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| 天治低碳经济混合(350002) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 133996 | ||||||||
| 基金代码 | 350002 | ||||||||
| 公告日期 | 2011-08-25 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 天治品质优选混合型证券投资基金2011年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：天治基金管理有限公司 基金托管人：中国民生银行股份有限公司 报告送出日期： 二〇一一年八月二十五日1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2011年8月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告财务资料未经审计。 本报告期自2011年1月1日起至6月30日止。 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 天治品质优选混合 基金主代码 350002 交易代码 350002 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2005年1月12日 基金管理人 天治基金管理有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 136,839,208.48份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在有效控制风险的前提下，追求中长期稳定且超越业绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金以股票品种为主要投资标的，以自下而上的股票优选策略为主，辅以自上而下的类别资产配置、行业资产配置，通过综合运用财务品质、经营品质和市场品质三大评估体系，优选具有长期发展潜力的上市公司股票进行投资，并在投资运作的各个环节实施全面风险预算管理。 业绩比较基准 中信标普300指数×70%＋中信标普国债指数×30%。 风险收益特征 本基金属于证券投资基金中风险水平适中的品种，在投资管理全过程中严格实施风险预算管理，在明确的风险预算目标范围内追求稳定的超额收益率。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 天治基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张丽红 关悦 联系电话 021-64371155 010-58560666 电子邮箱 zhanglh@chinanature.com.cn guanyue2@cmbc.com.cn 客户服务电话 4008864800、021-34064800 95568 传真 021-64713618、021-64713758 010-58560794 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址 www.chinanature.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2011年1月1日至2011年6月30日） 本期已实现收益 3,715,492.83 本期利润 -15,301,504.84 加权平均基金份额本期利润 -0.1106 本期基金份额净值增长率 -10.73% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2011年6月30日) 期末可供分配基金份额利润 -0.0699 期末基金资产净值 127,276,099.04 期末基金份额净值 0.9301 注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 4.03% 1.08% 1.02% 0.96% 3.01% 0.12% 过去三个月 -6.59% 1.03% -4.52% 0.88% -2.07% 0.15% 过去六个月 -10.73% 1.19% -2.59% 0.99% -8.14% 0.20% 过去一年 22.09% 1.34% 14.42% 1.12% 7.67% 0.22% 过去三年 27.05% 1.41% 10.56% 1.56% 16.49% -0.15% 自基金合同生效起至今 229.42% 1.53% 147.58% 1.58% 81.84% -0.05% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 天治品质优选混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2005年1月12日至2011年6月30日） 注：按照本基金合同规定，本基金在资产配置中股票投资比例范围为基金资产净值的40-95%，债券投资比例范围为基金资产净值的0%-55%。本基金自2005年1月12日基金合同生效日起六个月内，达到了本基金合同第11条规定的投资比例限制。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人--天治基金管理有限公司于2003年5月成立，注册资本1.3亿元，注册地为上海。公司股权结构为：吉林省信托有限责任公司出资6000万元，占注册资本的46.16%；中国吉林森林工业集团有限责任公司出资5000万元，占注册资本的38.46%；吉林市国有资产经营有限责任公司出资2000万元，占注册资本的15.38%。截至2011年6月30日，本基金管理人旗下共有七只开放式基金，除本基金外，另外六只基金-天治财富增长证券投资基金、天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）、天治天得利货币市场基金、天治创新先锋股票型证券投资基金、天治稳健双盈债券型证券投资基金、天治趋势精选灵活配置混合型证券投资基金的基金合同分别于2004年6月29日、2006年1月20日、2006年7月5日、2008年5月8日、2008年11月5日、2009年7月15日生效。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 秦海燕 本基金的基金经理、天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）基金经理。 2010-05-28 - 5 理学硕士研究生，具有基金从业资格，证券从业经验5年。2006年6月加入天治基金管理有限公司，历任行业研究员、本基金基金经理助理，现任本基金的基金经理、天治核心成长股票型证券投资基金（LOF）基金经理。 注：1、表内的任职日期和离任日期为公司作出决定之日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《天治品质优选混合型证券投资基金基金合同》、《天治品质优选混合型证券投资基金招募说明书》的约定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产，为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度，加强内部管理，规范基金运作。本报告期内，基金运作合法合规，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司《公平交易制度》、《异常交易监控与报告制度》。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下没有与本基金投资风格相似的封闭式基金、开放式基金、社保组合、企业年金、特定客户资产管理组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内本基金管理人未发现本基金有涉嫌内幕交易、涉嫌市场操纵和涉嫌利益输送的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2011年上半年，上证综合指数整体下跌1.64%，沪深300指数下跌2.69%，但是中小板指数和创业板指数分别下跌14.83%和25.64%，从上半年市场的表现看，结构分化较为明显，这主要是与去年底中小板和创业板个股估值水平严重透支业绩增长，在估值居于高位的情况下，而大部分公司的年报和一季报业绩又低于预期有关。从申万23个行业来看，分化也非常明显，家用电器、黑色金属和房地产行业全年来看涨幅排前三，分别上涨10.54%、8.74%和4.98%，而表现最差的三个行业电子原器件、信息服务和信息设备分别下跌15.64%、15.29%和14.97%。也正是因为上半年的行业严重分化，带来了基金业绩的分化。 大盘整个窄幅震荡，上证指数的涨跌空间也就400点左右，但是对行业板块的投资时机把握显得至关重要。由于去年本基金对经济结构转型的坚信和对新兴产业等中小盘个股的投资比重较大，所以在2011年年初的大盘股表现相对较强的时候净值表现不太理想。主要原因还是本基金忽视了中长期和短期的平衡问题，在大家对通胀担忧，政府管控流动性的情况下，低估了市场对高估值个股的估值限制问题，但是在经济整体还不错，特别是固定资产投资超预期的情况下，低估了低估值周期股的估值修复幅度，因此本基金逐步调整了投资结构，力争使整个投资结构更趋于均衡。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为0.9301元，本报告期份额净值增长率为-10.73%，低于业绩比较基准。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2011年下半年的市场环境，整个国际市场都要面对的是通胀问题，美国在使用QE3，进一步促进经济恢复和通胀逐步上升，可能引发加息的政策之间徘徊，加上债务上限的问题，短期可能仍有隐忧，但是如果美国坚决控制通胀，对全球来说可能是好事。欧洲的债务问题暂时告一段落，会不会有新的问题，现在还不好预期。但是发展中国家，尤其是经济比较活跃的新兴市场国家的高通胀是个问题，目前印度、巴西、新加坡、中国等国家的问题都很严峻，各国都在通过回收流动性来平抑通胀问题，但是到看到效果可能还需一段时间。国内环境也较为复杂，由于通胀水平较高，去年10月份以来，央行几乎是每个月提一次准备金，两个月加息一次，但是虽然加息和提准备金已多次动用，导致市场资金面异常的紧张，但是目前看通胀仍在不断上行，而且由于异常的天气因素，后续通胀能否很快回落还有待观察。但是高企的融资成本已经一定程度上伤害到了经济，中小企业融资难度大、成本高的问题已经较为严重。而且由于成本上升，企业的盈利能力也有一定程度的下降，但是由于整体今年的固定资产投资高企，需求相对较旺，所以经济整体增速还是可以的。本基金认为上半年市场确实受通胀和流动性的影响，加上市场对地方融资平台和房地产行业调控加剧的担忧，主要是权重股的估值水平仍在非常低的位置，短期如果这些问题不爆发，业绩下调的空间也不大。而经过上半年的调整和甄别，估值水平较高的中小盘个股和新兴产业的相关个股大部分回调幅度也都较大，高估值的风险一定程度上得到了化解，而且有些个股的业绩在未来两三年还是可以持续高增长的，同时本基金判断国家会在稳定的基础上继续推进经济结构转型，所以整体上本基金认为指数下跌的空间不大，市场可能仍会逐步观察通胀和经济情况，国外的环境也是重点关注点。所以整体市场可能还是窄幅震荡为主，本基金仍然会采取自上而下和自下而上相结合的方法选择行业和个股，更多地阶段性锁定投资个股的阶段收益，争取为投资人创造更好的投资收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人的基金估值和会计核算由基金结算部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制。基金结算部人员均具备基金从业资格和会计专业工作经历。为确保基金资产估值的公平、合理、合规，有效维护投资人的利益，本基金管理人设立了天治基金管理有限公司估值委员会（以下简称"估值委员会"），制定了有关议事规则。估值委员会成员包括公司投资决策委员会成员、负责基金结算的管理层、监察稽核部总监、金融工程小组等，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对于投资管理部以及金融工程小组提交的估值模型和估值结果进行论证审核，并签署最终意见。基金经理会参与估值，与金融工程小组一同根据估值模型、估值程序计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，将估值结果提交公司估值委员会。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金管理人于2011年3月17日发布的分红公告，本基金实施了2010年度分红。本基金向2011年3月18日在本基金注册登记机构登记在册的基金份额持有人按每10份基金份额派发红利0.15元，利润分配合计为人民币2,067,104.72元，其中现金形式发放总额为人民币1,314,428.13元，再投资形式发放总额为人民币752,676.59元。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 中国民生银行根据《天治品质优选混合型证券投资基金基金合同》和《天治品质优选混合型证券投资基金托管协议》，托管天治品质优选混合型证券投资基金（以下简称“天治品质优选基金”）。 报告期内，中国民生银行在天治品质优选基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，依法安全保管了基金财产，按规定如实、独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 报告期内，按照国家相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，本托管人对基金管理人--天治基金管理有限公司在天治品质优选基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。报告期内，基金管理人--天治基金管理有限公司严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定执行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 由天治品质优选基金管理人--天治基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本半年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：天治品质优选混合型证券投资基金 报告截止日：2011年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2011年6月30日 上年度末 2010年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 15,901,953.72 15,899,950.78 结算备付金 80,807.52 501,320.25 存出保证金 1,750,000.00 1,750,000.00 交易性金融资产 6.4.7.2 110,803,990.54 132,931,452.04 其中：股票投资 110,803,990.54 132,931,452.04 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 4,153.69 4,124.62 应收股利 42,000.00 - 应收申购款 9,852.22 327,818.54 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 128,592,757.69 151,414,666.23 负债和所有者权益 附注号 本期末 2011年6月30日 上年度末 2010年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - 2,956,873.46 应付赎回款 27,541.14 18,432.01 应付管理人报酬 152,251.41 185,425.71 应付托管费 25,375.25 30,904.28 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.6 184,439.17 194,771.39 应交税费 8,888.40 8,888.40 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.7 918,163.28 814,548.11 负债合计 1,316,658.65 4,209,843.36 所有者权益： 实收基金 6.4.7.8 136,839,208.48 139,236,703.52 未分配利润 6.4.7.9 -9,563,109.44 7,968,119.35 所有者权益合计 127,276,099.04 147,204,822.87 负债和所有者权益总计 128,592,757.69 151,414,666.23 注：报告截止日2011年06月30日，基金份额净值0.9301元，基金份额总额136,839,208.48份。 6.2 利润表 会计主体：天治品质优选混合型证券投资基金 本报告期：2011年1月1日至2011年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 一、收入 -13,640,893.46 -17,336,265.86 1.利息收入 81,324.03 94,746.68 其中：存款利息收入 6.4.7.10 81,324.03 94,746.68 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 5,283,211.45 1,265,930.69 其中：股票投资收益 6.4.7.11 4,671,322.75 1,050,339.85 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 6.4.7.12 611,888.70 215,590.84 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6.4.7.13 -19,016,997.67 -18,719,131.14 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.14 11,568.73 22,187.91 减：二、费用 1,660,611.38 2,143,962.36 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 1,008,818.26 1,060,450.25 2．托管费 6.4.10.2.2 168,136.45 176,741.75 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.15 310,886.26 733,869.95 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.7.16 172,770.41 172,900.41 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -15,301,504.84 -19,480,228.22 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -15,301,504.84 -19,480,228.22 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：天治品质优选混合型证券投资基金 本报告期：2011年1月1日至2011年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 139,236,703.52 7,968,119.35 147,204,822.87 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -15,301,504.84 -15,301,504.84 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -2,397,495.04 -162,619.23 -2,560,114.27 其中：1.基金申购款 13,251,383.74 13,558.59 13,264,942.33 2.基金赎回款 -15,648,878.78 -176,177.82 -15,825,056.60 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -2,067,104.72 -2,067,104.72 五、期末所有者权益（基金净值） 136,839,208.48 -9,563,109.44 127,276,099.04 项目 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 169,883,530.74 -18,148,921.72 151,734,609.02 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -19,480,228.22 -19,480,228.22 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -9,964,981.72 1,325,251.32 -8,639,730.40 其中：1.基金申购款 7,264,999.92 -917,170.14 6,347,829.78 2.基金赎回款 -17,229,981.64 2,242,421.46 -14,987,560.18 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 159,918,549.02 -36,303,898.62 123,614,650.40 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理公司负责人：赵玉彪，主管会计工作负责人：闫译文，会计机构负责人：尹维忠 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 天治品质优选混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2004]192号文《关于同意天治品质优选混合型证券投资基金募集的批复》的核准，由天治基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于2005年1月12日正式生效，首次设立募集规模为1,212,569,189.32 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构为天治基金管理有限公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的各类股票、债券以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金以股票品种为主要投资标的，以自下而上的股票优选策略为主，辅以自上而下的类别资产配置、行业资产配置，并依托专业的管理经验和有效的风险预算管理，构建和动态调整投资组合，以追求基金资产的中长期稳定增值。 本基金的业绩比较基准为：中信标普300指数×70%＋中信标普国债指数×30%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2011年6月30日的财务状况以及2011年上半年度的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与2010年年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1. 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 2. 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 3. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 天治基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国民生银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金2011年上半年度及2010年上半年度均未通过关联方交易单元进行交易。 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 1,008,818.26 1,060,450.25 其中：支付销售机构的客户维护费 235,391.54 221,690.96 注：基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下： H=E×1.50%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 6.4.8.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 168,136.45 176,741.75 注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管人的托管费每日计算，每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金2011年上半年度及2010年上半年度均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 期初持有的基金份额 9,101,401.78 9,101,401.78 期间申购/买入总份额 133,087.38 - 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 9,234,489.16 9,101,401.78 期末持有的基金份额占基金总份额比例 6.75% 5.69% 注：1、申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。 2、本基金管理人运用固有资金投资本基金的费率标准与其他相同条件投资者适用的费率相一致。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于2011年上半年末及2010年末均未投资本基金。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2011年1月1日至2011年6月30日 上年度可比期间 2010年1月1日至2010年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国民生银行股份有限公司 15,901,953.72 72,559.20 40,112,553.06 85,789.42 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于2011年上半年度及2010年上半年度均未在承销期内直接购入关联方承销证券。 6.4.9 期末（2011年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。 6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 本基金期末无银行间正回购余额。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本基金期末无交易所正回购余额。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 110,803,990.54 86.17 其中：股票 110,803,990.54 86.17 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 15,982,761.24 12.43 6 其他各项资产 1,806,005.91 1.40 7 合计 128,592,757.69 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 1,904,000.00 1.50 B 采掘业 8,653,020.00 6.80 C 制造业 59,302,782.28 46.59 C0 食品、饮料 12,004,680.00 9.43 C1 纺织、服装、皮毛 - - C2 木材、家具 - - C3 造纸、印刷 - - C4 石油、化学、塑胶、塑料 3,898,900.00 3.06 C5 电子 4,218,193.28 3.31 C6 金属、非金属 10,109,610.00 7.94 C7 机械、设备、仪表 21,801,220.00 17.13 C8 医药、生物制品 7,270,179.00 5.71 C99 其他制造业 - - D 电力、煤气及水的生产和供应业 2,557,331.26 2.01 E 建筑业 3,738,500.00 2.94 F 交通运输、仓储业 2,414,400.00 1.90 G 信息技术业 5,687,500.00 4.47 H 批发和零售贸易 1,946,000.00 1.53 I 金融、保险业 13,489,500.00 10.60 J 房地产业 1,795,500.00 1.41 K 社会服务业 3,796,400.00 2.98 L 传播与文化产业 2,003,797.00 1.57 M 综合类 3,515,260.00 2.76 合计 110,803,990.54 87.06 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 600199 金种子酒 270,000 4,519,800.00 3.55 2 600036 招商银行 330,000 4,296,600.00 3.38 3 000540 中天城投 211,000 3,515,260.00 2.76 4 601318 中国平安 70,000 3,378,900.00 2.65 5 601699 潞安环能 100,000 3,281,000.00 2.58 6 600067 冠城大通 350,000 3,255,000.00 2.56 7 600000 浦发银行 325,000 3,198,000.00 2.51 8 000869 张裕A 30,000 2,964,000.00 2.33 9 600690 青岛海尔 100,000 2,795,000.00 2.20 10 600585 海螺水泥 100,000 2,776,000.00 2.18 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站www.chinanature.com.cn 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 600036 招商银行 4,712,851.64 3.20 2 600000 浦发银行 3,500,659.30 2.38 3 600067 冠城大通 3,458,030.00 2.35 4 000540 中天城投 3,266,620.21 2.22 5 600031 三一重工 2,896,880.00 1.97 6 600062 双鹤药业 2,806,800.00 1.91 7 601699 潞安环能 2,763,455.24 1.88 8 000869 张裕A 2,746,205.00 1.87 9 000422 湖北宜化 2,693,822.76 1.83 10 600030 中信证券 2,577,774.26 1.75 11 600266 北京城建 2,545,400.00 1.73 12 600585 海螺水泥 2,519,355.00 1.71 13 600456 宝钛股份 2,474,466.88 1.68 14 000012 南玻A 2,391,619.50 1.62 15 002241 歌尔声学 2,303,512.40 1.56 16 600395 盘江股份 2,276,663.00 1.55 17 600739 辽宁成大 2,244,314.60 1.52 18 000933 神火股份 2,059,684.71 1.40 19 600111 包钢稀土 2,035,000.00 1.38 20 000888 峨眉山A 1,996,765.00 1.36 注：表中“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 000009 中国宝安 4,637,981.80 3.15 2 600036 招商银行 4,129,604.72 2.81 3 002431 棕榈园林 3,670,679.00 2.49 4 600383 金地集团 3,378,020.00 2.29 5 000425 徐工机械 3,328,887.60 2.26 6 600198 大唐电信 3,173,494.00 2.16 7 600458 时代新材 3,081,013.00 2.09 8 600261 阳光照明 3,069,160.10 2.08 9 601169 北京银行 2,996,000.00 2.04 10 002410 广联达 2,915,284.00 1.98 11 600360 华微电子 2,858,066.00 1.94 12 000639 西王食品 2,852,283.61 1.94 13 600498 烽火通信 2,800,127.81 1.90 14 600268 国电南自 2,664,956.51 1.81 15 600068 葛洲坝 2,662,909.40 1.81 16 600111 包钢稀土 2,496,099.44 1.70 17 002353 杰瑞股份 2,469,680.20 1.68 18 002102 冠福家用 2,435,047.04 1.65 19 600332 广州药业 2,390,618.50 1.62 20 002024 苏宁电器 2,330,000.00 1.58 注：表中“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 97,341,806.60 卖出股票的收入（成交）总额 105,123,593.18 注：表中“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.9.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,750,000.00 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 42,000.00 4 应收利息 4,153.69 5 应收申购款 9,852.22 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,806,005.91 7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额 比例 7,696 17,780.56 9,236,420.19 6.75% 127,602,788.29 93.25% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 3,544.75 0.00% 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2005年1月12日）基金份额总额 1,212,569,189.32 本报告期期初基金份额总额 139,236,703.52 本报告期基金总申购份额 13,251,383.74 减：本报告期基金总赎回份额 15,648,878.78 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 136,839,208.48 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 报告期内，经天治基金管理有限公司第三届董事会第二十六次会议审议通过且获中国证监会核准，决定由高福波先生担任公司董事长职务。本基金管理人2011年3月25日在指定媒体及公司网站上刊登了《天治基金管理有限公司高级管理人员任职公告》。 报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金的投资策略未发生改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 报告期内未改聘会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚等情况 报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 安信证券 1 87,659,856.59 43.30% 71,223.92 42.20% - 申银万国 1 74,885,505.26 36.99% 63,651.92 37.71% - 中金公司 1 39,880,037.93 19.70% 33,898.06 20.08% - 国元证券 1 - - - - - 第一创业 1 - - - - - 金元证券 1 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 民生证券 1 - - - - - 注：1、上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。 2、基金专用交易单元的选择标准和程序： （1）经营行为规范，近一年内无重大违规行为； （2）公司财务状况良好； （3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉； （4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； （5）建立了广泛的信息网络，能及时准确地提供信息资讯服务。 基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券公司的交易单元作为本基金专用交易单元，并签订交易单元租用协议。 3、本基金本报告期内无租用券商交易单元变更情况。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 安信证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 第一创业 - - - - - - 金元证券 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 天治基金管理有限公司 二〇一一年八月二十五日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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