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| 天治稳健双盈债券(350006) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 134193 | ||||||||
| 基金代码 | 350006 | ||||||||
| 公告日期 | 2011-08-25 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 天治稳健双盈债券型证券投资基金2011年半年度报告2011年6月30日 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：天治基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 报告送出日期： 二〇一一年八月二十五日 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 2 1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之 二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2011 年8 月24日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定 盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2011 年1 月1日起至 6月30日止。 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 3 1.2 目录 1 重要提示及目录 ........................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ............................................................................................................................. 2 1.2 目录 ..................................................................................................................................... 3 2 基金简介 .................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ..................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ..................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 5 2.4 信息披露方式 ..................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ..................................................................................................................... 6 3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................ 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 6 3.2 基金净值表现 ..................................................................................................................... 7 4 管理人报告 ................................................................................................................................ 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................. 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 11 5 托管人报告 .............................................................................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 ........................................................................................................................................... 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 12 6 半年度财务会计报告（未经审计） ...................................................................................... 12 6.1 资产负债表 ....................................................................................................................... 12 6.2 利润表 ............................................................................................................................... 14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 15 6.4 报表附注 ........................................................................................................................... 16 7 投资组合报告 .......................................................................................................................... 29 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 29 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 30 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 31 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 31 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 33 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 33 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 33 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 33 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 4 7.9 投资组合报告附注 ........................................................................................................... 33 8 基金份额持有人信息 .............................................................................................................. 34 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 34 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................... 35 9 开放式基金份额变动 .............................................................................................................. 35 10 重大事件揭示 ................................................................................................................... 35 10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 35 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 35 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 35 10.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 36 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ................................................................................... 36 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 36 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 36 10.8 其他重大事件 ................................................................................................................... 37 11 备查文件目录 ................................................................................................................... 38 11.1 备查文件目录 ................................................................................................................... 38 11.2 存放地点 ........................................................................................................................... 38 11.3 查阅方式 ........................................................................................................................... 38 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 5 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 天治稳健双盈债券型证券投资基金 基金简称 天治稳健双盈债券 基金主代码 350006 交易代码 350006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2008年11月5日 基金管理人 天治基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 51,380,392.41份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在注重资产安全性和流动性的前提下，追求超越业绩比较基准 的稳健收益。 投资策略 本基金根据宏观经济运行状况、货币政策及利率走势的综合判 断，运用自上而下的资产配置与品种选择策略，并充分利用各 种套利策略，实现基金的保值增值。此外，本基金可以参与股 票一级市场申购和二级市场投资。 业绩比较基准 本基金业绩比较基准为中证全债指数收益率。 风险收益特征 本基金属于主动管理的债券型基金，为证券投资基金中的较低 风险较低收益品种，其预期风险收益水平低于股票型基金、混 合型基金，高于货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 天治基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张丽红 李芳菲 联系电话 021-64371155 010-66060069 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 6 电子邮箱 zhanglh@chinanature.com.cn lifangfei@abchina.com 客户服务电话 4008864800、021-34064800 95599 传真 021-64713618、021-64713758 010-63201816 注册地址 上海市浦东新区莲振路298号 4 号楼231室 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址 上海市复兴西路159号 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F9 邮政编码 200031 100031 法定代表人 赵玉彪 项俊波 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 登载基金半年度报告正文的管理人 互联网网址 www.chinanature.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 天治基金管理有限公司 上海市复兴西路159号 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2011年1月 1日至 2011年 6月 30日） 本期已实现收益 -148,906.38 本期利润 -1,081,285.26 加权平均基金份额本期利润 -0.0215 本期加权平均净值利润率 -2.06% 本期基金份额净值增长率 -1.92% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2011 年 6 月 30 日) 期末可供分配利润 1,485,059.10 期末可供分配基金份额利润 0.0289 期末基金资产净值 52,865,451.51 期末基金份额净值 1.0289 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2011 年 6 月 30 日) 基金份额累计净值增长率 2.89% 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 7 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际 收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收 益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分 的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个 月 -0.29% 0.36% -0.43% 0.09% 0.14% 0.27% 过去三个 月 -2.30% 0.31% 0.90% 0.11% -3.20% 0.20% 过去六个 月 -1.92% 0.34% 1.33% 0.13% -3.25% 0.21% 过去一年 -0.43% 0.34% 0.24% 0.12% -0.67% 0.22% 自基金合 同生效起 至今 2.89% 0.26% 6.54% 0.13% -3.65% 0.13% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 天治稳健双盈债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2008 年 11 月5 日至 2011年 6月 30 日） 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 8 注：按照本基金合同规定，本基金债券类资产（包括国债、金融债、企业债、可转换债 券、资产支持证券、央行票据、债券回购等）的投资比例不低于基金资产的80%，股票等权 益类资产的投资比例不超过基金资产的20%，本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债 券不低于基金资产净值的 5%。本基金自 2008 年 11 月 5 日基金合同生效日起六个月内，达 到了本基金合同第12条规定的投资比例限制。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人--天治基金管理有限公司于2003 年 5 月成立，注册资本 1.3 亿元，注册 地为上海。公司股权结构为吉林省信托有限责任公司出资6000万元，占注册资本的 46.16%； 中国吉林森林工业集团有限责任公司出资5000 万元，占注册资本的38.46%；吉林市国有资 产经营有限责任公司出资2000万元，占注册资本的15.38%。截至本报告期末，本基金管理 人旗下共有七只开放式基金，除本基金外，另外六只基金—天治财富增长证券投资基金、天 治品质优选混合型证券投资基金、天治核心成长股票型证券投资基金(LOF)、天治天得利货 币市场基金、天治创新先锋股票型证券投资基金、天治趋势精选灵活配置混合型证券投资基 金的基金合同分别于2004年 6 月 29 日、2005年 1月 12日、2006 年 1月 20日、2006年 7 月 5日、2008年 5月 8日、2009 年7 月15日生效。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理） 证券从业 说明 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 9 期限 年限 任职日期 离任日期 秦娟 固定收益部 副总监、本 基金的基金 经理、天治 天得利货币 市场基金的 基金经理。 2010-04-14 - 7 经济学硕士研究生，具 有基金从业资格，证券 从业经验 7 年，历任广 东证券股份有限公司债 券分析师、东莞银行股 份有限公司债券分析 师、长信基金管理有限 责任公司债券研究员。 2010年2月加入天治基 金管理有限公司，任本 基金的基金经理助理及 天治天得利货币市场基 金的基金经理助理，现 任固定收益部副总监、 本基金的基金经理、天 治天得利货币市场基金 的基金经理。 注：1、表内的任职日期和离任日期为公司作出决定之日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定 以及《天治稳健双盈债券型证券投资基金基金合同》、《天治稳健双盈债券型证券投资基金 招募说明书》的约定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产，为基金份额持 有人谋求利益。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度，加强内部管理， 规范基金运作。本报告期内，基金运作合法合规，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公 司《公平交易制度》、《异常交易监控与报告制度》。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下没有与本基金投资风格相似的封闭式基金、开放式基金、社保组合、 企业年金、特定客户资产管理组合。 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 10 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内本基金管理人未发现本基金有涉嫌内幕交易、涉嫌市场操纵和涉嫌利益输送的 异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 受到高通胀的影响，2011 年上半年频繁的紧缩政策始终没有停止。一季度在紧缩政策 的强烈预期下，债市趋势性的机会没有出现，但是像交易所有些含权类的债券投资机会显现； 另外在银行类估值已经降到很低的情况下，转债表现抢眼；二季度经济增速呈现继续下降的 态势，连续调整三个月，去库存和需求减弱仍是主要原因，此外主要发达国家PMI均出现大 幅度的回落，全球制造业景气度下降和经济复苏放缓，也是拖累二季度制造业回落的另一重 要因素。 虽然农产品价格指数和大宗商品价格指数出现了明显回落，但是在食品价格尤其 是猪肉价格的带动下，二季度的CPI依然走的比较高，6月份的 CPI超过 6%，创出了年内新 高。 在通胀高企的情况下，央行延续每月提高一次准备金的策略，并且于4月份和7月初分 别提高存款基准利率，由于准备金的连续提高，使得市场资金面全面偏紧，资本市场包括股 市和债市纷纷大幅下跌，利率产品、信用产品和可转债在二季度表现都比较差，资金利率更 是频频创出新高，尤其是在 6 月底的几个交易日内，银行间 7 日回购年利率达到了 9%以上 的水平，且央行在月末的一周内向市场逆回购资金 1000 多亿来缓解资金旱情。可以判断二 季度资本市场的调整和资金面有着莫大的关系。 2011 年二季度，本基金所持银行间可转债比重较大，利率产品也以中短期为主，久期 控制在1 年附近，由于债券市场的全线下跌，导致本基金的净值有一定幅度的缩水。在经过 大幅下跌后，目前许多债券的吸引力显现，且在预期通胀前高后低的时候，债券市场 2011 年有望走出先抑后扬的格局。三季度的债市业绩有望在季度中后期走出一波反弹行情。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为1.0289元，报告期内净值增长率为-1.92%。 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 三季度由于翘尾因素的影响， 通胀依然会维持较高位置，四季度通胀会出现明显的下行。 所以明显的政策放松言之过早，但是由于经济增速的明显放缓，继续维持上半年这么高频率 紧缩政策的可能性也不大，债券市场有望迎来一波级别较大的反弹。尤其是信用类产品和中 长期的金融债值得关注。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人的基金估值和会计核算由基金结算部负责，根据相关的法律法规规定、基 金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风 险控制。基金结算部人员均具备基金从业资格和会计专业工作经历。为确保基金资产估值的 公平、合理、合规，有效维护投资人的利益，本基金管理人设立了天治基金管理有限公司估 值委员会（以下简称"估值委员会"），制定了有关议事规则。估值委员会成员包括公司投资 决策委员会成员、负责基金结算的管理层、监察稽核部总监、金融工程小组等，所有相关成 员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对于投资管理部以及金融工程小组 提交的估值模型和估值结果进行论证审核，并签署最终意见。基金经理会参与估值，与金融 工程小组一同根据估值模型、估值程序计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理， 将估值结果提交公司估值委员会。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求 对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作 出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、 假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大 利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金报告期内未分配利润。根据相关法律法规和基金合同要求以及基金实际运作情 况，不需分配利润。 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 12 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管天治稳健双盈债券型证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行股份 有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《天治稳健双盈债券型证券 投资基金基金合同》、《天治稳健双盈债券型证券投资基金托管协议》的约定，对天治稳健 双盈债券型证券投资基金管理人—天治基金管理有限公司 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管 人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，天治基金管理有限公司在天治稳健双盈债券型证券投资基金的投资运 作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在 损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律 法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，天治基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管 理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的天治稳健双盈债券型证券 投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报 告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：天治稳健双盈债券型证券投资基金 报告截止日：2011年 6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 上年度末 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 13 2011 年 6月 30日 2010 年 12 月31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 748,648.66 9,917,775.14 结算备付金 109,632.33 373,380.29 存出保证金 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产 6.4.7.2 52,488,919.24 52,492,605.40 其中：股票投资 6.4.7.2 9,306,137.60 8,856,316.00 基金投资 - - 债券投资 6.4.7.2 43,182,781.64 43,636,289.40 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 261,466.23 13,184.32 应收利息 6.4.7.5 426,910.46 661,467.58 应收股利 - - 应收申购款 - 875,000.00 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 54,285,576.92 64,583,412.73 负债和所有者权益 附注号 本期末 2011 年 6月 30日 上年度末 2010 年 12 月31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - 9,400,000.00 应付证券清算款 1,001,170.56 1,819,036.60 应付赎回款 1,493.41 52,414.50 应付管理人报酬 30,477.90 30,246.89 应付托管费 8,708.02 8,641.96 应付销售服务费 13,061.97 12,962.94 应付交易费用 6.4.7.6 32,436.69 37,764.57 应交税费 8,392.00 8,392.00 应付利息 - 3,994.72 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.7 324,384.86 300,821.32 负债合计 1,420,125.41 11,674,275.50 所有者权益： 实收基金 6.4.7.8 51,380,392.41 50,435,891.36 未分配利润 6.4.7.9 1,485,059.10 2,473,245.87 所有者权益合计 52,865,451.51 52,909,137.23 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 14 负债和所有者权益总计 54,285,576.92 64,583,412.73 注：报告截止日 2011 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.0289 元，基金份额总额 51,380,392.41份。 6.2 利润表 会计主体：天治稳健双盈债券型证券投资基金 本报告期：2011 年1 月1日至 2011年 6月 30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2011 年1 月1 日至 2011 年 6月 30日 上年度可比期间 2010 年1 月 1 日至 2010 年 6 月 30 日 一、收入 -518,112.64 3,146,685.31 1.利息收入 555,750.70 2,224,560.80 其中：存款利息收入 6.4.7.10 16,029.59 175,594.74 债券利息收入 539,721.11 2,048,279.91 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收入 - 686.15 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填 列） -142,539.68 3,207,693.91 其中：股票投资收益 6.4.7.11 -182,797.67 4,045,611.75 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.12 -242.01 -858,290.96 资产支持证券投资收 益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 6.4.7.13 40,500.00 20,373.12 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.14 -932,378.88 -2,288,507.39 4.汇兑收益（损失以“－”号 填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 6.4.7.15 1,055.22 2,937.99 减：二、费用 563,172.62 1,596,363.10 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 181,928.20 605,771.84 2．托管费 6.4.10.2.2 51,979.51 173,077.65 3．销售服务费 6.4.10.2.3 77,969.25 259,616.47 4．交易费用 6.4.7.16 84,640.20 66,664.43 5．利息支出 82,401.70 395,212.58 其中：卖出回购金融资产支出 82,401.70 395,212.58 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 15 6．其他费用 6.4.7.17 84,253.76 96,020.13 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -1,081,285.26 1,550,322.21 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） -1,081,285.26 1,550,322.21 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：天治稳健双盈债券型证券投资基金 本报告期：2011 年1 月1日至 2011年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2011 年 1月 1 日至 2011 年 6 月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 50,435,891.36 2,473,245.87 52,909,137.23 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -1,081,285.26 -1,081,285.26 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） 944,501.05 93,098.49 1,037,599.54 其中：1.基金申购款 18,262,551.83 1,049,102.73 19,311,654.56 2.基金赎回款 -17,318,050.78 -956,004.24 -18,274,055.02 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 51,380,392.41 1,485,059.10 52,865,451.51 项目 上年度可比期间 2010 年 1月 1 日至 2010 年 6 月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 192,409,082.28 4,465,102.71 196,874,184.99 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 1,550,322.21 1,550,322.21 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 -64,730,742.60 -1,769,154.36 -66,499,896.96 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 16 值减少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款 100,436,621.23 2,512,739.29 102,949,360.52 2.基金赎回款 -165,167,363.83 -4,281,893.65 -169,449,257.48 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 127,678,339.68 4,246,270.56 131,924,610.24 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理公司负责人：赵玉彪，主管会计工作负责人：闫译文，会计机构负责人：尹维 忠 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 天治稳健双盈债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委 员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2008]817号文《关于核准天治稳健双盈债券型 证券投资基金募集的批复》的核准，由天治基金管理有限公司作为发起人于2008年 9月 22 日至 2008 年 10 月 31 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所有限责任公 司验证并出具安永华明（2008）验资第 60467615_B01 号验资报告后，向中国证监会报送基 金备案材料。基金合同于2008年 11月 5日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。 设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 787,323,521.38 元，在募集期间 产生的活期存款利息为人民币 253,449.65 元，以上实收基金（本息）合计为人民币 787,576,971.03元，折合787,576,971.03份基金份额。本基金的基金管理人及注册登记机 构为天治基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票、 权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金的业绩比较基准为中证全债指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 17 则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的 《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估 值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关 事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表 附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2011 年 6 月 30 日的财务状况以及2011年上半年度的经营成果和所有者权益变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与2010 年年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1. 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年4 月24日起，调整证券（股 票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年9 月19 日起，调整由出让 方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政 策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生 的股权转让，暂免征收印花税。 2. 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，自2004 年 1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资 基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政 策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 18 份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权 的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收 入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入 及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策 的补充通知》的规定，自 2005 年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息 红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按 50% 计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政 策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股 份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2011年6月30日 活期存款 748,648.66 定期存款 - 其他存款 - 合计 748,648.66 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2011年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 10,639,734.15 9,306,137.60 -1,333,596.55 债券 交易所市场 34,218,828.07 33,385,781.64 -833,046.43 银行间市场 9,826,960.00 9,797,000.00 -29,960.00 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 19 合计 44,045,788.07 43,182,781.64 -863,006.43 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 54,685,522.22 52,488,919.24 -2,196,602.98 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产或负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2011年 6月30日 应收活期存款利息 99.98 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 44.46 应收债券利息 426,766.02 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 其他 - 合计 426,910.46 6.4.7.6 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2011年 6月30日 交易所市场应付交易费用 32,436.69 银行间市场应付交易费用 - 合计 32,436.69 6.4.7.7 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2011年 6月30日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 应付赎回费 1.10 应付后端申购费 - 债券利息税 - 预提费用 74,383.76 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 20 银行手续费 - 合计 324,384.86 6.4.7.8 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2011年1月 1日至2011年 6月 30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 50,435,891.36 50,435,891.36 本期申购 18,262,551.83 18,262,551.83 本期赎回（以“-”号填列） -17,318,050.78 -17,318,050.78 本期末 51,380,392.41 51,380,392.41 注：申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。 6.4.7.9 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 5,430,387.96 -2,957,142.09 2,473,245.87 本期利润 -148,906.38 -932,378.88 -1,081,285.26 本期基金份额交易产生的 变动数 72,461.73 20,636.76 93,098.49 其中：基金申购款 1,830,964.64 -781,861.91 1,049,102.73 基金赎回款 -1,758,502.91 802,498.67 -956,004.24 本期已分配利润 - - - 本期末 5,353,943.31 -3,868,884.21 1,485,059.10 6.4.7.10 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2011年 1月1日至2011年 6月 30日 活期存款利息收入 13,584.77 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 2,024.82 其他 420.00 合计 16,029.59 6.4.7.11 股票投资收益 6.4.7.11.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2011年 1月1日至2011年 6月 30日 股票投资收益——买卖股票差价收入 -182,797.67 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 21 股票投资收益——赎回差价收入 - 股票投资收益——申购差价收入 - 合计 -182,797.67 6.4.7.11.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2011年 1月1日至2011年 6月 30日 卖出股票成交总额 27,126,876.22 减：卖出股票成本总额 27,309,673.89 买卖股票差价收入 -182,797.67 6.4.7.12 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 62,713,641.01 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 61,713,366.85 减：应收利息总额 1,000,516.17 债券投资收益 -242.01 6.4.7.13 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 股票投资产生的股利收益 40,500.00 基金投资产生的股利收益 - 合计 40,500.00 6.4.7.14 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 1.交易性金融资产 -932,378.88 ——股票投资 -472,365.46 ——债券投资 -460,013.42 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -932,378.88 6.4.7.15 其他收入 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 22 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 基金赎回费收入 1,054.72 转换费收入 0.50 合计 1,055.22 6.4.7.16 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 交易所市场交易费用 84,290.20 银行间市场交易费用 350.00 合计 84,640.20 6.4.7.17 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 审计费用 24,795.19 信息披露费 49,588.57 银行汇划费用 870.00 账户维护费 9,000.00 合计 84,253.76 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 天治基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 23 本基金 2011年上半年及2010 年上半年均未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月 30日 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 当期发生的基金应支付的管 理费 181,928.20 605,771.84 其中：支付销售机构的客户 维护费 13,422.00 27,935.22 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.70%/当年天数 H 为每日应支付的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令， 经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若 遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月 30日 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 当期发生的基金应支付的托 管费 51,979.51 173,077.65 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.20%/当年天数 H 为每日应支付的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令， 经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若 遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。 6.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关联方名称 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 天治基金管理有限公司 52,308.95 合计 52,308.95 获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 24 2010年1月1日至2010年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 天治基金管理有限公司 259,616.47 合计 259,616.47 注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用，由基金管理人 支配使用。本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.30%的年费率计提。计算方 法如下： H=E×0.30%/当年天数 H 为每日应支付的基金销售服务费 E 为前一日的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费 划付指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中划出，由注册登记机 构代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金 2011年上半年及2010 年上半年均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回 购）交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金于 2011年上半年及2010 年上半年基金管理人均未运用固有资金投资本基金。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于2011年上半年末及2010年年末均未投资本基 金。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银行 股份有限公司 748,648.66 13,584.77 10,010,222.76 168,240.06 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金2011年上半年及2010年上半年均不存在在承销期内直接购入关联方所承销证券 的情况。 6.4.11 利润分配情况 本基金报告期内未进行利润分配。 6.4.12 期末（2011年 6月 30 日）本基金持有的流通受限证券 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 25 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间债券正回购余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所债券正回购余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制 流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以内部控制委员会为核心的、由督察长、内部控制委员会、监察稽 核部、相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发 行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于 具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行 的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持 有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项 清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进 行信用评估，以控制相应的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于 基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市 场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此，除 在附注 6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及 时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限 一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动 性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素 的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 26 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持 有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程 度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证存出保证 金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2011年6 月 30日 1 个月 以内 1-3 个月 3个月 -1 年 1-5年 5 年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 748,648. 66 - - - - - 748,648. 66 结算备付 金 109,632. 33 - - - - - 109,632. 33 存出保证 金 - - - - - 250,000. 00 250,000. 00 交易性金 融资产 - 14,731,8 39.50 10,246,1 40.14 13,247,2 32.00 4,957,57 0.00 9,306,13 7.60 52,488,9 19.24 应收证券 清算款 - - - - - 261,466. 23 261,466. 23 应收利息 - - - - - 426,910. 46 426,910. 46 资产总计 858,280. 99 14,731,8 39.50 10,246,1 40.14 13,247,2 32.00 4,957,57 0.00 10,244,5 14.29 54,285,5 76.92 负债 应付证券 清算款 - - - - - 1,001,17 0.56 1,001,17 0.56 应付赎回 款 - - - - - 1,493.41 1,493.41 应付管理 人报酬 - - - - - 30,477.9 0 30,477.9 0 应付托管 费 - - - - - 8,708.02 8,708.02 应付销售 - - - - - 13,061.9 13,061.9 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 27 服务费 7 7 应付交易 费用 - - - - - 32,436.6 9 32,436.6 9 应交税费 - - - - - 8,392.00 8,392.00 其他负债 - - - - - 324,384. 86 324,384. 86 负债总计 - - - - - 1,420,12 5.41 1,420,12 5.41 利率敏感 度缺口 858,280. 99 14,731,8 39.50 10,246,1 40.14 13,247,2 32.00 4,957,57 0.00 8,824,38 8.88 52,865,4 51.51 上年度末 2010年12 月31日 1个月以 内 1-3个月 3个月-1 年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 9,917,77 5.14 - - - - - 9,917,77 5.14 结算备付 金 373,380. 29 - - - - - 373,380. 29 存出保证 金 - - - - - 250,000. 00 250,000. 00 交易性金 融资产 - 10,012,0 00.00 17,771,0 86.60 - 15,853,2 02.80 8,856,31 6.00 52,492,6 05.40 应收证券 清算款 - - - - - 13,184.3 2 13,184.3 2 应收利息 - - - - - 661,467. 58 661,467. 58 应收申购 款 850,000. 00 - - - - 25,000.0 0 875,000. 00 资产总计 11,141,1 55.43 10,012,0 00.00 17,771,0 86.60 - 15,853,2 02.80 9,805,96 7.90 64,583,4 12.73 负债 应付证券 清算款 - - - - - 1,819,03 6.60 1,819,03 6.60 应付赎回 - - - - - 52,414.5 52,414.5 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 28 款 0 0 应付管理 人报酬 - - - - - 30,246.8 9 30,246.8 9 应付托管 费 - - - - - 8,641.96 8,641.96 应付销售 服务费 - - - - - 12,962.9 4 12,962.9 4 应付交易 费用 - - - - - 37,764.5 7 37,764.5 7 应交税费 - - - - - 8,392.00 8,392.00 其他负债 - - - - - 300,821. 32 300,821. 32 卖出回购 金融资产 9,400,00 0.00 - - - - - 9,400,00 0.00 应付利息 - - - - - 3,994.72 3,994.72 负债总计 9,400,00 0.00 - - - - 2,274,27 5.50 11,674,2 75.50 利率敏感 度缺口 1,741,15 5.43 10,012,0 00.00 17,771,0 86.60 - 15,853,2 02.80 7,531,69 2.40 52,909,1 37.23 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 其他变量不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2011年6月30日 上年度末 2010年 12月31 日 利率下降25个基点 增加163,083.53 增加295,786.65 利率上升25个基点 减少163,083.53 减少295,786.65 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工 具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波 动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临 的最大的市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 29 降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2011年6月30日 上年度末 2010年 12月31 日 公允价值 占基金资产 净值比例 （%） 公允价值 占基金资产 净值比例 （%） 交易性金融资产-股 票投资 9,306,137.60 17.60 8,856,316.00 16.74 交易性金融资产-债 券投资 43,182,781.64 81.68 43,636,289.40 82.47 衍生金融资产-权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 52,488,919.24 99.29 52,492,605.40 99.21 6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 假设 其他变量不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的变动 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 2011年6月30日 上年度末 2010年 12月31 日 业绩比较基准变动-5％ 减少1,325,750.20 减少748,520.64 业绩比较基准变动+5％ 增加1,325,750.20 增加748,520.64 6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 9,306,137.60 17.14 其中：股票 9,306,137.60 17.14 2 固定收益投资 43,182,781.64 79.55 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 30 其中：债券 43,182,781.64 79.55 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 858,280.99 1.58 6 其他各项资产 938,376.69 1.73 7 合计 54,285,576.92 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采掘业 - - C 制造业 8,163,187.60 15.44 C0 食品、饮料 - - C1 纺织、服装、皮毛 194,490.00 0.37 C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 972,750.00 1.84 C5 电子 - - C6 金属、非金属 3,704,523.60 7.01 C7 机械、设备、仪表 3,291,424.00 6.23 C8 医药、生物制品 - - C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 交通运输、仓储业 - - G 信息技术业 - - H 批发和零售贸易 604,750.00 1.14 I 金融、保险业 538,200.00 1.02 J 房地产业 - - K 社会服务业 - - L 传播与文化产业 - - M 综合类 - - 合计 9,306,137.60 17.60 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 31 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产 净值比例 （％） 1 000925 众合机电 85,800 1,482,624.00 2.80 2 000807 云铝股份 112,000 1,205,120.00 2.28 3 002082 栋梁新材 70,000 978,600.00 1.85 4 000887 中鼎股份 75,000 972,750.00 1.84 5 000877 天山股份 25,000 888,500.00 1.68 6 002073 软控股份 40,000 824,000.00 1.56 7 601933 永辉超市 25,000 604,750.00 1.14 8 600456 宝钛股份 20,000 577,200.00 1.09 9 601009 南京银行 60,000 538,200.00 1.02 10 600760 中航黑豹 40,000 514,800.00 0.97 11 000651 格力电器 20,000 470,000.00 0.89 12 601566 九牧王 9,000 194,490.00 0.37 13 600585 海螺水泥 1,985 55,103.60 0.10 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 000807 云铝股份 1,990,732.50 3.76 2 600815 厦工股份 1,475,845.74 2.79 3 000540 中天城投 1,451,800.00 2.74 4 600123 兰花科创 1,359,420.00 2.57 5 002122 天马股份 1,345,340.05 2.54 6 000925 众合机电 1,276,617.81 2.41 7 600585 海螺水泥 1,211,857.21 2.29 8 002082 栋梁新材 1,104,583.00 2.09 9 000559 万向钱潮 1,103,693.78 2.09 10 000877 天山股份 1,026,237.60 1.94 11 601318 中国平安 1,024,626.00 1.94 12 002073 软控股份 1,000,711.00 1.89 13 601668 中国建筑 971,000.00 1.84 14 002154 报喜鸟 966,171.00 1.83 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 32 15 000887 中鼎股份 955,786.98 1.81 16 600362 江西铜业 859,836.00 1.63 17 600188 兖州煤业 703,000.00 1.33 18 601009 南京银行 686,400.00 1.30 19 600760 中航黑豹 657,600.00 1.24 20 300086 康芝药业 629,524.00 1.19 注：表中“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 000559 万向钱潮 1,826,538.72 3.45 2 600815 厦工股份 1,542,982.85 2.92 3 300022 吉峰农机 1,515,109.70 2.86 4 000540 中天城投 1,508,844.73 2.85 5 600773 西藏城投 1,423,724.03 2.69 6 600123 兰花科创 1,354,422.00 2.56 7 002122 天马股份 1,334,411.00 2.52 8 600585 海螺水泥 1,192,768.50 2.25 9 600760 中航黑豹 1,160,241.00 2.19 10 600029 南方航空 1,106,405.00 2.09 11 601318 中国平安 1,070,000.00 2.02 12 601668 中国建筑 1,010,000.00 1.91 13 002154 报喜鸟 985,650.00 1.86 14 600969 郴电国际 853,556.00 1.61 15 600362 江西铜业 838,600.00 1.58 16 000807 云铝股份 823,900.00 1.56 17 600188 兖州煤业 740,200.00 1.40 18 000596 古井贡酒 668,000.00 1.26 19 002162 斯米克 667,084.00 1.26 20 300086 康芝药业 647,540.00 1.22 注：表中“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交 易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 28,231,860.95 卖出股票的收入（成交）总额 27,126,876.22 注：表中“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成 交数量）填列，不考虑相关交易费用。 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 33 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比 例（％） 1 国家债券 6,609,917.20 12.50 2 央行票据 9,797,000.00 18.53 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 5,487,232.00 10.38 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 21,288,632.44 40.27 8 其他 - - 9 合计 43,182,781.64 81.68 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资 产净值比 例（％） 1 1001032 10央票 32 100,000 9,797,000.00 18.53 2 113002 工行转债 65,190 7,723,059.30 14.61 3 010110 21 国债⑽ 36,960 3,689,347.20 6.98 4 111047 08 长兴债 32,800 3,450,232.00 6.53 5 110003 新钢转债 28,690 3,319,433.00 6.28 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 34 7.9.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。 7.9.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 250,000.00 2 应收证券清算款 261,466.23 3 应收股利 - 4 应收利息 426,910.46 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 938,376.69 7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 113002 工行转债 7,723,059.30 14.61 2 110003 新钢转债 3,319,433.00 6.28 3 125709 唐钢转债 2,470,415.54 4.67 4 110011 歌华转债 2,241,271.80 4.24 5 113001 中行转债 2,111,600.00 3.99 7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额 比例 540 95,148.87 28,717,917.84 55.89% 22,662,474.57 44.11% 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 35 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本 开放式基金 0.00 0% 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2008年11 月5 日）基金份额 总额 787,576,971.03 本报告期期初基金份额总额 50,435,891.36 本报告期基金总申购份额 18,262,551.83 减：本报告期基金总赎回份额 17,318,050.78 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 51,380,392.41 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内，经天治基金管理有限公司第三届董事会第二十六次会议审议通过且获中国证 监会核准，决定由高福波先生担任公司董事长职务。本基金管理人2011年 3月25日在指定 媒体及公司网站上刊登了《天治基金管理有限公司高级管理人员任职公告》。 报告期内，2011年 1月 21日，中国证监会核准中国农业银行股份有限公司张健基金行 业高级管理人员任职资格（证监许可【2011】116 号），张健任中国农业银行股份有限公司 托管业务部总经理。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 36 10.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金的投资策略未发生改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 报告期内未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 中银国际证 券有限责任 公司 1 28,396,482.30 51.80% 24,136.90 52.93% - 招商证券股 份有限公司 1 26,419,864.87 48.20% 21,466.34 47.07% - 注：1、佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险 基金。 2、 基金专用交易单元的选择标准和程序： （1）经营行为规范，近一年内无重大违规行为； （2）公司财务状况良好； （3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉； （4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证 券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； （5）建立了广泛的信息网络，能及时准确地提供信息资讯服务。 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 37 基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券公司的交易单元作为本基金专用交易单 元，并签订交易单元租用协议。 3、本基金本报告期内无租用券商交易单元的变更情况。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期 权证成 交总额 的比例 中银国际证 券有限责任 公司 90,180,493.08 86.93% 135,000,000.00 100.00% - - 招商证券股 份有限公司 13,563,218.92 13.07% - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 天治稳健双盈债券型证券投资基金2010年 第4季度报告 中国证监会指定媒 体及网站 2011-1-22 2 天治基金管理有限公司关于调整旗下基金 所持电广传媒股票估值方法的公告 中国证监会指定媒 体及网站 2011-1-26 3 天治稳健双盈债券型证券投资基金2010年 年度报告（摘要） 中国证监会指定媒 体及网站 2011-3-29 4 天治基金管理有限公司关于在中信银行开 通基金定期定额投资业务的公告 中国证监会指定媒 体及网站 2011-3-31 5 天治基金管理有限公司旗下部分开放式基 金增加中信证券为代销机构的公告 中国证监会指定媒 体及网站 2011-4-11 6 天治稳健双盈债券型证券投资基金2011年 第1季度报告 中国证监会指定媒 体及网站 2011-4-20 7 天治基金管理有限公司关于在中信证券开 通基金定期定额投资业务、基金转换业务的 公告 中国证监会指定媒 体及网站 2011-4-25 8 天治基金管理有限公司关于调整旗下基金 所持全柴动力股票估值方法的公告 中国证监会指定媒 体及网站 2011-4-27 9 天治基金管理有限公司关于对旗下基金所 持股票全柴动力恢复采用收盘价估值方法 的公告 中国证监会指定媒 体及网站 2011-4-29 10 天治基金管理有限公司关于在天相投顾开 通基金定期定额投资业务的公告 中国证监会指定媒 体及网站 2011-6-2 天治稳健双盈债券型证券投资基金 2011 年半年度报告 38 11 天治稳健双盈债券型证券投资基金更新的 招募说明书（摘要）（2011年6月） 中国证监会指定媒 体及网站 2011-6-18 11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1.中国证监会批准天治稳健双盈债券型证券投资基金募集的文件 2.《天治稳健双盈债券型证券投资基金基金合同》 3.《天治稳健双盈债券型证券投资基金招募说明书》 4.《天治稳健双盈债券型证券投资基金托管协议》 5.基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 6.报告期内天治稳健双盈债券型证券投资基金公告的各项原稿 11.2 存放地点 上海市复兴西路159号 11.3 查阅方式 1.书面查询：查阅时间为每工作日8:30-11:30,13:00-17:00。投资者可在营业时间免费 查阅，也可按工本费购买复印件。 2.网站查询：www.chinanature.com.cn 天治基金管理有限公司 二〇一一年八月二十五日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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