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| 中银证券现金管家货币B(003317) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1490953 | ||||||||
| 基金代码 | 003317 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-03-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 中银证券现金管家货币市场基金2018年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：中银国际证券股份有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2019年 3月 28日 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 2 页 共 51 页 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 3月 27日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2018年 1月 1日起至 2018年 12月 31日止。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 3 页 共 51 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 中银证券现金管家货币 基金主代码 003316 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年 12月 7日 基金管理人 中银国际证券股份有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 6,173,803,222.43份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 中银证券现金管家货币 A 中银证券现金管家货币 B 下属分级基金的交易代码： 003316 003317 报告期末下属分级基金的份额总额 2,105,114,083.39份 4,068,689,139.04份 2.2 基金产品说明 投资目标 在控制投资组合风险，保持流动性的前提下，力争实现超越业绩比较基准 的投资回报。 投资策略 本基金将根据宏观经济走势、货币政策、资金市场状况等因素对利率走势 进行综合判断，并根据利率预期动态调整基金投资组合的平均剩余期限， 在控制利率风险、尽量降低基金净值波动风险并满足流动性的前提下，提 高基金收益。 业绩比较基准 人民币活期存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中低风险低收益的品种，其预 期风险和收益水平低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中银国际证券股份有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 赵向雷 张燕 联系电话 021-20328000 0755-83199084 电子邮箱 gmkf@bocichina.com yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 021-61195566,400-620-8888 95555 传真 021-50372474 0755-83195201 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.bocifunds.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地址 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 4 页 共 51 页 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 5 页 共 51 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为已实现收益加上公允价值变动收益，由于本基金采用摊余成本 法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、本基金合同于 2016年 12月 7日生效，截至本报告期末基金成立已满一年。 3.1.1 期间 数据 和指 标 2018年 2017年 2016年 12月 7日(基金合同生效 日)-2016年 12月 31日 中银证券现金管 家货币 A 中银证券现金管家 货币 B 中银证券现金管家 货币 A 中银证券现金管家 货币 B 中银证券现金管 家货币 A 中银证券现金 管家货币 B 本期 已实 现收 益 130,125,809.09 145,435,290.23 164,618,531.70 133,192,643.76 1,902,504.49 4,882,885.08 本期 利润 130,125,809.09 145,435,290.23 164,618,531.70 133,192,643.76 1,902,504.49 4,882,885.08 本期 净值 收益 率 3.3889% 3.6378% 3.7105% 3.9585% 0.2029% 0.2191% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2018年末 2017年末 2016年末 期末 基金 资产 净值 2,105,114,083.39 4,068,689,139.04 4,198,172,748.06 5,502,195,584.88 699,671,169.43 999,693,170.23 期末 基金 份额 净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 6 页 共 51 页 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中银证券现金管家货币 A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.6507% 0.0016% 0.0882% 0.0000% 0.5625% 0.0016% 过去六个月 1.4700% 0.0019% 0.1764% 0.0000% 1.2936% 0.0019% 过去一年 3.3889% 0.0023% 0.3500% 0.0000% 3.0389% 0.0023% 自基金合同 生效起至今 7.4426% 0.0022% 0.7240% 0.0000% 6.7186% 0.0022% 中银证券现金管家货币 B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.7118% 0.0016% 0.0882% 0.0000% 0.6236% 0.0016% 过去六个月 1.5932% 0.0019% 0.1764% 0.0000% 1.4168% 0.0019% 过去一年 3.6378% 0.0023% 0.3500% 0.0000% 3.2878% 0.0023% 自基金合同 生效起至今 7.9765% 0.0022% 0.7240% 0.0000% 7.2525% 0.0022% 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 7 页 共 51 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 8 页 共 51 页 注：1.本基金的基金合同于 2016年 12月 7日生效。 2.按基金合同规定,本基金建仓期为六个月。建仓期结束时本基金的各项投资比例符合基金合同投 资范围、投资限制中规定的各项比例。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 9 页 共 51 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 10 页 共 51 页 注：本基金成立于 2016年 12月 7日，基金份额 2016年度的相关数据根据当年实际存续期（2016 年 12月 7日至 2016年 12月 31日）计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 中银证券现金管家货币 A 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2018 131,130,717.24 29,250.68 -1,034,158.83 130,125,809.09 2017 163,124,561.64 11,215.52 1,482,754.54 164,618,531.70 2016 1,731,831.00 831.93 169,841.56 1,902,504.49 合计 295,987,109.88 41,298.13 618,437.27 296,646,845.28 单位：人民币元 中银证券现金管家货币 B 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2018 144,535,467.44 1,874,778.24 -974,955.45 145,435,290.23 2017 131,026,675.53 146,455.00 2,019,513.23 133,192,643.76 2016 4,416,942.80 209,675.71 256,266.57 4,882,885.08 合计 279,979,085.77 2,230,908.95 1,300,824.35 283,510,819.07 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 11 页 共 51 页 注：1、本基金收益分配方式为红利再投资； 2、本基金收益分配采取按日结转份额，按日支付。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 12 页 共 51 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中银国际证券股份有限公司(以下简称“中银国际证券”)经中国证监会批准于 2002 年 2 月 28 日在上海成立，注册资本 25 亿元人民币。股东包括中银国际控股有限公司、中国石油集团资 本有限责任公司、上海金融发展投资基金（有限合伙）、云南省投资控股集团有限公司、江西铜业 股份有限公司、凯瑞富海实业投资有限公司、中国通用技术(集团)控股有限责任公司、上海祥众 投资合伙企业（有限合伙）、江苏洋河酒厂股份有限公司、上海郝乾企业管理中心（有限合伙）、 江西铜业集团财务有限公司、达濠市政建设有限公司、万兴投资发展有限公司。中银国际证券的 经营范围包括：证券经纪、证券投资咨询、与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问、证券承 销与保荐、证券自营、证券资产管理、证券投资基金代销、融资融券、代销金融产品、公开募集 证券投资基金管理业务、为期货公司提供中间介绍业务。截至 2018年 12月 31日，本管理人共管 理十六只证券投资基金，包括：中银证券保本 1 号混合型证券投资基金、中银证券健康产业灵活 配置混合型证券投资基金、中银证券现金管家货币市场基金、中银证券安进债券型证券投资基金、 中银证券瑞益定期开放灵活配置混合型证券投资基金、中银证券瑞享定期开放灵活配置混合型证 券投资基金、中银证券安弘债券型证券投资基金、中银证券瑞丰定期开放灵活配置混合型证券投 资基金、中银证券汇宇定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券聚瑞混合型证券投资基金、 中银证券祥瑞混合型证券投资基金、中银证券汇嘉定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证 券安誉债券型证券投资基金、中银证券汇享定期开放债券型发起式证券投资基金、中银证券新能 源灵活配置混合型证券投资基金、中银证券安源债券型证券投资基金。中银证券中高等级债券型 证券投资基金于 2019年 1月 25日成立。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 吴亮谷 本基金基 金经理 2016年 12月 7日 - 9 吴亮谷，硕士研究 生，中国国籍，已 取得证券、基金从 业资格。历任福建 海峡银行债券交易 员、平安银行债券 交易员、投资经理， 天治基金管理有限 公司天治天得利货 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 13 页 共 51 页 币市场基金基金经 理、天治稳定收益 证券投资基金基金 经理。2014 年加盟 中银国际证券股份 有限公司，历任中 银国际证券中国红 债券宝投资主办 人、中银证券保本 1 号混合型证券投资 基金、中银证券安 进债券型证券投资 基金、中银证券瑞 益定期开放灵活配 置混合型证券投资 基金、中银证券瑞 享定期开放灵活配 置混合型证券投资 基金基金经理，现 任中银国际证券中 国红货币宝投资主 办人、中银证券现 金管家货币市场基 金、中银证券瑞丰 定期开放灵活配置 混合型证券投资基 金经理。 吴康 本基金基 金经理 2018年 11月 26日 - 6 吴康，硕士研究生， 中国国籍，已取得 证券、基金从业资 格。2013 年 1 月至 2014 年 7 月任职于 财通基金管理有限 公司，担任固定收 益交易员；2014 年 8月至 2014年 12月 任职于嘉合基金管 理有限公司，担任 固定收益交易员； 2014年12月加入中 银国际证券股份有 限公司，现任中银 证券现金管家货币 市场基金基金经 理。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 14 页 共 51 页 王瑞海 本基金基 金经理 2017年 12月 30日 2019年 1月 9日 23 王瑞海，硕士研究 生，中国国籍，已 取得证券、基金从 业资格。1993年 10 月至 1995年 6月任 职深圳中大投资管 理有限公司，担任 分析员、交易员； 1995年 6月至 2000 年 7 月任职海南证 券北京营业部投资 部，担任部门经理； 2002 年 12 月至 2012 年 6 月任职太 平资产管理有限公 司，担任投资经理； 2012年 7月至 2016 年 6 月任职华宝兴 业基金管理有限公 司固定收益部，担 任部门经理；2016 年 6 月加盟中银国 际证券股份有限公 司，历任中银证券 现金管家货币市场 基金基金经理。 注：1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基 金经理的任职日期为基金合同生效日。 2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、基金管理人已于 2019年 1月 10日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和公司网站 发布公告，王瑞海自 2019年 1月 9日起不再担任本基金基金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国 证券法》、基金合同以及其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基 金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金 合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了保证公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，本基金管理人根据 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 15 页 共 51 页 《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度 指导意见》等法律法规，建立了基金管理业务、资产管理业务公平交易管理办法、产品与交易部 交易室异常交易监控与报告管理办法等公平交易相关制度体系。 公司基金管理业务、资产管理业务公平交易管理办法所规范的范围涵盖境内上市股票、债券 的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时涵盖包括授权、研究分析、投资决策、 交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 公平交易的控制方法主要包括：建立科学、制衡的投资决策体系，在保证各投资组合投资决 策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会； 严格隔离投资管理职能和交易执行职能，实行包括所有投资品种的集中交易制度，并进行公平的 交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；通过对投资交易行为的监控、分析评 估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内，公司一直严格遵循公平交易相关规章制度，执行严格的公平交易行为。在严格方 针指导下，报告期内，公司未出现任何异常关联交易以及与禁止交易对手间的交易行为。 报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗口下（如：1日内、3日内、5日内）公 司管理的不同投资组合同向交易开展交易价差分析。分析结果表明，本报告期内公司对各投资组 合公平对待，不存在利益输送的行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未发生同日反向交易成 交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量 5%的情况。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2018年货币市场资金利率全年震荡下行，年初市场投资者依然担忧金融严监管环境及资管新 规出台所带来的影响，但在资金面持续宽松的支持下收益率逐渐走低，3 月中下旬开始随着买盘 力量不断累积，收益率强势下探，债市走出一波小牛行情。4 月中下旬因缴税原因有约一周时间 较为紧张外，整个二季度资金依然较为宽松，7天回购平均价格 2.8047%，较上一季度下降约 3bp。 三季度随着中美贸易摩擦不断发酵，央行开始通过公开市场操作持续投放流动性，受此影响资金 利率继续下行，8月初隔夜资金利率创出 1.43%的三年低点，之后边际有所回调但依然处于宽松状 态。四季度经济下行压力逐渐加大，其中 12月份 PMI自 2017年以来首次跌破荣枯线，各分项指 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 16 页 共 51 页 标全面下滑，总体来看经济运行压力较上半年显著增加。货币政策方面，央行继续维持流动性合 理充裕，并在 12月末推出 TMLF同时将利率下调 15bp，显示在经济下行的背景下货币政策会更加 专注于国内经济基本面。债券市场在三季度受利率债供给影响一度有所调整，四季度随着供给因 素消逝、经济下行压力不断加大，各期限收益率震荡走低。货币市场资金除年末最后两周有所收 紧外，整体延续之前宽松的局面。 本基金报告期内维持了投资高评级品种、相对较长的久期以及少量杠杆的组合结构，配置上 以短期债券和同业存单为主。在保证安全应对季末和年末等特殊时点流动性需求及短期资金利率 波动的基础上，为投资人实现合理的收益回报。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期中银证券现金管家货币 A 的基金份额净值收益率为 3.3889%，本报告期中银证券现 金管家货币 B的基金份额净值收益率为 3.6378%，同期业绩比较基准收益率为 0.3500%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 进入 2019 年从经济基本面来看，经济下行仍在进行中，12 月份 PMI 数据环比继续回落至 49.4%，为 2018年以来首次跌破荣枯线，短期内经济回落压力或加大。此外，12月份价格数据显 示，CPI同比增长 1.9%，PPI大幅度下滑至 0.9%，其中 PPI超预期下行不仅是原油价格下跌导致 的偶然现象，与经济基本面走弱有很大关系，通胀下行压力亦不容小觑。二季度需要关注基建以 及宽信用对经济托底的力度，我们预期经济在三季度企稳的概率较大。 政策方面，经济基本面走弱、价格指数低位运行都将推动名义利率回落，货币政策宽松空间 扩大。受低基数影响，社融等金融数据或存在超预期可能。同时，1 月份从已公布数据来看地方 债提前发行规模接近 1.4 万亿，春节过后地方债发行压力也会只增不减，需要警惕其对债市情绪 所带来的负面冲击。 海外方面，美联储在 2019年首次货币政策会议上释放出更加明确的“暂停加息”信号，同时 暗示将采用更加灵活的路径进行缩表，让货币政策更加转向“鸽派”。加息放缓带动美债收益率 下行，也对国内债券市场形成利好。 总体来看，短期内随着基本面（经济增长+通胀）进一步下行以及美联储暂缓加息，国内货币 宽松空间扩大，上半年债市仍有机会收获不错的行情。但同时我们也观察到，积极财政政策托底 经济、地方债大规模发行对债市所产生的供给压力以及宽信用资金传导至实体等各类不利因素正 在不断累积，下半年利率或存在上行风险。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 17 页 共 51 页 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值 的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了中银国际证券股份有限公司 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 估值委员会（以下简 称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。由公司领导担任组长，成员由基金管理部、业 务营运部、内控与法律合规部、审计部、风险管理部等部门指派人员组成。估值委员会成员均具 有专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责 主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种 进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基 金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理人作出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间 同业市场交易的债券品种的估值数据。 本基金报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200人或基金资产净值低于 5000万元的情形。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 18 页 共 51 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职 责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督， 并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产 品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本半年度/年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本半年度/年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 19 页 共 51 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2019)第 21675号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中银证券现金管家货币市场基金全体基金份额持有人： 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了中银证券现金管家货币市场基金(以下简称“中银证券 现金管家货币基金”)的财务报表，包括 2018年 12月 31日的资产 负债表，2018 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及 财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映 了中银证券现金管家货币基金 2018年 12月 31日的财务状况以及 2018年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中银证券现金管家 货币基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 无。 管理层和治理层对财务报表的 责任 中银证券现金管家货币基金的基金管理人中银国际证券股份有限 公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 20 页 共 51 页 务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中银证券现金管家 货币基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)， 并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算中银证券现 金管家货币基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督中银证券现金管家货币基金的财务报 告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 21 页 共 51 页 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中银证券现金管家货币 基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能 导致中银证券现金管家货币基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 张振波 叶尔甸 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202号企业天地 2号楼普华永道中心 11楼 审计报告日期 2019年 3月 27日 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 22 页 共 51 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：中银证券现金管家货币市场基金 报告截止日： 2018年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 275,008,393.38 176,154,678.37 结算备付金 181,818.18 1,636,363.64 存出保证金 537.41 - 交易性金融资产 7.4.7.2 4,776,552,403.13 8,084,438,010.78 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 4,776,552,403.13 8,084,438,010.78 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 1,374,849,902.28 2,195,127,667.70 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 18,695,303.98 12,989,071.61 应收股利 - - 应收申购款 711,343,769.70 1,608,351.97 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 7,156,632,128.06 10,471,954,144.07 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 977,507,213.72 750,918,944.54 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - 865,428.42 应付管理人报酬 1,424,856.46 2,181,894.87 应付托管费 379,961.70 581,838.61 应付销售服务费 474,416.50 11,683,237.63 应付交易费用 7.4.7.7 89,800.97 84,567.55 应交税费 46,942.50 - 应付利息 569,452.16 912,479.28 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 23 页 共 51 页 应付利润 1,919,261.62 3,928,375.90 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 417,000.00 429,044.33 负债合计 982,828,905.63 771,585,811.13 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 6,173,803,222.43 9,700,368,332.94 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 6,173,803,222.43 9,700,368,332.94 负债和所有者权益总计 7,156,632,128.06 10,471,954,144.07 注：报告截止日 2018年 12月 31日，中银证券现金管家货币市场基金基金份额净值 1.0000元， 基金份额总额 6,173,803,222.43 份，其中 A 类基金份额 2,105,114,083.39 份，B 类基金份额 4,068,689,139.04份。 7.2 利润表 会计主体：中银证券现金管家货币市场基金 本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 一、收入 327,655,484.52 364,091,661.11 1.利息收入 309,691,514.22 358,103,885.66 其中：存款利息收入 7.4.7.11 2,794,380.93 5,157,931.81 债券利息收入 242,688,003.66 295,034,821.46 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 64,209,129.63 57,911,132.39 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 17,963,577.06 5,987,775.45 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 17,963,577.06 5,987,775.45 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 - - 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.18 393.24 - 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 24 页 共 51 页 减：二、费用 52,094,385.20 66,280,485.65 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 23,491,796.10 23,533,994.81 2．托管费 7.4.10.2.2 6,264,478.93 6,275,731.91 3．销售服务费 7.4.10.2.3 9,825,544.15 11,484,490.49 4．交易费用 7.4.7.19 2,666.88 275.00 5．利息支出 11,873,404.87 24,402,834.68 其中：卖出回购金融资产支出 11,873,404.87 24,402,834.68 6．税金及附加 56,509.65 - 7．其他费用 7.4.7.20 579,984.62 583,158.76 三、利润总额 （亏损总额以“-” 号填列） 275,561,099.32 297,811,175.46 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 275,561,099.32 297,811,175.46 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中银证券现金管家货币市场基金 本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 9,700,368,332.94 - 9,700,368,332.94 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 275,561,099.32 275,561,099.32 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -3,526,565,110.51 - -3,526,565,110.51 其中：1.基金申购款 41,355,507,204.57 - 41,355,507,204.57 2.基金赎回款 -44,882,072,315.08 - -44,882,072,315.08 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - -275,561,099.32 -275,561,099.32 五、期末所有者权益（基 金净值） 6,173,803,222.43 - 6,173,803,222.43 项目 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 25 页 共 51 页 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,699,364,339.66 - 1,699,364,339.66 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 297,811,175.46 297,811,175.46 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 8,001,003,993.28 - 8,001,003,993.28 其中：1.基金申购款 70,266,595,907.25 - 70,266,595,907.25 2.基金赎回款 -62,265,591,913.97 - -62,265,591,913.97 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - -297,811,175.46 -297,811,175.46 五、期末所有者权益（基 金净值） 9,700,368,332.94 - 9,700,368,332.94 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______宁敏______ ______赵向雷______ ____ 7.4 报表附注 戴景义____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4.1 基金基本情况 中银证券现金管家货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监许可[2016]1943 号《关于准予中银证券现金管家货币市场基金注册的批 复》核准，由中银国际证券股份有限公司(原“中银国际证券有限责任公司”，于 2017 年 12 月 29 日更名)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银证券现金管家货币市场基金基金合 同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金 利息共募集人民币 6,882,808,307.04元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永 道中天验字(2016)第 1614 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中银证券现金管家货币 市场基金基金合同》于 2016 年 12 月 7 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 6,883,396,423.71 份基金份额，其中认购资金利息折合 588,116.67 份基金份额。本基金的基金 管理人为中银国际证券股份有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司(以下简称“招商银 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 26 页 共 51 页 行”)。 根据《中银证券现金管家货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金根据基金份额持有人 持有本基金的份额数量进行基金份额类别划分。本基金设 A类和 B类两类基金份额，两类基金份 额单独设置基金代码，按照不同的费率计提销售服务费用，并分别公布基金份额的每万份基金已 实现收益和七日年化收益率。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银证券现金管家货币市场基金基金合同》的 有关规定，本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括：现金、期限在 1 年以 内(含 1 年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单、剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券、中国证监会、中国人民银行认可的其他具 有良好流动性的货币市场工具。业绩比较基准为：人民币活期存款利率(税后)。 本财务报表由本基金的基金管理人中银国际证券股份有限公司于 2019年 3月 27日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中银证券现金管家货币市场基 金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及 允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2018年 12 月 31日的财务状况以及 2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 27 页 共 51 页 相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除 息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初 始确认金额。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 28 页 共 51 页 债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其 剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资 产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和 其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者 (3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基 金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计 算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值 达到或超过 0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允 地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价 格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的 公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基 金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 29 页 共 51 页 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资 产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行 调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列 示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00元。由于申购和赎 回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括 基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起 的 A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8 损益平准金 无。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 债券投资或资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管 理人缴纳的增值税后的净额后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 30 页 共 51 页 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红权 益，而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00元固定份额净值交易方 式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每日以红利再投资方式进行支付。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产 生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其 配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有 关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一 个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 31 页 共 51 页 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确 全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值 税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策 的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关 于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值 税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收 入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额 的适用比例计算缴纳。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 32 页 共 51 页 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中银国际证券股份有限公司（“中银证 券”） 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人、基金销售机构 中银国际控股有限公司 基金管理人的股东 中国石油集团资本有限责任公司 基金管理人的股东 上海金融发展投资基金（有限合伙） 基金管理人的股东 云南省投资控股集团有限公司 基金管理人的股东 江西铜业股份有限公司 基金管理人的股东 江西铜业集团财务有限公司 基金管理人的股东 中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金管理人股东的控股股东、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.8.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 中银证券 681,423,629.31 100.00% 41,346,434.73 100.00% 7.4.8.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 33 页 共 51 页 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 中银证券 12,724,000,000.00 100.00% 8,575,400,000.00 100.00% 7.4.8.1.4 权证交易 注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 注：本基金本报告期内及上年度可比期间未有应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 23,491,796.10 23,533,994.81 其中：支付销售机构的 客户维护费 5,986,450.73 11,647,450.92 注：支付基金管理人中银证券的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 6,264,478.93 6,275,731.91 注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.08%/当年天数。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 34 页 共 51 页 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中银证券现金管 家货币 A 中银证券现金管家 货币 B 合计 中国银行 8,162,785.34 112,622.56 8,275,407.90 中银证券 342,772.51 290,010.07 632,782.58 招商银行 912,032.37 2,006.22 914,038.59 合计 9,417,590.22 404,638.85 9,822,229.07 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中银证券现金管 家货币 A 中银证券现金管家 货币 B 合计 中国银行 10,912,470.11 224,259.09 11,136,729.20 中银证券 185,816.48 114,009.36 299,825.84 招商银行 46,556.95 361.43 46,918.38 合计 11,144,843.54 338,629.88 11,483,473.42 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 A类基金份额和 B类基金份额基金资产净值的约定 年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给中银证券，再由中银证券计算并支付给各基金销 售机构。A类基金份额和 B类基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25%和 0.01%。其计算公 式为： 日销售服务费＝前一日 A/B类基金资产净值 X 约定年费率/ 当年天数。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 银行间市场交易 的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金额 利息支出 招商银行 - - - - - - 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 银行间市场交易 的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支出 招商银行 257,629,634.16 - - - - - 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 35 页 共 51 页 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 中银证券现金管家货币 A 中银证券现金管家货币 B 基金合同生效日（ 2016 年 12月 7日 ）持有的基金 份额 - 0.00 期初持有的基金份额 - 0.00 期间申购/买入总份额 - 100,567,238.17 期间因拆分变动份额 - 0.00 减：期间赎回/卖出总份额 - 100,567,238.17 期末持有的基金份额 - 0.00 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 0.0000% 注：1.期间申购/买入总份额含红利再投、转换入、级别调整入份额，期间赎回/卖出总份额含转 换出、级别调整出份额。 2.基金管理人中银证券在本年度申购/赎回本基金的交易委托中银证券直销中心办理，本基金不收 取申购/赎回费用。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 中银证券现金管家货币 B 份额单位：份 关联方名称 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 中国银行特 定客户资产 托管专户 （中银国际 平稳上海） 101,243,922.03 1.6399% - - 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 36 页 共 51 页 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 25,008,393.38 1,065,444.84 176,154,678.37 1,934,941.35 招商银行—同 业存单 0.00 0.00 0.00 2,369,265.84 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 注：本基金报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金报告期及上年度可比期间内无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.9 期末（ 2018年 12月 31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注：本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注：本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限股票。 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2018年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易所形成的卖出 回购证券款余额 977,507,213.72元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 160301 16进出01 2019年 1月 2 日 99.99 1,600,000 159,984,000.00 111821235 18渤海银 行 CD235 2019年 1月 3 日 99.07 1,080,000 106,995,600.00 111884705 18广州农 村商业银 行 CD057 2019年 1月 2 日 98.47 1,000,000 98,470,000.00 111889520 18天津银 行 CD326 2019年 1月 2 日 98.72 1,000,000 98,720,000.00 111887105 18北京农 2019年 1月 2 99.01 1,000,000 99,010,000.00 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 37 页 共 51 页 商银行 CD086 日 111880632 18广州银 行 CD052 2019年 1月 2 日 99.07 1,000,000 99,070,000.00 111885689 18江西银 行 CD100 2019年 1月 2 日 99.27 1,000,000 99,270,000.00 111882994 18长沙银 行 CD153 2019年 1月 2 日 98.70 1,000,000 98,700,000.00 180209 18国开09 2019年 1月 2 日 100.11 916,000 91,700,760.00 111821235 18渤海银 行 CD235 2019年 1月 2 日 99.07 410,000 40,618,700.00 111888265 18重庆农 村商行 CD157 2019年 1月 2 日 98.82 260,000 25,693,200.00 合计 10,266,000 1,018,232,260.00 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2018年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第二层次的余额为 4,776,552,403.13元，无属于第一或第三层次的余额(2017年 12月 31日： 第二层次 8,084,438,010.78元，无第一或第三层次)。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 38 页 共 51 页 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。本基 金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变 动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2018年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年 12月 31 日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 39 页 共 51 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 4,776,552,403.13 66.74 其中：债券 4,776,552,403.13 66.74 2 买入返售金融资产 1,374,849,902.28 19.21 3 银行存款和结算备付金合计 275,190,211.56 3.85 4 其他各项资产 730,039,611.09 10.20 5 合计 7,156,632,128.06 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 5.10 序号 项目 金额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 977,507,213.72 15.83 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 序号 发生日期 融资余额 占基金资 产净值比 例（%） 原因 调整期 1 2018年 4月 18日 20.08 - - 注：基金巨额赎回导致正回购的资金余额超过基金资产净值 20%，基金申购份额增加后自动调整。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 72 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 101 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 20 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 40 页 共 51 页 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明 注：报告期内，本基金投资组合平均剩余期限未有超过 120天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例（%） 各期限负债占基金资 产净值的比例（%） 1 30天以内 30.45 15.83 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 0.00 - 2 30天(含)—60天 16.64 0.00 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 0.00 - 3 60天(含)—90天 25.58 0.00 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 0.00 - 4 90天(含)—120天 10.93 0.00 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 0.00 - 5 120天(含)—397天（含） 20.50 0.00 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 0.00 - 合计 104.09 15.83 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 注：报告期内每个交易日投资组合平均剩余存续期均未超过 240天。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 3 金融债券 360,141,496.61 5.83 其中：政策性金融债 360,141,496.61 5.83 4 企业债券 50,483,620.98 0.82 5 企业短期融资券 460,152,884.88 7.45 6 中期票据 60,183,686.53 0.97 7 同业存单 3,845,590,714.13 62.29 9 合计 4,776,552,403.13 77.37 注：上表中，附息债券的成本包括债券面值和折溢价，贴现式债券的成本包括债券投资成本和内 在应收利息。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 41 页 共 51 页 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 111809427 18浦发银 行 CD427 2,000,000 198,294,949.92 3.21 2 111821235 18渤海银 行 CD235 2,000,000 198,141,549.42 3.21 3 111808239 18中信银 行 CD239 2,000,000 196,692,157.31 3.19 4 160301 16进出 01 1,600,000 159,979,869.32 2.59 5 111815503 18民生银 行 CD503 1,500,000 148,756,554.62 2.41 6 111808240 18中信银 行 CD240 1,300,000 128,894,661.90 2.09 7 180209 18国开 09 1,000,000 100,114,819.92 1.62 8 011801496 18中航资 本 SCP002 1,000,000 100,002,990.14 1.62 9 111895794 18贵阳银 行 CD075 1,000,000 99,836,894.24 1.62 10 111821338 18渤海银 行 CD338 1,000,000 99,746,308.14 1.62 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的最高值 0.1816% 报告期内偏离度的最低值 -0.0541% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0433% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 注：本基金本报告期内无负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 注：本基金本报告期内无正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 注：报告期末本基金未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 42 页 共 51 页 8.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 本报告编制日前一年以内，本基金持有的“18 浦发银行 CD427”的发行主体上海浦东发展银 行股份有限公司收到中国银监会出具的行政处罚（银监罚决字〔2018〕4号），因“内控管理严重 违反审慎经营规则”等违法违规行为，中国银监会于 2018年 2月 12日对公司罚款 5845万元，没 收违法所得 10.927万元，罚没合计 5855.927万元；收到中国人民银行出具的行政处罚（银反洗 罚决字〔2018〕2号），因“未按照规定履行客户身份识别义务”等违法违规行为，中国人民银行 于 2018年 7月 26日对公司合计处以 170万元罚款。本基金持有的“18渤海银行 CD235”和“18 渤海银行 CD338”的发行主体渤海银行股份有限公司于收到中国银保监会出具的行政处罚（银保 监银罚决字〔2018〕9号），因“内控管理严重违反审慎经营规则”等违法违规行为，中国银保监 会于 2018年 11月 9日对其罚款 2530万元。本基金持有的“18贵阳银行 CD075”的发行主体贵阳 银行股份有限公司收到中国银行业监督管理委员会贵州监管局的行政处罚（黔银监罚决字〔2018〕 18 号），因“自有资金通过投资资管计划和私募股权基金等通道向企业进行股权投资”等违法违 规行为，中国银行业监督管理委员会贵州监管局于 2018年 11月 20日对其罚款 90万元。本基金 持有的“18 民生银行 CD503”的发行主体民生银行股份有限公司收到中国银行保险监督管理委员 会的行政处罚（银保监银罚决字〔2018〕8号），因“内控管理严重违反审慎经营规则”等违法违 规行为，中国银行保险监督管理委员会于 2018年 11月 9日对其罚款 3160万元；收到中国银行保 险监督管理委员会的行政处罚（银保监银罚决字〔2018〕5号），因“贷款业务严重违反审慎经营 规则”等违法违规行为，中国银行保险监督管理委员会于 2018年 11月 9日对其罚款 200万元。 本基金持有的“18中信银行 CD239”和“18中信银行 CD240”的发行主体中信银行股份有限公司 收到中国银行保险监督管理委员会的行政处罚（银保监银罚决字〔2018〕14 号），因 “理财资金 违规缴纳土地款”等违法违规行为，中国银行保险监督管理委员会于 2018年 11月 19日对其罚款 2280万元。 本基金管理人将密切跟踪相关进展，在严格遵守法律法规和基金合同基础上进行投资决策。 本基金投资的前十名证券的其他发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年以内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 537.41 3 应收利息 18,695,303.98 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 43 页 共 51 页 4 应收申购款 711,343,769.70 8 合计 730,039,611.09 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 44 页 共 51 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 中银 证券 现金 管家 货币 A 507,707 4,146.32 12,562,474.71 0.60% 2,092,551,608.68 99.40% 中银 证券 现金 管家 货币 B 40,947 99,364.77 2,201,400,075.07 54.11% 1,867,289,063.97 45.89% 合计 548,654 11,252.64 2,213,962,549.78 35.86% 3,959,840,672.65 64.14% 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 银行类机构 487,749,533.97 7.90% 2 银行类机构 415,346,206.67 6.73% 3 其他机构 250,318,156.76 4.05% 4 银行类机构 202,465,643.37 3.28% 5 其他机构 201,786,937.08 3.27% 6 银行类机构 181,402,082.47 2.94% 7 其他机构 120,104,144.57 1.95% 8 券商类机构 101,243,922.03 1.64% 9 券商类机构 100,014,631.34 1.62% 10 保险类机构 79,016,277.75 1.28% 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 45 页 共 51 页 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 中银证券现 金管家货币 A 398,173.14 0.0189% 中银证券现 金管家货币 B 1,521.05 0.0000% 合计 399,694.19 0.0189% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 中银证券现金管家货 币 A 10~50 中银证券现金管家货 币 B 0 合计 10~50 本基金基金经理持有本开 放式基金 中银证券现金管家货 币 A 10~50 中银证券现金管家货 币 B 0 合计 10~50 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 46 页 共 51 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 中银证券现金管 家货币 A 中银证券现金管 家货币 B 基金合同生效日（2016 年 12 月 7 日）基金 份额总额 1,532,918,442.71 5,350,477,981.00 本报告期期初基金份额总额 4,198,172,748.06 5,502,195,584.88 本报告期期间基金总申购份额 20,056,882,701.29 21,298,624,503.28 减:本报告期期间基金总赎回份额 22,149,941,365.96 22,732,130,949.12 本报告期期末基金份额总额 2,105,114,083.39 4,068,689,139.04 注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入及基金份额自动升降级调增份额；总赎回份 额含转换出及基金份额自动升降级调减份额。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 47 页 共 51 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 一、本报告期内，涉及基金管理人的诉讼事项如下： 1、彭阳因不服 2017 年 9 月 27 日武汉市劳动人事争议仲裁委员会作出的关于劳动争议的仲 裁结果，诉中银国际证券武汉黄孝河路证券营业部。2018年 4月 24日，武汉市中级人民法院作 出（2018）鄂 01民终 1836号民事判决书，驳回上诉。 2、上海普鑫投资管理有限公司因正当财产保全权利的实施是否受阻碍争议诉中银国际证券 财产损害赔偿纠纷案，该案于 2011年开始诉讼程序，2018年 3月 1日，上海市一中院作出（2018） 沪 01 执复 23 号执行裁定书，驳回中银国际证券复议申请，执行法院扣划执行加倍债务利息 3107409.55元。案件已执行结案。 3、郑宇因指令未接受撤销争议诉中银国际证券武汉黄孝河路证券营业部证券交易合同纠纷 案，该案于 2017年 7月开始诉讼程序。2018年 3月 28日，武汉市中级人民法院作出“（2018） 鄂 01 民终 557 号”民事判决书，驳回郑宇上诉请求，维持原判，即驳回原告郑宇的全部诉讼请 求。 4、中银国际证券于 2018年 4月底将股票质押式回购交易违约债务人天津顺航海运有限公司 诉至天津市第二中级人民法院。 2018年 5月，双方已达成调解。 5、中银国际证券股份有限公司因质押式证券回购争议诉刘德群质押式证券回购纠纷案。该 案于 2018年 8月开始诉讼程序。 6、中银国际证券股份有限公司因质押式证券回购争议诉程顺玲、罗志伟质押式证券回购纠 纷案。该案于 2018年 11月开始诉讼程序。目前案件处于一审程序中。 7、中银国际证券股份有限公司因质押式证券回购争议诉上海刚泰投资咨询股份有限公司等 质押式证券回购纠纷案。该案于 2018年 10月开始诉讼程序。目前案件处于一审程序中。 中银国际证券股份有限公司因担保物权争议诉上海刚泰投资咨询股份有限公司实现担保物 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 48 页 共 51 页 权案。该案于 2018 年 11 月开始诉讼程序。2018 年 12 月 25 日，上海市浦东新区人民法院作出 2018沪 0115民特 637号民事裁定书。目前案件处于执行程序中。 8、浙江嘉兴高速公路有限责任公司因股权登记争议诉中银国际证券股份有限公司请求变更 公司登记纠纷。该案于 2018年 12月开始诉讼程序。 9、中银国际证券股份有限公司因债券交易争议诉中国华阳经贸集团有限公司公司债券交易 纠纷案（代资管计划起诉案件）。相关案件于 2018年 11月开始诉讼程序。 10、中银国际证券股份有限公司因发行协议争议诉上海云峰（集团）有限公司债务融资工具 非公开定向发行协议争议案（代资管计划起诉案件）。该案于 2018年 6月开始仲裁程序。目前案 件处于审理程序中。 二、本报告期内，无涉及基金财产的诉讼事项； 三、本报告期内，无涉及基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化. 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供 审计服务。本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度支付给审计 机构普华永道中天会计师事务所的报酬为 108,000.00元人民币，其已提供审计服务的连续年限为 3年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，未有管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 49 页 共 51 页 中银证券 2 - - - - - 注：1、由于交易所系统限制，本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚不能再 租用其他证券公司的交易单元。 2、今后基金专用交易席位的选择标准如下： (1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力， 能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的 信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型 的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服 务和支持。 3、今后基金专用交易席位的选择程序如下： (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 中银证券 681,423,629.31 100.00% 12,724,000,000.00 100.00% - - 注：1、由于交易所系统限制，本基金管理人作为上海和深圳证券交易所的会员单位目前尚不能再 租用其他证券公司的交易单元。 2、今后基金专用交易席位的选择标准如下： (1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力， 能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的 信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型 的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服 务和支持。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 50 页 共 51 页 3、今后基金专用交易席位的选择程序如下： (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 注：本基金本报告期内未有偏离度绝对值超过 0.5%的情况。 中银证券现金管家 2018年年度报告摘要 第 51 页 共 51 页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 注：报告期内本基金未有单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情况。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 本基金自 2018 年 10月 18日起取消自动升降级业务，详细情况请阅读 2018年 10月 17日 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和本公司官网上的《关于中银证券现金管 家货币市场基金取消自动升降级业务的公告》及本基金基金合同和招募说明书等相关资料。 中银国际证券股份有限公司 2019年 3月 28日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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