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| 中海医药混合A(000878) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1509740 | ||||||||
| 基金代码 | 000878 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-03-28 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投资基金2018年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：中海基金管理有限公司 基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司 送出日期：2019年 3月 28日 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 2 页 共 44 页 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“浦发银行”)根据本基金合同规定， 于 2019年 3月 20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投 资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2018年 1月 1日起至 2018年 12月 31日止。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 3 页 共 44 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 中海医药混合 基金主代码 000878 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年 12月 17日 基金管理人 中海基金管理有限公司 基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 573,588,699.21份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 中海医药混合 A 中海医药混合 C 下属分级基金的交易代码： 000878 000879 报告期末下属分级基金的份额总额 386,663,127.55份 186,925,571.66份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金主要投资于医药健康产业上市公司，在控制风险的前提下，力争获得超 越业绩比较基准的投资回报。 投资策略 1、一级资产配置 一级资产配置主要采取自上而下的方式。 本基金基于对国内外宏观经济走势、财政货币政策分析、医药健康行业发展趋 势等分析判断判断，采取自上而下的分析方法，比较不同证券子市场和金融产 品的收益及风险特征，动态确定基金资产在固定收益类和权益类资产的配置比 例。 2、股票投资策略 （1）医药健康产业的界定 本基金所称医药健康产业具体包括以下两类公司： 1）主营业务从事医药健康行业（包括但不限于化学制药、中药、生物制品、 医药商业、医疗器械和医疗服务等行业）的公司； 2）当前非主营业务提供的产品或服务隶属于医药健康产业，且未来这些产品 或服务有望成为主要利润来源的公司。 当未来由于经济增长方式的转变、产业结构的升级，从事或受益于上述投资主 题的外延也将逐渐扩大，本基金将视实际情况调整上述医药健康产业的识别及 认定。 （2）医药健康产业股票的投资策略 本基金投资于医药健康产业证券的资产不低于非现金基金资产的 80%。本基金 对医药健康产业的个股将采用定量分析与定性分析相结合的方法，选择其中具 有优势的上市公司进行投资。 1)定量方式 本基金将对反映上市公司质量和增长潜力的成长性指标、财务指标和估值指标 等进行定量分析，以挑选具有成长优势、财务优势和估值优势的个股。 本基金将结合市场形势综合考虑上市公司在各项指标的综合得分，按照总分的 高低在各行业内进行排序，选取各行业内排名靠前的股票。 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 4 页 共 44 页 2）定性方式 本基金主要通过实地调研等方法，综合考察评估公司的核心竞争优势，重点投 资具有较高进入壁垒、在行业中具备比较优势的公司，并坚决规避那些公司治 理混乱、管理效率低下的公司，以确保最大程度地规避投资风险。 本基金管理人重点考察上市公司的竞争优势包括：公司管理竞争优势、技术或 产品竞争优势、品牌竞争优势、规模优势等方面。 3、债券投资策略 （1）久期配置：基于宏观经济趋势性变化，自上而下的资产配置。 （2）期限结构配置：基于数量化模型，自上而下的资产配置。 （3）债券类别配置/个券选择：主要依据信用利差分析，自上而下的资产配置。 4、资产支持证券投资策略 本基金将在宏观经济和基本面分析的基础上，对资产证券化产品的质量和构 成、利率风险、信用风险、流动性风险和提前偿付风险等进行定性和定量的全 方面分析，评估其相对投资价值并作出相应的投资决策，力求在控制投资风险 的前提下尽可能的提高本基金的收益。 5、权证投资策略 权证为本基金辅助性投资工具，投资原则为有利于加强基金风险控制，有利于 基金资产增值。本基金将运用期权估值模型，根据隐含波动率、剩余期限、正 股价格走势，并结合本基金的资产组合状况进行权证投资。 业绩比较基准 中证医药卫生指数收益率*50%＋中证全债指数收益率*50% 风险收益特征 本基金是混合型基金，在证券投资基金中属于中等风险品种。 本基金长期平均的风险和预期收益低于股票型基金，高于债券型基金、货币市 场基金。 中海医药混合 A 中海医药混合 C 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中海基金管理有限公司 上海浦东发展银行股份有限公 司 信息披露负责人 姓名 黄乐军 胡波 联系电话 021-38429808 021-61618888 电子邮箱 huanglejun@zhfund.com Hub5@spdb.com.cn 客户服务电话 400-888-9788 、 021-38789788 95528 传真 021-68419525 021-63602540 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.zhfund.com 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 5 页 共 44 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1. 1 期 间 数 据 和 指 标 2018年 2017年 2016年 中海医药混 合 A 中海医药混 合 C 中海医药混 合 A 中海医药混 合 C 中海医药混 合 A 中海医药混 合 C 本 期 已 实 现 收 益 31,803,185. 14 1,684,161.2 2 63,647,360. 89 12,100,621. 31 -11,702,941 .30 -8,133,259. 76 本 期 利 润 -56,918,274 .71 -43,554,006 .07 122,835,012 .21 23,066,534. 54 -77,941,971 .73 -36,181,354 .30 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 -0.1333 -0.3259 0.3503 0.3158 -0.2083 -0.2812 本 期 基 金 份 额 -9.62% -9.41% 33.18% 32.11% -14.84% -15.58% 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 6 页 共 44 页 净 值 增 长 率 3.1. 2 期 末 数 据 和 指 标 2018年末 2017年末 2016年末 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 0.0316 -0.0029 -0.0238 -0.0611 -0.1952 -0.2185 期 末 基 金 资 产 净 值 504,797,784 .78 237,671,252 .94 549,946,578 .07 122,183,367 .91 352,741,877 .10 80,561,369. 61 期 末 基 金 份 额 净 值 1.306 1.271 1.445 1.403 1.085 1.062 注 1：本基金合同于 2014年 12月 17日生效。 注 2：以上所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，申购、 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 7 页 共 44 页 赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 注 3：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中海医药混合 A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -13.40% 2.05% -9.36% 0.95% -4.04% 1.10% 过去六个月 -23.80% 2.15% -14.65% 0.90% -9.15% 1.25% 过去一年 -9.62% 1.99% -9.42% 0.84% -0.20% 1.15% 过去三年 2.51% 1.56% -7.74% 0.72% 10.25% 0.84% 自基金合同 生效起至今 30.60% 1.82% 14.34% 0.90% 16.26% 0.92% 中海医药混合 C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月 -13.48% 2.05% -9.36% 0.95% -4.12% 1.10% 过去六个月 -23.57% 2.16% -14.65% 0.90% -8.92% 1.26% 过去一年 -9.41% 2.00% -9.42% 0.84% 0.01% 1.16% 过去三年 1.03% 1.56% -7.74% 0.72% 8.77% 0.84% 自基金合同 生效起至今 27.10% 1.82% 14.34% 0.90% 12.76% 0.92% 注 1：“自基金合同生效起至今”指 2014年 12月 17日(基金合同生效日)至 2018年 12月 31日。 注 2：本基金的业绩比较基准为中证医药卫生指数收益率*50%＋中证全债指数收益率*50%，本基 金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板 及其他中国证监会核准上市的股票）、权证、债券、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许 基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于医药健康产业证券的资 产不低于非现金基金资产的 80%， 因此，我们选取市场认同度很高的中证医药卫生指数和中证全 债指数作为计算业绩基准指数的基础指数。在一般市场状况下，本基金投资于医药健康产业证券 的比例控制在 50%左右，其他资产投资比例控制在 50％左右。我们根据本基金在一般市场状况下 的资产配置比例来确定本基金业绩基准指数加权的权重，以使业绩比较更加合理。本基金业绩基 准指数每日按照 50%、50%的比例对基础指数进行再平衡，然后得到加权后的业绩基准指数的时间 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 8 页 共 44 页 序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 9 页 共 44 页 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 10 页 共 44 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 11 页 共 44 页 注：上图中 2014年度是指 2014年 12月 17日(基金合同生效日)至 2014年 12月 31日，相关数据 未按自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 注：本基金在过去三年内未发生利润分配。 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 12 页 共 44 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人自 2004年 3月 18日成立以来，始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格 履行基金管理人的责任和义务，依靠强大的投研团队、规范的业务管理模式、严密科学的风险管 理和内部控制体系，为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至 2018年 12月 31日，共管理证券投资基金 33只。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 许定晴 代理投资 总监、投 资 副 总 监、本基 金基金经 理、中海 进取收益 灵活配置 混合型证 券投资基 金基金经 理、中海 医疗保健 主题股票 型证券投 资基金基 金经理 2017年 11月 8日 - 15年 许定晴女士，苏州大 学金融学专业硕士。 曾任国联证券股份有 限公司研究员。2004 年 3月进入本公司工 作，历任分析师、高 级分析师、基金经理 助理、研究总监，现 任代理投资总监、投 资副总监。2010年 3 月至2012年7月任中 海蓝筹灵活配置混合 型证券投资基金基金 经理，2011 年 12 月 至2015年4月任中海 能源策略混合型证券 投资基金基金经理， 2015 年 4 月至 2016 年 7月任中海合鑫灵 活配置混合型证券投 资基金基金经理， 2016 年 7 月至 2018 年 4月任中海中鑫灵 活配置混合型证券投 资基金基金经理， 2016年 7月至今任中 海进取收益灵活配置 混合型证券投资基金 基金经理，2017年 11 月至今任中海医药健 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 13 页 共 44 页 康产业精选灵活配置 混合型证券投资基金 基金经理，2017年 11 月至今任中海医疗保 健主题股票型证券投 资基金基金经理。 易小金 本基金基 金经理、 中海医疗 保健主题 股票型证 券投资基 金基金经 理 2018 年 5 月 10日 - 5年 易小金先生，复旦大 学财务管理专业硕 士。曾任建信人寿保 险有限公司资产管理 部分析师。2014年 6 月进入中海基金管理 有限公司工作，历任 投研中心分析师、高 级分析师、高级分析 师兼基金经理助理。 2018年 5月至今任中 海医疗保健主题股票 型证券投资基金基金 经理，2018年 5月至 今任中海医药健康产 业精选灵活配置混合 型证券投资基金基金 经理。 注 1：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 注 2：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、 《基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损害基金份额持有人利益 的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《中海基金管理有限公司 公平交易管理制度》，从投研决策内部控制、交易执行内部控制、行为监控和分析评估、监察稽核 和信息披露等方面对股票、债券、可转债的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动进行全 程公平交易管理。 投研决策内部控制方面：（1）公司研究平台共享，基金经理和专户投资经理通过研究平台平 等获取研究信息。（2）公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除分管投资副总及投资总 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 14 页 共 44 页 监因业务管理的需要外，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。 交易执行内部控制方面：（1）对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进 行的交易，各投资组合经理根据研究报告独立确定申购价格和数量，在获配额度确定后，根据公 司制度规定应遵循公平原则对获配额度进行分配，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格 相同，则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配，如有特殊情况，制度规定需书面留痕。 （2）投资交易指令统一通过交易室下达，通过启用公平交易模块，力求保证时间优先、价格优先、 比例分配、综合平衡交易原则得以落实。（3）根据公司制度，通过系统禁止公司组合之间（除指 数被动投资组合外）的同日反向交易。（4）债券场外交易，交易部在银行间市场上公平公正地进 行询价，并由公司对询价收益率偏离、交易对手及交易方式进行事前审核。（5）在特殊情况下， 投资组合因合规性或应对大额赎回等原因需要进行特定交易时，由投资组合经理发起暂停投资风 控阀值的流程，在获得相关审批后，由公司暂时关闭投资风控系统的特定阀值。完成该交易后， 公司立即启动暂停的投资风控阀值。 行为监控和分析评估方面：（1）公司每季度和每年度对所有投资组合进行同向交易价差分析、 反向及异常交易分析。（2）公司对所有组合本报告期内日内、3日、5日同向交易数据进行了采集， 并进行两两比对，对于相关采集样本进行了 95%置信区间，假设溢价率为 0 的 T 分布检验。（3） 对于不同时间期间的同组合反向交易及公司制度规定的异常交易，公司根据交易价格、交易频率、 交易数量、交易时机等进行综合分析。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，公司遵循《中海基金管理有限公司公平交易管理制度》相关要求，整体上贯彻 执行制度约定，加强了对投资组合公平交易的事后分析， （1）对于两两组合的同向交易，我们从日内、3日、5日三个时间区间进行假设价差为零，T 分布的检验，对于未通过假设检验的情况，公司结合比较两两组合间的交易占优比、采集的样本 数量是否达到一定水平从而具有统计学意义、模拟利益输送金额的绝对值、模拟利益输送金额占 组合资产平均净值的比例、模拟利益的贡献率占组合收益率的比例、两两组合的持仓相似度及两 两组合收益率差的比较等多方面进行综合比较。 （2）对于两两组合的反向交易，公司采集同一组合对同一投资品种 3日内反向交易；两两组 合对同一投资品种 3日内反向交易；并结合市场该投资品种的总成交量进行综合分析。 （3）对于公司制度规定的异常交易，相关组合经理均根据制度要求提交审批单并书面留痕。 综合而言，本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估，执行了公平交易制 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 15 页 共 44 页 度，公平对待了旗下各投资组合。本报告期内，未发现组合存在有可能导致重大不公平交易和利 益输送的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存 在超过该证券当日成交量的 5%的情况，对于一级市场证券申购、二级市场证券交易中出现的可能 导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况，公司均根据制度规定要求组合经理提供相关情 况说明予以留痕。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2018 年资本市场经历了去杠杆和贸易摩擦等内外部冲击，整体表现不甚理想。同时，2018 年医药行业面临着国家医保局成立后所带来的超级买方议价格局，这一变化对行业的影响是非常 深远的。 报告期内本基金坚持了立足基本面、自下而上精选个股的策略，选择竞争优势不断强化且能 转化为业绩的细分行业龙头，集中配置了不受控费影响的细分领域，如医疗服务、家用医疗器械、 创新药产业链、连锁药店等领域里基本面向好的个股。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2018年 12月 31日，本基金 A类份额净值 1.306元(累计净值 1.306元)。报告期内本基 金 A类净值增长率为-9.62%，低于业绩比较基准 0.20个百分点。本基金 C类份额净值 1.271元(累 计净值 1.271元)。报告期内本基金 C类净值增长率为-9.41%，高于业绩比较基准 0.01个百分点。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2019年，我们认为整体机会相比 2018年会更明显，尤其是政府对于资本市场中枢地位 的定位是前所未有的。 对于医药行业，我们认为机会有两类。第一类是狙击预期“差”，即股价充分反应了政策悲观 预期但真实情况可能没那么差而由此带来的修正行情。第二类是顺应产业发展规律、扎扎实实提 升自身竞争力的企业，在行业走向愈发规范化运行的过程中，其业绩释放的速度和程度存在着较 大的超预期可能。我们将把研究和配置的重心放在第二类机会上。 我们将始终立足基本面，强调成长的确定性，挑选竞争力不断提升的公司，同时兼顾业绩增 速和估值的匹配性，争取打造一支能较为稳定地战胜基准的产品。 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 16 页 共 44 页 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金 所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司分管运营副总担任估值委员会主任委员，其他委员有风 险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值委员会负责组织制定和 适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基 金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的 专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日常估值业务，但应参加估值 委员会会议，提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题，参与估值程序和估值技术的决策。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中证指数有限公司以及中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由 其按约定提供证券交易所及银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规以及本基金合同的相关规定，本基金在本报告期内未发生利润分配。 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 17 页 共 44 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对中海医药健康产 业精选灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完 全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金 合同、托管协议的规定，对中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投资基金的投资运作进行 了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了 认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行 利润分配 。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由中海基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、 收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人 复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 18 页 共 44 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 安永华明（2019）审字第 61372718_B21号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投资基金全体基金份 额持有人： 审计意见 我们审计了后附的中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投 资基金的财务报表，包括 2018年 12月 31日的资产负债表，2018 年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投资 基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投资基金 2018年 12月 31日的财务状况以及 2018年度的经营成果和净值变 动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投资基金，并履行 了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 其他信息 中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投资基金管理层对其 他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 19 页 共 44 页 在编制财务报表时，管理层负责评估中海医药健康产业精选灵活配 置混合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投资 基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据 获取的审计证据，就可能导致对中海医药健康产业精选灵活配置混 合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确 定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报 表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 20 页 共 44 页 或情况可能导致中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投资 基金不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项 进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 徐艳 蔺育化 会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层 01-12室 审计报告日期 2019年 3月 26日 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 21 页 共 44 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2018年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 49,795,791.99 85,141,104.32 结算备付金 2,868,840.96 2,229,188.60 存出保证金 1,171,774.73 543,189.66 交易性金融资产 7.4.7.2 687,319,028.12 596,943,443.49 其中：股票投资 687,319,028.12 596,943,443.49 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 6,457,773.35 6,756,682.01 应收利息 7.4.7.5 26,994.61 30,784.43 应收股利 - - 应收申购款 1,771,712.80 2,014,016.10 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 749,411,916.56 693,658,408.61 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 2,735,773.89 18,446,061.67 应付赎回款 1,414,383.93 1,319,316.64 应付管理人报酬 964,522.29 843,067.38 应付托管费 160,753.71 140,511.23 应付销售服务费 193,562.84 100,257.30 应付交易费用 7.4.7.7 1,301,406.87 607,207.53 应交税费 - - 应付利息 - - 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 22 页 共 44 页 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 172,475.31 72,040.88 负债合计 6,942,878.84 21,528,462.63 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 573,588,699.21 467,685,205.30 未分配利润 7.4.7.10 168,880,338.51 204,444,740.68 所有者权益合计 742,469,037.72 672,129,945.98 负债和所有者权益总计 749,411,916.56 693,658,408.61 注：报告截止日 2018年 12月 31日，A类基金份额净值 1.306元，C类基金份额净值 1.271元， 基金份额总额 573,588,699.21 份，其中 A 类基金份额总额 386,663,127.55份，C 类基金份额总 额 186,925,571.66份。 7.2 利润表 会计主体：中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 一、收入 -74,768,088.23 161,991,147.23 1.利息收入 1,341,667.70 1,029,961.25 其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,341,667.70 1,011,129.46 债券利息收入 - 18,831.79 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 50,438,093.08 89,659,210.41 其中：股票投资收益 7.4.7.12 45,405,557.22 86,111,205.23 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 - 327,123.55 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 5,032,535.86 3,220,881.63 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 -133,959,627.14 70,153,564.55 4.汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.18 7,411,778.13 1,148,411.02 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 23 页 共 44 页 列） 减：二、费用 25,704,192.55 16,089,600.48 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 12,732,901.43 7,833,339.68 2．托管费 7.4.10.2.2 2,122,150.26 1,305,556.60 3．销售服务费 7.4.10.2.3 1,958,993.66 881,428.44 4．交易费用 7.4.7.19 8,476,242.83 5,662,500.68 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 7.4.7.20 413,904.37 406,775.08 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） -100,472,280.78 145,901,546.75 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） -100,472,280.78 145,901,546.75 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 467,685,205.30 204,444,740.68 672,129,945.98 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -100,472,280.78 -100,472,280.78 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 105,903,493.91 64,907,878.61 170,811,372.52 其中：1.基金申购款 1,105,290,102.46 592,959,313.33 1,698,249,415.79 2.基金赎回款 -999,386,608.55 -528,051,434.72 -1,527,438,043.27 五、期末所有者权益（基 金净值） 573,588,699.21 168,880,338.51 742,469,037.72 项目 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 24 页 共 44 页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 401,044,809.35 32,258,437.36 433,303,246.71 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 145,901,546.75 145,901,546.75 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 66,640,395.95 26,284,756.57 92,925,152.52 其中：1.基金申购款 333,947,140.07 111,977,224.56 445,924,364.63 2.基金赎回款 -267,306,744.12 -85,692,467.99 -352,999,212.11 五、期末所有者权益（基 金净值） 467,685,205.30 204,444,740.68 672,129,945.98 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______杨皓鹏______ ______宋宇______ ____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 周琳____ 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中海医药健康产业精选灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”)经中国证券监督 管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2014]1137号《关于准予中海医药健康产业精 选灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准，由基金管理人中海基金管理有限公司向社会 公开发行募集，基金合同于 2014年 12月 17日正式生效，首次设立募集规模为 623,742,911.42 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为 中海基金管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小 板、创业板及其他中国证监会批准上市的股票)、权证、债券、资产支持证券以及法律法规或中国 证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的业绩比较基准为： 中证医药卫生指数收益率×50%＋中证全债指数收益率×50%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 25 页 共 44 页 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具 体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会 计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指 导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、其 他中国证监会及 中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2018年 12月 31日的财 务状况以及 2018年度的经营成果和净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让， 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 26 页 共 44 页 暂免征收印花税。 7.4.6.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开 放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用 简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1月 1 日前运营过程中发生 的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人 以后月份的增值税应纳税额中抵减。 7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行 规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位 和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业 费附加的单位外）及地方教育费附加。 7.4.6.4 企业所得税 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 27 页 共 44 页 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 7.4.6.5 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额； 持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 28 页 共 44 页 中海基金管理有限公司（“中海基金”） 基金管理人、直销机构 上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 中海信托股份有限公司(“中海信托”) 基金管理人的股东 国联证券股份有限公司 (“国联证券”) 基金管理人的股东、代销机构 法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司 (“法国洛希尔银行”) 基金管理人的股东 中海恒信资产管理（上海）有限公司（以 下简称“中海恒信”） 基金管理人的控股子公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.8.1.2 债券交易 注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.8.1.3 债券回购交易 注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.8.1.4 权证交易 注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 注：本基金本期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 12,732,901.43 7,833,339.68 其中：支付销售机构的客 4,483,528.95 2,623,492.93 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 29 页 共 44 页 户维护费 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提，计算方法如下： H=E×1.5%/当年天数（H为每日应计提的基金管理费，E为前一日的基金资产净值） 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 2,122,150.26 1,305,556.60 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数（H为每日应计提的基金托管费，E为前一日的基金资产净值） 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中海医药混合 A 中海医药混合 C 合计 中海基金 - 11,959.42 11,959.42 浦发银行 - 54,828.65 54,828.65 国联证券 - 3,487.70 3,487.70 合计 - 70,275.77 70,275.77 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中海医药混合 A 中海医药混合 C 合计 中海基金 - 12,439.75 12,439.75 浦发银行 - 39,609.74 39,609.74 国联证券 - 5,497.14 5,497.14 合计 - 57,546.63 57,546.63 注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为 1.00%，销售服 务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值的 1.00%年费率计提。计算方法如下： H=E×1.00%/当年天数 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 30 页 共 44 页 H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为 C类基金份额前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 注：本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注：本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注：本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 浦发银行股份有 限公司 49,795,791.99 1,282,053.98 85,141,104.32 968,290.97 注：除上表列示的金额外，本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券 登记结算有限责任公司，2018 年度获得的利息收入为人民币 43,258.28 元(2017 年度：人民币 30,396.88 元)，2018 年末结算备付金余额为人民币 2,868,840.96 元(2017 年末：人民币 2,229,188.60元)。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.9 期末（2018年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 31 页 共 44 页 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位：股） 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 601860 紫 金 银行 2018 年 12月 20 日 2019 年 1月 3日 新股流 通受限 3.14 3.14 15,970 50,145.80 50,145.80 - 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2018年 12月 31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购金融资产款余额。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2018年 12月 31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖 出回购金融资产款余额。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、应收款 项以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。 7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具 7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值 于 2018年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为人民币 687,268,882.32元，属于第二层次的余额为人民币 50,145.80元，无 属于第三层次的余额（于 2017年 12月 31日，属于第一层次的余额为人民币 596,794,935.29元， 属于第二层次的余额为人民币 148,508.20元，无属于第三层次的余额）。 7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和可转换债券等，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 32 页 共 44 页 公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将 相关股票和可转换债券等的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整 体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层 次或第三层次。本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基 金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。 7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价值本期未发 生变动。 7.4.14.2承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。 7.4.14.3其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。 7.4.14.4财务报表的批准 本财务报表已于 2019年 3月 26日经本基金的基金管理人批准。 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 33 页 共 44 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 687,319,028.12 91.71 其中：股票 687,319,028.12 91.71 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 52,664,632.95 7.03 8 其他各项资产 9,428,255.49 1.26 9 合计 749,411,916.56 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比 例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 286,306,838.47 38.56 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 155,861,801.48 20.99 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 - - J 金融业 74,732,967.55 10.07 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 34 页 共 44 页 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 134,454,373.00 18.11 R 文化、体育和娱乐业 35,963,047.62 4.84 S 综合 - - 合计 687,319,028.12 92.57 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 002044 美年健康 4,929,600 73,697,520.00 9.93 2 603883 老百姓 1,550,000 73,175,500.00 9.86 3 600763 通策医疗 1,279,900 60,756,853.00 8.18 4 603939 益丰药房 950,000 39,615,000.00 5.34 5 002739 万达电影 1,647,414 35,963,047.62 4.84 6 002007 华兰生物 1,050,000 34,440,000.00 4.64 7 002422 科伦药业 1,650,000 34,072,500.00 4.59 8 002223 鱼跃医疗 1,704,973 33,434,520.53 4.50 9 601788 光大证券 3,800,000 33,326,000.00 4.49 10 300595 欧普康视 860,016 33,317,019.84 4.49 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于管理人网站的年度报告正 文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 002727 一心堂 209,172,395.80 31.12 2 603883 老百姓 179,344,336.02 26.68 3 600763 通策医疗 164,222,793.42 24.43 4 002044 美年健康 159,978,013.52 23.80 5 002007 华兰生物 99,941,966.11 14.87 6 002422 科伦药业 96,089,893.98 14.30 7 600535 天士力 83,139,671.92 12.37 8 600771 广誉远 82,441,016.65 12.27 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 35 页 共 44 页 9 300595 欧普康视 81,812,374.86 12.17 10 300572 安车检测 81,574,539.42 12.14 11 002223 鱼跃医疗 78,295,713.81 11.65 12 603939 益丰药房 77,226,365.49 11.49 13 000661 长春高新 76,537,643.95 11.39 14 000963 华东医药 73,154,479.34 10.88 15 300009 安科生物 69,533,839.58 10.35 16 002821 凯莱英 68,201,982.94 10.15 17 600329 中新药业 63,968,345.54 9.52 18 601688 华泰证券 62,461,398.44 9.29 19 300003 乐普医疗 60,928,204.92 9.06 20 600867 通化东宝 59,335,437.87 8.83 21 300122 智飞生物 59,311,813.92 8.82 22 300529 健帆生物 58,902,309.29 8.76 23 600155 华创阳安 56,670,372.85 8.43 24 600196 复星医药 54,065,833.92 8.04 25 601788 光大证券 53,236,232.80 7.92 26 002739 万达电影 51,999,448.66 7.74 27 600436 片仔癀 51,594,860.50 7.68 28 603368 柳药股份 50,159,798.87 7.46 29 600030 中信证券 43,422,420.00 6.46 30 601607 上海医药 39,596,146.13 5.89 31 600276 恒瑞医药 38,339,746.20 5.70 32 600028 中国石化 34,699,380.45 5.16 33 000513 丽珠集团 34,583,417.00 5.15 34 603658 安图生物 32,470,589.82 4.83 35 600380 健康元 32,011,424.85 4.76 36 002262 恩华药业 31,293,356.58 4.66 37 300347 泰格医药 30,931,793.80 4.60 38 600068 葛洲坝 30,303,877.36 4.51 39 000002 万 科Ａ 29,792,580.03 4.43 40 603387 基蛋生物 29,020,282.16 4.32 41 000426 兴业矿业 27,722,016.00 4.12 42 300113 顺网科技 27,717,075.61 4.12 43 600161 天坛生物 27,206,809.10 4.05 44 600409 三友化工 27,114,037.00 4.03 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 36 页 共 44 页 45 300096 易联众 27,017,207.00 4.02 46 600521 华海药业 26,919,352.40 4.01 47 600216 浙江医药 26,544,505.37 3.95 48 600141 兴发集团 24,861,282.24 3.70 49 600085 同仁堂 24,047,142.00 3.58 50 000538 云南白药 22,962,754.60 3.42 51 002390 信邦制药 22,932,917.27 3.41 52 600511 国药股份 21,107,622.00 3.14 53 002027 分众传媒 20,865,729.00 3.10 54 600740 山西焦化 20,187,281.00 3.00 55 002294 信立泰 19,877,208.17 2.96 56 300251 光线传媒 19,445,921.00 2.89 57 300482 万孚生物 18,144,868.00 2.70 58 300015 爱尔眼科 17,294,446.82 2.57 59 000750 国海证券 16,438,585.15 2.45 60 601555 东吴证券 15,002,749.99 2.23 注：本报告期内，累计买入股票成本总额是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的， 不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 002727 一心堂 164,985,904.20 24.55 2 600763 通策医疗 126,589,437.56 18.83 3 603883 老百姓 116,714,646.24 17.36 4 000661 长春高新 109,652,598.97 16.31 5 300347 泰格医药 91,809,208.10 13.66 6 600867 通化东宝 87,218,775.23 12.98 7 600276 恒瑞医药 87,160,245.01 12.97 8 603658 安图生物 86,960,364.69 12.94 9 600535 天士力 85,371,334.94 12.70 10 000963 华东医药 82,622,153.94 12.29 11 600771 广誉远 79,132,093.79 11.77 12 000513 丽珠集团 73,930,752.80 11.00 13 002044 美年健康 69,849,355.10 10.39 14 601688 华泰证券 63,979,925.53 9.52 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 37 页 共 44 页 15 600329 中新药业 62,008,393.55 9.23 16 600216 浙江医药 60,889,303.40 9.06 17 300529 健帆生物 59,671,524.14 8.88 18 002007 华兰生物 57,680,614.37 8.58 19 300003 乐普医疗 56,328,262.82 8.38 20 600436 片仔癀 54,198,523.53 8.06 21 300015 爱尔眼科 53,817,934.62 8.01 22 300122 智飞生物 53,077,394.96 7.90 23 600196 复星医药 51,471,688.40 7.66 24 300595 欧普康视 51,064,856.29 7.60 25 002332 仙琚制药 49,817,455.23 7.41 26 002294 信立泰 48,896,500.00 7.27 27 300572 安车检测 44,241,165.53 6.58 28 600030 中信证券 43,994,667.00 6.55 29 002020 京新药业 41,856,427.32 6.23 30 002422 科伦药业 41,626,115.59 6.19 31 002821 凯莱英 39,146,364.20 5.82 32 002223 鱼跃医疗 39,039,114.80 5.81 33 300009 安科生物 36,207,567.18 5.39 34 002262 恩华药业 35,573,373.25 5.29 35 601607 上海医药 35,478,849.70 5.28 36 600380 健康元 31,789,078.12 4.73 37 600068 葛洲坝 31,386,506.84 4.67 38 600028 中国石化 31,080,425.00 4.62 39 600155 华创阳安 30,125,369.56 4.48 40 300113 顺网科技 27,991,268.68 4.16 41 603368 柳药股份 27,903,572.88 4.15 42 603387 基蛋生物 27,421,124.60 4.08 43 000002 万 科Ａ 27,021,999.46 4.02 44 600085 同仁堂 26,566,942.20 3.95 45 600409 三友化工 25,299,495.30 3.76 46 300096 易联众 24,768,934.00 3.69 47 600740 山西焦化 24,730,523.66 3.68 48 600521 华海药业 24,468,979.00 3.64 49 603939 益丰药房 24,277,011.73 3.61 50 000538 云南白药 23,968,367.51 3.57 51 000426 兴业矿业 23,544,879.00 3.50 52 600141 兴发集团 22,480,818.76 3.34 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 38 页 共 44 页 53 002390 信邦制药 22,228,849.35 3.31 54 002027 分众传媒 21,432,974.34 3.19 55 300357 我武生物 21,263,401.80 3.16 56 300251 光线传媒 21,180,767.88 3.15 57 600038 中直股份 18,689,892.00 2.78 58 600511 国药股份 18,687,400.75 2.78 59 002773 康弘药业 18,158,862.08 2.70 60 300482 万孚生物 18,118,327.60 2.70 61 600062 华润双鹤 17,449,275.86 2.60 62 000750 国海证券 17,123,630.10 2.55 63 002146 荣盛发展 15,206,388.00 2.26 64 002739 万达电影 13,909,507.69 2.07 注：本报告期内，累计卖出股票金额是以股票成交金额（成交单价乘以成交数量）列示的，不考 虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 3,335,351,638.87 卖出股票收入（成交）总额 3,156,421,984.32 注：本报告期内，买入股票成本总额和卖出股票收入总额都是以股票成交金额（成交单价乘以成 交数量）列示的，不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 注：本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 注：本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 注：本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有股指期货合约。 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 39 页 共 44 页 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 根据基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 注：本基金本报告期末未持有国债期货合约。 8.11.3 本期国债期货投资评价 根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体除鱼跃医疗受到监管处罚外，其他发行主体未 出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 鱼跃医疗董事长吴光明先生于 2018年 5月 24日因违规交易花王股份、鱼跃医疗、万东医疗 等股票，收到中国证监会警告处分，以及没收违法所得 9,190,977.21元，并处以 27,772,931.63 元的罚款。 本基金投资上述上市公司的决策流程符合本基金管理人投资管理制度的相关规定。本基金管 理人的投研团队对上述上市公司受处罚事件进行了及时分析和跟踪研究，认为该事件对上述公司 投资价值未产生实质性影响。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,171,774.73 2 应收证券清算款 6,457,773.35 3 应收股利 - 4 应收利息 26,994.61 5 应收申购款 1,771,712.80 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 40 页 共 44 页 8 其他 - 9 合计 9,428,255.49 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 41 页 共 44 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份 额比例 中 海 医 药 混合 A 43,078 8,975.88 7,653,248.91 1.98% 379,009,878.64 98.02% 中 海 医 药 混合 C 28,370 6,588.85 88,529.18 0.05% 186,837,042.48 99.95% 合计 71,448 8,028.06 7,741,778.09 1.35% 565,846,921.12 98.65% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额 比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 中海医药 混合 A 7,443.92 0.0019% 中海医药 混合 C 248.20 0.0001% 合计 7,692.12 0.0013% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 中海医药混合 A 0 中海医药混合 C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 中海医药混合 A 0 中海医药混合 C 0 合计 0 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 42 页 共 44 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 中海医药混合 A 中海医药混合 C 基金合同生效日（2014 年 12 月 17 日）基 金份额总额 449,105,481.84 174,637,429.58 本报告期期初基金份额总额 380,617,826.63 87,067,378.67 本报告期期间基金总申购份额 550,500,767.18 554,789,335.28 减:本报告期期间基金总赎回份额 544,455,466.26 454,931,142.29 本报告期期末基金份额总额 386,663,127.55 186,925,571.66 注：报告期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 43 页 共 44 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金基金经理变更为许定晴女士、易小金先生。 本报告期内，免去杨皓鹏先生代理督察长职务，聘任黄乐军先生担任督察长职务。 本报告期，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“公司”）根据工作需要，任命孔建 先生担任公司资产托管部总经理，主持资产托管部相关工作。孔建先生的托管人高级管理人员任 职信息已经在中国证券投资基金业协会备案。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金管理人聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务。本报告期内已预 提审计费 70,000.00 元，截至 2018 年 12 月 31 日暂未支付，目前该会计师事务所已为本基金提 供审计服务的连续年限为 2年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受监管部门稽查 或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 中海医药混合 2018年年度报告摘要 第 44 页 共 44 页 数量 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 广发证券 2 2,662,048,835.79 41.03% 1,946,753.39 41.03% - 方正证券 2 1,702,074,888.91 26.24% 1,244,727.22 26.24% - 海通证券 1 1,198,803,830.62 18.48% 876,684.37 18.48% - 银河证券 1 924,587,194.10 14.25% 676,153.51 14.25% - 注 1：本基金以券商研究服务质量作为交易单元的选择标准，具体评分指标分为研究支持和服务 支持，研究支持包括券商研究报告质量、投资建议、委托课题、业务培训、数据提供等；服务支 持包括券商组织上门路演，联合调研和各类投资研讨会。根据我公司及基金法律文件中对券商交 易单元的选择标准，并参照我公司券商研究服务质量评分标准，确定拟租用交易单元的所属券商 名单；由我公司相关部门分别与券商对应部门进行商务谈判，草拟证券交易单元租用协议并汇总 修改意见完成协议初稿；报风险管理部审核后确定租用交易单元。 注 2：本报告期内本基金租用券商交易单元的情况未发生变更。 注 3：上述佣金按市场佣金率计算，已扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承 担的证券结算风险基金后的净额列示。 注 4：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 注：本基金未租用证券公司交易单元进行除股票交易之外的其他证券投资。 中海基金管理有限公司 2019年 3月 28日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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