人员的责任。 掌握内幕信息的人员在信息公开披露前不得泄露其内容。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-16 （4）监察稽核控制 根据公募基金管理监察稽核工作的需要和管理层授权，监察稽核人员可以列 席公募基金业务相关会议，调阅公募基金业务相关档案，就内部控制制度的执行 情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。监察稽核人员定期和不定期向管 理层报告公募基金管理内部控制执行情况，管理层对监察稽核人员的报告进行审 议。 公募基金业务设立监察稽核岗位，开展监察稽核工作，公募基金管理层保证 监察稽核岗位的独立性和权威性。 明确公募基金合规监察岗位的具体职责，配备充足的监察稽核人员，严格监 察稽核人员的专业任职条件，严格监察稽核的操作程序和组织纪律。 强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保 公募基金业务各项经营管理活动的有效运行。 公募基金管理层重视和支持监察稽核工作，对违反法律、法规和公募基金业 务内部控制制度的，追究有关部门和人员的责任。 4、基金管理人关于内部控制的声明 （1）基金管理人确知建立、实施和维持内部控制制度是基金管理人的责任； （2）上述关于内部控制的披露真实、准确； （3）基金管理人承诺将根据市场环境的变化及基金管理业务的发展不断完 善内部控制制度。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-17 四、基金托管人 （一）基金托管人概况 1、基本情况 名称：江苏银行股份有限公司（简称“江苏银行”） 住所：江苏省南京市中华路 26 号 办公地址：江苏省南京市中华路 26 号 法定代表人：夏平 成立时间：2007 年 1 月 22 日 组织形式：股份有限公司 注册资本：115.44 亿元人民币 存续期间：持续经营 基金托管业务批准文号：证监许可【2014】619 号 联系人：赵越 电话：025‐58588112 2、主要人员情况 江苏银行托管业务条线现有员工 47 名，来自于基金、券商、托管行等不同 的行业，具有会计、金融、法律、IT 等不同的专业知识背景，团队成员具有较高 的专业知识水平、良好的服务意识、科学严谨的态度；部门管理层有 20 年以上 金融从业经验，精通国内外证券市场的运作。 3、基金托管业务经营情况 2014 年，江苏银行先后获得基金托管业务资格及保险资金托管业务资格。 江苏银行依靠严密科学的风险管理和内部控制体系以及先进的营运系统和专业 的服务团队，严格履行资产托管人职责，为境内外广大投资者、金融资产管理机 构和企业客户提供安全、高效、专业的托管服务。目前江苏银行的托管业务产品 线已涵盖公募基金、信托计划、基金专户、基金子公司专项资管计划、券商资管 计划、产业基金、私募投资基金、QDII 专户资产等。江苏银行将在现有的基础 上开拓创新继续完善各类托管产品线。江苏银行同时可以为各类客户提供提供现 金管理、绩效评估、风险管理等个性化的托管增值服务。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-18 （二）基金托管人的内部控制制度 1、内部风险控制目标 （1）确保有关法律法规在托管业务中得到全面严格的贯彻执行； （2）确保江苏银行有关托管的各项管理制度和业务操作规程在托管业务中 得到全面严格的贯彻执行； （3）确保资产安全，保证托管业务稳健运行。 2、内部风险控制组织结构 由江苏银行内审部和资产托管部内设的监察稽核 人员构成。资产托管部内部设置专职稽核监察人员，在总经理的直接领导下，依 照有关法律规章，对业务的运行独立行使稽核监察职权。 3、内部风险控制原则 （1）全面性原则。“实行全员、全程风险控制方法”，内部控制必须渗透到 托管业务的各个操作环节，覆盖所有的岗位，不能留有任何死角。 （2）预防性原则。必须树立“预防为主”的管理理念，以业务岗位为主体， 从风险发生的源头加强内部控制，防患于未然，尽量避免业务操作中各种问题的 产生。 （3）及时性原则。各团队要及时建立健全各项规章制度，釆取有效措施加 强内部控制。发现问题，要及时处理，堵塞漏洞。 （4）独立性原则。托管业务内部控制机构必须独立于托管业务执行机构， 业务操作人员和检查人员必须分开，以保证内控机构的工作不受干扰。 （三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 1、监督方法 依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运 作。利用投资监督系统，严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基金管理 人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督，并定期编写基金 投资运作监督报告，报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算 和核算服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的 提取与开支情况进行检查监督。 2、监督流程 （1）每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标进 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-19 行例行监控，发现投资比例超标等异常情况，向基金管理人发出书面通知，与基 金管理人进行情况核实，督促其纠正，并及时报告中国证监会。 （2）收到基金管理人的划款指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象及 交易对手等内容进行合法合规性监督。 （3）根据基金投资运作监督情况，定期编写基金投资运作监督报告，对各基 金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价，报送中国 证监会。 （4）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求基金 管理人进行解释或举证，并及时报告中国证监会。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-20 五、相关服务机构 （一）基金份额发售机构 1、直销机构 （1）直销中心柜台 名称：泰康资产管理有限责任公司 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区张杨路 828-838 号 26F07、F08 室 办公地址：北京市西城区武定侯街 2 号泰康国际大厦 5 层 法定代表人：段国圣 全国统一客户服务电话：4001895522 传真：010-57697399 联系人：曲晨 电话：010-57697547 网站：www.tkfunds.com.cn （2）投资者亦可通过基金管理人直销电子交易系统（包括网上交易系统、 泰康保手机客户端、“泰康资产微基金”微信公众号以及基金管理人另行公告的 其他电子交易系统等）办理本基金的开户及认购等业务。 网上交易请登录：https://trade.tkfunds.com.cn/ APP：泰康保手机客户端 微信公众号：泰康资产微基金 2、其他销售机构 基金管理人可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基金合同 等的规定，选择其他符合要求的销售机构销售本基金，并及时履行公告义务。具 体请见本基金的基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的调整销售机构的 相关公告。 （二）登记机构 名称：泰康资产管理有限责任公司 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区张杨路 828-838 号 26F07、F08 室 办公地址：北京市西城区武定侯街 2 号泰康国际大厦 5 层 法定代表人：段国圣 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-21 全国统一客户服务电话：4001895522 传真：010-56814888 联系人：陈进 （三）出具法律意见书的律师事务所 名称：上海市通力律师事务所 注册地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼 负责人：俞卫锋 电话：021-31358666 传真：021-31358600 经办律师：安冬、陆奇 联系人：陆奇 （四）审计基金财产的会计师事务所 1、审计基金财产的会计师事务所 名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 注册地址：上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 6 楼 办公地址：上海市湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼 执行事务合伙人：李丹 经办注册会计师：张勇、周祎 联系电话：021-23235355 传真：010-65338800 联系人：周祎 2、验资机构 名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 注册地址：北京市东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层 办公地址：北京市东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层 执行事务合伙人：邹俊 经办注册会计师：左艳霞、许聪聪 联系电话：010-85085000 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-22 传真：010-85085111 联系人：左艳霞 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-23 六、基金的募集 （一）本基金依据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、 基金合同及其他有关规定募集。本基金募集申请已于 2019 年 7 月 25 日获中国证 监会证监许可『2019』1367 号文准予募集注册。 （二）基金类别、运作方式及存续期 1、本基金类别：债券型证券投资基金 2、本基金运作方式：契约型、定期开放式 本基金以封闭期和开放期滚动的方式运作。 本基金的第一个封闭期为自基金合同生效之日起至两年后的年度对日的前 一日为止。下一个封闭期为首个开放期结束之日次日起至两年后的年度对日的前 一日，以此类推。年度对日不存在的，则该年度对日为该年度对应月度的最后一 日。本基金在封闭期内不办理申购与赎回业务，也不上市交易。 除基金合同另有约定外，本基金自封闭期结束之日的下一个工作日起进入开 放期。每个开放期的期限为五至二十个工作日，在每个开放期本基金赎回开放日、 申购开放日的日期或有不同。开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准，且 基金管理人最迟应于开放期开始的 2 日前进行公告。 在每个封闭期的第一个工作日（首个封闭期除外），本基金可进行基金份额 折算。基金管理人根据《基金合同》的约定，在基金份额持有人持有份额所代表 的资产净值总额不变的前提下，可对本基金所有份额进行折算。基金份额折算后， 基金份额净值调整为 1.0000 元，基金份额数额按折算比例相应调整。 如封闭期结束后或在开放期内发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时 开放申购与赎回业务的，基金管理人有权合理调整申购或赎回业务的办理期间并 予以公告，在不可抗力或其他情形影响因素消除之日次一工作日起，继续计算该 开放期时间，直至满足开放期的要求。 3、本基金存续期：不定期。 （三）募集期限 本基金的募集期限不超过 3 个月，自基金份额开始发售之日起计算，具体发 售时间见本基金基金份额发售公告。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-24 基金管理人可根据基金销售情况在募集期限内适当延长或缩短基金发售时 间，并及时公告。 （四）募集方式 通过各销售机构的基金销售网点或按基金管理人、销售机构提供的其他方式 公开发售，各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布 的调整销售机构的相关公告。 （五）募集对象 符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合 格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允 许购买证券投资基金的其他投资人。 （六）认购安排 1、认购时间 投资人认购本基金份额的具体业务办理时间由基金管理人和基金销售机构 确定，请参见本基金的基金份额发售公告。 2、认购程序 投资人可以通过各销售机构的基金销售网点办理基金认购手续。投资人开户 需提供销售机构要求提供的材料申请开立开放式基金账户。投资人认购所需提交 的文件和办理的具体手续由基金管理人和销售机构约定，详见本基金的基金份额 发售公告。 3、认购的方式及确认 （1）本基金认购采取金额认购的方式。 （2）销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售 机构确实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申 请及认购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。 （3）投资人在募集期内可以多次认购基金份额，但已受理的认购申请不允 许撤销。 （4）若认购申请被确认为无效，基金管理人应当将投资人已支付的认购金 额本金退还投资人。 4、认购限额 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-25 （1）投资人认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。 （2）在募集期内，投资人可多次认购，对单个投资人在募集期间累计认购 金额不设上限。 （3）投资者通过基金管理人直销电子交易系统（包括网上交易系统、泰康 保手机客户端、“泰康资产微基金”微信公众号以及基金管理人另行公告的其他 电子交易系统等）或本基金其他销售机构认购基金份额的，单个基金账户首笔最 低认购金额（含认购费，下同）为 1 元，追加认购每笔最低金额为 1 元。基金管 理人或销售机构另有规定的，从其规定。 投资者通过基金管理人直销中心柜台认购基金份额的，单个基金账户首笔最 低认购金额（含认购费）为 100,000 元人民币，追加认购单笔最低金额为 1,000 元。基金管理人另有规定的，从其规定。 （4）投资者在 T 日规定时间内提交的认购申请，通常应在 T+2 日到原认购 网点查询认购申请的确认情况。 5、认购费用 本基金基金份额在认购时收取基金认购费用。具体费用安排如下表所示。 费用种类 认购金额 认购费率 非养老金客户 认购费率 M＜100 万 0.30% 100 万≤M＜500 万 0.20% M≥500 万 按笔收取，500 元/笔 养老金客户 认购费率 M＜100 万 0.09% 100 万≤M＜500 万 0.06% M≥500 万 按笔收取，500 元/笔 注：（1）M 为认购金额； （2）实施特定认购费率的养老金客户包括：全国社会保障基金、可以投资基金的地 方社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计划、企业年金理事会委托的特定客户资产管 理计划。如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人将在招募说 明书更新时或发布临时公告将其纳入养老金客户范围，并按规定向中国证监会备案； （3）养老金客户须通过基金管理人直销柜台认购。 本基金认购费由认购人承担，不列入基金财产。认购费用用于本基金的市场 推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项费用。投资者可以多次认购本基金， 认购费按每笔认购申请单独计算。 6、认购份额的计算 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-26 本基金基金份额发售面值为人民币 1.00 元。 当认购费用适用比例费率时，认购份额的计算方式如下： 净认购金额＝认购金额/（1＋认购费率） 认购费用＝认购金额－净认购金额 认购份额＝（净认购金额＋认购利息）/1.00 当认购费用适用固定金额时，认购份额的计算方式如下： 认购费用＝固定金额 净认购金额=认购金额－认购费用 认购份额＝（净认购金额+认购利息）/1.00 认购份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以后的部分四舍五入，由 此误差产生的收益或损失由基金财产承担。 例：某投资人（非养老金客户）投资 10,000 元认购本基金的基金份额，如果 认购期内认购资金获得的利息为 5 元，则其可得到的基金份额计算如下： 净认购金额＝10,000/(1+0.30%)＝9,970.09 元 认购费用＝10,000－9,970.09＝29.91 元 认购份额＝（9,970.09＋5）/1.00＝9,975.09 份 即：投资人（非养老金客户）投资 10,000 元认购本基金的基金份额，加上认 购资金在认购期内获得的利息，可得到 9,975.09 份基金份额。 （八）募集期利息的处理方式 有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人 所有，其中利息的具体金额及利息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。 （九）募集期间的资金存放和费用 基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不 得动用。基金募集期间的信息披露费用、会计师费、律师费以及其他费用，不得 从基金财产中列支。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-27 七、基金合同的生效 （一）基金备案的条件 本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿 份，基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件下， 基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发 售，并在 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10 日内，向中 国证监会办理基金备案手续。 基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得 中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基 金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。 基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前， 任何人不得动用。 （二）基金合同不能生效时募集资金的处理方式 如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任： 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用； 2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同 期活期存款利息； 3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。 基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付的一切费用应由各方各自承 担。 （三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以 披露；连续 60 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作 方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表 决。本基金暂停运作时，暂停运作期间不计入上述连续期间。 法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-28 （四）基金的暂停运作 1、基金合同生效后的存续期内，出现以下情况的，本基金可以暂停基金的 运作，且无须召开基金份额持有人大会： （1）每个封闭期到期前，基金管理人有权根据市场情况、本基金的投资策 略等决定是否进入开放期，具体安排以基金管理人公告为准。基金管理人决定暂 停进入下一开放期的，本基金将在封闭期结束之日的下一个工作日将全部基金份 额自动赎回。封闭期结束后，本基金暂不开放申购、转换转入等相关业务。 同时，为避免基金份额持有人利益因基金份额净值的小数点保留精度受到不 利影响，基金管理人可提高该封闭期结束之日的下一个工作日的基金份额净值的 精度，届时无需就基金份额净值精度调整事项进行公告。 （2）开放期最后一日日终，如果基金的基金资产净值加上基金开放期最后 一日交易申请确认的申购确认金额及转换转入确认金额，扣除赎回确认金额及转 换转出确认金额后的余额低于 5000 万元或基金份额持有人数量不满 200 人的， 基金管理人有权决定是否进入下一封闭期，具体安排以基金管理人公告为准。基 金管理人决定暂停进入下一封闭期的，投资人未确认的申购申请对应的已缴纳申 购款项将全部退回；对于当日日终留存的基金份额，将全部自动赎回。 同时，为避免基金份额持有人利益因基金份额净值的小数点保留精度受到不 利影响，基金管理人可提高该开放期最后一日的基金份额净值的精度，届时无需 就基金份额净值精度调整事项进行公告。 （3）本基金封闭期到期日如因部分资产无法变现或者无法以合理价格变现 导致基金部分资产尚未变现的，基金将暂停进入下一开放期，封闭期结束的下一 个工作日，基金份额应全部自动赎回，按已变现的基金财产支付部分赎回款项， 未变现资产对应赎回款项延缓支付，待该部分资产变现后支付剩余赎回款项。赎 回价格按全部资产最终变现净额确定。基金管理人应就上述延缓支付部分赎回款 项的原因和安排在封闭期结束后的下一个工作日发布公告并提示最终赎回价格 与封闭期到期日的净值可能存在差异的风险。 2、基金暂停运作以后，基金管理人可根据实际情况，决定下一封闭期的安 排，在提前公告后进行下一封闭期开始前开放期的申购或其他交易安排。下一封 闭期将依据基金合同的规定正常运作。暂停运作期间，本基金可暂停相应的信息 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-29 披露。 3、暂停运作期间，基金可暂停披露基金份额净值、基金资产净值。报告期 内未开展任何投资运作的，基金可暂停披露定期报告，可不更新招募说明书。基 金管理人决定暂停运作或重启基金运作的，应当依法进行信息披露。 4、基金暂停运作期间，基金管理人与基金托管人协商一致，可以决定终止 基金合同，报中国证监会备案并公告，无须召开基金份额持有人大会。 5、暂停运作期间的所有费用，由基金管理人承担。暂停运作期间，基金不 收取管理费、托管费。 6、法律法规另有规定的，从其规定。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-30 八、基金份额的申购与赎回 （一）申购和赎回场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人 在相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并在基金管理 人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售 机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。 （二）申购和赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 本基金办理基金份额申购和/或赎回的开放日为开放期内的每个工作日。投 资人在开放日办理基金份额的申购和/或赎回，具体办理时间为上海证券交易所、 深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证 监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 封闭期内，本基金不办理申购与赎回业务。 基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其 他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但 应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 除基金合同另有约定外，本基金自封闭期结束之日的下一个工作日起进入开 放期，期间可以办理申购和/或赎回业务。本基金每个开放期的期限为五至二十个 工作日，开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准。 如封闭期结束后或在开放期内发生不可抗力或其他情形致使基金无法按时 开放申购、赎回业务的，基金管理人有权合理调整申购或赎回业务的办理期间并 予以公告，在不可抗力或其他情形影响因素消除之日次一工作日起，继续计算该 开放期时间，直至满足开放期的要求。 基金管理人不得在开放期之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或 者转换。本基金开放期内，投资人在每个开放日交易时间结束之后提出申购、赎 回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日 基金份额申购、赎回的价格。在开放期最后一个工作日交易时间结束之后提出的 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-31 申购、赎回或者转换申请，视为无效申请，基金管理人将不予受理。 开放期以及开放期办理申购与赎回业务的具体事宜见基金管理人届时发布 的相关公告。 （三）申购与赎回的原则 1、“未知价”原则，即开放期内的有效申购、赎回价格以申请当日收市后计 算的基金份额净值为基准进行计算； 2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺 序赎回； 5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保 投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。 基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人 必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 （四）申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出 申购或赎回的申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申 购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。 基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时， 赎回生效。投资人赎回申请成功后，基金管理人将在 T＋7 日(包括该日)内支付 赎回款项。在发生巨额赎回或基金合同载明的延缓支付赎回款项的情形时，款项 的支付办法参照基金合同有关条款处理。遇交易所或交易市场数据传输延迟、通 讯系统故障、银行数据交换系统故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制 的因素影响业务处理流程，则赎回款项划付时间相应顺延。 基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述规则进行调整。基金管理人 必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-32 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购 或赎回申请日(T 日)，在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有 效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资人应在 T+2 日后(包括该日)及时到销 售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功， 则申购款项退还给投资人。 销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机 构确实接收到该申购、赎回申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果 为准。对于申请的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。 在法律法规允许的范围内，本基金登记机构可根据相关业务规则，对上述业 务办理时间进行调整，本基金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公告。 （五）申购和赎回的数量限制 1、投资者通过基金管理人直销电子交易系统（包括网上交易系统、泰康保 手机客户端、“泰康资产微基金”微信公众号以及基金管理人另行公告的其他电 子交易系统等）或本基金其他销售机构申购基金份额的，单个基金账户首笔最低 申购金额（含申购费，下同）为 1 元，追加申购每笔最低金额为 1 元。 投资者通过基金管理人直销中心柜台申购基金份额的，单个基金账户首笔最 低申购金额（含申购费）为 100,000 元人民币，追加申购单笔最低金额为 1,000 元。 基金管理人或其他销售机构另有规定的，从其规定。 2、投资人将当期分配的基金收益转为基金份额时，不受单笔最低申购金额 的限制。 3、基金份额持有人可将其持有的全部或部分基金份额赎回，单笔赎回不得 少于 1 份。如该账户在该销售机构的基金份额余额不足 1 份，则必须一次性赎回 基金全部基金份额。当某笔交易类业务（如赎回、基金转换等）导致单个交易账 户基金份额余额少于 1 份时，基金管理人可对该部分剩余基金份额发起一次性自 动全部赎回。 4、基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基金份额上限，具体规定请 参见招募说明书（更新）或相关公告。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-33 5、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时， 基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、 拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。 基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控 制。具体参见基金管理人相关公告。 6、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回 份额等数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规 定在指定媒介上公告。 （六）申购份额与赎回金额的计算方式 1、申购份额的计算方式： 本基金基金份额在申购时收取基金申购费用；投资者可以多次申购本基金， 申购费率按每笔申购申请单独计算。具体费用安排如下表所示。 注：（1）M 为申购金额； （2）实施特定申购费率的养老金客户包括：全国社会保障基金、可以投资基金的 地方社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计划、企业年金理事会委托的特定客户资产 管理计划。如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人将在招募 说明书更新时或发布临时公告将其纳入养老金客户范围，并按规定向中国证监会备案； （3）养老金客户须通过基金管理人直销柜台申购。 当申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法如下： 净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率） 申购费用＝申购金额－净申购金额 申购份额＝净申购金额/申购当日基金份额净值 当申购费用适用固定金额时，申购份额的计算方法如下： 申购费用＝固定金额 客户类型 申购金额 申购费率 非养老金客户 申购费率 M＜100 万 0.30% 100 万≤M＜500 万 0.20% M≥500 万 按笔收取，500 元/笔 养老金客户 申购费率 M＜100 万 0.09% 100 万≤M＜500 万 0.06% M≥500 万 按笔收取，500 元/笔 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-34 净申购金额=申购金额－申购费用 申购份额＝净申购金额/申购当日基金份额净值 上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。 例：某投资人（非养老金客户）投资 5 万元申购本基金的基金份额，对应申 购费率为 0.30%，假设申购当日基金份额净值为 1.0500 元，则可得到的申购份额 为： 净申购金额＝50,000/（1＋0.30%）＝49,850.45 元 申购费用＝50,000－49,850.45＝149.55 元 申购份额＝49,850.45/1.0500＝47,476.62 份 即：投资人（非养老金客户）投资 5 万元申购本基金的基金份额，假设申购 当日基金份额净值为 1.0500 元，则其可得到 47,476.62 份基金份额。 2、赎回金额的计算 本基金具体赎回费率结构如下表所示： 持有期限 赎回费率 在同一开放期内申购后又赎 回且 Y＜50 日 1.50% Y≥50 日 0.00% 注：①Y 为持有期限。 ②因基金的暂停运作而自动赎回的基金份额不收取赎回费用。 赎回金额的计算方式为： 赎回金额＝赎回份数×赎回当日基金份额净值 赎回费用＝赎回金额×赎回费率 净赎回金额=赎回金额－赎回费用 上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或 损失由基金财产承担。 例 1：在本基金开放期，某投资人赎回本基金 1 万份基金份额，持有时间已 超过一个封闭期，对应的赎回费率为0，假设赎回当日基金份额净值是1.2500元， 则其可得到的赎回金额为： 赎回金额=10,000×1.2500=12,500 元 赎回费用=12,500×0.00%=0.00 元 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-35 净赎回金额=12,500-0.00=12,500 元 即：投资者赎回本基金 1 万份基金份额，持有期限已超过一个封闭期，假设 赎回当日基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为 12,500 元。 例 2：某投资人先申购本基金 1 万份基金份额后，在同一个开放期又将其全 部赎回，持有时间为 3 日，对应的赎回费率为 1.50%，假设赎回当日基金份额净 值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为： 赎回金额=10,000×1.2500=12,500 元 赎回费用=12,500×1.50%=187.50 元 净赎回金额=12,500-187.50=12,312.50 元 即：投资人先申购本基金 1 万份基金份额后，在同一个开放期又将其全部赎 回，持有时间为 3 日，假设赎回当日基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的 赎回金额为 12,312.50 元。 3、本基金基金份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四 舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日基金份额净值在当天收市 后计算，并根据基金合同的约定进行公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以 适当延迟计算或公告。为避免基金份额持有人利益因基金份额净值的小数点保留 精度受到不利影响，基金管理人可提高开放期的基金份额净值的精度，无需就基 金份额净值精度调整事项进行公告。 4、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎 回基金份额时收取。本基金收取的赎回费全额计入基金财产。 5、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟 应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介 上公告。 6、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机 制，以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及 监管部门、自律规则的规定。 （七）拒绝或暂停申购的情形 在本基金的开放期内，发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资 人的申购申请： 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-36 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受 投资人的申购申请。 3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资 产净值。 4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可 能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。 6、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基 金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。 7、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金 份额的比例达到或者超过 50%，或者变相规避 50%集中度的情形时。 8、申购申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单 一投资者单日或单笔申购金额上限的情形时。 9、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。 10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第 1、2、3、5、6、9、10 项暂停申购情形之一且基金管理人决定 暂停接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂 停申购公告。当发生上述第 7 项、第 8 项情形时，基金管理人可以采取比例确认 等方式对该投资人的申购申请进行限制，基金管理人有权拒绝该笔全部或部分申 购申请。如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购款项将退还 给投资人。如果法律法规、监管要求调整导致上述第 7 项内容取消或变更的，基 金管理人在履行适当程序后，可修改上述内容，无须召开基金份额持有人大会。 在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理，且开放期间 可按暂停申购的期间相应延长，直至满足开放期关于申购开放日的时间要求，具 体时间以基金管理人届时的公告为准。 （八）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-37 在本基金的开放期内，发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎 回申请或延缓支付赎回款项： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受 投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。 3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资 产净值。 4、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金 管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。 5、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。 6、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款 项时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人 应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总 量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。在暂停赎回的情况消除时， 基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告，且开放期间按暂停赎回的期间相 应延长，直至满足开放期的时间要求，具体时间以基金管理人届时的公告为准。 （九）巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金在开放期单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数 加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入 申请份额总数后的余额)超过前一工作日的基金总份额的 20%，即认为是发生了 巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当本基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决 定全额赎回、延缓支付赎回款项或部分延期赎回。 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时， 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-38 按正常赎回程序执行。 （2）延缓支付赎回款项：本基金开放期内单个开放日出现巨额赎回的，基 金管理人对符合法律法规及《基金合同》约定的赎回申请应于当日全部予以接受 和确认。当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的 赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人 当日按比例办理的赎回份额不得低于上一工作日基金总份额的 20%，其余赎回申 请可以延缓支付赎回款项，但最长不得超过 20 个工作日，并应在指定媒介予以 公告。延缓支付的赎回申请以赎回申请当日的基金份额净值为基础计算赎回金额。 （3）部分延期赎回：在开放期内，如发生单个开放日内单个基金份额持有 人申请赎回的基金份额超过前一工作日的基金总份额的 30%时，本基金管理人有 权对该单个基金份额持有人超出 30%的赎回申请实施延期办理，而对该单个基金 份额持有人 30%以内（含 30%）的赎回申请与其他基金份额持有人的赎回申请参 照前述条款处理。所有延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先 权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎 回为止。如延期办理期限超过开放期的，开放期相应延长，延长的开放期内不办 理申购，亦不接受新的赎回申请，即基金管理人仅为原开放期内因提交赎回申请 超过基金总份额 30%以上而被延期办理赎回的单个基金份额持有人办理赎回业 务。具体见相关公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述巨额赎回并延缓支付赎回款项情形时，基金管理人应当通过邮寄、 传真或者招募说明书规定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明 有关处理方法，并在 2 日内在指定媒介上刊登公告。 （十）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在指定媒 介上刊登暂停公告。 2、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的 有关规定，最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也 可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行 发布重新开放的公告。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-39 （十一）基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定在开放期内开 办本基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定 的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定 并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。 （十二）基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形 而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论 在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资 人。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承； 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社 会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的 基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基 金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机 构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。 （十三）基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金 销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 （十四）基金份额的冻结和解冻 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。 基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然 参与收益分配。法律法规或监管机构另有规定的除外。 （十五）基金份额的转让 在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通 过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构 办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告， 基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-40 （十六）基金份额折算 在每个封闭期的第一个工作日（首个封闭期除外），本基金可进行基金份额 折算。基金管理人根据《基金合同》的约定，在基金份额持有人持有份额所代表 的资产净值总额不变的前提下，可对本基金所有份额进行折算。基金份额折算后， 基金份额净值调整为 1.0000 元，基金份额数额按折算比例相应调整。 （十七）当技术条件成熟，本基金管理人在不违反法律法规且对基金份额持 有人利益无实质不利影响的前提下，经与基金托管人协商一致，可根据具体情况 对上述申购和赎回的安排进行补充和调整，或者安排本基金的一类或多类基金份 额在证券交易所上市交易，届时无须召开基金份额持有人大会审议但须提前公告。 （十八）如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基 金业务，基金管理人可制定和实施相应的业务规则。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-41 九、基金的投资 （一）投资目标 本基金在封闭期采用买入持有到期策略，投资于到期日（或回售期限）在所 在封闭期结束之前的固定收益类金融工具，力求实现基金资产的持续稳定增值。 （二）投资范围 本基金的投资范围为国内依法发行的金融工具，包括债券资产（包括但不限 于国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债券、次级债、分离交 易可转债的纯债部分、中期票据、证券公司短期公司债券、短期融资券、超短期 融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款等）、 同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 具。 本基金不在二级市场买入股票等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和 新股增发，同时本基金不参与可转债投资。 基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，但应开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益，每个开放期开始前 3 个月至开放期结束后 3 个月内不受前述比例限制。在开放期内，本基金保持不 低于基金资产净值的 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券（现金不包括结 算备付金、存出保证金、应收申购款等）。在封闭期，不受前述 5%的限制。其他 金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履 行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 若法律法规或监管机构允许基金投资其他投资品种的，基金管理人在履行适 当程序后可纳入投资范围，无须召开基金份额持有人大会审议，但需提前公告。 具体投资比例限制按届时有效的法律法规和监管机构的规定执行。 （三）投资策略 本基金按两年为封闭周期进行投资运作。本基金在每个封闭期初，将视债券、 银行存款、债券回购等大类资产的市场环境进行封闭周期组合构建。在封闭期内， 本基金采用买入并持有到期策略，所投资金融资产以收取合同现金流量为目的并 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-42 持有到期，所投资金融资产的到期日（或回售期限）不得晚于该封闭期的最后一 日，力求基金资产在开放前可完全变现。 本基金投资含回售权的债券时，应在投资该债券前，确定行使回售权或持有 至到期的时间；债券到期日晚于封闭运作期到期日的，基金管理人应当行使回售 权而不得持有至到期日。 基金管理人可以基于基金份额持有人利益优先原则，在不违反《企业会计准 则》的前提下，对尚未到期的固定收益品种进行处置。 1、类属资产配置策略 类属资产配置主要包括资产类别选择、各类资产的适当组合以及对资产组合 的管理。本基金将基于宏观经济分析及对债券市场的判断，在利率预期分析及久 期配置范围确定的基础上，在银行存款、信用债、利率债等资产类别之间进行类 属配置，进而确定具有最优风险收益特征的资产组合。 2、信用债投资策略 本基金对于信用债仓位、评级及期限的选择均是建立在对经济基本面、政策 面、资金面以及收益水平和流动性风险的分析的基础上。此外，信用债发行主体 差异较大，需要自下而上研究债券发行主体的基本面以确定发债主体企业的实际 信用风险，通过比较市场信用利差和个券信用利差以发现被错误定价的个券。本 基金将通过在行业和个券方面进行分散化投资，同时规避高信用风险行业和主体 的前提下，适度提高组合收益并控制投资风险。 为控制本基金的信用风险，本基金将定期对所投债券的信用资质和发行人的 偿付能力进行评估。对于存在信用风险隐患的发行人所发行的债券，及时制定风 险处置预案。封闭期内，如本基金持有债券出现信用负面消息、信用资质恶化、 债券或债券发行人的外部评级或基金管理人内部评级发生下调、基金管理人研究 员建议减持或其他由基金管理人判断存在潜在违约风险的情形，将影响本基金的 买入持有到期投资策略，本基金可以对该债券进行卖出等处置。 3、证券公司短期公司债券投资策略 对于证券公司短期公司债券，本基金对可选的证券公司短期公司债券品种进 行筛选，综合考虑和分析发行主体的公司背景、竞争地位、治理结构、盈利能力、 偿债能力、债券收益率等要素，确定投资决策。本基金将对拟投资或已投资的证 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-43 券公司短期公司债券进行流动性分析和监测，并适当控制债券投资组合整体的久 期，防范流动性风险。 4、资产支持证券投资策略 本基金将深入研究资产支持证券的发行条款、市场利率、支持资产的构成及 质量、支持资产的现金流变动情况以及提前偿还率水平等因素，评估资产支持证 券的信用风险、利率风险、流动性风险和提前偿付风险，通过信用分析和流动性 管理，辅以量化模型分析，精选那些经风险调整后收益率较高的品种进行投资， 力求获得长期稳定的投资收益。 5、杠杆投资策略 本基金将在市场资金面和债券市场基本面分析的基础上结合个券分析和组 合风险管理结果，积极参与债券回购交易，杠杆放大部分仍投资于剩余期限（或 回售期限）不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具，追求资产超额收益。在封 闭期内，本基金基本保持适度回购杠杆水平，但当回购利率过高、市场流动性不 足或市场状况不宜采用回购放大策略等情况下，基金管理人可适度调整回购杠杆。 6、现金管理 为保证基金资产在开放期的赎回需求，本基金采用买入持有到期策略，力争 基金资产在开放前可完全变现。由于在建仓期本基金的债券投资难以做到与封闭 期剩余期限完美匹配，因此可能存在部分债券在封闭期结束前到期兑付本金；或 封闭期内，如本基金持有债券出现信用负面消息、信用资质恶化、债券或债券发 行人的外部评级或基金管理人内部评级发生下调、基金管理人研究员建议减持或 其他由基金管理人判断存在潜在违约风险的情形，将影响本基金的买入持有到期 投资策略，本基金可以对该债券进行卖出等处置。另一方面，本基金持有的债券 付息也将增加基金的现金头寸。对于现金头寸，本基金将根据届时的市场环境和 封闭期剩余期限，选择到期日（或回售期限）在封闭期结束之前的债券、回购或 银行存款等金融工具进行再投资或进行收益分配。 7、开放期投资策略 开放期内，基金规模将随着投资人对本基金份额的申购与赎回而不断变化。 因此本基金在开放期将保持资产适当的流动性，以应付当时市场条件下的赎回要 求，并降低资产的流动性风险，做好流动性管理。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-44 今后，随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的创新等，基金还 将积极寻求其他投资机会，如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 本基金将在履行适当程序后，将其纳入投资范围以丰富组合投资策略。 （四）投资限制 1、组合限制 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%；但应开放期流动性需 要，为保护基金份额持有人利益，每个开放期开始前 3 个月至开放期结束后 3 个 月内不受前述比例限制； （2）在开放期内，本基金保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在 一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等， 在封闭期则不受前述 5%的限制； （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10%； （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证 券的 10%； （5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过 基金资产净值的 10%； （6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%； （7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该 资产支持证券规模的 10%； （8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持 证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%； （9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评 级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； （10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基 金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年， 债券回购到期后不得展期； （11)在封闭期内，基金的总资产不得超过基金净资产的 200%；在开放期内， 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-45 基金的总资产不得超过基金净资产的 140%； （12）在封闭期内，本基金投资的各类金融工具的到期日（或回售期限）不 得晚于该封闭期的最后一日； （13）开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该 基金资产净值的 15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素 致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围 保持一致； （15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第（2）、（9）、（13）、（14）项外，因证券市场波动、债券发行人合并、 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资 比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊 情形或基金合同另有约定的除外。法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内及后续每个封闭期开始之 日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。期间，本基金的 投资范围、投资策略应当符合本基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监 督与检查自本基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其 规定。 法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止等作出强制性调整的，本基 金应当按照法律法规或监管部门的规定执行；如法律法规或监管部门修改或调整 上述投资限制、投资禁止性规定，且该等调整或修改属于非强制性的，基金管理 人有权在履行适当程序后按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定执行，并 应向投资者履行信息披露义务，但无需基金份额持有人大会审议决定。 2、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-46 （4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易的，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市 场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规 予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的 独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定，基金管理人在履行适当 程序后可不受上述规定的限制。 （五）业绩比较基准 在每个封闭期，本基金的业绩比较基准为该封闭期起始日的中国人民银行公 布并执行的金融机构两年期定期存款基准利率（税后）+0.60%。 本基金以每个封闭期为周期进行投资运作，每个封闭期为两年。以“金融机 构两年期定期存款利率（税后）+0.60%”作为本基金的业绩比较基准能够较好符 合产品特性，能够使本基金投资人理性判断本基金产品的风险收益特征和流动性 特征，合理衡量本基金的业绩表现。 如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩 比较基准推出，经与基金托管人协商一致，本基金可在报中国证监会备案后变更 业绩比较基准并及时公告，而无需召开基金份额持有人大会。 （六）风险收益特征 本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型及混合型基 金，高于货币市场基金，属于证券投资基金中的中低风险收益品种。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-47 十、基金的财产 （一）基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项 及其他资产的价值总和。 （二）基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 （三）基金财产的账户 基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账 户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管 人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。 （四）基金财产的保管和处分 本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基 金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自 有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣 押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处 分。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原 因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产 生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基 金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务， 不得对基金财产强制执行。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-48 十一、基金资产的估值 （一）估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规 规定需要对外披露基金净值的非交易日。 （二）估值对象 基金所拥有的债券、银行存款本息、应收款项、其他投资等资产及负债。 （三）估值方法 1、本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率 或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法进 行摊销，确认利息收入。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价 计算基金资产净值。 2、债券回购以协议成本列示，按协议利率在实际持有期内逐日计提利息。 3、银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息。 4、基金应当按照企业会计准则的要求，评估金融资产是否发生减值，如有 客观证据表明其发生减值的，应当计提减值准备。 5、在开放期，当基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆 动定价机制，以确保基金估值的公平性。 6、如有确凿证据表明本基金在封闭期内买入持有至到期的投资策略发生变 化或其他原因，导致按原有摊余成本法估值不能客观反映上述资产于开放期内的 公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映上述 资产于开放期内的公允价值的方法估值。为最大限度保护持有人利益，基金管理 人可采用的风险控制手段包括但不限于：处置信用风险显著增加的固定收益品种、 及时评估和计提固定收益品种减值损失、封闭期到期暂停进入下一开放期、于开 放期内改按公允价值计算基金份额净值等。 7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 8、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-49 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 （四）估值程序 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份 额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。基金管理人 可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家及基金合同另有规定的， 从其规定。 基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定进行 公告。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规 或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后， 将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人 按约定对外公布。 （五）估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误 时，视为基金份额净值错误。 基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-50 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平无法预见、无法避免、 无法抗拒，则属不可抗力，按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他错 误等，因不可抗力原因出现估值错误的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但 因该估值错误取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 （5）按法律法规规定的其他原则处理估值错误。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方； 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-51 （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托 管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人 应当公告，并报中国证监会备案。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 （六）暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价 格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确 认后，基金管理人应当暂停估值； 4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （七）基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算， 基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基 金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复 核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值按约定予以公布。 （八）特殊情况的处理方法 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 7 项进行估值时，所造成的误 差不作为基金资产估值错误处理。 2、由于不可抗力原因，或由于证券交易所、登记结算公司及存款银行等第 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-52 三方机构发送的数据错误等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误， 基金管理人和基金托管人免除赔偿责任，但基金管理人、基金托管人应当积极采 取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-53 十二、基金的收益与分配 （一）基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、其他收入扣除资产减值损失和相关费 用后的余额，基金已实现收益与基金利润一致。 （二）基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中 已实现收益的孰低数。 （三）基金收益分配原则 1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默 认的收益分配方式是现金分红； 2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 3、本基金的每份基金份额享有同等分配权； 4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人可在法律 法规允许的前提下与基金托管人协商一致后酌情调整以上基金收益分配原则，不 需要召开基金份额持有人大会审议，但应于变更实施日前在指定媒介公告。 （四）收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收 益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 （五）收益分配方案的确定、公告与实施 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息 披露办法》的有关规定在指定媒介公告。 （六）基金收益分配中发生的费用 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当 投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金 登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-54 方法，依照《业务规则》执行。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-55 十三、基金费用与税收 （一）基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》生效后与基金相关的 信息披露费用； 4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费； 5、基金份额持有人大会费用； 6、基金的证券交易费用； 7、基金的银行汇划费用； 8、基金的相关账户的开户及维护费用； 9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他 费用。 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。管理费的计算 方法如下： H＝E×0.15%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致后， 基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日起 5 个工作日内从基 金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支 付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计 算方法如下： H＝E×0.05%÷当年天数 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-56 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致后， 基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日起 5 个工作日内从基 金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。 上述“一、基金费用的种类”中第 3－9 项费用，根据有关法规及相应协议规 定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 （三）不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： 1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或 基金财产的损失； 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 3、《基金合同》生效前的相关费用； 4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项 目。 （四）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率、基 金托管费率等相关费率，但需按照法律法规的规定履行相应程序。基金管理人必 须依照有关规定于新的费率实施日前在指定媒介上刊登公告。 （五）基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执 行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣 缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-57 十四、基金的会计与审计 （一）基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的 会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计 年度披露； 3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 4、会计制度执行国家有关会计制度； 5、本基金独立建账、独立核算； 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的 会计核算，按照有关规定编制基金会计报表； 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对 并以书面方式确认。 （二）基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货 相关业务资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审 计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更 换会计师事务所需依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-58 十五、基金的信息披露 （一）本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、 《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。 （二）信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非 法人组织。 本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律 法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、 完整性、及时性、简明性和易得性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信 息通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网 站（以下简称“指定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合 同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 （三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、对证券投资业绩进行预测； 3、违规承诺收益或者承担损失； 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 6、中国证监会禁止的其他行为。 （四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金 信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文 文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币 元。 （五）公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括： 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-59 1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要 （1）《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确 基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投 资者重大利益的事项的法律文件。 （2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项， 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披 露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息 发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载 在指定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新 一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。 （3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金 运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。 （4）基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供 简明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大 变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指 定网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的， 基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品 资料概要。 基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的三日前， 将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和《基金合同》提示性公告登 载在指定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、 《基金合同》和基金托管协议登载在指定网站上，并将基金产品资料概要登载在 基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将《基金合同》、基金托管 协议登载在网站上 。 2、基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募说明书的当日登载于指定媒介上。 3、《基金合同》生效公告 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-60 合同》生效公告。 4、基金净值信息 《基金合同》生效后，在封闭期内，基金管理人应当至少每周在指定网站披 露一次基金份额净值和基金份额累计净值。 基金管理人应在开放期前最后一个工作日的次日，披露开放期前最后一个工 作日的基金份额净值和基金份额累计净值。 在开放期内，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网站、 基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净 值。 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半年度和年度 最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。 5、基金份额申购、赎回价格 基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份 额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金 销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。 6、基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年 度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年 度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所 审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将 中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。 基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告， 将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其 流动性风险分析等。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决 策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告 期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-61 《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中 期报告或者年度报告。 基金管理人在封闭期内采取处置信用风险显著增加的固定收益品种或计提 资产减值准备等风险应对措施的，应当在定期报告中披露。 7、临时报告 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当依照《信息披露办法》的有 关规定编制临时报告书，并登载在指定报刊和指定网站上。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产 生重大影响的下列事件： （1）基金份额持有人大会的召开及决定的事项； （2）《基金合同》终止、基金清算； （3）转换基金运作方式、基金合并； （4）更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师 事务所； （5）基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值 等事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； （6）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； （7）基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控 制人变更； （8）基金募集期延长或提前结束募集； （9）基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部 门负责人发生变动； （10）基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十，基金管理 人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百 分之三十； （11）涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁； （12）基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受 到重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托 管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚； 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-62 （13）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、 实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外； （14）基金收益分配事项； （15）管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率 发生变更； （16）基金份额净值估值错误达基金份额净值百分之零点五； （17）本基金进入开放期，开始办理申购、赎回； （18）本基金暂停或恢复下一个封闭期运作； （19）本基金在开放期发生巨额赎回并延缓支付赎回款项； （20）本基金暂停接受申购、赎回申请或者重新接受申购、赎回申请； （21）发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项 时； （22）基金管理人采用摆动定价机制进行估值； （23）基金推出新业务或服务； （24）封闭期到期时持有尚未处置完毕的违约债券的情形； （25）基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的 价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的或基金合同约定的其他事项。 8、澄清公告 在《基金合同》期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可 能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持 有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将 有关情况立即报告中国证监会。 9、基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。 10、清算报告 基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进 行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上， 并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-63 11、基金投资证券公司短期公司债券的信息披露 基金管理人应当在临时公告和定期报告中及时披露本基金投资证券公司发 行的短期公司债券的情况。 12、基金投资资产支持证券的信息披露 基金管理人应按照法规要求在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和 招募说明书（更新）等文件中披露资产支持证券的交易情况。基金管理人应在基 金年报及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金 净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细；在基金季度报告中披露其持 有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市 值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。 13、中国证监会规定的其他信息。 （六）信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及 高级管理人员负责管理信息披露事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息 披露内容与格式准则等法律的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约 定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、 基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披 露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。 基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金 信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。 基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，还可以根据需要 在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且 在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专 业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-64 基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基 金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中 国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不 得从基金财产中列支。 （七）信息披露文件的存放与查阅 依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法 规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。 （八）暂停或延迟信息披露的情形 1、不可抗力； 2、发生暂停估值的情形； 3、法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 （九）本基金信息披露事项以法律法规规定及本章节约定的内容为准。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-65 十六、风险揭示 （一）投资于本基金的主要风险 本基金的投资风险包括投资组合的风险、管理风险、合规性风险、本基金特 有的投资风险、操作风险以及其他风险。 1、投资组合的风险 投资组合的风险主要包括利率风险、信用风险、再投资风险。 （1）利率风险 金融市场利率的波动会导致债券市场的价格和收益率的变动，可能影响本基 金的投资收益率。 （3）信用风险 债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低 导致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交 割风险。 （4）再投资风险 债券偿付本息后以及回购到期后可能由于市场利率的下降面临资金再投资 的收益率低于原来利率的风险。 2、流动性风险及风险管理方法 流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资 者赎回款项的风险，流动性风险管理的目标则是确保基金组合资产的变现能力与 投资者赎回需求的匹配与平衡。 （1）基金申购、赎回安排 本基金以封闭期和开放期滚动的方式运作，以两年为一个封闭期。本基金办 理基金份额申购和/或赎回的开放日为开放期内的每个工作日。投资人在开放日 办理基金份额的申购和/或赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易 所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或 基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。封闭期内，本基金不办理申购与赎 回业务。 本基金将加强对开放期申购环节的管理，合理控制基金份额持有人集中度， 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-66 审慎确认大额申购申请，在当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在 重大不利影响时，基金管理人将采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净 申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施对基金规模予以控制，切实 保护存量基金份额持有人的合法权益。具体内容详见本招募说明书第八章。 （2）拟投资资产的流动性风险评估 在封闭期内，本基金采用买入并持有到期策略，所投资金融资产以收取合同 现金流量为目的并持有到期，所投资金融资产的到期日（或回售期限）不得晚于 该封闭期的最后一日，保证了基金资产在开放前完全变现，能够满足开放期的赎 回需求，为基金平稳运作提供了良好的基础。为保护份额持有人利益，基金管理 人将建立有效的流动性风险管理内部制度，最大程度地降低流动性风险。 （2）巨额赎回情形下的流动性风险处理措施 详见“八、基金份额的申购和赎回”下“（九）巨额赎回的情形及处理方式” 下“2、巨额赎回的处理方式”。 特别提示，当基金管理人采取以上措施时，投资者可能面临赎回款项被迫延 迟支付、因估值方式变动或市场波动造成赎回财产损失等风险。 3、管理风险 在基金管理运作过程中，基金管理人的研究水平、投资管理水平直接影响基 金收益水平，如果基金管理人对经济形势和证券市场判断不准确、获取的信息不 全、投资操作出现失误，都会影响基金的收益水平。 4、合规性风险 合规性风险是指本基金的投资运作不符合相关法律、法规的规定和基金合同 的要求而带来的风险。 5、本基金特有的投资风险 （1）本基金是债券型基金，债券受宏观经济周期及通胀率等影响较大，债 市的变化将影响到本基金的业绩表现。本基金管理人将发挥专业研究优势，加强 对市场、发行人基本面和固定收益类产品的深入研究，持续优化组合配置，以控 制特定风险。 （2）本基金在投资上可能面临信用风险，进而影响到本基金的买入持有到 期投资策略。为控制本基金的信用风险，本基金将定期对所投债券的信用资质和 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-67 发行人的偿付能力进行评估。对于存在信用风险隐患的发行人所发行的债券，及 时制定风险处置预案。封闭期内，如本基金持有债券出现信用负面消息、信用资 质恶化、债券或债券发行人的外部评级或基金管理人内部评级发生下调、基金管 理人研究员建议减持或其他由基金管理人判断存在潜在违约风险的情形，将影响 本基金的买入持有到期投资策略，本基金可以对该债券进行卖出等处置。 （3）本基金可投资于证券公司短期公司债券。基金管理人虽然已制定了投 资决策流程和风险控制制度，但本基金仍将面临证券公司短期公司债券所特有的 信用风险、流动性风险等各种风险。 （4）本基金可投资于资产支持证券。虽然管理人将深入研究资产支持证券 的发行条款、市场利率、支持资产的构成及质量、支持资产的现金流变动情况以 及提前偿还率水平等因素，但本基金仍可能面临资产支持证券的信用风险、利率 风险、流动性风险和提前偿付风险等各种风险。 6、本基金特有的其它风险 （1）本基金采用买入并持有到期策略并采用摊余成本法估值。摊余成本法 估值不等同于保本，基金资产发生计提减值准备或所持金融资产在到期之前提前 卖出等情形可能导致基金份额净值下跌。基金采用买入并持有到期策略，可能损 失一定的交易收益。 （2）本基金以定期开放方式运作，每两年开放一次申购和赎回，封闭期较 长，投资者只能在开放期提出申购赎回申请，面临在封闭期内无法申购或赎回的 风险。由于本基金在开放期集中开放赎回，故开放期出现巨额赎回的可能性较大， 带来更高的流动性风险，在开放期赎回的投资者或面临无法及时获得赎回款项的 风险。 （3）基金合同生效后的存续期内，在以下情况下基金份额持有人面临基金 暂停运作的风险： 1）每个封闭期到期前，基金管理人有权根据市场情况、本基金的投资策略 等决定是否进入开放期，具体安排以基金管理人公告为准。基金管理人决定暂停 进入下一开放期的，本基金将在封闭期结束之日的下一个工作日将全部基金份额 自动赎回。封闭期结束后，本基金暂不开放申购、转换转入等相关业务。 同时，为避免基金份额持有人利益因基金份额净值的小数点保留精度受到不 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-68 利影响，基金管理人可提高该封闭期结束之日的下一个工作日的基金份额净值的 精度，届时无需就基金份额净值精度调整事项进行公告。 2）开放期最后一日日终，如果基金的基金资产净值加上基金开放期最后一 日交易申请确认的申购确认金额及转换转入确认金额，扣除赎回确认金额及转换 转出确认金额后的余额低于 5000 万元或基金份额持有人数量不满 200 人的，基 金管理人有权决定是否进入下一封闭期，具体安排以基金管理人公告为准。基金 管理人决定暂停进入下一封闭期的，投资人未确认的申购申请对应的已缴纳申购 款项将全部退回；对于当日日终留存的基金份额，将全部自动赎回。 同时，为避免基金份额持有人利益因基金份额净值的小数点保留精度受到不 利影响，基金管理人可提高该开放期最后一日的基金份额净值的精度，届时无需 就基金份额净值精度调整事项进行公告。 3）本基金封闭期到期日如因部分资产无法变现或者无法以合理价格变现导 致基金部分资产尚未变现的，基金将暂停进入下一开放期，封闭期结束的下一个 工作日，基金份额应全部自动赎回，按已变现的基金财产支付部分赎回款项，未 变现资产对应赎回款项延缓支付，待该部分资产变现后支付剩余赎回款项。赎回 价格按全部资产最终变现净额确定。基金管理人应就上述延缓支付部分赎回款项 的原因和安排在封闭期结束后的下一个工作日发布公告并提示最终赎回价格与 封闭期到期日的净值可能存在差异的风险。 7、操作风险 基金运作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反操 作规程等引致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误、IT 系统 故障等风险。 8、其他风险 战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可 能导致基金资产的损失。金融市场危机、行业竞争、代理商违约等超出基金管理 人自身直接控制能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。 （二）声明 1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资者自愿投资于本基金， 须自行承担投资风险。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-69 2、基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但 不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往业绩及其净值高低并 不预示其未来业绩表现。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则， 在做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自 行负担。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-70 十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 （一）《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大 会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规 定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人 和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行， 自决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。 （二）《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金财产清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指 定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-71 （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制 而不能及时变现的，清算期限可相应顺延。 （四）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （五）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 （六）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所 审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算 公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小 组进行公告。 （七）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-72 十八、基金合同内容摘要 一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利义务 本基金的基金管理人为泰康资产管理有限责任公司，基金托管人为招商银行 股份有限公司。 （一）基金份额持有人的权利与义务 基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受， 基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基 金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基 金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。 每份基金份额具有同等的合法权益。 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利 包括但不限于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会 审议事项行使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作； （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依 法提起诉讼或仲裁； （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务 包括但不限于： （1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件； （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资 价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险； 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-73 （3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； （4）缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； （5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的 有限责任； （6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； （7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （二） 基金管理人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括 但不限于： （1）依法募集资金； （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用 并管理基金财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批 准的其他费用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管 人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并采取必要措施保护基金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处 理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务 并获得《基金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回或转换申 请； 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-74 （12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利 益行使因基金财产投资于证券所产生的权利； （13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资； （14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者 实施其他法律行为； （15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提 供服务的外部机构； （16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、 赎回、转换、非交易过户、转托管等业务规则； （17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括 但不限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运 用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化 的经营方式管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别 管理，分别记账，进行证券投资； （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的 方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息， 确定基金份额申购、赎回的价格； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-75 （10）编制季度报告、中期报告和年度报告； （11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及 报告义务； （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不 向他人泄露； （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有 人分配基金收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大 会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相 关资料 15 年以上； （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且 保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的 公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、 变现和分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 并通知基金托管人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法 权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基 金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有 人利益向基金托管人追偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基 金事务的行为承担责任； （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其 他法律行为； 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-76 （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能 生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利 息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （三）基金托管人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括 但不限于： （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全 保管基金财产； （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批 准的其他费用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基 金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的 情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4）根据相关市场规则，为基金开设证券账户、资金账户等投资所需账户， 为基金办理证券交易资金清算； （5）提议召开或召集基金份额持有人大会； （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； （7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括 但不限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、 合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的 基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理， 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-77 保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财 产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基 金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有 规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露； （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份 额申购、赎回价格； （9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说 明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果 基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取 了适当的措施； （11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以 上； （12）保存基金份额持有人名册； （13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和 赎回款项； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人 大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； （17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和 分配； （18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会 和银行监管机构，并通知基金管理人； （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-78 责任不因其退任而免除； （20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义 务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人 利益向基金管理人追偿； （21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代 表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份 额拥有平等的投票权。 本基金份额持有人大会不设日常机构。 （一）召开事由 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会，法 律法规、中国证监会另有规定或基金合同另有约定的除外： （1）终止《基金合同》； （2）更换基金管理人； （3）更换基金托管人； （4）转换基金运作方式； （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准； （6）变更基金类别； （7）本基金与其他基金的合并； （8）变更基金投资目标、范围或策略； （9）变更基金份额持有人大会程序； （10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份 额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面 要求召开基金份额持有人大会； （12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； （13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-79 持有人大会的事项。 2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改， 不需召开基金份额持有人大会： （1）法律法规要求增加的基金费用的收取； （2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式、调整基金份 额类别设置； （3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； （4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修 改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； （5）基金管理人、登记机构、基金销售机构调整有关认购、申购、赎回、 转换、非交易过户、转托管等业务规则； （6）基金推出新业务或服务； （7）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其 他情形。 （二）会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基 金管理人召集。 2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人 提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应 当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管 理人，基金管理人应当配合。 4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要 求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当 自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额 持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-80 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%以上（含 10%）的基 金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管 人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基 金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召 开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代 表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基 金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权 益登记日。 （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30 日，在指定媒介公 告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代 理有效期限等）、送达时间和地点； （5）会务常设联系人姓名及联系电话； （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知 中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联 系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表 决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人 到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-81 书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金 管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见 的计票效力。 （四）基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管 机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。基金管理人、基 金托管人须为基金份额持有人行使投票权提供便利。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派 代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持 有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开 会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人 持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合 同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料 相符； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示， 有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基 金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召 集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应不少于 本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以会议 通知载明的形式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连 续公布相关提示性公告； （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人， 则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-82 管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会 议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经 通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； （3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持 有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之 一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人持 有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的 基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新 召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一 以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表 决意见； （4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人 出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的 代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符 合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。 （5）会议通知公布前报中国证监会备案。 3、在法律法规或监管机构允许的情况下，经基金份额持有人大会会议通知 载明，基金份额持有人也可以选择网络、电话或其他方式进行表决，或者采用网 络、电话或其他方式授权他人代为出席会议并表决，为此，基金份额持有人需在 会议通知载明的期限内，以会议通知载明的有效方式向会议召集人提交相应有效 的表决票或授权委托书。 （五）议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修 改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合 并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份 额持有人大会讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应 当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-83 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公 布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。 大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持 大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权 代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和 代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次 基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份 额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名 （或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人 姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决 截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证 机关监督下形成决议。 （六）表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表 决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以 特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除基金合同另有约定外， 转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基 金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-84 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交 符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面 符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾 的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额 总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决。 （七）计票 1、现场开会 （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持 人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基 金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基 金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管 理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始 后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票 人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当 场公布计票结果。 （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀 疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行 重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清 点结果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席 大会的，不影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金 托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代 表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-85 （八）生效与公告 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起依照《信息披露办法》的有关规定在 指定媒介上公告。如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议 时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人 大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理 人、基金托管人均有约束力。 （九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表 决条件等规定，凡是直接引用法律法规、监管规则的部分，如将来法律法规、监 管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并 提前公告后，可直接对本部分内容进行修改、调整或补充，无需召开基金份额持 有人大会审议。 三、基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 （一）《基金合同》的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人 大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规 规定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理 人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行， 自决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告。 （二）《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新 基金托管人承接的； 3、《基金合同》约定的其他情形； 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-86 4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金财产清算。 2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指 定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4、基金财产清算程序： （1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算 报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制 而不能及时变现的，清算期限可相应顺延。 （四）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （五）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 （六）基金财产清算的公告 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-87 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所 审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算 公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小 组进行公告。 （七）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 四、争议解决方式 各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争 议，如经友好协商未能解决的，任何一方当事人均有权将争议提交上海国际经济 贸易仲裁委员会，根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点为上海市， 仲裁裁决是终局的，并对各方当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁 费用、律师费用由败诉方承担。 争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责 地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 《基金合同》受中国（为基金合同之目的，不包括香港、澳门和台湾地区） 法律管辖，并从其解释。 五、基金合同的存放地和投资者取得基金合同的方式 《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构 的办公场所和营业场所查阅。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-88 十九、基金托管协议内容摘要 一、基金托管协议当事人 （一）基金管理人 名称：泰康资产管理有限责任公司 住所：中国（上海）自由贸易试验区张杨路 828-838 号 26F07、F08 室 办公地址：北京市西城区武定侯街 2 号泰康国际大厦 5 层 法定代表人：段国圣 设立日期：2006 年 2 月 21 日 批准设立机关：中国保监会 批准设立文号：保监发改[2006]69 号 基金管理资格批准机关及批准文号：中国证监会证监许可[2015]218 号 经营范围：管理运用自有资金及保险资金；受托资金管理业务；与资金管理 业务相关的咨询业务；公开募集证券投资基金管理业务；国家法律法规允许的其 他资产管理业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展 经营活动。） 注册资本：10 亿元人民币 组织形式：有限责任公司（国内合资） 存续期间：五十年 （二）基金托管人 名称：江苏银行股份有限公司（简称：江苏银行） 住所：中国江苏省南京市中华路 26 号（邮编 210005） 办公地址：中国江苏省南京市中华路 26 号（邮编 210005） 法定代表人：夏平 成立时间：2007 年 1 月 22 日 基金托管业务批准文号：证监许可【2014】619 号 批准设立机关及批准设立文号：银监复【2006】379 号、苏银复【2006】423 号 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-89 理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券、承销 短期融资券；买卖政府债券、金融债券、企业债券；从事同业拆借；提供信用证 服务及担保；代理收付款项及代理保险业务、代客理财、代理销售基金、代理销 售贵金属、代理收付和保管集合资金信托计划；提供保险箱业务；办理委托存贷 款业务；从事银行卡业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结售汇、 代理远期结售汇；国际结算；自营及代客外汇买卖；同业外汇拆借；买卖或代理 买卖股票以外的外币有价证券；资信调查、咨询、见证业务；网上银行；经银行 业监督管理机构和有关部门批准的其他业务。 注册资本：115.44 亿元人民币 组织形式：股份有限公司 存续期间：持续经营 二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 （一） 基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 （1）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定， 对基金的投资范围、投资对象进行监督。 本基金的投资范围为国内依法发行的金融工具，包括债券资产（包括但不限 于国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债券、次级债、分离交 易可转债的纯债部分、中期票据、证券公司短期公司债券、短期融资券、超短期 融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款等）、 同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工 具。 本基金不在二级市场买入股票等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和 新股增发，同时本基金不参与可转债投资。 基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，但应开放期流动性需要，为保护基金份额持有人利益，每个开放期开始前 3 个月至开放期结束后 3 个月内不受前述比例限制。在开放期内，本基金保持不 低于基金资产净值的 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券（现金不包括结 算备付金、存出保证金、应收申购款等）。在封闭期，不受前述 5%的限制。其他 金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-90 如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履 行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 若法律法规或监管机构允许基金投资其他投资品种的，基金管理人在履行适 当程序后可纳入投资范围，无须召开基金份额持有人大会审议，但需提前公告。 具体投资比例限制按届时有效的法律法规和监管机构的规定执行。 （2）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定， 对基金投资、融资比例进行监督。 根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定： 1）投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%；但应开放期流动性需要， 为保护基金份额持有人利益，每个开放期开始前 3 个月至开放期结束后 3 个月内 不受前述比例限制； 2）在开放期内，本基金保持不低于基金资产净值的 5%的现金或到期日在一 年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等， 在封闭期则不受前述 5%的限制； 3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10%； 4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券 的 10%； 5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基 金资产净值的 10%； 6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%； 7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资 产支持证券规模的 10%； 8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%； 9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基 金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级 报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出； 10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金 资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，债 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-91 券回购到期后不得展期； 11)在封闭期内，基金的总资产不得超过基金净资产的 200%；在开放期内， 基金的总资产不得超过基金净资产的 140%； 12）在封闭期内，本基金投资的各类金融工具的到期日（或回售期限）不得 晚于该封闭期的最后一日； 13）开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基 金资产净值的 15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致 使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资； 14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手 开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保 持一致； 15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第（2）、（9）、（13）、（14）项外，因证券市场波动、债券发行人合并、 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资 比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊 情形或基金合同另有约定的除外。法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内及后续每个封闭期开始之 日起 3 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。期间，本基金的 投资范围、投资策略应当符合本基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监 督与检查自本基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其 规定。 法律法规或监管部门对上述投资限制、投资禁止等作出强制性调整的，本基 金应当按照法律法规或监管部门的规定执行；如法律法规或监管部门修改或调整 上述投资限制、投资禁止性规定，且该等调整或修改属于非强制性的，基金管理 人有权在履行适当程序后按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定执行，并 应向投资者履行信息披露义务，但无需基金份额持有人大会审议决定。 （3）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动： 1）承销证券； 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-92 2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 3）从事承担无限责任的投资； 4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 5）向其基金管理人、基金托管人出资。 对于基金管理人开展基金投资禁止行为，基金托管人对此无法提前知晓或阻 止的，基金托管人不承担任何责任并有权向中国证监会报告。 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际 控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他重大关联交易的，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市 场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规 予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的 独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 基金合同生效后 2 个工作日内，基金管理人和基金托管人应相互提供与本机 构有控股关系的股东或者与本机构有其他重大利害关系的公司名单，以上名单发 生变化的，应及时予以更新并通知对方。 若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行关联交 易时，基金托管人应及时提醒基金管理人采取必要措施，履行信息披露义务。对 于基金管理人已成交的关联交易，基金托管人事前无法阻止该关联交易发生的， 只能进行事后结算，基金托管人不承担由此造成的损失，并有权向中国证监会报 告。 如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定，基金管理人在履行适当 程序后可不受上述规定的限制。 （4）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金管理人参与银行间债券市场进行监督。 1）基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交 易对手的名单。基金托管人在收到名单后 1 个工作日内电话或回函确认收到该名 单。基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更 新。基金托管人在收到名单后 1 个工作日内电话或书面回函确认，新名单自基金 托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-93 的交易，仍应按照协议进行结算。 基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管理人 参与银行间市场交易的交易对手是否符合交易对手库进行事后监督。如基金管理 人在基金投资运作之前未向基金托管人提供银行间债券市场交易对手名单的，视 为基金管理人认可全市场交易对手。 2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险， 由于交易对手资信风险引起的损失，基金管理人应当负责向相关责任人追偿，基 金托管人不承担责任。 （5）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对 基金管理人选择存款银行进行监督。 本基金投资银行存款应符合如下规定： 1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金 银行存款业务账目及核算的真实、准确。 2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行 签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与执 行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、 保管等流程中的权利、义务和职责，保护基金份额持有人的合法权益。 3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核 相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。 4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、 《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等 的各项规定。 5）基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金合同》 的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金 托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。如基 金管理人在基金投资运作之前未向基金托管人提供存款银行名单的，视为基金管 理人认可所有银行。 （二） 基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金 资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-94 基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载的基金业绩表现数据等 进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现 数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并有权在发现 后报告中国证监会。 （三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间 内答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要 求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资 料和制度等。 基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及其 他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面或双方约定的其 他形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话 或书面形式向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内 及时改正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理 人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托 管人有权报告中国证监会。 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时 通知基金管理人在限期内纠正。 基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或 者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中 国证监会报告。 基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法 规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人， 并及时向中国证监会报告。 三、基金管理人对基金托管人的业务核查 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人 对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人 是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管账户等 投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额 净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法规规定和《基金合同》 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-95 规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托 管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金 管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。 基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、 未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基 金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金托 管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理 人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托 管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金 管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基金 监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时 通知基金托管人在限期内纠正。 四、基金财产的保管 （一）基金财产保管的原则 （1）基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行 运用、处分、分配基金的任何资产。 （2）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 （3）基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管 账户等投资所需账户。 （4）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的 完整和独立。 （5）对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产， 如基金托管人无法从公开信息或基金管理人提供的书面资料中获取到账日期信 息的，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账 日基金资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采 取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿 基金的损失。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-96 （二）基金合同生效时募集资产的验证 基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基金募 集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金 管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行存款账户 中，并由基金管理人在法定期限内聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务 所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名） 中国注册会计师签字有效。基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。 （三）基金的银行存款账户的开立和管理 （1）基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。 （2）基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户， 并根据中国人民银行规定计息。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、 支付赎回金额、支付基金收益，均需通过本基金的银行存款账户进行。 （3）本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦 不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。 （4）基金银行存款账户的管理应符合《中华人民共和国票据法》、《人民币 银行账户结算管理办法》、《现金管理暂行条例实施细则》、《人民币利率管理规定》、 《支付结算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。 （四）基金证券交收账户、资金交收账户的开立和管理 基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责 任公司开立证券账户。 基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人 和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使 用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 基金托管人通过中国证券登记结算有限责任公司进行证券交易资金的结算。 基金托管人以本基金的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结 算备付金账户。 （五）债券托管账户的开立和管理 （1）基金合同生效后，基金托管人向人民银行进行报备，并在备案通过后 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-97 在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司以本基金 的名义开立债券托管账户，基金管理人给予必要的配合，由基金托管人负责基金 的债券及资金的清算。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进 行交易。 （2）基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券 回购主协议。 （六）其他账户的开立和管理 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他 投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金托 管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按 有关规则使用并管理。 （七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管 实物证券由基金托管人存放于托管银行的保管库。实物证券的购买和转让， 由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以外机构 实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。 银行存款定期存款证实书等有价凭证由基金托管人负责保管。具体保管事项 由双方另行签署《托管资产投资银行存款业务管理事项协议》进行约定。 （八）与基金财产有关的重大合同的保管 由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托 管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，基 金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上 的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人 应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。 对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权 业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。 五、基金资产净值的计算和会计核算 （一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计算 日基金资产净值除以计算日基金总份额后的价值。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-98 基金管理人每个工作日计算基金资产净值、基金份额净值，经基金托管人复 核，按规定公告。 基金管理人应每工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或基金 合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《关于证券投资基金 执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》及其他法律、法 规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责 计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日计算当日的基金份额净值， 以约定方式发送给基金托管人。基金托管人对基金份额净值计算结果复核后，将 复核结果反馈给基金管理人，由基金管理人按约定予以公布。 本基金按以下方法估值： （1）本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利 率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法 进行摊销，确认利息收入。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市 价计算基金资产净值。 （2）债券回购以协议成本列示，按协议利率在实际持有期内逐日计提利息。 （3）银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息。 （4）基金应当按照企业会计准则的要求，评估金融资产是否发生减值，如 有客观证据表明其发生减值的，应当计提减值准备。 （5）在开放期，当基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用 摆动定价机制，以确保基金估值的公平性。 （6）如有确凿证据表明本基金在封闭期内买入持有至到期的投资策略发生 变化或其他原因，导致按原有摊余成本法估值不能客观反映上述资产于开放期内 的公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映上 述资产于开放期内的公允价值的方法估值。为最大限度保护持有人利益，基金管 理人可采用的风险控制手段包括但不限于：处置信用风险显著增加的固定收益品 种、及时评估和计提固定收益品种减值损失、封闭期到期暂停进入下一开放期、 于开放期内改按公允价值计算基金份额净值等。 （7）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估 值。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-99 （8）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项， 按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。 （二）估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错 误时，视为基金份额净值错误。 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销 售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述 “估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数 据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平无法预见、无法避免、 无法抗拒，则属不可抗力，按照下述规定执行。 由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他错 误等，因不可抗力原因出现估值错误的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但 因该估值错误取得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及 时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担； 由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估 值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-100 有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责 任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得 到更正； （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责， 并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责； （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。 但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还 或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责 任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当 事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当 得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方； （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式； （5）按法律法规规定的其他原则处理估值错误。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生 的原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失 进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行 更正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基 金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报 基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托 管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人 应当公告，并报中国证监会备案。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-101 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 （三）暂停估值的情形 （1）基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业 时； （2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值 时； （3）当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场 价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商 确认后，基金管理人应当暂停估值； （4）法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 （四）基金会计制度 按国家有关部门制定的会计制度执行。 （五）基金账册的建立 基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记 账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对双 方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计 处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。 （六）会计数据和财务指标的核对 双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人和 基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂时无 法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账 册为准。 （七）基金定期报告的编制和复核 基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年 度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年 度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所 审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将 中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。 基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告， 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-102 将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。 如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情 形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决 策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告 期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。 基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其 流动性风险分析等。 《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中 期报告或者年度报告。 基金托管人在对季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，可以出具复核 确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对相关文件审核检 查。 六、基金份额持有人名册的保管 基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份额 持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册，包括基金募集期结束并确认认购申请后的基金份额持 有人名册、基金份额持有人大会权益登记日的基金份额持有人名册、每年最后一 个交易日的基金份额持有人名册，由基金登记机构负责编制和保管，并对基金份 额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。 基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金 份额持有人名册。 （一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后 10 个工 作日内向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后 5 个工作日内向基金 托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （三）基金管理人于每年最后一个交易日后 10 个工作日内向基金托管人提 供由登记机构编制的基金份额持有人名册； （四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人商 议一致后，由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-103 册。 基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，保存期限为 15 年。 基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他 用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保 管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。 七、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 （一）基金托管协议的变更 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其 内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证监会 备案。 （二）基金托管协议的终止 （1）《基金合同》终止； （2）基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因 其他事由造成其他基金托管人接管基金财产； （3）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因 其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。 （4）发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。 （三）基金财产的清算 （1）基金财产清算小组 在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照 《基金合同》和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。 1）基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内 成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行 基金财产清算。 2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托 管人、具有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指 定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、 估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-104 （2）基金财产清算程序： 1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产； 2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 3）对基金财产进行估值和变现； 4）制作清算报告； 5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报 告出具法律意见书； 6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 7）对基金剩余财产进行分配。 基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不 能及时变现的，清算期限可相应顺延。 （3）清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 （4）基金财产清算剩余资产的分配 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金 财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金 份额比例进行分配。 （5）基金财产清算的公告 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所 审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算 公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小 组进行公告。 （6）基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存期限不少于 15 年。 八、争议解决方式 双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应经友好 协商解决。如经友好协商未能解决的，则任何一方有权将争议提交上海国际经济 贸易仲裁委员会进行仲裁，仲裁地点为上海市，按照届时有效的仲裁规则进行仲 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-105 裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁双方当事人均具有约束力。除非仲裁裁决另有决 定，仲裁费用、律师费用由败诉方承担。 争议处理期间，基金管理人和基金托管人应恪守各自职责，继续忠实、勤勉、 尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本协议受中华人民共和国（为托管协议之目的，不包括香港、澳门和台湾地 区）法律管辖，并从其解释。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-106 二十、对基金份额持有人的服务 基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务，并将根据基金份额持 有人的需要和市场的变化，增加或变更服务项目。主要服务内容如下： （一）账单服务 1、基金管理人的网站、热线电话提供账户自助查询服务。 2、基金管理人提供纸质、电子邮件、短信对账单等服务，基金份额持有人 可通过拨打客户服务电话 4001895522（免长途话费）、010-52160966，也可通过 基金管理人网站订制账单服务。 3、提示：由于基金份额持有人提供的邮寄地址、手机号码、电子邮箱不详 或因邮局投递差错、通讯故障、延误等原因，造成对账单无法按时准确送达，请 及时到原基金销售网点或致电基金管理人客服中心办理相关信息变更。如需补发 对账单，敬请拨打客服热线电话。 （二）手机短信服务 基金管理人向订制短信的基金份额持有人提供短信服务，包括：基金份额净 值、交易确认、对账单等内容。基金份额持有人可通过拨打客户服务电话 4001895522（免长途话费）、010-52160966，也可通过基金管理人网站订制短信服 务。 （三）在线服务 通过基金管理人网站（www.tkfunds.com.cn），基金份额持有人还可获得如下 服务： 1、查询服务 基金份额持有人均可通过基金管理人网站实现基金交易查询、账户信息查询 和基金信息查询。 2、信息资讯服务 投资者可以利用基金管理人网站获取基金和基金管理人的各类信息，包括基 金的法律文件、业绩报告及基金管理人最新动态等资料。 （四）电子化交易服务 基金份额持有人可以通过基金管理人电子自助交易系统（7*24 小时服务） 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-107 办理基金交易业务，包括：基金认购、申购、赎回、转换、撤单、分红方式变更 及查询等业务。电子化交易方式包含： 1、网上交易 个人投资者可以使用多家银行的银行卡通过网上交易系统自助办理基金交 易业务。网址：https://trade.tkfunds.com.cn/。 2、泰康保手机客户端交易 操作简单、应用灵活，投资者可随时随地通过手机客户端办理业务。下载方 式：投资者可以通过基金管理人官网下载，也可以通过 App Store、91 助手、安 卓网等应用市场搜索下载。 3、“泰康资产微基金”微信公众号 个人投资者通过“泰康资产微基金”微信公众号绑定基金账号后，可以使用 多家银行的银行卡自助办理基金交易业务。微信号：tkfunds。 （五）咨询服务 1、呼叫中心 投资者或基金份额持有人如果想了解申购与赎回的交易情况、基金账户余额、 基金产品与服务等信息，可拨打基金管理人全国统一客服电话：4001895522（免 长途话费）、010-52160966，传真：010-57697399。 2、在线客服 投资者或基金份额持有人可在基金管理人网站点击“在线客服”，根据提示 操作输入要咨询问题的关键词，便可自助进行相关问题的搜索及解答；或可点击 “在线咨询”获得服务订制/取消、账户查询等专项人工服务。 在线客服人工服务时间为周一到周五 9:00-18:00，法定节假日除外。 3、网站和电子信箱 网址：www.tkfunds.com.cn 电子信箱：tkfunds@taikangamc.com.cn （六）如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请通过上述联系 方式联系基金管理人。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-108 二十一、其他应披露事项 本基金的其他应披露事项将严格按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、 《信息披露办法》等相关法律法规规定的内容与格式进行披露，并予以公告。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-109 二十二、招募说明书存放及查阅方式 招募说明书分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所，投 资者可在办公时间查阅、复制；投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得上 述文件复制件或复印件。对投资者按此种方式所获得的文件及其复印件，基金管 理人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 投资者还可以直接登录基金管理人的网站（www.tkfunds.com.cn）查阅和下 载招募说明书。 泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金招募说明书 5-110 二十三、备查文件 （一）本基金备查文件包括下列文件： 1、中国证监会准予基金募集注册的文件。 2、《泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金基金合同》。 3、《泰康润和两年定期开放债券型证券投资基金托管协议》。 4、法律意见书。 5、基金管理人业务资格批件、营业执照。 6、基金托管人业务资格批件、营业执照。 7、中国证监会要求的其他文件。 （二）备查文件的存放地点和投资者查阅方式 1、存放地点：基金合同、托管协议存放在基金管理人和基金托管人处；其 余备查文件存放在基金管理人处。 2、查阅方式：投资者可在营业时间免费到存放地点查阅，也可按工本费购 买复印件。 泰康资产管理有限责任公司 2019 年 11 月 20 日 |
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| 基金信息类型 | 基金招股说明书 | ||||||||
| 公告来源 | 基金公司官网 | ||||||||
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