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| 兴全磐稳增利债券A(340009) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 100070 | ||||||||
| 基金代码 | 340009 | ||||||||
| 公告日期 | 2010-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010年半年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：兴业全球基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 报告送出日期： 二〇一〇年八月二十八日 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 2 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责 任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010 年8 月25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不 保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。本报告期自2010 年1 月1 日起至6 月30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录........................................................................................... 2 1.1 重要提示....................................................................................................... 2 1.2 目录............................................................................................................... 2 §2 基金简介....................................................................................................... 4 2.1 基金基本情况............................................................................................... 4 2.2 基金产品说明............................................................................................... 4 2.3 基金管理人和基金托管人........................................................................... 4 2.4 信息披露方式............................................................................................... 5 2.5 其他相关资料............................................................................................... 5 §3 主要财务指标和基金净值表现................................................................... 5 3.1 主要会计数据和财务指标........................................................................... 5 3.2 基金净值表现............................................................................................... 6 §4 管理人报告................................................................................................... 7 4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................... 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................... 8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明............................... 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......................... 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..................................... 10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................... 10 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 3 §5 托管人报告..................................................................................................11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..............................................11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情 况的说明......................................................................................................11 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ………………………………………………………………………….11 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ......................................................... 12 6.1 资产负债表................................................................................................. 12 6.2 利润表......................................................................................................... 13 6.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................. 14 6.4 报表附注..................................................................................................... 15 §7 投资组合报告............................................................................................. 30 7.1 期末基金资产组合情况............................................................................. 30 7.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................. 31 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细. 31 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动......................................................... 32 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合..................................................... 33 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ………………………………………………………………………….34 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投 资明细......................................................................................................... 34 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ………………………………………………………………………….34 7.9 投资组合报告附注..................................................................................... 34 §8 基金份额持有人信息................................................................................. 35 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................. 35 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况......................... 35 §9 开放式基金份额变动................................................................................. 36 §10 重大事件揭示............................................................................................. 36 10.1 基金份额持有人大会决议......................................................................... 36 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......... 36 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................. 36 10.4 基金投资策略的改变................................................................................. 36 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况............................................................. 36 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况..... 37 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................. 37 10.8 其他重大事件............................................................................................. 37 §11 备查文件目录............................................................................................. 40 11.1 备查文件目录............................................................................................. 40 11.2 存放地点..................................................................................................... 40 11.3 查阅方式..................................................................................................... 40 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 4 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称兴业磐稳增利债券型证券投资基金 基金简称兴业磐稳增利债券 基金主代码340009 交易代码340009 基金运作方式契约型开放式 基金合同生效日2009年7月23日 基金管理人兴业全球基金管理有限公司 基金托管人交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额919,225,519.55份 基金合同存续期不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金在保证基金资产良好流动性的基础上，通过严格风 险控制下的债券及其他证券产品投资，追求低风险下的稳 定收益，并争取在基金资产保值的基础上，积极利用各种 稳健的投资工具力争资产的持续增值。 投资策略 在严格的风险控制和确保基金资产流动性的前提下，在系 统性分析研究的基础上，通过对债券类属配置和目标久期 的适时调整，适时合理地利用现有的企业债券等投资工 具，配合套利策略的积极运用，追求低风险下的稳健收益。 业绩比较基准中信标普全债指数×95%+同业存款利率×5% 风险收益特征 本基金是债券型证券投资基金，预计长期平均风险与收益 低于股票型、混合型以及可转债证券投资基金，高于货币 市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称兴业全球基金管理有限公司交通银行股份有限公司 信息披露 姓名杜建新张咏东 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 5 联系电话021-58368998 负责人021-32169999 电子邮箱dujx@xyfunds.com.cn zhangyd@bankcomm.com 客户服务电话4006780099，021-38824536 95559 传真021-58368858 021-62701216 注册地址 上海市黄浦区金陵东路368 号 上海市浦东新区银城中路 188 号 办公地址 上海市张杨路500 号时代广 场20 楼 上海市浦东新区银城中路 188 号 邮政编码200122 200120 法定代表人兰荣胡怀邦 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报 登载基金半年度报告正文的管理 人互联网网址 www.xyfunds.com.cn 基金半年度报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目名称办公地址 注册登记机构兴业全球基金管理有限公司上海市浦东新区张杨路500 号 时代广场20 楼 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标报告期（2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日） 本期已实现收益15,776,891.70 本期利润17,725,568.65 加权平均基金份额本期利润0.0194 本期加权平均净值利润率1.90% 本期基金份额净值增长率2.04% 3.1.2 期末数据和指标报告期末（2010 年6 月30 日） 期末可供分配利润4,811,754.52 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 6 期末可供分配基金份额利润0.0052 期末基金资产净值929,416,515.87 期末基金份额净值1.0111 3.1.3 累计期末指标报告期末（2010 年6 月30 日） 基金份额累计净值增长率3.11% 注：1、上述财务指标采用的计算公式，详见中国证券监督管理委员会发布的《证 券投资基金信息披露编报规则第1 号<主要财务指标的计算及披露>》、《证券投资 基金会计核算业务指引》等相关法规。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允 价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公 允价值变动收益。 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：开 放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月0.11% 0.05% 0.09% 0.05% 0.02% 0.00% 过去三个月0.74% 0.04% 1.17% 0.05% -0.43% -0.01% 过去六个月2.04% 0.04% 2.82% 0.05% -0.78% -0.01% 自基金合同 生效起至今3.11% 0.03% 3.16% 0.05% -0.05% -0.02% 注：本基金业绩比较基准为中信标普全债指数×95%+同业存款利率×5%，在 业绩比较基准的选取上主要基于如下考虑：中信标普全债指数涵盖了在上海证券 交易所、深圳证券交易所和银行间市场上市的债券。对于交易所交易债券，剩余 期限在1 年以上、票面余额超过1 亿人民币、信用评级在投资级以上的债券均包 含在该指数当中。中信标普全债指数能够很好的反映出市场上债券的整体走势, 已经具有较高权威和市场代表性。考虑到本基金持有现金和到期日在一年以内的 政府债券比例，选用该业绩比较基准能够忠实反映本基金的风险收益特征。 本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算： Return t =95%×（中信标普全债指数t / 中信标普全债指数t-1 -1） +5％× （同 业存款利率t / 同业存款利率t-1 -1） Benchmark t =（1+Return t）×Benchmark t-1 其中，t=1，2，3，…T，T 表示时间截至日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比较 兴业磐稳增利债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 7 （2009 年7 月23 日至2010 年6 月30 日） 注：1、净值表现所取数据截至到2010 年6 月30 日。 2、按照《兴业磐稳增利债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金建 仓期为2009 年7 月23 日至2010 年1 月22 日。建仓期结束时本基金各项资产配 置比例符合基金合同规定的比例限制及投资组合的比例范围。 3、本基金成立于2009 年7 月23 日，截止2010 年6 月30 日，本基金成立 不满一年。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 兴业全球基金管理有限公司是经中国证监会（证监基字[2003]100 号 文）批 准，于2003 年9 月30 日成立。2008 年1 月2 日，中国证监会批准（证监许可[2008]6 号）了公司股权变更申请，全球人寿保险国际公司（AEGON International N.V） 受让本公司股权并成为公司股东。股权转让完成后，兴业证券股份有限公司的出 资占注册资本的51%，全球人寿保险国际公司的出资占注册资本的49%。同时 公司名称由“兴业基金管理有限公司”更名为“兴业全球人寿基金管理有限公司”。 2008 年7 月7 日，经中国证监会批准（证监许可[2008]888 号文），公司名称由 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 8 “兴业全球人寿基金管理有限公司”变更为“兴业全球基金管理有限公司”，同时， 公司注册资本由人民币1.2 亿元变更为人民币1.5 亿元。 截止2010 年6 月30 日，公司旗下管理着八只基金，分别为兴业可转债混合 型证券投资基金、兴业趋势投资混合型证券投资基金（LOF）、兴业货币市场证 券投资基金、兴业全球视野股票型证券投资基金、兴业社会责任股票型证券投资 基金、兴业有机增长灵活配置混合型证券投资基金、兴业磐稳增利债券型债券投 资基金、兴业合润分级股票型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 任本基金的基金经理期限 姓名职务 任职日期离任日期 证券从 业年限 说明 李友超本基金基 金经理、兴 业货币市 场证券投 资基金基 金经理 2007-04-17 - 1965 年生，理学硕 士，历任安徽农师院 助教、建设银行滁州 分行支行行长、建设 银行监察室监察员、 平安资产管理公司 交易员、华富货币市 场基金基金经理。 注：1、职务指截止报告期末的职务（报告期末仍在任的）或离任前的职务（报 告期内离任的）。 2、任职日期指基金合同生效之日（基金成立时即担任基金经理）或公司作 出聘任决定之日（基金成立后担任基金经理）；离任日期指公司作出解聘决定之 日。 3、“证券从业年限”按照中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定计算。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细 则、《兴业磐稳增利债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产， 为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基 金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的 行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 9 管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分 析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，确保各投资组合之间得到 公平对待，保护投资者的合法权益。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 目前，本基金管理人管理的投资组合中没有与本基金投资风格相似的投资组 合，暂无法对本基金的投资业绩进行比较。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2010 年上半年经济呈现先扬后抑的走势。一季度延续了去年四季度以来经 济加速增长的态势，贷款投放重新启动，投资、消费和外贸都保持了较快的增速， 同时通胀压力也开始显现。基于经济本身的高增长和去年较低的基数，一季度 GDP 增速达11.9%，上游产品价格和CPI 均显示出明显上涨的迹象。随后政府 采取了以打压房地产为主的紧缩政策，二季度经济增速应声下滑，通胀压力也开 始减轻，虽然CPI 同比增速受基数影响继续上行。 2010 年上半年债券收益率震荡下行，主导收益率走势的主要因素是流动性， 经济增长和CPI 的影响相对较小。一季度随着货币供应的大幅投放和债券供应的 减少，收益率显著下降，一季度末二季度初因收益率下降过快而出现回调；随后 政府宏观调控政策的出台为收益率的下行提供了支撑，直到5 月中旬流动出现紧 张，收益率转而上升；6 月下旬随着央行公开市场持续投放货币导致流动性放松， 债券收益率再度下行。信用产品方面，一季度收益率大幅下行，二季度基本延续 一季度走势，但下行幅度明显减小。 报告期初本基金预计10 年的债券市场机会与挑战并存，一是经济整体处于 复苏通道中；二是在总需求复苏的阶段物价面临上涨的压力；三是股市的涨跌会 给债券市场尤其是交易所市场的走势带来不确定性；四是政策在增长、通胀与调 结构之间的取舍也增加了市场的波动。上半年我们对报告期内债券投资环境做了 详细评估，采取了积极防守策略，保持一定的短债和中期信用债配置，并积极参 与新股和新发可转债的申购，保持适当久期，保持整个基金组合的适度流动性， 在注重组合安全前提下实现收益的稳定增长。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金本报告期累计净值增长率为2.04%，同期业绩比较基准收益率为 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 10 2.82%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 下半年债券市场将在经济增速和物价走势之间寻找平衡。上半年收益率已经 经历了较大幅度的回落，三季度猪肉、粮食和蔬菜价格面临上行压力，CPI 的走 势可能出现反复，但经济增速会继续回落。四季度政策会有放松，但幅度不会太 大，经济将触底反弹；而物价从高位回落。整体来看下半年流动性处于中性，既 不会像一季度那么宽松也不会再现6 月份的紧张态势。 面对可能出现的复杂情况，10 年下半年我们依旧奉行稳健的投资风格，控 制持仓、保持适度久期，在防范利率风险和信用风险的同时，通过择时择券实现 组合收益的稳定增长。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的 约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：1、估值委员会制定旗下基 金的估值政策和流程，选取适当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。 采用的基金估值方法、政策和程序应经估值委员会审议，并报管理层批准后方可 实施。2、估值方法确立后，由IT 人员或IT 人员协助估值系统开发商及时对系 统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法的需 要。3、基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略，并通过与托管行核 对等方法确保估值准确无误；4、投资人员（包括基金经理）积极关注市场环境 变化及证券发行机构有关影响证券价格的重大事件等可能对给估值造成影响的 因素，并就可能带来的影响提出建议和意见；5、监察稽核人员参与估值方案的 制定，确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定，定期对估值流程、系 统估值模型及估值结果进行检查，确保估值委员会决议的有效执行，负责基金估 值业务的定期和临时信息披露。 上述参与估值流程人员均具有3 年以上相关工作经历，具备估值业务所需的 专业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。 本基金未签订任何与估值相关的定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《基金法》、《兴业磐稳增利债券型证券投资基金基金合同》及其他相 关法律法规的规定， 本报告期内本基金实施利润分配一次，分配金额为 17,609,425.67 元，符合本基金基金合同的相关规定。 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 11 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2010 年上半年度，基金托管人在兴业磐稳增利债券型证券投资基金的托管 过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管 协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的 行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等 情况的说明 2010 年上半年度，兴业全球基金管理有限公司在兴业磐稳增利债券型证券 投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金 费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金进行了1 次收益分配，分配金额为17,609,425.67 元。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意 见 2010 年上半年度，由兴业全球基金管理有限公司编制并经托管人复核审查 的有关兴业磐稳增利债券型证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、 收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 12 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：兴业磐稳增利债券型证券投资基金 报告截止日：2010 年6 月30 日 单位：人民币元 资产附注号 本期末 2010 年6 月30 日 上年度末 2009 年12 月31 日 资产： 银行存款6.4.7.1 80,619,638.88 59,417,004.02 结算备付金698,654.61 2,126,849.54 存出保证金250,000.00 250,000.00 交易性金融资产6.4.7.2 858,728,713.33 652,754,743.50 其中：股票投资30,890.00 77,180.00 基金投资- - 债券投资858,697,823.33 652,677,563.50 资产支持证券投资- - 衍生金融资产6.4.7.3 - - 买入返售金融资产6.4.7.4 - 39,600,259.40 应收证券清算款- - 应收利息6.4.7.5 14,736,130.05 6,016,094.91 应收股利- - 应收申购款1,332,686.41 497,279.88 递延所得税资产- - 其他资产6.4.7.6 - - 资产总计956,365,823.28 760,662,231.25 负债和所有者权益附注号 本期末 2010 年6 月30 日 上年度末 2009 年12 月31 日 负债： 短期借款- - 交易性金融负债- - 衍生金融负债- - 卖出回购金融资产款- - 应付证券清算款21,363,562.37 3,035,721.91 应付赎回款4,006,838.29 6,224,782.35 应付管理人报酬564,907.87 496,685.24 应付托管费161,402.27 141,910.11 应付销售服务费- - 应付交易费用6.4.7.7 9,139.06 8,677.19 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 13 应交税费512,000.00 512,000.00 应付利息- - 应付利润- - 递延所得税负债- - 其他负债6.4.7.8 331,457.55 256,452.72 负债合计26,949,307.41 10,676,229.52 所有者权益： 实收基金6.4.7.9 919,225,519.55 742,216,927.20 未分配利润6.4.7.10 10,190,996.32 7,769,074.53 所有者权益合计929,416,515.87 749,986,001.73 负债和所有者权益总计956,365,823.28 760,662,231.25 注：1、报告截止日2010 年6 月30 日，基金份额净值1.0111 元，基金份额 总额919,225,519.55 份。 2、本基金合同于2009 年7 月23 日生效，本表上年度实际编制期间为2009 年7 月23 日（基金合同生效日）至2009 年12 月31 日，不满一年。 6.2 利润表 会计主体：兴业磐稳增利债券型证券投资基金 本报告期：2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日 单位：人民币元 项目附注号 本期 2010 年1 月1 日至 2010 年6 月30 日 上年度可比期间 2009 年1 月1 日至 2009 年6 月30 日 一、收入22,330,745.04 - 1.利息收入12,987,877.20 - 其中：存款利息收入6.4.7.11 309,607.11 - 债券利息收入12,598,649.46 - 资产支持证券利息 收入 - - 买入返售金融资产 收入 79,620.63 - 其他利息收入- - 2.投资收益（损失以“-”填 列） 6,698,361.22 - 其中：股票投资收益6.4.7.12 1,223,658.10 - 基金投资收益- - 债券投资收益6.4.7.13 5,474,703.12 - 资产支持证券投资 收益 - - 衍生工具收益6.4.7.14 - - 股利收益6.4.7.15 - - 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 14 3.公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 6.4.7.16 1,948,676.95 - 4.汇兑收益（损失以“－” 号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号 填列） 6.4.7.17 695,829.67 - 减：二、费用4,605,176.39 - 1．管理人报酬6.4.10.2. 1 3,234,355.15 - 2．托管费6.4.10.2. 2 924,101.53 - 3．销售服务费- - 4．交易费用6.4.7.18 37,286.68 - 5．利息支出235,335.37 - 其中：卖出回购金融资产 支出 235,335.37 - 6．其他费用6.4.7.19 174,097.66 - 三、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 17,725,568.65 - 减：所得税费用- - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 17,725,568.65 - 注：本基金合同于2009 年7 月23 日生效，不存在“上年度可比期间”。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：兴业磐稳增利债券型证券投资基金 本报告期：2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日 单位：人民币元 本期 2010 年1 月1 日至2010 年6 项目月30 日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 742,216,927.20 7,769,074.53 749,986,001.73 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 17,725,568.65 17,725,568.65 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数（净值减少以“-”号 填列） 177,008,592.35 2,305,778.81 179,314,371.16 其中：1.基金申购款859,523,782.70 15,980,839.37 875,504,622.07 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 15 2.基金赎回款-682,515,190.35 -13,675,060.56 -696,190,250.91 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - -17,609,425.67 -17,609,425.67 五、期末所有者权益 （基金净值） 919,225,519.55 10,190,996.32 929,416,515.87 上年度可比期间 2009 年1 月1 日至2009 年6 项目月30 日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） - - - 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - - - 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数（净值减少以“-”号 填列） - - - 其中：1.基金申购款- - - 2.基金赎回款- - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） - - - 注：本基金合同于2009 年7 月23 日生效，不存在“上年度可比期间”。 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1 至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理公司负责人：兰荣，主管会计工作负责人：杨东，会计机构负责人： 詹鸿飞 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 兴业磐稳增利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”)，系经中国证券监 督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可［2009］385 号文《关于核准 兴业磐稳增利债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由兴业全球基金管理有 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 16 限公司（原名“兴业基金管理有限公司”）作为发起人于2009 年7 月1 日至2009 年7 月20 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具 安永华明（2009）验字第60467611_B02 号验资报告后，向中国证监会报送基金 备案材料。基金合同于2009 年7 月23 日生效。本基金为契约型开放式，存续期 限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币1,417,758,908.87 元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币184,587.00 元，以上实收基金（本 息）合计为人民币1,417,943,495.87 元，折合1,417,943,495.87 份基金份额。本基 金的基金管理人及注册登记机构为兴业全球基金管理有限公司，基金托管人为交 通银行股份有限公司。 本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括依法公开发 行上市的国债、金融债、企业债、公司债、债券回购、央行票据、可转换债券、 资产支持证券以及中国证监会允许基金投资的其他债券类金融工具。本基金不参 与定向增发或网下新股申购，也不在二级市场直接买入股票、权证等权益类资产。 本基金可以参与一级市场网上新股申购、公开增发，可以持有可转债转股所得股 票及可分离债分离后所得权证，由上述方式获得的股票或权证将在可交易日起5 个交易日内全部卖出。本基金可以主动投资于纯债收益率为正的可转债，不主动 投资于纯债收益率为零或为负的可转债。 业绩比较基准为95%×中信标普全债指数＋5%×同业存款利率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准 则》和38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也 参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会 制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基 金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基 金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度 报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注 的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度 报告》及其他中国证监会颁布的相关规定。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2010 年6 月30 日的财务状况以及2010 年上半年度的经营成果和净值变动情况。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 17 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的 说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 1.印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年4 月24 日起， 调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008 年9 月19 日起， 调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税 率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革 有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通 股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政 策的通知》的规定，自2004 年1 月1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资 基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续 免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革 有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式 向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得 税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政 策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、 债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征 收企业所得税。 3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基 金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的 利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发 股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 18 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107 号文《关于股息红利有关个人 所得税政策的补充通知》的规定，自2005 年6 月13 日起，对证券投资基金从上 市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102 号文规定，扣缴义务人在 代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革 有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式 向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得 税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2010 年6 月30 日 活期存款80,619,638.88 定期存款- 其他存款- 合计80,619,638.88 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2010年6项目月30日 成本公允价值公允价值变动 股票30,890.00 30,890.00 - 交易所市场365,469,994.26 371,428,823.33 5,958,829.07 债券银行间市场487,855,847.84 487,269,000.00 -586,847.84 合计853,325,842.10 858,697,823.33 5,371,981.23 资产支持证券- - - 基金- - - 其他- - - 合计853,356,732.10 858,728,713.33 5,371,981.23 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末各项买入返售金融资产余额为零。 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 19 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未通过买断式逆回购交易取得债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2010 年6 月30 日 应收活期存款利息14,386.49 应收定期存款利息- 应收其他存款利息- 应收结算备付金利息265.08 应收债券利息14,721,309.06 应收买入返售证券利息- 应收申购款利息169.42 其他- 合计14,736,130.05 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2010 年6 月30 日 交易所市场应付交易费用3,078.56 银行间市场应付交易费用6,060.50 合计9,139.06 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2010 年6 月30 日 应付券商交易单元保证金250,000.00 应付赎回费2,114.39 预提费用79,343.16 合计331,457.55 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 2010 年1 月1 日至2010 年6 项目月30 日 基金份额（份） 账面金额 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 20 上年度末742,216,927.20 742,216,927.20 本期申购859,523,782.70 859,523,782.70 本期赎回（以“-”号填列） -682,515,190.35 -682,515,190.35 本期末919,225,519.55 919,225,519.55 注：申购含红利再投资、转入转换份额，赎回含转换转出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末5,287,819.65 2,481,254.88 7,769,074.53 本期利润15,776,891.70 1,948,676.95 17,725,568.65 本期基金份额交易 产生的变动数1,356,468.84 949,309.97 2,305,778.81 其中：基金申购款9,882,073.49 6,098,765.88 15,980,839.37 基金赎回款-8,525,604.65 -5,149,455.91 -13,675,060.56 本期已分配利润-17,609,425.67 - -17,609,425.67 本期末4,811,754.52 5,379,241.80 10,190,996.32 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日 活期存款利息收入280,911.84 定期存款利息收入- 其他存款利息收入- 结算备付金利息收入5,422.50 其他23,272.77 合计309,607.11 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日 卖出股票成交总额10,072,338.32 减：卖出股票成本总额8,848,680.22 买卖股票差价收入1,223,658.10 6.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年6月30日 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 21 卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成交总额1,128,126,583.26 减：卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成本总额1,106,505,397.54 减：应收利息总额16,146,482.60 债券投资收益5,474,703.12 6.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期内未进行衍生工具买卖交易。 6.4.7.15 股利收益 本基金本报告期未获得股利收益。 6.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年6月30日 1. 交易性金融资产1,948,676.95 ——股票投资- ——债券投资1,948,676.95 ——资产支持证券投资- ——基金投资- 2. 衍生工具- ——权证投资- 3.其他- 合计1,948,676.95 6.4.7.17 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年6月30日 基金赎回费收入433,406.48 转换费收入262,423.19 合计695,829.67 6.4.7.18 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年6月30日 交易所市场交易费用27,336.68 银行间市场交易费用9,950.00 合计37,286.68 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 22 6.4.7.19 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年6月30日 审计费用119,671.58 信息披露费39,671.58 银行费用5,754.50 账户维护费用9,000.00 合计174,097.66 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无须做披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情 况 本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称与本基金的关系 兴业全球基金管理有限公司 基金管理人,基金发起人,注册登记机构,基 金销售机构 交通银行股份有限公司（以下简称 “交通银行”） 基金托管人,基金销售机构 兴业证券股份有限公司（以下简称 “兴业证券”） 基金管理人的股东,基金销售机构 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 本期 2010年1月1日至2010年6月30日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年6关联方月30日 名称 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 兴业证券10,072,338.32 100.00% - - 注：本基金合同于2009 年7 月23 日生效，不存在“上年度可比期间”。 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 23 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金合同于2009 年7 月23 日生效，不存在“上年度可比期间”。 6.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元 本期 2010年1月1日至2010年6月30日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年6关联方月30日 名称 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 成交金额 占当期债券成交总 额的比例 兴业证券518,770,603.96 100.00% - - 注：本基金合同于2009 年7 月23 日生效，不存在“上年度可比期间”。 6.4.10.1.4 债券回购交易 金额单位：人民币元 本期 2010年1月1日至2010年6月30日 上年度可比期间 关联方2009年1月1日至2009年6月30日 名称 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购成 交总额的比例 兴业证券50,000,000.00 100.00% - - 注：本基金合同于2009 年7 月23 日生效，不存在“上年度可比期间”。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2010年1月1日至2010年6月30日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付 佣金余额 占期末应付佣金 总额的比例 兴业证券8,413.09 100.00% 3,078.56 100.00% 注：1、上述佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司需承担的费用（包括但不限 于买（卖）经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买（卖）证管费等）。 管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务。 2、本基金合同于2009 年7 月23 日生效，不存在“上年度可比期间”。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 24 6月30日6月30日 当期发生的基金应支付 的管理费3,234,355.15 - 其中：支付销售机构的 客户维护费30,533.27 - 注：1、基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计提。计算方法 如下：每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×0.70%/当年天数。 2、本基金合同于2009 年7 月23 日生效，不存在“上年度可比期间”。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2010年1月1日至2010年6 月30日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年6 月30日 当期发生的基金应支付 的托管费924,101.53 - 注：1、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法 如下：每日应支付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.20%/当年天数。 2、本基金合同于2009 年7 月23 日生效，不存在“上年度可比期间”。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。本基 金合同于2009 年7 月23 日生效，不存在“上年度可比期间”。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。本基金合同于 2009 年7 月23 日生效，不存在“上年度可比期间”。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及2009 年年末均未投 资本基金。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2010年1月1日至2010年6月30日 上年度可比期间 2009年1月1日至2009年6月30日 关联方 名称 期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入 交通银行80,619,638.88 280,911.84 - - 注：本基金合同于2009 年7 月23 日生效，不存在“上年度可比期间”。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。本基金合同 于2009 年7 月23 日生效，不存在“上年度可比期间”。 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 25 6.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每10 份 基金份额分红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 利润分配合计备注 1 2010-05-10 2010-05-11 0.200 14,587,478.18 3,021,947.49 17,609,425.67 - 合计- - 0.200 14,587,478.18 3,021,947.49 17,609,425.67 - 6.4.12 期末（2010 年6 月30 日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券名称 成功 认购日 可流 通日 流通受限类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量 （单位：股） 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 002440 闰土股份 2010-06 -25 2010-07 -06 新股未上市31.20 31.20 500 15,600.00 15,600.00 - 300093 金刚玻璃 2010-06 -30 2010-07 -08 新股未上市16.20 16.20 500 8,100.00 8,100.00 - 300094 国联水产 2010-06 -30 2010-07 -08 新股未上市14.38 14.38 500 7,190.00 7,190.00 - 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 26 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本期末未持有银行间债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当 的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风 险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员 会、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的 风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用 风险。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%，且本 基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过 该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券 交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场 交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2010 年6 月30 日 上年末 2009 年12 月31 日 A-1 39,924,000.00 70,062,000.00 A-1 以下- - 未评级- - 合计39,924,000.00 70,062,000.00 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 27 注：此处的信用债券不包括国债、央票与政策性金融债 6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2010 年6 月30 日 上年末 2009 年12 月31 日 AAA 185,733,120.33 133,156,298.40 AAA 以下- - AA+ 106,045,243.90 99,035,202.10 AA 206,734,226.10 158,320,813.40 AA 以下13,597,560.00 2,000,249.60 未评级- - 合计512,110,150.33 392,512,563.50 注：此处的信用债券不包括国债、央票与政策性金融债 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于 投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交 易，因此，除在附注6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让 的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部 门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各 类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风 险。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 28 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2010 年6 月30 日1 个月以内1-3 个月3 个月-1 年1-5 年5 年以上不计息合计 资产 银行存款80,619,638.88 - - - - - 80,619,638.88 结算备付金698,654.61 - - - - - 698,654.61 存出保证金- - - - - 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产- 246,514,000.00 140,264,000.00 439,688,244.73 32,231,578.60 30,890.00 858,728,713.33 衍生金融资产- - - - - - - 买入返售金融资产- - - - - - - 应收证券清算款- - - - - - - 应收利息- - - - - 14,736,130.05 14,736,130.05 应收申购款1,332,686.41 - - - - - 1,332,686.41 资产总计82,650,979.90 246,514,000.00 140,264,000.00 439,688,244.73 32,231,578.60 15,017,020.05 956,365,823.28 负债 应付证券清算款- - - - - 21,363,562.37 21,363,562.37 应付赎回款- - - - - 4,006,838.29 4,006,838.29 应付管理人报酬- - - - - 564,907.87 564,907.87 应付托管费- - - - - 161,402.27 161,402.27 应付交易费用- - - - - 9,139.06 9,139.06 应交税金- - - - - 512,000.00 512,000.00 其他负债- - - - - 331,457.55 331,457.55 负债总计- - - - - 26,949,307.41 26,949,307.41 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 29 利率敏感度缺口82,650,979.90 246,514,000.00 140,264,000.00 439,688,244.73 32,231,578.60 -11,932,287.36 929,416,515.87 上年度末 2009年12月31日1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计 资产 银行存款59,417,004.02 - - - - - 59,417,004.02 结算备付金2,126,849.54 - - - - - 2,126,849.54 存出保证金- - - - - 250,000.00 250,000.00 交易性金融资产99,670,000.00 80,160,000.00 210,430,000.00 226,579,740.40 35,837,823.10 77,180.00 652,754,743.50 买入返售金融资产39,600,259.40 - - - - - 39,600,259.40 应收利息- - - - - 6,016,094.91 6,016,094.91 应收申购款497,279.88 - - - - - 497,279.88 资产总计201,311,392.84 80,160,000.00 210,430,000.00 226,579,740.40 35,837,823.10 6,343,274.91 760,662,231.25 负债 应付证券清算款- - - - - 3,035,721.91 3,035,721.91 应付赎回款- - - - - 6,224,782.35 6,224,782.35 应付管理人报酬- - - - - 496,685.24 496,685.24 应付托管费- - - - - 141,910.11 141,910.11 应付交易费用- - - - - 8,677.19 8,677.19 其他负债- - - - - 256,452.72 256,452.72 应交税费- - - - - 512,000.00 512,000.00 负债总计- - - - - 10,676,229.52 10,676,229.52 利率敏感度缺口201,311,392.84 80,160,000.00 210,430,000.00 226,579,740.40 35,837,823.10 -4,332,954.61 749,986,001.73 注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 30 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 其他影响债券公允价值的变量保持不变，仅利率发生变动； 假设 假设所有期限的利率保持同方向幅度的变化（即平移收益率曲线）。 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币） 相关风险变量的变动 本期末 2010 年6 月30 日 上年度末 2009 年12 月31 日 利率+1% -19,877,457.23 -14,350,150.00 分析 利率-1% 21,080,251.28 15,137,300.00 注：上表反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时， 为交易而持有的债权公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融 工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素 变动而发生波动的风险。本基金主要投资于固定收益品种，企业信用状况的变化 及市场利率为其主要风险源，因此无重大市场价格风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号项目金额 占基金总资产 的比例（%） 1 权益投资30,890.00 0.00 其中：股票30,890.00 0.00 2 固定收益投资858,697,823.33 89.79 其中：债券858,697,823.33 89.79 资产支持证券- - 3 金融衍生品投资- - 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 31 4 买入返售金融资产- - 其中：买断式回购的买入返售 金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计81,318,293.49 8.50 6 其他各项资产16,318,816.46 1.71 7 合计956,365,823.28 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码行业类别公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业7,190.00 0.00 B 采掘业- - C 制造业23,700.00 0.00 C0 食品、饮料- - C1 纺织、服装、皮毛- - C2 木材、家具- - C3 造纸、印刷- - C4 石油、化学、塑胶、塑料15,600.00 0.00 C5 电子- - C6 金属、非金属8,100.00 0.00 C7 机械、设备、仪表- - C8 医药、生物制品- - C99 其他制造业- - D 电力、煤气及水的生产和供应业- - E 建筑业- - F 交通运输、仓储业- - G 信息技术业- - H 批发和零售贸易- - I 金融、保险业- - J 房地产业- - K 社会服务业- - L 传播与文化产业- - M 综合类- - 合计30,890.00 0.00 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号股票代码股票名称数量（股） 公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 002440 闰土股份500 15,600.00 0.00 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 32 2 300093 金刚玻璃500 8,100.00 0.00 3 300094 国联水产500 7,190.00 0.00 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号股票代码股票名称本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600227 赤天化4,914,104.52 0.66 2 000559 万向钱潮2,650,715.70 0.35 3 601106 中国一重285,000.00 0.04 4 601179 中国西电134,300.00 0.02 5 002415 海康威视68,000.00 0.01 6 601877 正泰电器47,960.00 0.01 7 002416 爱施德45,000.00 0.01 8 300082 奥克股份42,500.00 0.01 9 300079 数码视讯29,950.00 0.00 10 601101 昊华能源29,800.00 0.00 11 002410 广联达29,000.00 0.00 12 601158 重庆水务27,920.00 0.00 13 002391 长青股份25,500.00 0.00 14 002393 力生制药22,500.00 0.00 15 002425 凯撒股份22,000.00 0.00 16 300080 新大新材21,700.00 0.00 17 300059 东方财富20,290.00 0.00 18 601678 滨化股份19,000.00 0.00 19 002412 汉森制药17,900.00 0.00 20 002385 大北农17,500.00 0.00 注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相 关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细 金额单位：人民币元 序号股票代码股票名称本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（％） 1 600227 赤天化5,434,968.82 0.72 2 000559 万向钱潮3,179,922.50 0.42 3 601106 中国一重276,000.00 0.04 4 601179 中国西电134,470.00 0.02 5 002415 海康威视84,410.00 0.01 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 33 6 601117 中国化学75,530.00 0.01 7 601877 正泰电器58,600.00 0.01 8 601158 重庆水务47,000.00 0.01 9 601101 昊华能源44,350.00 0.01 10 002416 爱施德43,900.00 0.01 11 300082 奥克股份38,506.00 0.01 12 002391 长青股份37,640.00 0.01 13 002385 大北农33,940.00 0.00 14 300079 数码视讯30,000.00 0.00 15 002393 力生制药29,300.00 0.00 16 300059 东方财富29,175.00 0.00 17 002387 黑牛食品29,100.00 0.00 18 002410 广联达27,830.00 0.00 19 002425 凯撒股份23,070.00 0.00 20 002412 汉森制药21,150.00 0.00 注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相 关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额8,802,390.22 卖出股票的收入（成交）总额10,072,338.32 注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”按买卖成交金额（成交单价乘以成交 数量）填列，不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号债券品种公允价值 占基金资产净 值比例（％） 1 国家债券9,761,673.00 1.05 2 央行票据186,508,000.00 20.07 3 金融债券260,837,000.00 28.06 其中：政策性金融债110,394,000.00 11.88 4 企业债券305,279,545.40 32.85 5 企业短期融资券39,924,000.00 4.30 6 可转债56,387,604.93 6.07 7 其他- - 8 合计858,697,823.33 92.39 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 34 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号债券代码债券名称数量（张） 公允价值 占基金资 产净值比 例（％） 1 0901038 09 央行票据38 1,400,000 137,438,000.00 14.79 2 051102 05 招行02 1,000,000 100,340,000.00 10.80 3 020203 02 国开03 500,000 50,205,000.00 5.40 4 0901046 09 央行票据46 500,000 49,070,000.00 5.28 5 122050 10 杉杉债451,070 46,027,182.80 4.95 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投 资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 本基金本期投资的前十名证券中，无报告期内发行主体被监管部门立 案调查的，或在报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的 证券。 7.9.2 本基金投资的前十名股票中没有投资于超出基金合同规定备选库之外 的股票。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号名称金额 1 存出保证金250,000.00 2 应收证券清算款- 3 应收股利- 4 应收利息14,736,130.05 5 应收申购款1,332,686.41 6 其他应收款- 7 待摊费用- 8 其他- 9 合计16,318,816.46 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 35 7.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号债券代码债券名称公允价值 占基金资产净值比例 （％） 1 110004 厦工转债954,713.50 0.10 2 110007 博汇转债13,597,560.00 1.46 3 110008 王府转债1,316,474.60 0.14 4 125709 唐钢转债1,145,412.13 0.12 7.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元 序号股票代码股票名称 流通受限部分 的公允价值 占基金资产 净值比例(%) 流通受限情 况说明 1 002440 闰土股份15,600.00 0.00 新股未上市 2 300092 金刚玻璃8,100.00 0.00 新股未上市 3 300093 国联水产7,190.00 0.00 新股未上市 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 机构投资者个人投资者 持有人 户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 7,366 124,793.04 536,053,946.04 58.32% 383,171,573.51 41.68% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 项目持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理公司所有从业人员持 有本开放式基金97.15 0% 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 36 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2009 年7 月23 日）基金份额总额1,417,943,495.87 本报告期期初基金份额总额742,216,927.20 本报告期基金总申购份额859,523,782.70 减：本报告期基金总赎回份额682,515,190.35 本报告期基金拆分变动份额- 本报告期期末基金份额总额919,225,519.55 注：总申购份额含红利再投资、转换转入份额，总赎回份额含转换转出份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人无重大人事变动。 2、报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 1、报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 2、报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略未发生改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 报告期内本基金未改聘为本基金提供审计服务的审计机构——安永华明会 计师事务所。 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 37 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 1、报告期内本基金管理人及其高级管理人员未受到监管部门的稽查或处罚。 2、本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何处 罚。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 备注 兴业证券2 10,072,338.32 100.00% 8,413.09 100.00% - 注：根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、 经营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易回购交易 券商名称 成交金额 占当期债券成 交总额的比例 成交金额 占当期回购成交 总额的比例 兴业证券518,770,603.96 100.00% 50,000,000.00 100.00% 10.8 其他重大事件 序号公告事项法定披露方式 法定披 露日期 1 旗下各基金2009年年度资产净值公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-1-1 2 关于参加邮储银行网上银行申购费率 优惠活动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-1-7 3 关于旗下部分基金在华夏银行开通转 换业务的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-1-21 4 关于增加齐鲁证券为旗下基金代销机 构的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-1-22 5 关于增加齐鲁证券为办理旗下基金定 期定额投资业务代销机构的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-1-22 6 关于通过齐鲁证券网上交易系统申购 （含定期定额申购）旗下部分基金费率 中国证券报、基 金管理人网站2010-2-1 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 38 优惠活动的公告 7 关于增加爱建证券为旗下基金代销机 构的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-2-4 8 关于增加爱建证券为办理旗下基金定 期定额投资业务代销机构的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-2-4 9 关于通过爱建证券网上交易系统申购 旗下部分基金费率优惠活动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-2-4 10 关于旗下部分基金在爱建证券开通转 换业务的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-2-4 11 关于旗下部分基金参加湘财证券定期 定额申购费率优惠活动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-2-12 12 关于增加安信证券为旗下基金代销机 构的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-3-2 13 关于增加安信证券为办理旗下基金定 期定额投资业务代销机构的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-3-2 14 关于通过招商证券网上交易系统申购 旗下部分基金费率优惠活动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-3-5 15 关于旗下部分基金在齐鲁证券开通转 换业务的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-3-8 16 关于旗下部分基金参加华夏银行网上 银行申购、定期定额业务申购费率优惠 活动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-3-31 17 兴业磐稳增利债券型证券投资基金 2009年年度报告更正公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-3-31 18 关于通过工商银行个人电子银行申购 旗下部分基金继续开展申购费率优惠 活动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-3-31 19 关于工商银行个人电子银行基金申购 费率优惠活动优惠折扣率调整的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-4-1 20 关于增加华融证券为旗下基金代销机 构的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-4-1 21 关于增加华融证券为办理旗下基金定 期定额投资业务代销机构的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-4-1 22 关于旗下部分基金在华融证券开通转 换业务的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-4-1 23 关于开通中国工商银行借记卡基金网 上直销业务（含定投）的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-4-2 24 关于开通中国工商银行借记卡网上直 销转换业务的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-4-2 25 关于通过东方证券网上、电话、手机委 托交易申购旗下部分基金费率优惠活 动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-4-6 26 关于调整旗下部分基金在上海浦东发中国证券报、基2010-4-6 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 39 展银行定期定额投资起点金额的公告金管理人网站 27 关于通过东方证券网上、电话、手机委 托交易申购旗下部分基金费率优惠活 动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-4-6 28 关于旗下部分基金参加兴业证券定期 定额申购费率优惠活动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-4-10 29 关于旗下部分基金参加深圳发展银行 优惠活动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-4-30 30 兴业磐稳增利债券型证券投资基金第 一次分红公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-5-8 31 关于旗下基金参加华融证券费率优惠 活动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-5-29 32 关于增加国信证券为旗下基金代销机 构的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-6-3 33 关于增加国信证券为办理旗下基金定 期定额投资业务代销机构的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-6-3 34 关于旗下部分基金在国信证券开通转 换业务的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-6-3 35 关于旗下部分基金参加农业银行网上 银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-6-4 36 关于增加申银万国证券为办理旗下基 金定期定额投资业务代销机构的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-6-24 37 关于旗下基金参加安信证券网上申购 费率优惠活动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-6-25 38 关于旗下部分基金参加交通银行网上 银行基金申购费率优惠活动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-6-30 39 关于继续参加邮储银行网上银行申购 费率优惠活动的公告 中国证券报、基 金管理人网站2010-6-30 兴业磐稳增利债券型证券投资基金2010 年半年度报告 40 §11 备查文件目录 11.1 备查文件目录 1、中国证监会批准兴业磐稳增利债券型证券投资基金设立的文件 2、《兴业磐稳增利债券型证券投资基金基金合同》 3、《兴业磐稳增利债券型证券投资基金托管协议》 4、《兴业磐稳增利债券型证券投资基金更新招募说明书》 5、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件。 11.2 存放地点 基金管理人、基金托管人的办公场所。 11.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人、基 金托管人办公场所免费查阅。 兴业全球基金管理有限公司 二〇一〇年八月二十八日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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