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信达澳银鑫安债券(LOF)(166105)  基金公开信息
流水号 1489043
基金代码 166105
公告日期 2019-03-28
编号 1
标题 信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)2018年年度报告摘要
信息全文 基金管理人:信达澳银基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2019年03月28日
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告中的财务资料经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2018年01月01日起至2018年12月31日止。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况
基金简称
信达澳银鑫安债券(LOF)

场内简称
信达鑫安

基金主代码
166105

基金运作方式
上市契约型开放式(LOF)

基金合同生效日
2015年05月07日

基金管理人
信达澳银基金管理有限公司

基金托管人
中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额
418,021,662.71份

基金合同存续期
不定期

基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所

上市日期
2015-06-04




2.2 基金产品说明
投资目标
通过积极主动的投资及严格的风险控制,追求长期稳定的回报,力争为投资人获取超越业绩比较基准的投资收益。

投资策略
本基金将通过对宏观经济环境、国家经济政策、行业发展状况、股票市场风险、债券市场整体收益率曲线变化和资金供求关系等因素综合分析,评价各类资产的市场趋势、预期风险收益水平和配置时机。在此基础上,主动地对固定收益类资产、现金和权益类资产等各类金融资产的配置比例进行实时动态调整。

业绩比较基准
中债总财富(总值)指数收益率×80%+沪深300指数收益率×15%+金融机构人民币活期存款基准利率(税后)×5%

风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中较低风险的基金品种,其风险收益预期高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。

2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人

名称
信达澳银基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公司

信息披露负责人
姓名
黄晖
田青


联系电话
0755-83172666
010-67595096


电子邮箱
disclosure@fscinda.com
tianqing1.zh@ccb.com

客户服务电话
400-8888-118
010-67595096

传真
0755-83196151
010-66275853


2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.fscinda.com

基金年度报告备置地点
广东省深圳市南山区科苑南路(深圳湾段)3331号阿里巴巴大厦T1座第8层和第9层

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2018年
2017年
2016年

本期已实现收益
-3,915,122.03
-458,024.08
-451,261.11

本期利润
-14,549,363.98
1,247,269.83
-2,318,487.01

加权平均基金份额本期利润
-0.0796
0.0078
-0.0410

本期基金份额净值增长率
-4.56%
1.15%
-3.64%

3.1.2 期末数据和指标
2018年末
2017年末
2016年末

期末可供分配基金份额利润
-0.0457
-0.0215
-0.0007

期末基金资产净值
385,061,528.36
11,456,914.92
253,004,359.49

期末基金份额净值
0.921
0.965
0.954

注:1、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的认购、申购及赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④

过去三个月
-4.46%
0.54%
0.82%
0.24%
-5.28%
0.30%

过去六个月
-3.05%
0.54%
1.40%
0.22%
-4.45%
0.32%

过去一年
-4.56%
0.44%
3.35%
0.20%
-7.91%
0.24%

过去三年
-6.97%
0.30%
6.71%
0.15%
-13.68%
0.15%

自基金合同生效起至今
-7.90%
0.48%
13.25%
0.15%
-21.15%
0.33%

注:本基金的业绩比较基准: 2016年12月26日(含)前采用《信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金基金合同》中业绩比较基准:中国债券总指数。 中国债券总指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制的中国全市场债券指数,拥有独立的数据源和自主的编制方法,该指数同时覆盖了国内交易所和银行间两个债券市场,能够反映债券市场总体走势,具有较强的代表性、公正性与权威性,可以较好地衡量固定收益类投资的业绩。指数的详细编制规则敬请参见中央国债登记结算有限责任公司网站: http://www.chinabond.com.cn 自2016年12月27日起采用《信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)基金合同》中业绩比较基准:中债总财富(总值)指数收益率×80%+沪深300指数收益率×15%+金融机构人民币活期存款基准利率(税后)×5%。由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使基金资产的配置比例符合基金合同要求,基准指数每日按照80%、15%、5%的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 沪深300指数的发布和调整由中证指数公司完成,中债总财富指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制,具有较强的代表性、公正性与权威性,可以较好地衡量本基金股票和债券投资的业绩。指数的详细编制规则敬请参见中证指数公司和中央国债登记结算有限责任公司网站: http://www.csindex.com.cn http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注:1、信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)于2015年5月15日开放日常申购、赎回、转换业务,并于2015年6月4日开始在深圳证券交易所上市交易。 2、本基金于2016年12月27日由"信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)"变更为"信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)"。 3、2016年12月27日起本基金的投资组合比例变更为:投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%,投资于股票等权益类金融工具不超过基金资产的20%;基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券比例合计不低于基金资产净值的5%。按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期,建仓期结束时本基金的各项投资比例符合基金合同的有关约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注:本基金转型日期为2015年5月7日,图中列示的2015年度基金净值增长率期间为2015年5月7日至2015年12月31日。
3.3 过去三年基金的利润分配情况


本基金从2015年5月7日(基金转型后起始日)至本报告期期末未实施利润分配。
§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信达澳银基金管理有限公司(以下简称“公司”)成立于2006年6月5日,由中国信达资产管理股份有限公司(原中国信达资产管理公司)和澳洲联邦银行全资附属公司康联首域集团有限公司共同发起,是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基金管理公司,也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015年5月22日,信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权,与康联首域共同持有公司股份。公司注册资本1亿元人民币,总部设在深圳,在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限公司出资比例为54%,外方股东康联首域集团有限公司出资比例为46%。
公司建立了健全的法人治理结构,根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会,并建立了独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员会协助其议事决策。
公司建立了完善的组织架构,设立了固定收益总部、权益投资总部、智能量化与资产配置总部、市场销售总部、产品创新部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公室等部门,各部门分工协作,职责明确。
公司旗下基金产品齐全、风格多样,构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。截至2018年12月31日,本基金管理人共管理二十一只基金,包括2只股票型基金、11只混合型基金、1只指数型基金、5只债券型基金、2只货币市场基金。
报告期内,公司第四届董事会独立董事孙志新先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责,报告期内累计履职时间10个工作日;独立董事刘颂兴先生以参加现场董事会薪酬考核委员会会议、现场董事会会议、进行现场考察及约谈管理层、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责,报告期内累计履职时间8个工作日;独立董事刘治海先生以现场考察、参加现场董事会会议、现场风险控制委员会会议、通讯表决董事会决议和风险控制委员会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责,报告期内累计履职时间7个工作日。
报告期内,公司及基金运作未发生重大利益冲突事件,独立董事在履职过程中未发现公司存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明



任职日期
离任日期



尹华龙
本基金的基金经理,信用债债券基金、安益纯债基金的基金经理
2018-05-04
-
6年
中山大学经济学硕士。2012年7月至2015年7月任信达澳银基金管理有限公司债券研究员;2015年10月至2017年5月任华润元大基金管理有限公司高级研究员、基金经理;2017年5月加入信达澳银基金管理有限公司。信达澳银信用债债券基金基金经理(2018年5月4日起至今)、信达澳银鑫安债券基金(LOF)基金经理(2018年5月4日起至今)、信达澳银安益纯债债券型基金基金经理(2018年5月4日起至今)。

杨超
本基金的基金经理助理
2017-05-18
-
6年
复旦大学经济学硕士。2012年7月至2015年7月担任中泰证券有限公司研究所宏观研究员。2015年9月加入信达澳银基金管理有限公司,担任债券研究员。2017年5月18日担任信达澳银信用债债券基金和信达澳银鑫安债券基金(LOF)基金经理助理。

注:1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《信达澳银基金管理有限公司公平交易实施办法》在投资决策、交易执行、风险监控等环节建立了严谨的内控制度,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,维护投资者的利益。
本基金管理人通过建立科学的投资决策体系,严谨的公平交易机制,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻,确保不同投资组合在买卖同一证券时,按照比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量,严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
本基金管理人通过风险监控信息系统对不同投资组合同向交易进行公平交易分析,分别于每季度和每年度对本基金管理人管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异等进行分析,形成公平交易制度执行情况分析报告。通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。若发现涉嫌违背公平交易原则的行为,及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。

4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行了分析;利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法,对连续四个季度内、不同时间窗口(日内、3日内、5日内)本基金管理人管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析;对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核和监控,未发现本基金管理人所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。

4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为,报告期内本基金管理人所管理的投资组合未发生交易所公开竞价的同日反向交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018年宏观基本面持续走弱,基建投资增速快速回落后在四季度开始企稳,房地产投资增速全年小幅下滑。出口维持较高增速,但受中美贸易摩擦影响在年底出现快速下降。制造业PMI指数在年底回落至50枯荣线水平以下。消费方面,社会零售品总额增速也呈现下降走势。整体而言,经济下行压力在逐步增大。
通胀方面,油价在10月达到高点后,出现大幅调整,南华工业品指数也出现大幅下跌,叠加高基数影响,PPI全年同比大幅下降。CPI整体维持平稳,对债券市场影响较小。汇率方面,2018年受美联储加息和国内经济下行预期的影响,人民币汇率持续贬值,资本外流的压力加大,四季度美联储释放鸽派信息,降低了对中性利率的预期,并放松了对未来加息的指引,人民币开始转为升值。
货币政策方面,央行在4月份实行降准后,货币政策实际由紧缩转向宽松,并创设TMLF,根据银行支持实体经济力度并结合其需求,为其提供TMLF额度,货币政策逐步向宽信用方向转变。资管新规下,表内信贷虽然增速较高,但非标到期量较大,融资环境呈现割裂,低评级企业融资难度大,违约事件大量发生,社融增速持续下降。
债券市场方面,受宏观经济数据走弱、社融增速下降和货币政策转向宽松的影响,全年债券市场大幅走牛,收益率持续下降,10年期国债由年初的3.88%下降至3.2%附近水平。信用债方面,高等级和城投债收益率大幅下降,但违约事件继续发生,投资者对低评级债券风险偏好较低。
期间,本基金维持了较高的流动性,在投资上维持适度的组合久期和杠杆水平,主要以利率债和转债为主,严格规避风险较高的信用债个券,降低组合的信用风险,受转债下跌的影响,净值有所下跌。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末,信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)份额净值为0.921元,份额累计净值为1.070元,份额净值增长率为-4.56%,同期业绩比较基准收益率为3.35%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从宏观基本面来看,经济仍面临较大的下行压力。虽然房地产投资增速继续保持韧性,新开工继续维持较高的增长,但商品房销售继续走弱,未来房地产投资增速继续下降的可能性较高。而制造业PMI指数低于50的枯荣线水平,显示制造业企业对未来保持谨慎。消费增速也呈现大幅下降的走势。而维稳经济的基建投资虽然有所企稳,但2019年的赤字率上调幅度、地方专项债的预计发行规模均低于市场预期,短期从政策层面看,仍难以出现大幅反弹。而海外方面,美国经济的快速增长开始出现放缓迹象,出口增速仍不容乐观。国内和国外需求双重走弱的背景下,经济的下行压力进一步加大。流动性方面,央行仍将对银行间资金面进行呵护,预计流动性仍维持宽松。
宏观背景和流动性仍对债券市场有利,债券市场尚未到转向的时候。但需注意到,目前利率债的收益率已经较低,离历史底部不远,而市场对经济和流动性的预期非常一致,继续做多的空间有限。而权益市场经历去年一年的下跌后,估值处于历史底部。转债市场的估值也处于历史底部区域,随着流动性的进一步宽松和债券收益率的持续下降,市场的风险偏好势必会提升,信用债、权益和转债市场的机会在增大。但目前的宽信用环境仍不能与2014年进行比较,因此虽然权益和转债市场有上涨的可能,但持续的上涨仍有待货币和财政政策的进一步放松。虽然对民企融资政策在不断出台,但经济的下行压力在加大,民企盈利能力下降,低评级民企债券违约事件仍在发生,企业依靠自身可持续能力差,在投资上仍需严格控制信用风险,规避风险较高的个券。
基于上述判断,本基金将保持充足的流动性,保持合适的组合久期,积极把握转债的投资机会,在信用债投资上,积极防范信用风险,获取超额收益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人设立了专项的估值小组,主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名,由分管基金运营的高级管理人员担任;基金估值小组成员若干名,由权益投资总部、固定收益总部、基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任,其中基金运营部负责组织小组工作的开展。
4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议,但不参与最终决策和日常估值工作。估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务,由基金估值小组采用集体决策方式决定。
4.7.3 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.7.4 已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)基金合同》关于收益分配的规定,本基金收益每年最多分配6次,每次基金收益分配比例不低于可分配收益的20%。截止报告期末,本基金可供分配利润为-19,085,471.51元。根据相关法律法规和基金合同要求,本基金管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。
本基金本报告期内未进行利润分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
安永华明会计师事务所有限公司为本基金出具了标准无保留意见的审计报告,投资者可以通过年度报告正文查看审计报告全文。

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体:信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)
报告截止日:2018年12月31日
单位:人民币元
资 产
附注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日

资 产:




银行存款
7.4.7.1
54,135.72
123,464.52

结算备付金

3,529,781.06
150,314.84

存出保证金

140,093.73
12,258.13

交易性金融资产
7.4.7.2
368,551,546.52
11,203,740.70

其中:股票投资

39,275,151.30
582,380.00

基金投资

-
-

债券投资

329,276,395.22
10,621,360.70

资产支持证券投资

-
-

贵金属投资

-
-

衍生金融资产
7.4.7.3
-
-

买入返售金融资产
7.4.7.4
9,500,000.00
-

应收证券清算款

65,583.88
801,582.90

应收利息
7.4.7.5
4,693,977.03
266,257.39

应收股利

-
-

应收申购款

396.83
992.06

递延所得税资产

-
-

其他资产
7.4.7.6
-
-

资产总计

386,535,514.77
12,558,610.54

负债和所有者权益
附注号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日

负 债:




短期借款

-
-

交易性金融负债

-
-

衍生金融负债
7.4.7.3
-
-

卖出回购金融资产款

-
-

应付证券清算款

-
-

应付赎回款

98.64
4,245.58

应付管理人报酬

198,504.50
22,380.61

应付托管费

66,168.15
7,460.22

应付销售服务费

-
-

应付交易费用
7.4.7.7
290,330.96
44,713.37

应交税费

765,869.93
763,895.84

应付利息

-985.77
-

应付利润

-
-

递延所得税负债

-
-

其他负债
7.4.7.8
154,000.00
259,000.00

负债合计

1,473,986.41
1,101,695.62

所有者权益:




实收基金
7.4.7.9
377,316,461.50
10,714,369.95

未分配利润
7.4.7.10
7,745,066.86
742,544.97

所有者权益合计

385,061,528.36
11,456,914.92

负债和所有者权益总计

386,535,514.77
12,558,610.54

注:报告截止日2018年12月31日,基金份额净值0.921元,基金份额总额418,021,662.71份。
7.2 利润表

会计主体:信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)
本报告期:2018年01月01日至2018年12月31日
单位:人民币元
项 目
附注号
本期2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日






一、收入

-11,978,409.01
3,111,259.64

1.利息收入

2,776,708.10
5,443,586.49

其中:存款利息收入
7.4.7.11
115,004.78
29,334.82

债券利息收入

2,481,064.62
5,136,065.41

资产支持证券利息收入

-
-

买入返售金融资产收入

180,638.70
278,186.26

其他利息收入

-
-

2.投资收益(损失以“-”填列)

-4,121,514.40
-4,037,781.99

其中:股票投资收益
7.4.7.12
-6,651,051.32
204,470.40

基金投资收益

-
-

债券投资收益
7.4.7.13
2,454,554.52
-4,242,252.39

资产支持证券投资收益

-
-

贵金属投资收益

-
-

衍生工具收益
7.4.7.14
-
-

股利收益
7.4.7.15
74,982.40
-

3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
7.4.7.16
-10,634,241.95
1,705,293.91

4.汇兑收益(损失以“-”号填列)

-
-

5.其他收入(损失以“-”号填列)
7.4.7.17
639.24
161.23

减:二、费用

2,570,954.97
1,863,989.81

1.管理人报酬
7.4.10.2
1,039,341.11
937,482.34

2.托管费
7.4.10.2
346,447.05
312,494.10

3.销售服务费

-
-

4.交易费用
7.4.7.18
815,357.16
128,435.85

5.利息支出

117,860.76
23,104.54

其中:卖出回购金融资产支出

117,860.76
23,104.54

6.税金及附加

1,163.55
-

7.其他费用
7.4.7.19
250,785.34
462,472.98

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

-14,549,363.98
1,247,269.83

减:所得税费用

-
-

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

-14,549,363.98
1,247,269.83

7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)
本报告期:2018年01月01日至2018年12月31日
单位:人民币元
项 目
本期
2018年01月01日至2018年12月31日


实收基金
未分配利润
所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值)
10,714,369.95
742,544.97
11,456,914.92

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-14,549,363.98
-14,549,363.98

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
366,602,091.55
21,551,885.87
388,153,977.42

其中:1.基金申购款
370,659,181.04
21,794,507.74
392,453,688.78

2.基金赎回款
-4,057,089.49
-242,621.87
-4,299,711.36

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-

五、期末所有者权益(基金净值)
377,316,461.50
7,745,066.86
385,061,528.36

项 目
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日


实收基金
未分配利润
所有者权益合计

一、期初所有者权益(基金净值)
239,053,007.19
13,951,352.30
253,004,359.49

二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
1,247,269.83
1,247,269.83

三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-228,338,637.24
-14,456,077.16
-242,794,714.40

其中:1.基金申购款
138,581.32
9,110.28
147,691.60

2.基金赎回款
-228,477,218.56
-14,465,187.44
-242,942,406.00

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-

五、期末所有者权益(基金净值)
10,714,369.95
742,544.97
11,456,914.92

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
于建伟
—————————
基金管理人负责人
徐伟文
—————————
主管会计工作负责人
刘玉兰
—————————
会计机构负责人


7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)(以下简称"本基金")是由原信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金变更而来。根据《信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金基金合同》,原信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金为契约型基金,分级运作期为3年期。信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金之B份额在深圳证券交易所交易上市,至2015年5月7日终止上市。信达澳银稳定增利分级债券型证券投资基金分级运作期届满后自动转为上市开放式基金(LOF),并更名为信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)。本基金为契约型开放式,存续期间不定。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
于2016年11月24日,基金管理人发布了《信达澳银基金管理有限公司关于以通讯方式召开信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)基金份额持有人大会的公告》,审议《关于信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)变更基金名称、基金的投资和费率水平等有关事项的议案》。
根据《信达澳银基金管理有限公司关于信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》,本基金由"信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)"更名为"信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)"。《信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)基金合同》、《信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)托管协议》自2016年12月27日起生效,原《信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)基金合同》、《信达澳银稳定增利债券型证券投资基金(LOF)托管协议》自同一日起失效。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)基金合同》及于2016年12月27日公告的《信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、中小企业私募债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(含协议存款、定期存款及其他银行存款)、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金变更前的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。
本基金的投资组合比例为:投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%,投资于股票等权益类金融工具不超过基金资产的20%;基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:中债总财富(总值)指数收益率×80%+沪深300指数收益率×15%+金融机构人民币活期存款基准利率(税后)×5%。

7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况。

7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。

7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
7.4.6.2 增值税及附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称"资管产品运营业务"),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减;
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,以实际缴纳的增值税税额为计税依据,分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
7.4.6.3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
7.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2015年9月8日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。



7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系

信达澳银基金管理有限公司(“信达澳银基金公司”)
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”)
基金托管人、基金代销机构

信达证券股份有限公司(“信达证券”)
基金管理人的控股股东

康联首域集团有限公司(Colonial First State Group Limited)
基金管理人的股东

信达新兴财富(北京)资产管理有限公司
基金管理人的全资子公司

中国信达资产管理股份有限公司
对公司法人股东直接持股20%以上的股东

注:1、本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期 2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日


成交金额
占当期股票成交总额的比例
成交金额
占当期股票成交总额的比例

信达证券
19,819,268.63
3.58%
3,949,092.00
4.71%


7.4.10.1.2 债券交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期 2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日


成交金额
占当期债券买卖成交总额的比例
成交金额
占当期债券买卖成交总额的比例

信达证券
43,360,769.38
3.15%
386,316.40
0.19%


7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期 2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日


成交金额
占当期债券回购成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购成交总额的比例

信达证券
400,000.00
0.02%
-
-


7.4.10.1.4 权证交易
本基金本期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称
本期 2018年01月01日至2018年12月31日


当期佣金
占当期佣金总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例

信达证券
18,457.65
3.71%
-
-

关联方名称
上年度可比期间 2017年01月01日至2017年12月31日


当期佣金
占当期佣金总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例

信达证券
3,677.79
4.79%
3,677.79
8.37%

注:1、上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。

7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费
1,039,341.11
937,482.34

其中:支付销售机构的客户维护费
10,068.90
13,739.48

注:支付基金管理人信达澳银基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.60%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.60%/当年天数。

7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费
346,447.05
312,494.10

注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日


期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入

中国建设银行股份有限公司
54,135.72
73,155.10
123,464.52
21,454.42

注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况
注:本基金本期无利润分配情况。
7.4.12 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购


截至本报告期末2018年12月31日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额,无作为质押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2018年12月31日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。该类交易要求本基金转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负债,其因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为人民币210,156,662.12元,属于第二层次的余额为人民币158,394,884.40元,无属于第三层次的余额(2017年12月31日,第一层次的余额为人民币482,836.00元,属于第二层次的余额为人民币10,720,904.70元,无属于第三层次的余额)。
本基金持有的第一层次及第二层次金融工具公允价值的估值技术及输入值参见7.4.4.5。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次,上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第一层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金于本报告期初未持有公允价值归属于第三层次的金融工具,本基金本报告期未发生第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于2019年3月27日经本基金的基金管理人批准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)

1
权益投资
39,275,151.30
10.16


其中:股票
39,275,151.30
10.16

2
基金投资
-
-

3
固定收益投资
329,276,395.22
85.19


其中:债券
329,276,395.22
85.19


资产支持证券
-
-

4
贵金属投资
-
-

5
金融衍生品投资
-
-

6
买入返售金融资产
9,500,000.00
2.46


其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-

7
银行存款和结算备付金合计
3,583,916.78
0.93

8
其他各项资产
4,900,051.47
1.27

9
合计
386,535,514.77
100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值(元)
占基金资产净值比例(%)

A
农、林、牧、渔业
-
-

B
采矿业
-
-

C
制造业
17,575,705.00
4.56

D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
-
-

E
建筑业
-
-

F
批发和零售业
-
-

G
交通运输、仓储和邮政业
-
-

H
住宿和餐饮业
-
-

I
信息传输、软件和信息技术服务业
21,699,446.30
5.64

J
金融业
-
-

K
房地产业
-
-

L
租赁和商务服务业
-
-

M
科学研究和技术服务业
-
-

N
水利、环境和公共设施管理业
-
-

O
居民服务、修理和其他服务业
-
-

P
教育
-
-

Q
卫生和社会工作
-
-

R
文化、体育和娱乐业
-
-

S
综合
-
-


合计
39,275,151.30
10.20

8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合


注:本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值(元)
占基金资产净值比例(%)

1
300383
光环新网
1,003,775
12,717,829.25
3.30

2
600271
航天信息
425,500
9,739,695.00
2.53

3
600845
宝信软件
430,773
8,981,617.05
2.33

4
300456
耐威科技
354,250
7,836,010.00
2.04

注:本基金本报告期末仅持有以上股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)

1
300383
光环新网
37,548,676.98
327.74

2
600271
航天信息
31,999,860.75
279.31

3
600276
恒瑞医药
30,044,826.00
262.24

4
002376
新北洋
20,905,971.28
182.47

5
300655
晶瑞股份
19,993,553.46
174.51

6
600048
保利地产
15,173,082.00
132.44

7
600845
宝信软件
15,099,694.00
131.80

8
300088
长信科技
14,995,557.00
130.89

9
002415
海康威视
14,270,838.00
124.56

10
000063
中兴通讯
11,839,741.00
103.34

11
002912
中新赛克
11,655,096.80
101.73

12
600197
伊力特
9,999,165.97
87.28

13
300456
耐威科技
9,998,213.50
87.27

14
002371
北方华创
9,996,581.00
87.25

15
300747
锐科激光
9,990,095.00
87.20

16
000938
紫光股份
6,993,664.00
61.04

17
002142
宁波银行
5,109,891.00
44.60

18
300014
亿纬锂能
4,999,299.00
43.64

19
002020
京新药业
3,041,640.00
26.55

20
300457
赢合科技
3,033,108.00
26.47

21
000066
中国长城
3,008,485.00
26.26

22
600115
东方航空
1,586,438.45
13.85

23
600703
三安光电
651,404.00
5.69

24
600584
长电科技
419,302.00
3.66

25
603019
中科曙光
296,624.90
2.59

26
601155
新城控股
273,157.44
2.38

27
002405
四维图新
247,500.00
2.16

28
601877
正泰电器
244,081.00
2.13

29
601318
中国平安
230,365.10
2.01

注:本表中累计买入金额是按照买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)

1
600276
恒瑞医药
26,925,469.31
235.02

2
600271
航天信息
23,599,554.54
205.99

3
002376
新北洋
22,922,205.73
200.07

4
300383
光环新网
22,742,584.87
198.51

5
300655
晶瑞股份
16,607,035.46
144.95

6
600048
保利地产
15,654,829.00
136.64

7
300088
长信科技
14,986,785.00
130.81

8
002415
海康威视
13,447,647.00
117.38

9
002912
中新赛克
12,290,408.54
107.28

10
000063
中兴通讯
11,284,500.22
98.50

11
300747
锐科激光
11,166,922.00
97.47

12
600197
伊力特
9,333,183.00
81.46

13
002371
北方华创
8,301,608.00
72.46

14
000938
紫光股份
5,953,577.00
51.96

15
300014
亿纬锂能
5,480,176.00
47.83

16
002142
宁波银行
5,439,883.00
47.48

17
600845
宝信软件
5,103,047.50
44.54

18
000066
中国长城
3,256,000.00
28.42

19
002020
京新药业
3,135,080.00
27.36

20
300457
赢合科技
2,919,605.00
25.48

21
600115
东方航空
1,547,150.00
13.50

22
300456
耐威科技
1,441,075.00
12.58

23
600703
三安光电
646,125.00
5.64

24
600584
长电科技
436,891.00
3.81

25
000651
格力电器
306,063.33
2.67

26
603019
中科曙光
284,275.00
2.48

27
601600
中国铝业
276,000.00
2.41

28
601155
新城控股
271,781.56
2.37

29
300036
超图软件
247,448.00
2.16

30
002405
四维图新
242,770.00
2.12

31
601877
正泰电器
235,069.00
2.05

32
002475
立讯精密
232,243.00
2.03

注:本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额
300,206,522.94

卖出股票收入(成交)总额
252,787,565.06

注:本表中买入股票成本(成交)总额、卖出股票收入(成交)总额均按照买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例(%)

1
国家债券
-
-

2
央行票据
-
-

3
金融债券
158,394,884.40
41.13


其中:政策性金融债
158,394,884.40
41.13

4
企业债券
-
-

5
企业短期融资券
-
-

6
中期票据
-
-

7
可转债(可交换债)
170,881,510.82
44.38

8
同业存单
-
-

9
其他
-
-

10
合计
329,276,395.22
85.51

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量(张)
公允价值
占基金资产净值比例(%)

1
018005
国开1701
1,577,010
158,394,884.40
41.13

2
113517
曙光转债
182,320
19,189,180.00
4.98

3
128016
雨虹转债
192,067
19,014,633.00
4.94

4
113011
光大转债
180,330
18,956,289.60
4.92

5
128024
宁行转债
177,180
18,777,536.40
4.88

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细


注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细


注:本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细


注:本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金未参与投资国债期货。

8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细


注:本基金本报告期末未持有国债期货。

8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金未参与投资国债期货。

8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形及相关投资决策程序说明。
机电转债(128045)
机电转债发行主体的子公司贵州风雷航空军械有限责任公司2018年1月12日收到安顺市环境保护局出具《行政处罚决定书》,主要内容为:“贵州风雷航空军械有限责任公司车间排口总镉实测浓度超过排放标准及总铬实测浓度超过排放标准;责令公司立即采取有效整改措施,进一步完善水污染防治设施并加强日常运行维护管理,确保水污染物稳定达标排放,并罚款:人民币壹佰柒拾元整。”子公司宜宾三江机械有限责任公司2018年7月25日收到宜宾市环境保护局下达《宜宾市环境保护局行政处罚决定书》,主要内容为:“宜宾三江机械有限责任公司部分盛装废矿物油的铁质油桶存在没有张贴危险废物标签。我局决定对你公司处以如下行政处罚:1、立即改正上述违法行为;2、罚款人民币壹万元整。”
基金管理人分析认为,贵州风雷航空军械有限责任公司、宜宾三江机械有限责任公司为公司的二级子公司,已按时足额缴纳前述罚款,处罚金额占公司同期资产总额、利润比例很小,不会对公司的业务开展和生产经营造成重大不利影响;两个子公司未因上述行为出现被责令停业、关闭的情形,环保处罚未对其生产经营造成重大不利影响。并且公司对环保工作进行了全面认真的梳理,并加大环保培训力度,完善公司环保制度建设,加强环保设施投入力度,切实做好公司的环境保护工作。基金管理人经审慎分析,认为该立案调查对公司经营和价值应不会构成重大影响。
除机电转债(128045)外,其余的本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查,也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.11.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库的情形。

8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号
名称
金额

1
存出保证金
140,093.73

2
应收证券清算款
65,583.88

3
应收股利
-

4
应收利息
4,693,977.03

5
应收申购款
396.83

6
其他应收款
-

7
待摊费用
-

8
其他
-

9
合计
4,900,051.47


8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
公允价值
占基金资产净值比例(%)

1
128016
雨虹转债
19,014,633.00
4.94

2
113011
光大转债
18,956,289.60
4.92

3
128024
宁行转债
18,777,536.40
4.88

4
128029
太阳转债
15,195,113.32
3.95

5
128035
大族转债
10,496,008.50
2.73

6
128022
众信转债
10,224,488.10
2.66

7
110032
三一转债
10,170,658.20
2.64

8
110031
航信转债
10,104,064.80
2.62

9
123003
蓝思转债
8,179,426.20
2.12

10
128028
赣锋转债
5,933,647.75
1.54

11
128027
崇达转债
989,837.90
0.26

12
113014
林洋转债
6,645.10
0.00

注:本基金本报告期末仅持有上述处于转股期的可转换债券。

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明


注:报告期末前十名股票未存在流通受限的情况。

8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构



机构投资者
个人投资者



持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例

353
1,184,197.34
414,672,012.77
99.20%
3,349,649.94
0.80%

9.2 期末上市基金前十名持有人
序号
持有人名称
持有份额(份)
占上市总份额比例

1
方二胜
20,000.00
12.96%

2
阮孟心
19,900.00
12.89%

3
缪建华
14,800.00
9.59%

4
孙继灵
11,101.00
7.19%

5
苏金龙
10,000.00
6.48%

6
黄秀玉
9,000.00
5.83%

7
邢平怀
5,546.00
3.59%

8
杨志
5,000.00
3.24%

9
刘健
4,900.00
3.17%

10
涂传宽
4,700.00
3.04%

10
范卫宁
4,700.00
3.04%

注:1、持有人为场内持有人;
2、持有人持有份额占上市总份额比例的计算中,上市总份额为截至2018年12月31日于深圳证券交易所上市的信达鑫安(LOF)基金份额154,357.00份。

9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数(份)
占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金
5,076.94
0.00%


9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目
持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
0

本基金基金经理持有本开放式基金
0


§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2015年05月07日)基金份额总额
112,342,067.20

本报告期期初基金份额总额
11,869,671.65

本报告期基金总申购份额
410,645,795.79

减:本报告期基金总赎回份额
4,493,804.73

本报告期基金拆分变动份额
-

本报告期期末基金份额总额
418,021,662.71

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内,未召开基金份额持有人大会,未有相关决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内,本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内,未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变
报告期内,未发生基金投资策略的改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内,本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金的外部审计机构。报告期内应支付给会计师事务所的基金审计费用为4.5万元。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人报告期内受到中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于对信达澳银基金管理有限公司采取出具警示函措施的决定》,认为我公司存在对可交换债券的投资分析不充分、投资决策不审慎等问题。公司对此高度重视,已及时完成整改并向深圳证监局提交了整改报告。
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注



成交金额
占当期股票成交总额的比例
佣金
占当期佣金总量的比例


国金证券
1
-
-
-
-
-

中银国际
1
50,679,089.24
9.16%
47,197.40
9.50%
-

东兴证券
1
26,859,672.38
4.86%
25,014.08
5.03%
-

新时代证券
1
2,997,200.00
0.54%
2,191.81
0.44%
新增1个

广州证券
1
-
-
-
-
新增1个

浙商证券
1
-
-
-
-
-

西南证券
1
19,023,333.54
3.44%
17,716.50
3.57%
-

东吴证券
1
768,634.00
0.14%
715.89
0.14%
-

广发证券
1
19,875,724.56
3.59%
18,510.25
3.73%
-

国盛证券
1
-
-
-
-
新增1个

银河证券
1
155,125.00
0.03%
144.47
0.03%
-

平安证券
1
487,311.75
0.09%
453.84
0.09%
-

民生证券
1
-
-
-
-
-

太平洋证券
1
26,024,328.27
4.71%
24,236.34
4.88%
-

华创证券
1
5,978,239.96
1.08%
5,567.60
1.12%
-

方正证券
1
9,597,285.00
1.74%
8,937.97
1.80%
-

兴业证券
1
436,355.00
0.08%
406.41
0.08%
-

恒泰证券
1
1,995,754.00
0.36%
1,858.66
0.37%
-

五矿证券
1
18,184,470.80
3.29%
16,935.20
3.41%
-

东方证券
1
-
-
-
-
-

宏信证券
0
-
-
-
-
退租1个

长城证券
1
22,992,534.00
4.16%
21,413.26
4.31%
-

中泰证券
1
5,528,929.55
1.00%
5,148.99
1.04%
-

西藏东财
2
-
-
-
-
-

安信证券
1
14,861,784.00
2.69%
13,840.68
2.79%
-

申万宏源
2
554,962.00
0.10%
516.82
0.10%
-

海通证券
2
6,249,531.66
1.13%
5,820.20
1.17%
-

天风证券
2
12,686,569.75
2.29%
11,814.93
2.38%
-

长江证券
2
24,933,295.00
4.51%
23,221.06
4.67%
-

世纪证券
2
-
-
-
-
-

中金公司
2
27,226,372.00
4.92%
25,355.93
5.10%
-

联讯证券
2
94,730.00
0.02%
69.28
0.01%
-

国泰君安
2
4,552,605.89
0.82%
4,239.83
0.85%
-

光大证券
2
77,854,587.78
14.08%
72,505.94
14.59%
新增1个

国信证券
2
3,298,319.80
0.60%
3,071.74
0.62%
-

中信建投
2
38,771,684.45
7.01%
36,108.00
7.27%
-

华安证券
2
47,978,763.73
8.68%
35,086.77
7.06%
新增2个

华金证券
2
266,628.00
0.05%
194.98
0.04%
-

华泰证券
3
49,939,449.57
9.03%
38,620.83
7.77%
新增2个

信达证券
3
19,819,268.63
3.58%
18,457.65
3.71%
-

招商证券
2
1,728,624.00
0.31%
1,609.90
0.32%
-

中信证券
2
10,592,924.69
1.92%
9,865.09
1.99%
退租1个

注:根据《交易单元及佣金管理办法》、《投资审议委员会议事规则》的规定,交易单元开设、增设或退租由研究咨询部提议,经公司投资审议委员会审议。在分配交易量方面,公司制订合理的评分体系,相关投资研究人员于每个季度最后20个工作日对提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配,每季度佣金分配量应与上季度研究服务评分排名基本匹配,并确保券商研究机构年度佣金分配量与全年合计研究服务评分排名基本匹配。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
基金交易


成交金额
占当期债券成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购成交总额的比例
成交金额
占当期权证成交总额的比例
成交金额
占当期基金成交总额的比例

国金证券
-
-
-
-
-
-
-
-

中银国际
70,451,680.19
5.12%
-
-
-
-
-
-

东兴证券
23,038,460.30
1.67%
114,100,000.00
4.90%
-
-
-
-

新时代证券
20,651,563.72
1.50%
150,300,000.00
6.45%
-
-
-
-

广州证券
-
-
-
-
-
-
-
-

浙商证券
-
-
-
-
-
-
-
-

西南证券
6,008,351.40
0.44%
-
-
-
-
-
-

东吴证券
162,359.40
0.01%
-
-
-
-
-
-

广发证券
64,933,924.67
4.72%
-
-
-
-
-
-

国盛证券
-
-
-
-
-
-
-
-

银河证券
-
-
-
-
-
-
-
-

平安证券
166,622.81
0.01%
2,000,000.00
0.09%
-
-
-
-

民生证券
-
-
-
-
-
-
-
-

太平洋证券
11,416,300.35
0.83%
-
-
-
-
-
-

华创证券
5,984,678.18
0.43%
87,100,000.00
3.74%
-
-
-
-

方正证券
196,561,891.50
14.28%
220,500,000.00
9.47%
-
-
-
-

兴业证券
-
-
-
-
-
-
-
-

恒泰证券
1,899,330.20
0.14%
33,600,000.00
1.44%
-
-
-
-

五矿证券
7,084,618.12
0.51%
-
-
-
-
-
-

东方证券
-
-
-
-
-
-
-
-

宏信证券
-
-
-
-
-
-
-
-

长城证券
-
-
84,200,000.00
3.62%
-
-
-
-

中泰证券
177,620,805.30
12.91%
550,700,000.00
23.65%
-
-
-
-

西藏东财
-
-
-
-
-
-
-
-

安信证券
22,241,838.41
1.62%
-
-
-
-
-
-

申万宏源
19,382,553.71
1.41%
33,100,000.00
1.42%
-
-
-
-

海通证券
33,790,622.14
2.46%
1,000,000.00
0.04%
-
-
-
-

天风证券
50,468,979.20
3.67%
100,900,000.00
4.33%
-
-
-
-

长江证券
115,012,599.94
8.36%
404,500,000.00
17.37%
-
-
-
-

世纪证券
-
-
-
-
-
-
-
-

中金公司
30,152,400.99
2.19%
-
-
-
-
-
-

联讯证券
266,854.21
0.02%
2,800,000.00
0.12%
-
-
-
-

国泰君安
29,495,836.90
2.14%
18,400,000.00
0.79%
-
-
-
-

光大证券
68,664,266.18
4.99%
36,100,000.00
1.55%
-
-
-
-

国信证券
28,030,297.83
2.04%
3,300,000.00
0.14%
-
-
-
-

中信建投
147,017,742.26
10.68%
-
-
-
-
-
-

华安证券
63,252,998.30
4.60%
322,000,000.00
13.83%
-
-
-
-

华金证券
291,923.69
0.02%
-
-
-
-
-
-

华泰证券
118,539,450.31
8.61%
152,800,000.00
6.56%
-
-
-
-

信达证券
43,360,769.38
3.15%
400,000.00
0.02%
-
-
-
-

招商证券
8,972,494.48
0.65%
-
-
-
-
-
-

中信证券
11,341,116.82
0.82%
10,900,000.00
0.47%
-
-
-
-



§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情况


序号
持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间
期初份额
申购份额
赎回份额
持有份额
份额占比

机构
1
2018年1月1日-2018年6月18日
5,548,416.26
-
-
5,548,416.26
1.33%


2
2018年6月14日-2018年12月31日
-
204,023,709.30
-
204,023,709.30
48.81%


3
2018年6月19日-2018年8月9日
-
48,850,928.88
-
48,850,928.88
11.69%


4
2018年8月10日-2018年12月31日
-
156,248,958.33
-
156,248,958.33
37.38%

产品特有风险

1、赎回申请延期办理的风险
机构投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回,中小投资者可能面临小额赎回申请也需要与机构投资者按同比例部分延期办理的风险;
2、基金净值大幅波动的风险
机构投资者大额赎回时,基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动;
3、提前终止基金合同的风险
机构投资者赎回后,可能出现基金资产净值低于5000万元的情形,若连续六十个工作日出现基金资产净值低于5000万元情形的,基金管理人可能提前终止基金合同,基金财产将进行清算;
4、基金规模过小导致的风险
机构投资者赎回后,可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易困难的情形。


12.2 影响投资者决策的其他重要信息
注:无。
信达澳银基金管理有限公司
二〇一九年三月二十八日
基金信息类型 基金年度报告(摘要)
公告来源 上海证券报
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