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| 富荣富乾债券C(004793) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1216870 | ||||||||
| 基金代码 | 004793 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-08-29 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 富荣富乾债券型证券投资基金2018年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人:富荣基金管理有限公司 基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司 送出日期:2018 年 08 月 29 日 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 2 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年8月2 7日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度 报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2018年02月07日起至2018年06月30日止。 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 3 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 富荣富乾债券 基金主代码 004792 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018年02月07日 基金管理人 富荣基金管理有限公司 基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 53,105,192.44份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 富荣富乾债券A 富荣富乾债券C 下属分级基金的交易代码 004792 004793 报告期末下属分级基金的份额总额 1,524.49份 53,103,667.95份 2.2 基金产品说明 投资目标 在一定程度上控制组合净值波动率的前提下，力争长期内实现超越业 绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金以中长期利率趋势分析为基础，结合经济周期、宏观政策方向 及收益率曲线分析，自上而下决定资产配置及组合久期，并依据内部信用 评估体系，深入挖掘价值被低估的标的券种，实施积极的债券投资组合管 理，以获取较高的债券组合投资收益。 业绩比较基准 中债综合指数（总财富）收益率*90+1年期定期存款利率（税后）*10% 风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币市场基金，但低 于混合型基金、股票型基金，属于中低风险/收益的产品。 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 4 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 富荣基金管理有限公司 上海浦东发展银行股份有限 公司 信息披 露负责 人 姓名 滕大江 胡波 联系电话 0755-84356633 021-61618888 电子邮箱 service@furamc.com.cn Hub5@spdb.com.cn 客户服务电话 400-685-5600 95528 传真 0755-83230787 021-63602540 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.furamc.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2018年02月07日（基金合同生效日）-2018年06月30日) 富荣富乾债券A 富荣富乾债券C 本期已实现收益 92.39 652,845.23 本期利润 73.81 499,181.66 加权平均基金份额本期利润 0.0480 0.0096 本期基金份额净值增长率 4.79% 3.72% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2018年06月30日) 期末可供分配基金份额利润 0.0479 0.0372 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 5 期末基金资产净值 1,597.45 55,081,450.70 期末基金份额净值 1.0479 1.0372 注：①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平 要低于所列数字； ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； ③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数； ④本基金基金合同于2018年2月7日生效，截止2018年6月30日止，本基金成立未满一年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 富荣富乾债券A 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.11% 0.03% 0.57% 0.05% -0.68% -0.02% 过去三个月 0.16% 0.07% 1.79% 0.09% -1.63% -0.02% 自基金合同 生效起至今 4.79% 0.41% 3.05% 0.08% 1.74% 0.33% 富荣富乾债券C 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.15% 0.03% 0.57% 0.05% -0.72% -0.02% 过去三个月 0.06% 0.07% 1.79% 0.09% -1.73% -0.02% 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 6 自基金合同 生效起至今 3.72% 0.32% 3.05% 0.08% 0.67% 0.24% 注：本基金的业绩比较基准为：中债综合指数（总财富）收益率×90%+1年期定期存款 利率（税后）×10%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 7 注：①本基金基金合同于 2018年 2月 7日生效，截止 2018 年 6月 30日止，本基金成 立未满一年； ②本基金建仓期为 6个月，截止 2018年 6月 30日止，本基金建仓期未满 6个月。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 富荣基金管理有限公司成立于2016年1月25日，是中国证监会批准成立的国内第101 家公募基金管理公司。公司注册地为广州市南沙区，办公地位于深圳市福田区深圳证券 交易所广场，注册资本金人民币2亿元。富荣基金定位于"综合金融服务商"，围绕客户 需求，贯彻投资人利益优先原则,秉持"规范创造价值，创新推动成长"的经营理念，努 力打造企业核心竞争力，整合产业上下游资源，为各类投资者提供充分满足个性需求的 产品，并以稳定、持续、优秀的投资业绩和全面、及时、优质的服务回报投资者的信任， 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 8 与投资者共同分享中国经济发展的成果,致力成为受人尊重、有价值的综合金融服务企 业领先者。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 吕晓蓉 基金经理 2018-02- 07 - 6 清华大学工商管理硕士，中国 人民大学经济学学士，曾任普 华永道中天会计师事务所审计 师、嘉实基金管理有限公司组 合头寸管理、新股、信用债、 转债研究员。2017年7月起担任 富荣货币市场基金、富荣富祥 纯债债券型证券投资基金、富 荣富兴纯债债券型证券投资基 金基金经理。2018年2月起担任 富荣富乾债券型证券投资基金 基金经理。2018年4月起担任富 荣富安债券型证券投资基金基 金经理。 注：1、此处的“任职日期”为基金合同生效之日。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项 实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、 取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金持 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 9 有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行 为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》和公司制定的公平交易相关制度，在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节， 公平对待旗下所有投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。公司利用 统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对旗下 所有投资组合的同向交易价差情况进行分析，报告期内未发现旗下投资组合之间存在不 公平交易现象。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2018 年上半年，高低风险资产之间的跷跷板效应十分明显。经济预期在内忧 外患下继续走弱，货币政策边际走向宽松，而从社融数据、债券违约频次、股票质押风 险暴露看，因严监管导致的紧信用格局延续。以利率债和高等级信用债为代表的低风险 资产震荡价格上行，而权益类资产则出现剧烈的震荡下行走势。 报告期内，本基金本着稳健投资的原则坚持绝对回报策略。在组合成立初期全部投 资于固定收益类资产以积累安全垫，未来将视权益市场机会，选择确定性较强的个券， 在控制回撤的前提下适当参与权益类投资。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末富荣富乾债券A基金份额净值为1.0479元；本报告期内，基金份额净 值增长率为4.79%，同期业绩比较基准收益率为3.05%；截至报告期末富荣富乾债券C基 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 10 金份额净值为1.0372元；本报告期内，基金份额净值增长率为3.72%，同期业绩比较基 准收益率为3.05%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，债市方面：外部贸易战风险，内部信用收缩风险对经济构成的压制持 续，虽然经济在房地产投资支撑下仍是慢变量，但下行的风险正逐步加大；通胀方面仍 然压力不大，食品价格低位，商品价格有一定支撑，关注原油价格震荡向上风险；央行 维护流动性"合理充裕"的表态已明确货币政策稳健偏松，不过流动性在当前基础上进一 步宽松的空间预计有限；监管政策上，特别是对信用过度收缩的逆向调节是投资者普遍 期待的，但也是可能产生预期差的地方；机构行为是需要观察的变量，负债端的掣肘仍 在。债券方面，利率债年初以来的下行幅度已较大，当前十年国债在3.5%-3.6%的关键 点位区间，下行的阻力还包括汇率贬值压力下的中美利差低位，贸易战扰动下的经济预 期转向风险，利率债供给提速等。但货币政策稳健偏松、风险偏好大幅收缩的背景下， 预计利率债仍将延续二季度的震荡慢牛，不排除市场超调时的短期上行风险。信用债， 在资管新规实施，投资者整体风险偏好上移的过程中，信用分层不可避免。高等级信用 债收益率已随利率下行幅度较为明显，中低资质的收益率当前在历史高分位数水平。建 议关注中等资质信用债的性价比和投资时机，一旦信用紧缩出现有利的政策补丁，例如 地方隐性债务治理措施等，中等资质的信用债性价比将显现，可挖掘的个券机会也将更 多。权益方面，从估值角度看，随着整体估值水平愈加趋近历史底部，股市中长期投资 的性价比逐步显现；但从企业盈利看，A股剔除金融和两桶油的的分季度盈利增速已有 所下行，且在当前宏观环境下预计仍有小幅下行压力；从流动性来看，虽然央行货币政 策边际放松，但投资者风险偏好是短期关键变量，贸易战等风险因子对情绪的压制相当 明显，资金是否能流向股市仍有待观察；因此下半年权益市场仍可能震荡筑底，若信用 环境出现实质改善，风险偏好跟随调整，则稳健偏松的货币政策和低估值可能带来反弹 机会，但大概率仍是结构性行情。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 11 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业 务指引》以及《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等相关法律法规和 基金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由 本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、 年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、基金事务部、 监察稽核部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。 估值小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经 历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日 常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有 权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值 的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将 现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份额持有人可对A类、C类基 金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金 分红；基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类 基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；本基金各类基金 份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。同一类别每一基金份额享 有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 本基金的基金合同于2018年2月7日生效，截止2018年6月30日，根据上述分配原则 及基金实际运作情况，本报告期未有收益分配事项。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 12 本报告期内，本基金自2018年4月13日至2018年6月6日出现连续二十个工作日基金 资产净值低于五千万元的情形，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百 人的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称"本托管人"）在对富荣富 乾债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法 规、基金合同、托管协议的规定，对富荣富乾债券型证券投资基金的投资运作进行了监 督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进 行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报 告期内未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由富荣基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、 净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管 理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体：富荣富乾债券型证券投资基金 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 13 报告截止日：2018年06月30日 单位：人民币元 资 产 本期末 2018年06月30日 资 产： 银行存款 240,905.54 结算备付金 50,243.28 存出保证金 921.96 交易性金融资产 44,533,813.97 其中：股票投资 - 基金投资 - 债券投资 44,533,813.97 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 12,635,138.95 应收证券清算款 - 应收利息 1,203,613.89 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 58,664,637.59 负债和所有者权益 本期末 2018年06月30日 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 14 负 债： 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 3,400,000.00 应付证券清算款 119,632.95 应付赎回款 - 应付管理人报酬 21,393.38 应付托管费 3,565.55 应付销售服务费 14,261.73 应付交易费用 1,534.65 应交税费 3,159.14 应付利息 1,648.08 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 16,393.96 负债合计 3,581,589.44 所有者权益： 实收基金 53,105,192.44 未分配利润 1,977,855.71 所有者权益合计 55,083,048.15 负债和所有者权益总计 58,664,637.59 注：①报告截止日2018年6月30日，基金份额总额53,105,192.44份，其中A类基金份额 净值1.0479元，基金份额为1,524.49份；C类基金份额净值1.0372元，基金份额为 53,103,667.95份； ②本财务报表的实际编制期间为2018年2月7日(基金合同生效日)至2018年6月30日止期 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 15 间，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期 对比数据。 6.2 利润表 会计主体：富荣富乾债券型证券投资基金 本报告期：2018年02月07日（基金合同生效日）至2018年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期2018年02月07日（基金合同生效日）至20 18年06月30日 一、收入 772,150.09 1.利息收入 945,132.76 其中：存款利息收入 690,469.00 债券利息收入 184,397.72 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 70,266.04 其他利息收入 - 2.投资收益（损失以“-”填列） -19,300.54 其中：股票投资收益 - 基金投资收益 - 债券投资收益 -19,300.54 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） -153,682.15 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 16 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 0.02 减：二、费用 272,894.62 1．管理人报酬 132,448.07 2．托管费 22,074.65 3．销售服务费 88,296.19 4．交易费用 1,296.77 5．利息支出 10,110.57 其中：卖出回购金融资产支出 10,110.57 6．税金及附加 635.08 7．其他费用 18,033.29 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 499,255.47 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 499,255.47 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：富荣富乾债券型证券投资基金 本报告期：2018年02月07日（基金合同生效日）至2018年06月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2018年02月07日（基金合同生效日）至2018年06月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 (基金净值) 202,001,578.43 - 202,001,578.43 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 - 499,255.47 499,255.47 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 17 期利润) 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数（净值减少以“-” 号填列） -148,896,385.99 1,478,600.24 -147,417,785.75 其中：1.基金申购款 53,103,631.91 1,956,468.09 55,060,100.00 2.基金赎回款 -202,000,017.90 -477,867.85 -202,477,885.75 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 53,105,192.44 1,977,855.71 55,083,048.15 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 郭容辰 ————————— 基金管理人负责人 黄文飞 ————————— 主管会计工作负责人 黄文飞 ————————— 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 富荣富乾债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(简 称"中国证监会")证监许可[2017]717号《关于准予富荣富乾债券型证券投资基金注册的 批复》核准，由富荣基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《富 荣富乾债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期 限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币202,001,572.89元，业经普华 永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2018)第0025号验资报告予 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 18 以验证。经向中国证监会备案，《富荣富乾债券型证券投资基金基金合同》于2018年2 月7日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为202,001,578.43份基金份额，其中 认购资金利息折合 5.54份基金份额。本基金的基金管理人为富荣基金管理有限公司， 基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称"浦发银行")。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《富荣富乾债券型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国债、国 债期货、地方政府债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、 中小企业私募债、资产支持证券、次级债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、 银行存款等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会 的相关规定）。本基金可以投资于股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上 市的股票）、权证，不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、可交 换债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中债综合指数（总财富） 收益率×90%+1年期定期存款利率（税后）×10%。 本财务报表由本基金的基金管理人富荣基金管理有限公司于2018年8月29日批准报 出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则 －基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券 投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指 引》、《富荣富祥纯债债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示 的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年2月7日(基金合同生效日)至2018年6月30日止期间财务报表符合企业 会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年6月30日的财务状况以及2018年2月 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 19 7日(基金合同生效日)至2018年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关 信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2018年2月7日(基金合同生效日)至2018年6月30日止期间。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表 中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 20 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利 息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计 量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值： (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无 交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和 其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 21 有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不 可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应 对估值进行调整并确定公允价值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销 已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算 时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余 额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现 损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认 列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量 债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况 下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资 收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 22 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金收益分配方式分两种：(1)现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利 或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份额持有人可对A类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是 现金分红；(2)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准 日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；(3)本 基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。同一类别每 一基金份额享有同等分配权；(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理 人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基 金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或 多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 23 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和 私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告 [2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基 金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值 技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换 债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果 确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限 责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资 基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财 税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 24 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项 列示如下： (1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收 营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016 年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买 卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入 亦免征增值税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股 息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代 扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以 内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年 (含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。 对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税， 持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所 得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印 花税。 6.4.7关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 富荣基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 25 6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.8.1.3 债券交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.8.1.4 债券回购交易 本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.8.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年02月07日（基金合同生效日）至2018年06 月30日 当期发生的基金应支付的管理费 132,448.07 其中：支付销售机构的客户维护费 - 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 26 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。管理费的计算方法如 下： H＝E×0.60%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管 人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式在次月初3个工作日内从 基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日 期顺延。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年02月07日（基金合同生效日）至2018年06月 30日 当期发生的基金应支付的托管费 22,074.65 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法 如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管 人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月初3个工作日内从 基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。 6.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 27 获得销售服务费的各关 联方名称 本期 2018年02月07日（基金合同生效日）至2018年06月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 富荣富乾债券A 富荣富乾债券C 合计 富荣基金管理有限公司 0.00 88,289.14 88,289.14 浦发银行股份有限公司 0.00 0.00 0.00 合计 - 88,289.14 88,289.14 注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.40%。 本基金销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.40%年费率计提。 计算方 法如下： H=E×0.40%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金 托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月初3个工作日 内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 富荣富乾债券A 份额单位：份 项目 本期 2018年02月07日（基金合同生效日）至2018年06月30日 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 28 基金合同生效日（2018年02月0 7日）持有的基金份额 - 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 - 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 - 报告期末持有的基金份额占基 金总份额比例 - 富荣富乾债券C 份额单位：份 项目 本期 2018年02月07日（基金合同生效日）至2018年06月30日 基金合同生效日（2018年02月0 7日）持有的基金份额 - 报告期初持有的基金份额 - 报告期间申购/买入总份额 4,896,821.65 报告期间因拆分变动份额 - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 报告期末持有的基金份额 4,896,821.65 报告期末持有的基金份额占基 金总份额比例 9.22% 注：1、申购含转换入份额、红利再投资份额；赎回含转换出份额。 2、投资相关费率符合基金合同和招募说明书等法律文件的约定。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 29 本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2018年02月07日（基金合同生效日）至2018年06月30日 期末余额 当期利息收入 浦发银行 240,905.54 115,716.51 注：本基金的银行存款由基金托管人浦发银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.9期末（2018年06月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2018年6月30日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成 的卖出回购证券款，无抵押债券。 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 30 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2018年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额3,400,000.00元，于2018年7月2日到期。该类交易要求本基金转入 质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2018年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产中属于第二层次的余额为44,533,813.97 元，无属于第一层次及第三层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃 日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根 据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公 允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 31 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价 值与公允价值相差很小。 (2) 增值税 根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确 金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：资管产品运营过程中发生 的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。 根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税 应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1 月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值 税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入 固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营 资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。 (3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 44,533,813.97 75.91 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 32 其中：债券 44,533,813.97 75.91 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 12,635,138.95 21.54 其中：买断式回购的买入返售金 融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 291,148.82 0.50 8 其他各项资产 1,204,535.85 2.05 9 合计 58,664,637.59 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未投资股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期内未持有股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 33 本基金本报告期内未持有股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期内未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 4,094,147.40 7.43 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 21,361,926.57 38.78 5 企业短期融资券 13,470,460.00 24.45 6 中期票据 5,607,280.00 10.18 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 44,533,813.97 80.85 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 1 011800139 18鲁钢铁SCP002 30,000 3,014,700.00 5.47 2 112030 11鲁西债 28,434 2,843,400.00 5.16 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 34 3 011758136 17西宁经开SCP002 28,000 2,819,320.00 5.12 4 011800030 18厦国贸SCP001 28,000 2,816,240.00 5.11 5 101556054 15鞍钢MTN002 28,000 2,812,040.00 5.11 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末无股指期货投资。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末无国债期货投资。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本报告期没有出现被监管部门立 案调查的情形,也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.12.2 本基金本报告期未投资股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 35 序号 名称 金额 1 存出保证金 921.96 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 1,203,613.89 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,204,535.85 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 36 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 富荣富乾债券A 218 6.99 0.00 - 1,524.49 100.00% 富荣富乾债券C 30 1,770,122.27 53,103,532.03 100.00% 135.92 0.0003% 合计 230 230,892.14 53,103,532.03 100.00% 1,660.41 0.0031% ①分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例 的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即 期末基金份额总额）。 ②户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 富荣富乾债券A 1,075.09 70.5213% 富荣富乾债券C 0.00 0.0000% 合计 1,075.09 0.0020% 注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金， 比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计 数（即期末基金份额总额）。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区 间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 富荣富乾债券A 0~10 富荣富乾债券C - 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 富荣富乾债券A - 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 37 富荣富乾债券C - 合计 - §9 开放式基金份额变动 单位：份 富荣富乾债券A 富荣富乾债券C 基金合同生效日(2018年02月07 日)基金份额总额 1,542.39 202,000,036.04 基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 - 53,103,631.91 减：基金合同生效日起至报告期 期末基金总赎回份额 17.90 202,000,000.00 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 1,524.49 53,103,667.95 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人无重大人事变动。 本基金管理人公告，孙万龙副总经理于2018年7月27日离任；于涛副总经理于2018 年8月2日离任。上述人事变动已按相关规定备案。 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 38 本公告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称"公司"）根据工作需要， 任命孔建先生担任公司资产托管部总经理，主持资产托管部相关工作。孔建先生的托管 人高级管理人员任职信息已经在中国证券投资基金业协会备案。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期基金投资策略未改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金聘请普华永道中天会计师事务所未发生变更。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员无受 到监管部门稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 华创证券 2 - - - - - a)本报告期内本基金无减少交易单元,新增华创证券股份有限公司一个交易单元。 b)本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金 交易单元的选择标准如下： 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 39 1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需 要； 3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业 分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析 的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告， 具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以 及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c)基金交易单元的选择程序如下： 1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成 交 金 额 占当期权 证成交总 额的比例 成 交 金 额 占当期基 金成交总 额的比例 华创证券 30,521,536.22 100.00% 242,240,000.00 100.00% - - - - §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比例达 到或者超过20%的时间 区间 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 富荣富乾债券型证券投资基金 2018 年半年度报告摘要 40 机构 1 20180207-20180314 90,000,000.00 - 90,000,000.00 - 0% 2 20180315-20180606 - 4,896,821.65 - 4,896,821.65 9.221% 3 20180607-20180630 - 24,103,355.19 - 24,103,355.19 45.3879% 4 20180607-20180630 - 24,103,355.19 - 24,103,355.19 45.3879% 产品特有风险 本报告期本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情况，未来或存在如下风险，敬请投资者留意： （1）赎回申请延期办理的风险 持有份额比例较高的投资者（"高比例投资者"）大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回，中小投资者可能面临赎回申请需要与高比例 投资者按同比例部分延期办理的风险。 （2）基金资产净值大幅波动的风险 高比例投资者大额赎回时，基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动。 （3）提前终止基金合同的风险 多名高比例投资者赎回后，可能出现基金资产净值低于5000万元的情形，根据本合同约定，若连续六十个工作日出现基金资产净值低 于5000万元情形的，本基金将进入清算程序并终止，无需召开基金份额持有人大会。 （4）基金规模较小导致的风险 高比例投资者赎回后，可能导致基金规模较小，基金投资可能面临一定困难。本基金管理人将继续勤勉尽责，执行相关投资策略，力 争实现投资目标。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 本基金本报告期内未出现影响投资者决策的其他重要信息。 富荣基金管理有限公司 二〇一八年八月二十九日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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