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| 天圆全会计师事务所 | 北京市海淀区车公庄西路甲19号国际传播大厦5层22、23、24、25号房 | |||
| Room 22, 23, 24, 25, 5th Floor, International Communication Building, No. 19, Chegongzhuang West Road, Haidian District, Beijing, China | ||||
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关于北京赛微电子股份有限公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天圆全专审字[2024]000802号北京赛微电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了北京赛微电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023年12月31日的合并及母公司的资产负债表,2023年度的合并及母公司的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。并于2024年3月26日出具了标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，贵公司编制了2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露汇总表，并保证其真实、准确、完整是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，此专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用于其他用途。
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（本页无正文）
天圆全会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国 北京 2024年3月26日
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| 北京赛微电子股份有限公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | |||||||||||
| 单位：万元 | |||||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | |
| - | - | - | - | - | |||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | ||||||
| 前大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | ||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | ||||||
| 总计 | - | - | - | - | - | ||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |
| 现大股东及其附属企业 | 青州锐达电子科技有限公司 | 控股股东控制的公司 | 其他应收款 | 40.00 | - | - | 40.00 | - | 处置资产 | 经营性往来 | |
| 小计 | 40.00 | - | - | 40.00 | - | - | - | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 赛莱克斯微系统科技（北京）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 643.97 | 17,995.00 | - | 2,000.00 | 16,638.97 | - | - | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京赛积国际科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 20,475.20 | 1,100.00 | - | 8,500.00 | 13,075.20 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京聚能海芯半导体有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 360.20 | - | 360.20 | - | 补充流动资金 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京微芯科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 50.00 | - | 50.00 | - | 补充流动资金 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京中科赛微电子科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 330.00 | 90.00 | - | - | 420.00 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 运通电子有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 0.48 | - | - | 0.48 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京海创微芯科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 3,990.00 | 3,150.00 | - | - | 7,140.00 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 飞纳经纬科技（北京）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 3,247.08 | 335.00 | - | - | 3,582.08 | 补充流动资金 | 非经营性往来 | |
| 小计 | 29,096.92 | 22,670.00 | - | 10,910.20 | 40,856.72 | ||||||
| 关联自然人及其控制的法人 | 穆林 | 控股股东之配偶 | 预付款项 | 9.26 | 21.72 | - | 30.97 | - | 房租 | 经营性往来 | |
| 关联自然人及其控制 | 穆军 | 控股股东配偶之兄弟 | 预付款项 | 2.34 | - | - | 2.34 | - | 房租 | 经营性往来 | |
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| 的法人 | ||||||||||
| 关联自然人及其控制的法人 | 中友四达（北京）科技有限公司 | 控股股东之配偶控制的公司 | 应收账款 | 235.00 | - | - | 235.00 | - | 货款 | 经营性往来 |
| 小计 | 246.60 | 21.72 | - | 268.32 | - | |||||
| 总计 | 29,383.52 | 22,691.72 | - | 11,218.52 | 40,856.72 | |||||
| 法定代表人：杨云春 | 主管会计工作负责人：张阿斌 | 会计机构负责人：霍夕淼 | ||||||||