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| 易方达天天理财货币A(000009) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1022217 | ||||||||
| 基金代码 | 000009 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-03-30 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 易方达天天理财货币市场基金2017年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：二〇一八年三月三十日 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 易方达天天理财货币市场基金 基金简称 易方达天天理财货币 基金主代码 000009 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013年3月4日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 68,719,619,534.48份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 易方达天天理财货币A 易方达天天理财货币B 易方达天天理财货币R 易方达天天理财货币C 下属分级基金的交易代码 000009 000010 000013 005122 报告期末下属分级基金的份额总额 36,160,184,301.22份 30,249,045,508.55份 2,287,844,823.16份 22,544,901.55份 注：自2017年10月23日起，本基金增设C类份额类别，份额首次确认日为2017年10月24日。 2.2 基金产品说明 投资目标 在有效控制投资风险和保持高流动性的基础上，力争获得高于业绩比较基准的投资回报。 投资策略 利用定性分析和定量分析方法，通过对短期金融工具的积极投资，在有效控制投资风险和保持高流动性的基础上，力争获得高于业绩比较基准的投资回报。 业绩比较基准 中国人民银行公布的活期存款基准利率的税后收益率，即活期存款基准利率×(1－利息税税率) 风险收益特征 本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 张南 郭明 联系电话 020-85102688 010-66105799 电子邮箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400 881 8088 95588 传真 020-85104666 010-66105798 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦43楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2017年 2016年 2015年 易方达天天理财货币A 易方达天天理财货币B 易方达天天理财货币R 易方达天天理财货币C 易方达天天理财货币A 易方达天天理财货币B 易方达天天理财货币R 易方达天天理财货币C 易方达天天理财货币A 易方达天天理财货币B 易方达天天理财货币R 易方达天天理财货币C 本期已实现收益 1,147,921,379.31 1,296,706,596.79 140,314,013.34 30,530.45 533,540,697.11 1,017,474,076.10 101,338,711.34 - 1,122,031,287.37 273,146,855.41 77,280,029.17 - 本期利润 1,147,921,379.31 1,296,706,596.79 140,314,013.34 30,530.45 533,540,697.11 1,017,474,076.10 101,338,711.34 - 1,122,031,287.37 273,146,855.41 77,280,029.17 - 本期净值收益率 4.0115% 4.2608% 4.2713% 0.7560% 2.6160% 2.8630% 2.8733% - 3.8913% 4.1410% 4.1514% - 3.1.2期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末 易方达天天理财货币A 易方达天天理财货币B 易方达天天理财货币R 易方达天天理财货币C 易方达天天理财货币A 易方达天天理财货币B 易方达天天理财货币R 易方达天天理财货币C 易方达天天理财货币A 易方达天天理财货币B 易方达天天理财货币R 易方达天天理财货币C 期末基金资产净值 36,160,184,301.22 30,249,045,508.55 2,287,844,823.16 22,544,901.55 16,172,983,746.83 18,900,448,406.16 1,617,830,279.81 - 29,952,999,999.80 26,906,373,077.62 2,462,964,597.79 - 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 - 1.0000 1.0000 1.0000 - 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2.本基金自成立起至2014年6月4日，利润分配按月结转份额；从2014年6月5日起至今，利润分配是按日结转份额。 3.自2017年10月23日起，本基金增设C类份额类别，份额首次确认日为2017年10月24日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达天天理财货币A： 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 1.0159% 0.0003% 0.0895% 0.0000% 0.9264% 0.0003% 过去六个月 2.0559% 0.0004% 0.1790% 0.0000% 1.8769% 0.0004% 过去一年 4.0115% 0.0011% 0.3555% 0.0000% 3.6560% 0.0011% 过去三年 10.8857% 0.0031% 1.0712% 0.0000% 9.8145% 0.0031% 过去五年 - - - - - - 自基金合同生效起至今 20.4105% 0.0039% 1.7288% 0.0000% 18.6817% 0.0039% 易方达天天理财货币B： 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 1.0770% 0.0003% 0.0895% 0.0000% 0.9875% 0.0003% 过去六个月 2.1793% 0.0004% 0.1790% 0.0000% 2.0003% 0.0004% 过去一年 4.2608% 0.0011% 0.3555% 0.0000% 3.9053% 0.0011% 过去三年 11.6869% 0.0031% 1.0712% 0.0000% 10.6157% 0.0031% 过去五年 - - - - - - 自基金合同生效起至今 21.8106% 0.0039% 1.7288% 0.0000% 20.0818% 0.0039% 易方达天天理财货币R： 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 1.0796% 0.0003% 0.0895% 0.0000% 0.9901% 0.0003% 过去六个月 2.1844% 0.0004% 0.1790% 0.0000% 2.0054% 0.0004% 过去一年 4.2713% 0.0011% 0.3555% 0.0000% 3.9158% 0.0011% 过去三年 11.7204% 0.0031% 1.0712% 0.0000% 10.6492% 0.0031% 过去五年 - - - - - - 自基金合同生效起至今 21.8698% 0.0039% 1.7288% 0.0000% 20.1410% 0.0039% 易方达天天理财货币C： 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 - - - - - - 过去六个月 - - - - - - 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - - 自基金合同生效起至今 0.7560% 0.0010% 0.0671% 0.0000% 0.6889% 0.0010% 注：自2017年10月23日起，本基金增设C类份额类别，份额首次确认日为2017年10月24日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达天天理财货币市场基金 份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 易方达天天理财货币A （2013年3月4日至2017年12月31日） / 易方达天天理财货币B （2013年3月4日至2017年12月31日） / 易方达天天理财货币R （2013年3月4日至2017年12月31日） / 易方达天天理财货币C （2017年10月24日至2017年12月31日） / 注：1.自2017年10月23日起，本基金增设C类份额类别，份额首次确认日为2017年10月24日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 2.自基金合同生效至报告期末，A类基金份额净值收益率为20.4105%，B类基金份额净值收益率为21.8106%，R类基金份额净值收益率为21.8698%，同期业绩比较基准收益率为1.7288%。C类基金份额净值收益率为0.7560%，同期业绩比较基准收益率为0.0671%。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达天天理财货币市场基金 自基金合同生效以来基金净值收益率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达天天理财货币A / 易方达天天理财货币B / 易方达天天理财货币R / 易方达天天理财货币C / 注：1.本基金合同生效日为2013年3月4日，合同生效当年期间的相关数据和指标按实际存续期计算。 2.自2017年10月23日起,本基金增设C类份额类别,份额首次确认日为2017年10月24日,增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 易方达天天理财货币A 单位：人民币元 年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合计 备注 2017年 1,147,921,379.31 - - 1,147,921,379.31 - 2016年 533,540,697.11 - - 533,540,697.11 - 2015年 1,122,031,287.37 - - 1,122,031,287.37 - 合计 2,803,493,363.79 - - 2,803,493,363.79 - 易方达天天理财货币B 单位：人民币元 年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合计 备注 2017年 1,296,706,596.79 - - 1,296,706,596.79 - 2016年 1,017,474,076.10 - - 1,017,474,076.10 - 2015年 273,146,855.41 - - 273,146,855.41 - 合计 2,587,327,528.30 - - 2,587,327,528.30 - 易方达天天理财货币R 单位：人民币元 年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合计 备注 2017年 140,314,013.34 - - 140,314,013.34 - 2016年 101,338,711.34 - - 101,338,711.34 - 2015年 77,280,029.17 - - 77,280,029.17 - 合计 318,932,753.85 - - 318,932,753.85 - 易方达天天理财货币C 单位：人民币元 年度 已按再投资形式转实收基金 直接通过应付赎回款转出金额 应付利润本年变动 年度利润分配合计 备注 2017年10月23日（基金合同生效日）至2017年12月31日 30,530.45 - - 30,530.45 - 合计 30,530.45 - - 30,530.45 - §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立于2001年4月17日，总部设在广州，在北京、上海、香港、深圳、成都、大连等地设有办公场所，并全资拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终坚持在诚信规范的前提下，通过市场化、专业化的运作，为投资人的资产实现持续稳定的保值增值，成为国内领先的综合性资产管理机构，具有较强的综合实力。易方达是国内为数不多的具有基金公司全部业务牌照的公司之一，拥有公募、社保、年金、专户、QDII、QFII、RQFII、保险资金委托投资、基本养老保险基金投资等业务资格，投资业务包括主动权益、指数量化、固定收益、国际投资、多资产投资、另类投资等六大板块，为境内外投资者提供个性化、多样化的投资管理服务。截至2017年12月31日，易方达旗下管理的各类资产规模总计12338亿元，其中公募基金规模6077亿元；服务各类客户总数6703万户，公募基金累计分红931亿元。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 石大怿 本基金的基金经理、易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金的基金经理、易方达月月利理财债券型证券投资基金的基金经理、易方达易理财货币市场基金的基金经理、易方达现金增利货币市场基金的基金经理、易方达天天增利货币市场基金的基金经理、易方达天天发货币市场基金的基金经理、易方达双月利理财债券型证券投资基金的基金经理、易方达龙宝货币市场基金的基金经理、易方达货币市场基金的基金经理、易方达财富快线货币市场基金的基金经理、易方达保证金收益货币市场基金的基金经理、易方达新鑫灵活配置混合型证券投资基金的基金经理助理 2013-03-04 - 8年 硕士研究生，曾任南方基金管理有限公司交易管理部交易员、易方达基金管理有限公司集中交易室债券交易员、固定收益部基金经理助理。 刘朝阳 本基金的基金经理、易方达易理财货币市场基金的基金经理、易方达财富快线货币市场基金的基金经理、现金管理部总经理 2016-03-29 - 10年 硕士研究生，曾任南方基金管理有限公司固定收益研究员、交易员、高级策略分析师、基金经理。 梁莹 本基金的基金经理助理、易方达保证金收益货币市场基金的基金经理、易方达掌柜季季盈理财债券型证券投资基金的基金经理、易方达增金宝货币市场基金的基金经理、易方达月月利理财债券型证券投资基金的基金经理、易方达现金增利货币市场基金的基金经理、易方达天天增利货币市场基金的基金经理、易方达双月利理财债券型证券投资基金的基金经理、易方达龙宝货币市场基金的基金经理、易方达财富快线货币市场基金的基金经理、易方达保证金收益货币市场基金的基金经理助理（自2015年2月17日至2017年08月07日）、易方达易理财货币市场基金的基金经理助理、易方达货币市场基金的基金经理助理 2015-02-17 - 7年 硕士研究生，曾任招商证券股份有限公司债券销售交易部交易员，易方达基金管理有限公司固定收益交易员、固定收益基金经理助理。 注：1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期，石大怿的“任职日期”为基金合同生效之日，刘朝阳、梁莹的“任职日期”为公告确定的聘任日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》，内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。 公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。 公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对我司旗下所有投资组合2017年度的同向交易价差情况进行了分析，包括旗下各大类资产组合之间（即公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为0的T检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有36次，其中33次为旗下指数及量化组合因投资策略需要和其他组合发生反向交易, 3次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2017年全年国内生产总值增长6.9%，相比于2016年出现加速，经济保持了较强的韧性。经济的动力来自于多方面，一方面是房地产市场的持续景气超出了市场预期，2017年三、四线城市房地产销售出现了大幅增长，库存得到了有效去化，这引导相关上游产业链出现明显回升；另一方面是海外经济的持续回暖对于国内经济的拉动作用也非常显著，发达经济体尤其是欧元区的复苏势头一直持续是国内经济保持韧性的重要原因。但是制造业投资依然疲软，企业在利润增速出现明显回升的情况下没有增加投资可能是源于对于未来较强的不确定性。通胀全年来看非食品价格持续处于高位，但是食品价格疲软，拖累整体通胀水平低于预期，工业品价格从上游向下游的传导仍然较弱。 2017年全年债券市场利率波动上行。无风险利率层面，一季度经济数据较好同时央行跟随美联储加息上调公开市场利率，利率出现较大程度的上行。二季度监管政策收紧造成了一定的流动性收紧，无风险利率出现较大幅度的上行，同时信用利差也出现了明显抬升。六月开始随着监管协调增强，债券市场利率出现明显下行。整体三季度债券市场利率震荡为主，并没有明显的趋势。四季度开始由于对于未来经济预期的大幅改善，债券市场利率再次出现一波非常明显的上行。全年来看，债券市场无风险利率大幅上行，信用债利率主要跟随无风险利率，信用利差并未出现明显扩张。 央行在2017年维持了中性偏紧的货币政策。同时，由于银行季末MPA考核等因素的影响，2017年资金面呈现明显的季节性变动，全年资金利率维持在较高水平。非银行金融机构融资难度较大，进一步推升了季末资金利率的绝对水平，货币市场收益率中枢较2016年走高100-200bp。年底货币市场利率创出年内新高，总体来看，这样的市场环境对货币市场基金的投资较为有利。此外，2017年货币基金行业实施了流动性新规，新规从负债端和资产端同时降低了流动性风险和信用风险，货币基金行业发展进一步规范、稳健。 操作方面，报告期内基金以同业存单、同业存款、短期逆回购为主要配置资产。根据资金波动的季节性节奏进行配置，在季末、半年末、年末拉长了剩余期限，并在资金宽松时保持了一定的杠杆率。总体来看，全年获得了较高的收益率回报。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本基金本报告期内A类基金份额净值收益率为4.0115%；B类基金份额净值收益率为4.2608%；R类基金份额净值收益率为4.2713%；同期业绩比较基准收益率为0.3555%。C类基金份额净值收益率为0.7560%，同期业绩比较基准收益率为0.0671%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们认为2018年随着居民和政府部门融资需求的回落，债券市场利率可能会出现趋势性的拐点。首先随着房地产小周期的回落，居民部门的融资需求将会出现明显下滑。限购限贷对于地产销售的抑制明显，贷款利率回升以及供需格局逐步改善后涨价预期的回落也意味着地产销量会进一步下降。在供应方面，政府土地供应意愿出现明显回升，同时高层对于稳定房地产市场的决心也有助于平抑涨价预期。这意味着居民部门加杠杆的进程告一段落。另一方面中央政府债务继续扩张的意愿也相对有所收敛，在经济回升的背景下，基建托底经济的必要性在逐步下滑。同时当前政策开始加强对于地方政府债务的约束，长期来看会抑制地方政府的举债热情。这也会造成政府融资需求的回落。当前高盈利下企业部门融资需求存在一定的扩张可能，尤其是房地产投资在低库存下存在较强的补库存意愿，但是我们认为在需求放缓背景下，企业部门的扩张会比较克制。换言之，企业部门债务扩张难以抵消居民和政府融资的下滑。通胀处于回升的空间，但是考虑到总体需求可能趋弱的格局下，通胀回升空间不大，仍然保持相对温和态势。融资需求回落，流动性改善背景下，我们对于2018年全年债券市场并不悲观，只是需要等待下行的拐点。 对于货币市场的走向，我们认为，在金融监管并没有放松、同时去杠杆的进程尚未完成的前提下，货币市场利率较难出现明显下行。同时，由于MPA考核等季节性因素依然存在，资金面大概率会继续出现季节性的波动。货币基金将在控制好流动性风险的前提下，谨慎操作，把握资金面扰动，勤勉尽责，为持有人获取较好的持有期回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规及《易方达天天理财货币市场基金基金合同》，本基金每日将各类基金份额的已实现收益全额分配给基金份额持有人。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对易方达天天理财货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，易方达天天理财货币市场基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易方达天天理财货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达天天理财货币市场基金2017年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 审计报告 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计了2017年12月31日的资产负债表、2017年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：易方达天天理财货币市场基金 报告截止日：2017年12月31日 单位：人民币元 资产 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 资产： 银行存款 29,724,968,834.61 22,073,680,409.05 结算备付金 - - 存出保证金 - 176.99 交易性金融资产 30,585,382,490.00 9,094,007,585.53 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 30,585,382,490.00 9,094,007,585.53 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 12,220,566,767.35 7,389,727,131.29 应收证券清算款 - - 应收利息 292,908,674.67 175,635,583.86 应收股利 - - 应收申购款 738,698,998.33 465,372,699.69 递延所得税资产 - - 其他资产 30,000.00 30,000.00 资产总计 73,562,555,764.96 39,198,453,586.41 负债和所有者权益 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 4,635,206,759.88 2,396,124,209.93 应付证券清算款 - - 应付赎回款 165,992,613.57 91,063,139.73 应付管理人报酬 21,824,976.85 11,400,080.42 应付托管费 6,613,629.36 3,454,569.82 应付销售服务费 8,419,790.25 3,781,624.75 应付交易费用 294,597.18 326,857.12 应交税费 - - 应付利息 4,129,790.66 597,025.98 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 454,072.73 443,645.86 负债合计 4,842,936,230.48 2,507,191,153.61 所有者权益： 实收基金 68,719,619,534.48 36,691,262,432.80 未分配利润 - - 所有者权益合计 68,719,619,534.48 36,691,262,432.80 负债和所有者权益总计 73,562,555,764.96 39,198,453,586.41 注：报告截止日2017年12月31日，A类基金份额净值1.0000元，B类基金份额净值1.0000元，R类基金份额净值1.0000元，C类基金份额净值1.0000元；基金份额总额68,719,619,534.48份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额36,160,184,301.22份，B类基金份额总额30,249,045,508.55份，R类基金份额总额2,287,844,823.16份，C类基金份额总额22,544,901.55份。 7.2 利润表 会计主体：易方达天天理财货币市场基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 一、收入 3,068,577,020.84 2,110,571,896.76 1.利息收入 3,154,142,982.84 2,197,098,462.97 其中：存款利息收入 1,604,718,309.88 1,216,183,902.19 债券利息收入 1,194,805,546.11 904,185,860.41 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 354,619,126.85 76,728,700.37 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -89,255,406.44 -86,526,566.21 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 -89,255,406.44 -86,526,566.21 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 3,689,444.44 - 减：二、费用 483,604,500.95 458,218,412.21 1．管理人报酬 208,046,518.70 199,928,972.25 2．托管费 63,044,399.66 60,584,536.96 3．销售服务费 75,259,545.48 55,147,950.46 4．交易费用 - - 5．利息支出 136,589,225.38 141,865,393.35 其中：卖出回购金融资产支出 136,589,225.38 141,865,393.35 6．其他费用 664,811.73 691,559.19 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,584,972,519.89 1,652,353,484.55 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,584,972,519.89 1,652,353,484.55 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达天天理财货币市场基金 本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 36,691,262,432.80 - 36,691,262,432.80 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 2,584,972,519.89 2,584,972,519.89 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 32,028,357,101.68 - 32,028,357,101.68 其中：1.基金申购款 306,143,399,923.58 - 306,143,399,923.58 2.基金赎回款 -274,115,042,821.90 - -274,115,042,821.90 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -2,584,972,519.89 -2,584,972,519.89 五、期末所有者权益（基金净值） 68,719,619,534.48 - 68,719,619,534.48 项目 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 59,322,337,675.21 - 59,322,337,675.21 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 1,652,353,484.55 1,652,353,484.55 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -22,631,075,242.41 - -22,631,075,242.41 其中：1.基金申购款 231,658,110,035.76 - 231,658,110,035.76 2.基金赎回款 -254,289,185,278.17 - -254,289,185,278.17 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -1,652,353,484.55 -1,652,353,484.55 五、期末所有者权益（基金净值） 36,691,262,432.80 - 36,691,262,432.80 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：刘晓艳 ，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 易方达天天理财货币市场基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]1634号《关于核准易方达天天理财货币市场基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达天天理财货币市场基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达天天理财货币市场基金基金合同》于2013年3月4日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为3,860,179,631.65份基金份额，其中认购资金利息折合598,679.00份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。自2017年10月23日起，本基金增设C类份额类别，份额首次确认日为2017年10月24日。 7.4.2会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的相关规定和指引。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5差错更正的说明 本基金本报告期无会计差错。 7.4.6税项 （1）印花税 证券(股票)交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 （2）增值税、企业所得税 自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 （3）个人所得税 个人所得税税率为20%。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，减按25%计入应纳税所得额；自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东 盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 广东省易方达教育基金会 基金管理人发起的教育基金会 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 广东新三联投资发展有限公司 基金管理人子公司控制的公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。 7.4.8.1.2权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.8.1.3应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.8.2关联方报酬 7.4.8.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 208,046,518.70 199,928,972.25 其中：支付销售机构的客户维护费 35,667,455.45 28,250,515.92 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.33%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。基金管理人和基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。 7.4.8.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 63,044,399.66 60,584,536.96 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的,0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.1%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。基金管理人和基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月前3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。 7.4.8.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 易方达天天理财货币A 易方达天天理财货币B 易方达天天理财货币R 易方达天天理财货币C 合计 易方达基金管理有限公司 10,832,539.03 2,803,672.22 - - 13,636,211.25 中国工商银行 7,263,044.50 38,490.75 - - 7,301,535.25 广发证券 18,548.13 4,322.14 - - 22,870.27 合计 18,114,131.66 2,846,485.11 - - 20,960,616.77 获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 易方达天天理财货币A 易方达天天理财货币B 易方达天天理财货币R 易方达天天理财货币C 合计 易方达基金管理有限公司 8,454,106.68 3,538,001.40 - - 11,992,108.08 中国工商银行 6,446,392.09 23,117.91 - - 6,469,510.00 广发证券 - - - - - 合计 14,900,498.77 3,561,119.31 - - 18,461,618.08 注：本基金A类、C类基金份额的销售服务费年费率为0.25%；本基金B类基金份额的销售服务费年费率为0.01%；本基金R类基金份额的销售服务费年费率为0； 销售服务费的计算方法如下： H＝E×销售服务费率÷当年天数 H 为每日应计提的销售服务费 E 为前一日该类基金份额的基金资产净值 销售服务费每日计提，按月支付。基金管理人和基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月前3个工作日内从基金资产中划出，经注册登记机构分别支付给各个基金销售机构。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。 7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银行 1,499,332,696.24 2,047,044,190.64 - - 15,982,504,000.00 5,362,276.31 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国工商银行 1,500,371,466.41 595,772,706.01 - - 228,633,030,000.00 25,375,662.26 7.4.8.4各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 易方达天天理财货币A 易方达天天理财货币B 易方达天天理财货币R 易方达天天理财货币C 易方达天天理财货币A 易方达天天理财货币B 易方达天天理财货币R 易方达天天理财货币C 报告期初持有的基金份额 - 747,354,072.95 - - - 738,938,034.68 - - 报告期间申购/买入总份额 - 916,047,738.55 - - - 1,248,416,038.27 - - 报告期间因拆分变动份额 - - - - - - - - 减：报告期间赎回/卖出总份额 - 1,620,000,000.00 - - - 1,240,000,000.00 - - 报告期末持有的基金份额 - 43,401,811.50 - - - 747,354,072.95 - - 报告期末持有的基金份额占基金总份额比例 - 0.14% - - - 3.95% - - 注：基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达天天理财货币A 份额单位：份 关联方名称 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 广东省易方达教育基金会 1,037,701.48 0.00% 1,356,413.83 0.01% 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 易方达天天理财货币B 份额单位：份 关联方名称 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例 广东省易方达教育基金会 2,673,481.25 0.01% 2,564,506.70 0.01% 上海莳乾投资中心（有限合伙） - - 121,931,411.93 0.65% 广东新三联投资发展有限公司 193,506,216.62 0.64% - - 粤财信托 99,996,411.91 0.33% - - 广发基金管理有限公司 50,808,802.08 0.17% - - 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。广发基金管理有限公司是基金管理人股东广发证券控制的机构。 易方达天天理财货币R 无。 易方达天天理财货币C 无。 7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2017年1月1日至2017年12月31日 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行-活期存款 1,968,834.61 183,480.14 3,680,409.05 189,757.50 中国工商银行-定期存款 - 7,102,472.21 - - 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。 7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 7.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.9期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有股票。 7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额4,635,206,759.88元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 111715457 17民生银行CD457 2018-01-02 99.13 5,264,000 521,832,986.14 111720223 17广发银行CD223 2018-01-02 98.97 3,000,000 296,907,300.83 111720276 17广发银行CD276 2018-01-02 99.22 453,000 44,945,175.18 111720277 17广发银行CD277 2018-01-02 99.20 5,000,000 496,015,704.12 170308 17进出08 2018-01-02 99.95 3,992,000 399,006,246.77 170410 17农发10 2018-01-02 99.80 6,110,000 609,777,681.05 179957 17贴现国债57 2018-01-03 99.24 3,125,000 310,137,455.52 150315 15进出15 2018-01-05 99.10 3,000,000 297,286,923.00 150418 15农发18 2018-01-05 99.83 200,000 19,965,401.70 170306 17进出06 2018-01-05 99.92 5,800,000 579,534,619.37 170408 17农发08 2018-01-05 99.91 2,500,000 249,785,896.38 170308 17进出08 2018-01-12 99.95 5,155,000 515,249,800.12 170410 17农发10 2018-01-12 99.80 190,000 18,961,990.08 179957 17贴现国债57 2018-01-12 99.24 5,175,000 513,587,626.35 合计 48,964,000 4,872,994,806.61 注：期末估值总额=期末估值单价（保留小数点后无限位）×数量。 7.4.9.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末2017年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。 7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为30,585,382,490.00元，无属于第一或第三层次的余额(2016年12月31日：第二层次9,094,007,585.53元，无属于第一或第三层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31日：同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 增值税 根据财政部、国家税务总局颁布的财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局颁布的财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。 (3)除上述事项外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 30,585,382,490.00 41.58 其中：债券 30,585,382,490.00 41.58 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 12,220,566,767.35 16.61 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 29,724,968,834.61 40.41 4 其他各项资产 1,031,637,673.00 1.40 5 合计 73,562,555,764.96 100.00 8.2债券回购融资情况 金额单位：人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 7.48 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 4,635,206,759.88 6.75 其中：买断式回购融资 - - 注：上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 8.3基金投资组合平均剩余期限 8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 103 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 113 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 29 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。 8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（％） 各期限负债占基金资产净值的比例（％） 1 30天以内 9.39 6.75 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 2 30天（含）—60天 4.81 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 3 60天（含）—90天 49.42 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 4 90天（含）—120天 6.19 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 5 120天（含）—397天（含） 35.73 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 合计 105.55 6.75 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过240天。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 823,725,081.87 1.20 2 央行票据 - - 3 金融债券 2,754,822,123.76 4.01 其中：政策性金融债 2,754,822,123.76 4.01 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 同业存单 27,006,835,284.37 39.30 8 其他 - - 9 合计 30,585,382,490.00 44.51 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净 值比例（％） 1 111720276 17广发银行CD276 10,000,000 992,167,222.49 1.44 2 111715457 17民生银行CD457 10,000,000 991,324,061.82 1.44 3 111715468 17民生银行CD468 10,000,000 990,517,020.86 1.44 4 111708425 17中信银行CD425 10,000,000 990,514,561.93 1.44 5 111713098 17浙商银行CD098 10,000,000 968,345,277.09 1.41 6 170308 17进出08 9,600,000 959,534,060.36 1.40 7 111718208 17华夏银行CD208 9,000,000 879,043,074.10 1.28 8 179957 17贴现国债57 8,300,000 823,725,081.87 1.20 9 111718378 17华夏银行CD378 8,000,000 793,127,302.95 1.15 10 170410 17农发10 6,300,000 628,739,671.13 0.91 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 0 报告期内偏离度的最高值 0.1549% 报告期内偏离度的最低值 -0.0645% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0713% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1基金计价方法说明 本基金目前投资工具的估值方法如下： （1）基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益； （2）基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入； （3）基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。 如有新增事项，按国家最新规定估值。 8.9.217民生银行CD457 (代码：111715457)、17民生银行CD468（代码：111715468）为易方达天天理财货币市场基金的前十大持仓证券。2017年3月29日，中国银监会针对民生银行批量转让个人贷款、安排回购条件以及未按规定进行信息披露；违规转让非不良贷款，处以人民币70万元的行政处罚。 17华夏银行CD208 (代码：111718208)、17华夏银行CD378 (代码：111718378)为易方达天天理财货币市场基金的前十大持仓证券。2017年3月29日，银监会机关针对票据违规操作、掩盖不良、规避监管、乱收费用、滥用通道、违背国家宏观调控政策等市场乱象，作出了25件行政处罚决定，罚款金额合计4290万元，其中包括华夏银行。 17广发银行CD276 (代码：111720276)为易方达天天理财货币市场基金的前十大持仓证券。2017年11月17日，中国银监会针对广发银行的如下事由给予警告，没收违法所得人民币17553.79万元，并处3倍罚款人民币52661.37万元，对其他违规行为罚款人民币2000万元，罚没合计人民币72215.16万元：（一）出具与事实不符的金融票证；（二）未尽职审查保理业务贸易背景真实性；（三）内控管理严重违反审慎经营规则；（四）劳务派遣用工管理不到位；（五）对押品评估费用管理不到位；（六）未向监管部门报告风险信息；（七）未向监管部门报告重要信息系统突发事件；（八）会计核算管理薄弱；（九）信息系统与业务流程控制未按规定执行；（十）流动资金贷款用途监督不到位，未尽职审查银行承兑汇票贸易背景真实性；（十一）以流动资金贷款科目向房地产开发企业发放贷款；（十二）报送监管数据不真实。 本基金投资17民生银行CD457、17民生银行CD468、17华夏银行CD208、17华夏银行CD378、17广发银行CD276的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除17民生银行CD457、17民生银行CD468、17华夏银行CD208、17华夏银行CD378、17广发银行CD276外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 292,908,674.67 4 应收申购款 738,698,998.33 5 其他应收款 30,000.00 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 1,031,637,673.00 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 易方达天天理财货币A 2,875,500 12,575.27 606,868,715.41 1.68% 35,553,315,585.81 98.32% 易方达天天理财货币B 576 52,515,704.01 28,427,708,999.30 93.98% 1,821,336,509.25 6.02% 易方达天天理财货币R 335 6,829,387.53 2,287,844,823.16 100.00% 0.00 0.00% 易方达天天理财货币C 1,438 15,677.96 0.00 0.00% 22,544,901.55 100.00% 合计 2,877,849 23,878.81 31,322,422,537.87 45.58% 37,397,196,996.61 54.42% 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 银行类机构 3,194,096,148.81 4.65% 2 银行类机构 2,047,331,474.39 2.98% 3 银行类机构 2,001,462,934.63 2.91% 4 银行类机构 1,226,587,766.27 1.78% 5 银行类机构 1,022,156,471.89 1.49% 6 银行类机构 1,014,303,866.47 1.48% 7 信托类机构 751,749,456.84 1.09% 8 银行类机构 716,042,201.64 1.04% 9 其他机构 713,636,595.14 1.04% 10 银行类机构 709,165,976.08 1.03% 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 易方达天天理财货币A 14,754,067.25 0.0408% 易方达天天理财货币B 0.00 0.0000% 易方达天天理财货币R 0.00 0.0000% 易方达天天理财货币C 0.00 0.0000% 合计 14,754,067.25 0.0215% 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 易方达天天理财货币A >100 易方达天天理财货币B 0 易方达天天理财货币R 0 易方达天天理财货币C 0 合计 >100 本基金基金经理持有本开放式基金 易方达天天理财货币A 10~50 易方达天天理财货币B 0 易方达天天理财货币R 0 易方达天天理财货币C 0 合计 10~50 §10开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达天天理财货币A 易方达天天理财货币B 易方达天天理财货币R 易方达天天理财货币C 基金合同生效日（2013年3月4日）基金份额总额 3,017,838,433.09 841,741,198.56 600,000.00 - 本报告期期初基金份额总额 16,172,983,746.83 18,900,448,406.16 1,617,830,279.81 - 本报告期基金总申购份额 179,726,971,856.85 112,906,047,910.86 13,468,315,700.11 42,185,161.44 减：本报告期基金总赎回份额 159,739,771,302.46 101,557,450,808.47 12,798,301,156.76 19,640,259.89 本报告期基金拆分变动份额 - - - - 本报告期期末基金份额总额 36,160,184,301.22 30,249,045,508.55 2,287,844,823.16 22,544,901.55 注：自2017年10月23日起，易方达天天理财货币市场基金增设C类份额类别，本报告期的相关数据按实际存续期计算。 §11重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于2017年3月10日发布公告，自2017年3月10日起聘任关秀霞女士担任公司首席国际业务官（副总经理级）；于2017年4月19日发布公告，自2017年4月19日起聘任高松凡先生担任公司首席养老金业务官（副总经理级）。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效以来连续5年聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，本报告年度的审计费用为130,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 中金公司 1 - - - - - 中信建投 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 长江证券 2 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 东北证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 注：a) 本报告期内本基金减少中国中投证券有限责任公司一个交易单元,新增海通证券股份有限公司一个交易单元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下： 1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 中金公司 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 华泰证券 - - 5,326,000,000.00 100.00% - - 申万宏源 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期不存在偏离度绝对值超过0.5%的情况。 易方达基金管理有限公司 二〇一八年三月三十日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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