福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书
保荐人(主承销商)
华泰联合证券有限责任公司
2010年7 月
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书
声 明
本公司全体董事承诺本发行情况报告暨上市公告书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
全体董事签名：
胡 钢 王 晶 林学杰 孙亚力
梁 键 刘兆才 张铁军 程代强
福建新大陆电脑股份有限公司
2010 年7 月2 日
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书
特别提示
本次非公开发行完成后，本公司新增股份5,786.6666万股，将于2010年7月6日在深圳证券交易所上市。
本次发行中，10名发行对象认购的股票限售期为12个月，预计上市流通时间为2011年7月6日。
根据深圳证券交易所相关业务规则规定，2010年7月6日（即上市日），本公司股价不除权，股票交易不设涨跌幅限制。
释 义
在本发行情况报告暨上市公告书中除非另有说明，下列简称具有以下含义：
新大陆、发行人、公司 指 福建新大陆电脑股份有限公司
新大陆集团、控股股东 指 福建新大陆科技集团有限公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
股票、A 股 指 公司发行的人民币普通股
本次非公开发行不超过 8,000 万股（含 8,000 万股）新股本次发行，本次非公开发行 指
的行为
保荐机构、华泰联合证券 指 华泰联合证券有限责任公司
原天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司，于 2008
年 7 月 22 日更名为天健光华(北京)会计师事务所有限公
天健正信会计师事务所 指
司，于 2009 年 9 月 28 日更名为天健正信会计师事务所有
限公司
发行人律师 指 北京市中伦律师事务所
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
《公司章程》 指 现行有效的《福建新大陆电脑股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期 指 2007 年、2008 年、2009年及 2010 年1 季度
POS 指 电子支付终端
电信企业业务处理信息化管理的基础平台,用于支持前台
通信行业信息化服务 指 销售,客户服务及内部支撑全流程及分析管理的业务管理
系统
高速公路监控系统、收费系统和通信系统，是计算机技术、
高速公路信息化服务 指 网络技术、自动控制技术、电子技术、通信技术及信息显
示技术在高速公路系统的综合应用
为特定用户定制的，满足对功能(特定功能)、可靠性（软
件固化在芯片或单片机本身中）、成本（硬件和软件量体裁
嵌入式产品 指
衣）、体积（体积小）、功耗（低功耗）有严格要求的专用
计算机
用某种特定的几何图形按一定规律在二维方向上分布，记
二维码(2D) 指 录数据符号信息的图形，可通过图像输入设备或光电扫描
设备自动识读以实现信息自动处理
IC 指 数字集成电路，也称芯片
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第一节 本次发行基本情况一、本次发行履行的相关程序
（一）本次发行履行的内部决策程序
公司本次非公开发行股票方案于2009年8月5 日经公司第四届董事会第四次会议审议通过，并于2009年8月25 日经公司2009年第一次临时股东大会审议通过。
2010 年 3 月 12 日，根据股东大会的授权，公司召开第四届董事会第十次会议，对本次发行募集资金的数量上限及用途进行了修改。
（二）本次发行监管部门核准程序
2010 年 4 月 12 日，公司本次非公开发行经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核有条件通过。公司于 2010 年 5 月 25 日获得中国证监会《关于核准福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]675 号），核准公司非公开发行不超过8,000万股新股。该批复自核准之日起六个月内有效。
（三）募集资金及验资情况
截至2010年6月11日，10 名发行对象已将认购资金全额汇入保荐机构（主承销商）指定账户。2010 年 6 月 11 日，经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司以深南验字（2010）第178号《验资报告》验证，截至2010年6月11日 17:00止，保荐机构（主承销商）已收到10家参与新大陆本次非公开发行股票的发行对象缴纳的认购股款433,999,995元。
截至 2010 年 6 月 12 日，保荐机构（主承销商）已将上述认股款项扣除承销及保荐费用后划转至公司指定的本次募集资金专项存储账户。根据天健正信会计师事务所有限公司出具的天健正信验（2010）综字第020067号《验资报告》，本次发行募集资金总额 433,999,995 元，扣除发行费用 17,024,008.49 元，募集资金净额
416,975,986.51元。
本次发行不涉及购买资产或者以资产支付，认购款项全部以现金支付。
（四）股权登记情况
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2010 年 6 月 22 日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕本次发行新增股份登记托管及股份限售手续。
二、本次发行基本情况
1、发行方式：本次发行采用向特定投资者非公开发行股票的方式发行。
2、发行股票的种类和面值：人民币普通股（A股），每股面值人民币1元。
3、发行数量：5,786.6666万股
4、发行价格：7.5元/股（不低于新大陆2009年8月5 日召开的第四届董事会第四次会议关于非公开发行股票董事会决议公告日前二十个交易日股票均价的90%，即不低于 7.3 元/股。2010 年 5 月 19 日公司实施了 2009 年度利润分配方案，公司以 45,240 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），除息后公司2009年度向特定对象非公开发行股票的发行底价进行相应调整，由不低于7.3元/股调整为不低于7.2元/股。）
根据投资者认购情况，本次发行的发行价格最终确定为7.5元/股，相对于发行底价即7.2元溢价4.17%，与发行申购日（2010年6月7日）前20个交易日公司股票交易均价 12.93 元/股的比率为 58.00%；与发行申购日（2010 年 6 月 7 日）公司股票收盘价13.65元/股的比率为54.95%。
5、募集资金量：本次发行募集资金总额为 433,999,995 元，扣除发行费用
17,024,008.49元，募集资金净额416,975,986.51元。
三、发行结果及对象简介
（一）发行对象及认购数量
根据相关法律法规，本次发行对象为不超过10名的特定对象，公司和保荐机构根据发行对象申购报价的情况，依次按认购价格优先，认购价格相同则按认购数量优先，认购价格与数量均相同则按收到《申购报价单》传真时间优先的原则，确定最终发行价格为7.5元/股，并将本次发行的发行对象确定为以下10名特定对象：
序号 名称 认购数量（万股） 限售期
1 富邦资产管理有限公司 1,000 12 个月
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2 上海英博企业发展有限公司 850 12 个月
3 西藏自治区投资有限公司 800 12 个月
4 李绍君 600 12 个月
5 江苏瑞华投资发展有限公司 500 12 个月
6 绍兴龙凯实业投资有限公司 436.6666 12 个月
7 武汉创联经贸发展有限公司 400 12 个月
8 上海大正投资有限公司 400 12 个月
9 南方基金管理有限公司 400 12 个月
10 张传义 400 12 个月
合 计 5,786.6666 -
（二）发行对象基本情况
1、富邦资产管理有限公司
企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股）
注册地址：北京市朝阳区光华路15号1号楼4层V032
法人代表：郑若海
注册资本：20,000万元
成立日期：1997年12月12日
经营范围：企业资产管理；技术开发、技术咨询、技术转让、技术培训、技术服务；信息咨询（中介除外）；劳务服务；销售机械电器设备、通讯设备（无线电发射设备除外）、电子计算机软硬件及外部设备、五金交电化工、百货、针纺织品、建筑材料。
关联关系：与公司无关联关系
业务联系：该发行对象最近一年与公司无重大交易，未来亦没有交易安排
2、上海英博企业发展有限公司
企业类型：有限责任公司（国内合资）
注册地址：嘉定区嘉定镇人民街142号
法人代表：闵海育
注册资本：5,000万元
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成立日期：1999年12月8日
经营范围：投资咨询（除金融及证券业务）、商品信息咨询（除中介），建筑材料、装潢材料、五金交电、百货、陶瓷、工艺美术品（除金银）、金属材料（除贵金属）的批售，企业投资。
关联关系：与公司无关联关系
业务联系：该发行对象最近一年与公司无重大交易，未来亦没有交易安排
3、西藏自治区投资有限公司
企业类型：有限责任公司（国有独资）
注册地址：拉萨市北京中路101号
法人代表：王运金
注册资本：60,000万元
成立日期：2008年8月5日
经营范围：对金融企业股权投资；对能源、交通、旅游、酒店、矿业、藏医药、食品、房地产、高新技术产业、农牧业、民族手工业投资开发；对基础设施投资和城市公用项目投资。
关联关系：与公司无关联关系
业务联系：该发行对象最近一年与公司无重大交易，未来亦没有交易安排
4、李绍君
股东性质：自然人
身份证号码：210104196011033711
关联关系：与公司无关联关系
业务联系：该发行对象最近一年与公司无重大交易，未来亦没有交易安排
5、江苏瑞华投资发展有限公司
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企业类型：有限责任公司（自然人控股）
注册地址：南京市江宁经济技术开发区太平工业园
法人代表：张建斌
注册资本：5,000万元
成立日期：2003年7月2日
经营范围：实业投资；证券投资；资产管理；投资咨询。
关联关系：与公司无关联关系
业务联系：该发行对象最近一年与公司无重大交易，未来亦没有交易安排
6、绍兴龙凯实业投资有限公司
企业类型：有限责任公司（法人独资）
注册地址：绍兴县钱清镇外商投资园区
法人代表：何卫良
注册资本：500万元
成立日期：2009年7月14日
经营范围：实业投资；投资管理（除金融、证券、保险、期货）、商务信息咨询
（除商业秘密）；销售：建筑材料（除危险化学品外）、机械设备、计算机硬件及配件、通讯设备。
关联关系：与公司无关联关系
业务联系：该发行对象最近一年与公司无重大交易，未来亦没有交易安排
7、武汉创联经贸发展有限公司
企业类型：有限责任公司
注册地址：解放大道2020号
法人代表：陈琳
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注册资本：3,000万元
成立日期：1996年9月6日
经营范围：机械设备、机电产品、金属材料、劳保用品、五金交电、电子产品、纺织品、农副产品、建筑材料、卫生洁具、办公用品、服装及日用杂品、冶金炉料批发兼零售。（国家有专项审批的凭许可证经营）
关联关系：与公司无关联关系
业务联系：该发行对象最近一年与公司无重大交易，未来亦没有交易安排
8、上海大正投资有限公司
企业类型：有限责任公司
注册地址：浦东新区浦三路48号102室
法人代表：张志辉
注册资本：20,000万元
成立日期：1999年10月21日
经营范围：对环保产业及计算机软件开发领域的投资；资产委托管理（非金融业务）；及以上经营项目的咨询服务。
关联关系：与公司无关联关系
业务联系：该发行对象最近一年与公司无重大交易，未来亦没有交易安排
9、南方基金管理有限公司
企业类型：有限责任公司
注册地址：深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层
法人代表：吴万善
注册资本：15,000万元
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成立日期：1998年3月6日
经营范围：从事证券投资基金管理业务；发起设立证券投资基金。
关联关系：与公司无关联关系
业务联系：该发行对象最近一年与公司无重大交易，未来亦没有交易安排
10、张传义
股东性质：自然人
身份证号码：310113193403101097
关联关系：与公司无关联关系
业务联系：该发行对象最近一年与公司无重大交易，未来亦没有交易安排
四、本次发行的相关机构情况
保荐机构（主承销商）：华泰联合证券有限责任公司
法定代表人：马昭明
保荐代表人：吴浩 倪晋武
项目协办人：王志辉
经办人员：潮康 毛旸 谷建华 宗岩 陈雨涵 金犇
办公地址：深圳市福田区深南东路4011号香港中旅大厦17层
电 话：（0755）82492191
传 真：（0755）82549435
发行人律师：北京市中伦律师事务所
负责人：张学兵
经办律师：许志刚 黄泽明 余洁
办公地址：广东省深圳市福田区益田路6003号荣超商务中心A座10楼
电 话：（0755）33256666
传 真：（0755）33206888
审计、验资机构：天健正信会计师事务所有限公司
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书负责人：梁青民
经办注册会计师：胡素萍 姚斌星 江辉
办公地址：北京市东城区北三环路36号环球贸易中心A座22层
电 话：（010）59535588
传 真：（010）59535599
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第二节 本次发行前后公司相关情况
一、本次发行前后前 10 名股东持股情况
（一）本次发行前前 10 名股东持股情况
2010年5月25 日公司前10名股东持股情况如下：
序 持股比例 限售股份
股东名称 持股数量（股） 股东性质
号 （%） （股）
1 福建新大陆科技集团有限公司 195,099,689 43.13 境内非国有法人 -
2 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 12,000,000 2.65 其他 -
3 福建新大陆生物技术股份有限公司 8,520,138 1.88 境内非国有法人 -
4 中国建设银行－海富通风格优势股票型证券投资基金 6,000,359 1.33 其他 -
5 海通－中行－富通银行 5,571,568 1.23 其他 -
6 中国建设银行－银华－道琼斯88精选证券投资基金 3,499,870 0.77 其他 -
7 陈宝华 2,508,500 0.55 境内自然人 -
8 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 1,809,067 0.40 其他 -
9 申群芳 1,502,433 0.33 境内自然人 -
10 中国对外经济贸易信托有限公司－同享二号信托计划 1,193,018 0.26 其他 -
（二）本次发行后前 10 名股东持股情况
截至2010年6月22 日，本次发行后公司前10名股东持股情况如下：
序 持股比例 限售股份
股东名称 持股数量（股） 股东性质
号 （%） （股）
1 福建新大陆科技集团有限公司 195,099,689 38.23 境内非国有法人 -
2 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 12,000,000 2.35 其他 -
3 富邦资产管理有限公司 10,000,000 1.96 境内非国有法人 -
4 上海英博企业发展有限公司 8,500,000 1.67 境内非国有法人 -
5 西藏自治区投资有限公司 8,000,000 1.57 境内国有法人 -
6 福建新大陆生物技术股份有限公司 6,258,538 1.23 境内非国有法人 -
7 中国建设银行－海富通风格优势股票型证券投资基金 6,000,359 1.18 其他 -
8 李绍君 6,000,000 1.18 境内自然人 -
9 海通－中行－富通银行 5,571,568 1.09 其他 -
10 江苏瑞华投资发展有限公司 5,000,000 0.98 境内非国有法人 -
本次发行后公司控股股东福建新大陆科技集团有限公司的持股比例由43.13%下
降到38.23%，但仍为公司第一大股东。本次发行不改变公司的控股股东和实际控制
人。
（三）董事、监事和高级管理人员持股变动情况
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本次发行后，公司董事、监事和高级管理人员持股数量未发生变化。
二、本次发行对公司的影响
（一）本次发行对公司股本结构的影响
本次发行前 本次发行 本次发行后
股份类型
数量（股） 比例 数量（股） 数量（股） 比例
一、有限售条件股份 1,661,537 0.37% 57,866,666 59,528,203 11.67%
1、国家持股
2、国有法人持股 8,000,000 8,000,000 1.57%
3、其他内资持股 49,866,666 49,866,666 9.77%
其中：境内非国有法人持股 39,866,666 39,866,666 7.81%
境内自然人持股 10,000,000 10,000,000 1.96%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 1,661,537 0.37% 1,661,537 0.33%
二、无限售条件股份 450,738,463 99.63% 450,738,463 88.33%
1、人民币普通股 450,738,463 99.63% 450,738,463 88.33%
三、股份总额 452,400,000 100.00% 57,866,666 510,266,666 100.00%
（二）对资产结构的影响
本次非公开发行股票后，公司募集资金净额为41,698万元，公司总资产和净资产将相应增加，资产负债率将显著下降，公司的资本结构、财务状况将得到改善，财务风险将降低，公司抗风险能力将得到提高。本次发行对公司截至 2010 年 3 月
31日的资产结构影响如下表所示：
项目 发行前 发行后 增加额 增长率
资产总额（万元） 149,978 191,676 41,698 27.80%
归属于母公司所有者的权益（万元） 87,422 129,120 41,698 47.70%
每股净资产（元） 1.93 2.53 0.60 31.11%
资产负债率 37.97% 29.71% 减少 8.26 个百分点
（三）对每股收益的影响
2009年，公司基本每股收益为0.190元。本次非公开发行股票后，公司新增股本 5,786.6666 万股，以公司 2009 年归属于母公司所有者的净利润为基础测算，本次发行后公司2009年经摊薄后的基本每股收益为0.168元。
（四）对业务结构的影响
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本次发行募集资金投资项目与公司目前的主营业务一致，本次发行完成后，公司的信息识别系列产品、高速公路信息化服务的业务规模将进一步扩大，市场占有率将进一步提高，市场竞争优势和抗风险能力进一步增强，使公司能够持续保持产品和服务的技术领先地位，实现公司的持续、稳定、健康发展。
（五）对公司治理的影响
本次非公开发行后，公司仍然具有较为完善的法人治理结构，公司仍将保持其人员、资产、财务以及在采购、生产、销售等各个方面的完整性和独立性。
（六）对高管人员结构的影响
本次发行完成后，公司的董事、监事及其高级管理人员不会发生较大变化。
（七）对关联交易和同业竞争的影响
本次发行后，公司与控股股东、实际控制人及其关联人之间的业务关系、管理关系、关联交易、同业竞争等方面未发生变化。
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第三节 财务会计信息及管理层讨论与分析一、财务报告及相关财务资料
天健正信会计师事务所有限公司对公司最近三年的财务报告进行了审计，均出具了标准无保留的审计意见。本节分析所引用的 2007-2009 年度财务数据均引自公司上述审计报告，2010年1-3月的财务数据来自于公司未经审计的财务报告。
（一）资产负债表主要数据 单位：万元
项目 2010.3.31 2009.12.31 2008.12.31 2007.12.31
资产总计 149,978 140,730 118,505 120,411
其中：流动资产 115,435 106,018 94,486 94,334
负债合计 56,953 50,590 37,780 35,834
其中：流动负债 56,953 50,590 37,349 33,176
所有者权益 93,025 90,140 80,725 84,577
归属于母公司所有者权益 87,422 85,082 76,172 81,264
（二）利润表主要数据 单位：万元
项目 2010 年 1-3 月 2009 年度 2008 年度 2007 年度
主营业务收入 22,679 113,099 101,566 85,736
营业利润 2,993 10,376 3,033 10,338
利润总额 3,085 11,466 4,472 10,900
归属于母公司所有者的净利润 2,266 8,581 3,459 8,557
（三）现金流量表主要数据 单位：万元
项目 2010 年 1-3 月 2009 年度 2008 年度 2007 年度
经营活动产生的现金流量净额 -1,905 1,241 974 1,249
投资活动产生的现金流量净额 84 -9,350 827 2,253
筹资活动产生的现金流量净额 585 -473 -5,161 2,277
现金及现金等价物净增加额 -1,208 15 -3,367 5,748
（四）主要财务指标
项目 2010 年 1-3 月 2009 年度 2008 年度 2007 年度
流动比率 2.03 2.10 2.53 2.84
速动比率 1.38 1.31 1.89 2.37
资产负债率（合并报表）（%） 37.97 35.95 31.88 29.76
资产负债率（母公司报表）（%） 39.20 39.48 35.76 35.31
应收账款周转率（次） - 3.55 3.24 2.86
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存货周转率（次） - 2.44 3.74 4.05
每股净资产（元） 1.93 1.88 1.68 1.80
每股经营活动现金流量（元） -0.04 0.03 0.02 0.03
扣除非经常性损益前基本每股收益（元，注） 0.05 0.19 0.08 0.19
扣除非经常性损益前加权平均净资产收益率（%） 2.63 10.62 4.41 11.20
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.05 0.16 0.08 0.13
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%） 2.61 8.87 4.62 7.53
注：此处非经常性损益按照中国证券监督管理委员会〔2008〕43 号《公开发行证券的公司信息
披露解释性公告第 1 号-非经常性损益（2008）》公告之规定进行调整。
（五）非经常性损益明细表 单位：元
项目 2010 年 1-3 月 2009 年度 2008 年度 2007 年度
(1)非流动资产处置损益，包括已计提资产减
-93,670.93 -2,372.88 10,274,195.03 -201,736.78
值准备的冲销部分
(2)计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
315,443.00 9,548,295.00 2,957,500.00 940,000.00
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
(3)同一控制下企业合并产生的子公司期初至
- - -548,125.75 -518,667.56
合并日的当期净损益
(4)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 - 7,869,662.35 -12,912,849.02 30,454,587.10
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
(5)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,928.85 -49,207.86 -1,583,549.92 -29,857.31
(6)其他符合非经营性损益定义的损益项目 - - - 2,594,495.99
小 计 224,700.92 17,366,376.61 -1,812,829.66 33,238,821.44
减：非经常性损益的所得税影响数 30,994.21 2,764,441.36 -229,440.36 4,396,247.34
减：非经常性损益对少数股权损益的影响数 15,500.61 485,375.32 73,790.48 838,256.93
非经常性损益对归属于母公司所有者的净利
178,206.10 14,116,559.93 -1,657,179.78 28,004,317.17
润的影响数
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
22,479,282.43 71,691,695.53 36,252,073.00 57,564,028.13
净利润
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书二、财务状况分析
（一）资产结构分析
单位：万元
2010.3.31 2009.12.31 2008.12.31 2007.12.31
项目
金额 比重 金额 比重 金额 比重 金额 比重
流动资产 115,435 76.97% 106,018 75.33% 94,486 79.73% 94,334 78.34%
非流动资产 34,543 23.03% 34,712 24.67% 24,019 20.27% 26,076 21.66%
资产总计 149,978 100.00% 140,730 100.00% 118,505 100.00% 120,411 100.00%
从上述数据中可以看出，公司报告期内资产结构未发生重大变化，流动资产比重较大，且资产结构比较稳定。
1、流动资产构成分析
在公司各类流动资产中，货币资金、应收账款、存货所占比重较大。截至 2007
年末、2008 年末、2009 年末及 2010 年 1 季末，货币资金、应收账款、存货总和占流动资产的比重分别为85.41%、88.90%、88.31%、86.95%。
☆ （1）货币资金
公司报告期内货币资金余额表如下：
单位：万元
项目 2010.3.31 2009.12.31 2008.12.31 2007.12.31
现金 368 84 94 63
银行存款 18,696 20,087 27,775 32,041
其他货币资金 2,921 3,149 2,415 2,258
合计 21,985 23,320 30,283 34,362
（2）应收账款
公司报告期内应收账款账龄结构如下：
单位：万元
2010.3.31 2009.12.31 2008.12.31 2007.12.31
项目
金额 占比（％） 金额 占比（％） 金额 占比（％） 金额 占比（％）
1年以内 33,498 78.56 23,871 73.27 24,149 77.50 25,667 81.62
1－2年 6,449 15.12 5,553 17.04 3,838 12.32 3,821 12.15
2－3年 662 1.55 991 3.04 1,650 5.30 1,298 4.13
3年以上 2,036 4.77 2,166 6.65 1,522 4.88 659 2.10
合计 42,644 100 32,581 100 31,159 100 31,446 100
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报告期各期末，应收账款账龄在 1 年以内的款项占比较高，分别为 81.62%、
77.50%、73.27%、78.56%；账龄在2年以内的款项占比分别为93.77%、89.82%、90.31%、
93.67%；账龄在 2 年以上的款项占比分别为 6.23%、10.18%、9.69%、6.33%，显示账龄结构较为合理，且一直保持稳定。
（3）存货
公司报告期内存货构成如下：
单位：万元
2010.3.31 2009.12.31 2008.12.31 2007.12.31
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%）
原材料 5,495 13.77% 8,709 20.84 4,648 18.18 5,372 31.83
在产品 5,728 14.36% 2,612 6.25 3,474 13.59 4,718 27.95
产成品 5,623 14.10% 7,421 17.76 6,483 25.36 6,789 40.22
开发成本 23,045 57.77% 23,045 55.15 10,958 42.87 - -
合计 39,891 100 41,787 100 25,563 100 16,879 100
由上表可见，各年末，公司存货余额持续上升，其主要原因如下系公司子公司福建新大陆地产有限公司累计支付土地出让金23,045万元，增加开发成本所致。
2、非流动资产构成分析
（1）固定资产
① 固定资产原值情况
公司报告期内固定资产原值如下：
单位：万元
2010.3.31 2009.12.31 2008.12.31 2007.12.31
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%）
房屋建筑物 8,362 46.20 8,358 46.64 8,358 49.79 11,005 61.36
机器设备 1,497 8.27 2,708 15.11 2,850 16.98 2,833 15.80
运输工具 1,678 9.27 1,732 9.67 1,475 8.79 1,222 6.81
电子设备 3,504 19.36 2,127 11.87 2,489 14.83 1,815 10.12
办公设备 1,012 5.59 784 4.37 764 4.55 732 4.08
其他设备 2,049 11.32 2,212 12.34 851 5.06 329 1.83
合计 18,101 100 17,921 100 16,787 100 17,936 100
公司固定资产主要为房屋建筑物、电子设备、运输工具和机器设备等，均为公司所拥有并已取得相关权属证明、经营所必备的资产。
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② 固定资产折旧情况
公司固定资产折旧政策较为稳健，报告期内累计折旧额如下：
单位：万元
项目 2010.3.31 2009.12.31 2008.12.31 2007.12.31
房屋建筑物 1,306 1,260 1,073 1,124
机器设备 1,096 1,280 2,153 2,013
运输工具 961 949 798 781
电子设备 1,832 1,343 1,193 1,013
办公设备 618 538 511 438
其他设备 607 654 296 200
合计 6,419 6,023 6,023 5,569
（2）长期股权投资
① 公司报告期内以成本法核算的长期股权投资的变动情况如下表：
初始投资 目前投资 期末投资金额（万元）
公司名称 金额 比例（%）
（万元） 2010.3.31 2009.12.31 2008.12.31 2007.12.31
福建海峡银行 5,675,800 0.901 24,405,940 24,405,940 5,675,800 5,675,800
德国Jauch Quartz Gmbh
82,894,080 12.00 82,894,080 82,894,080 82,894,080 82,894,080
公司
中科方德软件有限公司 2,000,000 3.864 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
北京智通科创信息技术
2,500,000 - - - - 2,500,000
有限公司
合计 - 109,300,020 109,300,020 90,569,880 93,069,880
公司 2009 年末对福建海峡银行长期投资较 2008 年末增加 1,873 万元，主要原
因系公司对福建海峡银行按原持股比例配股所致。
② 公司报告期内以权益法核算的长期股权投资变动情况如下：
初始投资 目前投 期末投资金额（万元）
公司名称 金额 资比例
（万元） （%） 2010.3.31 2009.12.31 2008.12.31 2007.12.31
福州鑫宇电子有限公司 700,000 35.00 1,052,499 827,060 542,390 707,876
（二）负债结构分析
单位：万元
2010.3.31 2009.12.31 2008.12.31 2007.12.31
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%）
流动负债 56,953 100.00 50,590 100.00 37,349 98.86 33,176 92.58
长期负债 - 0.00 - - 431 1.14 2,658 7.42
总负债 56,953 100 50,590 100 37,780 100 35,834 100
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报告期内公司总负债规模呈不断上升趋势，且公司流动负债占总负债比重较大与公司流动资产占总资产比重较大相匹配。
下表为报告期内主要流动负债金额及占流动负债比重情况：
单位：万元
2010.3.31 2009.12.31 2008.12.31 2007.12.31
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%）
短期借款 18,500 32.48 17,700 34.99 12,200 32.66 8,200 24.72
应付票据 2,018 3.54 2,041 4.03 1,081 2.89 4,996 15.06
应付账款 28,130 49.39 24,060 47.56 17,125 45.85 12,857 38.75
预收账款 5,077 8.91 2,910 5.75 3,139 8.41 1,052 3.17
应付职工薪酬 668 1.17 650 1.28 557 1.49 586 1.77
应交税金 1,720 3.02 1,350 2.67 -406 -1.09 1,026 3.09
应付股利 - - 4 0.01 - - - -
其他应付款 841 1.48 1,875 3.71 1,323 3.55 2,516 7.58
一年内到期的非流
- - - - 2,329 6.24 1,943 5.86
动负债
流动负债合计 56,953 100 50,590 100 37,349 100 33,176 100
在各类流动负债中，短期借款、应付账款、预收账款占流动负债的比重较大。
三、盈利能力分析
(一）整体盈利情况
单位：万元
财务指标 2010年1-3月 2009年度 2008 年度 2007 年度
营业收入（万元，下同） 22,706 113,324 101,819 85,981
主营业务收入 22,679 113,099 101,566 85,736
主营业务收入（扣除电子增值后，注） 21,522 86,761 69,900 53,917
主营业务毛利 8,767 31,086 22,261 19,203
主营业务毛利（扣除电子增值后） 8,754 30,807 21,991 18,858
期间费用 5,369 19,340 15,764 11,363
营业利润 2,993 10,376 3,033 10,338
扣除公允价值变动损益和投资收益后 2,971 8,954 4,517 6,521
利润总额 3,085 11,466 4,472 10,900
归属于母公司所有者的净利润 2,266 8,581 3,459 8,557
扣除非经常性损益后 2,248 7,169 3,625 5,756
基本每股收益（元） 0.05 0.19 0.08 0.19
扣除非经常性损益后（元） 0.05 0.16 0.08 0.13
加权平均净资产收益率 2.63% 10.66% 4.41% 11.20%
扣除非经常性损益后 2.61% 8.91% 4.62% 7.53%
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书
主营业务毛利率 38.65% 27.49% 21.92 22.40
主营业务毛利率（扣除电子增值业务后） 40.68% 35.51% 31.46 34.98
注：电子增值业务主要模式为：从电信运营商购买手机充值的数据，卖给零售商，赚取差价。上述业务为公司的非核心业务。
公司 2008 年扣除公允价值变动收益和投资收益后的营业利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润均较上年下降，其原因系公司在2008年为应对金融危机，加大了业务经费和职工薪酬的投入，营业费用和管理费用分别较上年增长42.65%和33.30%，累计比上年多支付4,141万元。
2009 年公司整体盈利情况较 2008 年有较大幅度改善，2009 年公司扣除电子增值业务后的主营业务收入及主营业务毛利分别较 2008 年增长 24.12%及 40.09%，扣除公允价值变动收益和投资收益后的营业利润较上年同期增长98.23%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较上年同期增长97.77%。
（二）主营业务收入构成
公司报告期内营业收入分产品构成如下：
单位：万元
项目 2010年1-3月 2009年度 2008 年度 2007 年度
一、行业应用嵌入式产品 11,311 34,119 30,000 28,361
1、信息识别系列产品 3,759 13,852 8,561 8,946
2、电子回执 758 2,960 2,187 1,328
3、POS 3,023 11,368 10,068 10,840
二、行业应用软件开发及服务 10,211 52,641 39,900 25,556
1、通信行业信息化服务 5,398 20,769 16,875 13,009
2、高速公路信息化服务 4,813 31,872 23,025 12,547
小 计 21,522 86,760 69,900 53,917
三、电子增值业务 1,157 26,339 31,665 31,820
合 计 22,679 113,099 101,566 85,736
公司2009年度各项业务收入同比均出现增长，尤其是信息识别系列产品及高速公路信息化服务两项业务，受农业部动物溯源系统建设项目的推广及我国高速公路建设进程的加快，上述两项业务的收入增幅较为明显，分别增长61.80%及38.42%。
（三）主营业务毛利率
报告期内公司产品毛利率情况如下表：
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书
项目 2010年1-3月 2009年度 2008 年度 2007 年度
一、行业应用嵌入式产品
1、信息识别系列产品 60.40% 56.78% 47.03% 51.32%
2、电子回执 81.94% 79.64% 76.73% 84.77%
3、POS 36.20% 35.48% 29.83% 36.02%二、行业应用软件开发及服务
1、通信行业信息化服务 70.52% 54.83% 52.62% 53.91%
2、高速公路信息化服务 15.32% 17.40% 18.42% 16.70%
三、电子增值业务 1.07% 1.06% 0.85% 1.08%
合 计 38.65% 27.49% 21.92% 22.40%
2009年度，公司各项业务中除高速公路信息化服务业务外，其余各项业务的毛利率均有所增加，其中公司信息识别系列产品和POS产品毛利率分别增加9.80个百分点和 5.65 个百分点，其主要原因系公司在 2009 年对农业部动物溯源系统用数据采集器和POS产品进行了设计和加工工艺的改进，降低了其单位生产成本。
公司高速公路信息化服务业务毛利率下降原因分析如下：
受公司2009年承做的两项福建省外项目，即甘肃宝天高速公路项目和湖北大广北高速公路项目毛利率较低的影响，公司2009年高速公路信息化服务业务毛利率下降1.02个百分点。
公司目前承做高速公路项目的人员有限，因此目前只能将省外业务再转包给其他公司承建，毛利率较低，只收取3%左右的管理费，从而导致高速公路信息化项目整体毛利率下降。
四、期间费用
单位：万元
项目 2010年1-3月 2009年度 2008 年度 2007 年度
销售费用 2,009 8,203 7,633 5,351
管理费用 3,183 10,550 7,441 5,582
财务费用 176 588 689 430
2008 年公司营业费用较 2007 年增长 42.65%，原因是为经营发展的需要，加大了农业部动物溯源项目和高速公路信息化服务的投入，从而大量增加了市场开拓费用和人员薪酬。2008 年销售费用中用于市场开拓的业务经费比 2007 年增加 1,558
万元，人员薪酬比2007年增加217万元。
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书
2009 年度，公司管理费用占主营业务收入的比例较 2008 年有所增加，其原因系：随着公司规模的扩大，公司员工数量增加；同时作为技术密集型企业，为增强公司技术人员凝聚力，公司提高了技术人员的薪酬待遇，从而使2009年公司用于员工支付员工薪酬的管理费用增加所致。
五、偿债能力分析
公司报告期内的主要偿债能力指标如下：
财务指标 2010.3.31 2009.12.31 2008.12.31 2007.12.31
流动比率（倍） 2.03 2.10 2.53 2.84
速动比率（倍） 1.38 1.31 1.89 2.37
资产负债率（合并） 37.97% 35.95% 31.88% 29.76%
资产负债率（母公司） 39.20% 39.48% 35.76% 35.31%
2010年1-3月 2009年度 2008 年度 2007 年度
利息保障倍数（倍） 15.34 18.88 7.75 15.83
公司负债规模适中，财务政策较为稳健。报告期内公司资产负债率有所上升，原因是公司经营业务规模增长的同时负债规模也相应增长，负债增长快于权益增长，从而使得资产负债率上升，但公司的资产负债率总体仍处于安全适中的水平。
报告期内，公司流动比率逐渐下降，主要是公司流动负债规模尤其是短期借款、应付账款的规模增长较快。而公司速动比率的下降除了上述原因外，公司存货规模的不断扩大、存货占流动资产的比例提高也是重要原因之一。虽然公司上述资产流动性指标呈下降趋势，但目前仍然处于合理安全的水平，且公司经营状况良好，主营业务收入快速增长，利息保障倍数较高，为公司债务的偿付提供了有力的保障。
六、资产周转能力分析
2007 年、2008 年及 2009 年公司应收账款周转次数分别为 2.86 次、3.24 次及
3.55次，应收账款周转效率逐步提高。虽然公司的应收账款占款时间相对较长，但其合作的主要客户实力较强，具有良好的信誉状况，公司发生坏账的概率很低。
2007 年、2008 年及 2009 年公司存货周转次数分别为 4.05 次、3.74 次及 2.44
次，公司存货周转次数逐渐低，主要原因系公司因购买土地增加开发成本使得存货规模增大所致。
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书七、现金流量分析
报告期内公司现金流情况如下：
单位：万元
2010年1-3月 2009年度 2008 年度 2007 年度
经营活动现金流量净额 -1,905 1,241 974 1,249
投资活动现金流量净额 84 -9,350 827 2,253
筹资活动现金流量净额 585 -473 -5,161 2,277
现金及现金等价物净增加额 -1,208 15 -3,367 5,748
2009 年度，公司投资活动现金净流出 9,350 万元，较 2008 年同期增加流出
10,177万元，其主因系公司为购建固定资产、无形资产和其他长期资产而增加流出
6,039 万元以及投资收付的现金增加流出 1,606 万元（主要系支付 1,837 万元用于向福建海峡银行增资）。
2010年1-3月经营活动产生的现金流量净额为负，是由于公司生产经营的特点，在每个年度的前三个季度经营活动现金净流出较大，而第四季度则净流入较大所致。
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书
第四节 本次募集资金运用一、本次募集资金使用计划
经公司第四届董事会第四次会议、2009年第一次临时股东大会审议通过，本次募集资金总额的数量上限为48,500万元，募集资金净额（指募集资金总额扣除发行费用后的净额）不超过拟投入项目的资金需要总数量。如本次募集资金净额低于项目的资金需要总数量，不足部分由公司自筹资金解决。
本次募集资金具体投资项目如下：
序号 项 目 投资总额（万元）
1 动物溯源系统产品开发及销售网络项目 17,000
2 新一代高速公路综合业务系统项目 14,300
3 行业设备专用芯片开发及产业化项目 12,300
4 海外市场销售平台建设项目 3,200
合 计 46,800
经公司股东大会授权，公司第四届董事会第十次会议对上述方案修改如下：
本次募集资金总额的数量上限为43,400万元；募集资金净额（指募集资金总额扣除发行费用后的净额）的数量不超过41,700万元，其中用于拟投入项目铺底流动资金的数量不超过10,300万元；募集资金净额与拟投入项目的资金需要总数量即
46,800万元的差额由公司自筹资金解决。
本次募集资金具体投资项目如下：
投资总额 拟投入募集资金
序号 项 目
（万元） （万元）
1 动物溯源系统产品开发及销售网络项目 17,000 14,800
2 新一代高速公路综合业务系统项目 14,300 14,300
3 行业设备专用芯片开发及产业化项目 12,300 9,700
4 海外市场销售平台建设项目 3,200 2,900
合 计 46,800 41,700
为把握市场机遇，尽快完成募集资金投资项目，在本次募集资金到位前，公司将自筹资金投入项目的前期建设，待募集资金到位后，再以募集资金置换预先已投
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书入募集资金投资项目的自筹资金。
二、投资项目基本情况与发展前景
（一）动物溯源系统产品开发及销售网络项目
1、项目背景
食品安全可追溯信息体系的建立不仅关系到畜牧业经济的健康发展、农业和农村经济结构的战略性调整和我国畜产品的国际竞争力，也关系到人民的身体健康、社会稳定和国家声誉。我国农业部为保护畜牧业健康发展，保障农产品质量安全和公共卫生安全，加大了动物溯源系统建设力度，积极推进动物卫生工作信息化进程。目前，农业部已着手建设全国动物溯源系统。
2、项目内容
本项目以公司拥有自主知识产权的二维码技术为基础，具有全程管理、溯源追踪、决策支持、保护消费者知情权等主要特点。推广应用后，将实现全国、省、市、县各个级别的食品（包括畜禽产品、农产品、水产品等）安全追溯管理，涵盖动物从生长、生产、屠宰、加工、运输、销售、消费等环节的过程管理，实现食品流通正向信息记录以及反向追溯查询，将显著改进目前我国食品安全追溯的薄弱环节，大大提高食品安全的质量和监管力度。
我国动物溯源系统及产品的商业机会包括各类基于信息识别技术的数据采集器及相关配套设备和系统应用软件两部分。
3、公司在本项目上的优势
（1）公司拥有二维码核心技术，在信息识别领域的产品及技术上具有领先优势
公司拥有二维码领域从识别到解码的全套核心技术，目前已经达到国际先进、国内绝对领先的水平，目前公司已在该业务领域拥有各类专利26项，其中发明专利5
项（含正在申请中的四项发明专利）。公司在信息识别设备领域的业务，主要是供应各类数据采集器整机产品，以及为采集器制造商提供二维码采集装置（主要为识读引擎）。
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（2）公司在农业部动物溯源系统领域的先发和领导者优势
我国农业部和各省（区、市）畜牧兽医部门正采取积极有效措施，大力推进动物标识及疫病可追溯体系建设，已取得积极进展。公司从2005年就开始跟踪并配合农业部相关部门着手准备启动我国的动物溯源系统应用，是国内第一家提供动物溯源系统专用智能数据采集器的厂家。目前公司在农业部动物及产品可追溯体系建设方面，奠定了市场领先者地位，公司已成为农业部动物及动物产品溯源系统领域的各级用户的重要合作伙伴。
自2006年以来，动物溯源系统应用进展逐步加快，公司2006-2008年动物溯源系统专用智能数据采集器销量分别为6,159台、11,849台、21,831台，2009年1-9
月销量为26,329台，已经超过上年全年销量。截至2009年9月30日，公司的相关设备
已在全国29个省市区应用，数据采集器订单总数累计已经超过6万台，占农业部动物溯源系统数据采集器订单总数的70%以上。
4、本项目的主要开发产品和建设内容
本项目主要产品包括农业部专用智能数据采集产品、NL1000系列便携式打印机产品、NL8980系列信息查询终端。应用系统包括动物防疫标识溯源管理系统、重大疫病指挥决策系统和其他子系统。
本项目建设期为24个月，第三年达产60%，第四年达产100%。完全达产后，预计能年销售智能数据采集器6万台/年、专用便携式打印机1.5万台/年、专用信息查询终端1.5万台/年的销售量，以及实现应用系统销售收入2,500万元/年。
5、项目的市场预测及经济效益
农业部动物溯源系统项目是农业部的全国性建设项目，是一项长期工程，其商业机会包括各类识读设备及系统应用软件。
预 计 预 计
项 目 测算依据
需求量 市场规模
一、各类识读及相关设备
1、34,976 个乡镇，每乡镇平均 10
1、移动智能识读器和
约 50 万台 20-30 亿元 个；2、10 万个养殖场和屠宰场，每
移动便携打印机系列产品
场平均一台。
大中型超市 4 万家，每家平均 10 台
2、溯源信息自助查询终端 约 50 万台 约 10 亿元
海外市场：10 万台。
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3、溯源信息管理终端 约 50 万台 约 10 亿元 同第 1 项。
二、系统应用软件
1、疫情数据中心系统及
约 10 亿元 按每省 3,500 万元测算
疫情指挥平台等
规模屠宰场和养殖场约 6,200 个，
2、养殖场和屠宰场管理系统 约 12 亿元
每场按 20 万元测算
注：以上估算尚未计入耳标生产企业与溯源票据生产企业的管理系统等其他应用软件。
预计未来动物溯源模式还将从动物及动物产品溯源扩展到从畜禽配种直至动物产品销售全过程，应用领域亦将从动物溯源拓展至植物溯源等农业部其他应用领域（包括畜禽产品、农产品、水产品等），市场前景非常广阔。
该项目的实施，将使公司全面介入农业部溯源系统及相关应用系统和产品市场，进一步扩大公司的市场优势及丰富公司在农业部市场的产品线，并为未来介入更广泛的溯源应用领域奠定坚实的基础。项目完成后，预计能为公司带来智能识读设备6万台/年、专用便携式打印机1.5万台/年、专用信息查询终端1.5万台/年的销售量，以及应用系统收入 2,500 万元/年，项目完成后可实现年销售收入 18,675
万元，年可实现净利润 4,037 万元。按 8 年项目周期，本项目财务内部收益率为
21.26%，投资回收期5.05年（包括建设期）。
（二）新一代高速公路综合业务系统项目
1、项目背景
二十世纪九十年代以来，随着高速公路的加速建设，涵盖运营管理和决策支持
的高速公路综合业务系统己得到广泛应用，形成了一个具有广阔前景的产业。目前
国内高速公路行业普遍建立了省级通信、收费、监控三大运营支撑系统，基本保证
了高速公路日常运转的要求。
随着高速公路里程不断延伸和车流量的迅猛增加以及高速公路信息化建设和相关技术的不断发展、成熟，社会公众对高速公路的舒适、快速、安全等服务质量和突发事件处置能力提出更高的要求，这就要求高速公路运营管理部门的运营效率、经济效益和服务水平需要进一步发展和提升。开发新一代高速公路综合业务系统项
目来解决上述问题的紧迫性和重要性日显突出。
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2、本公司在本项目上的优势
公司一直致力于高速公路机电工程三大系统与信息化业务，是国内少数几家同时具备系统集成一级资质和高速公路收费、通信、监控系统综合资质的公司。
在福建省，公司先后承接并实施了邵三高速公路、福州机场高速公路、福建龙长高速公路、福建泉三高速公路、福建浦南高速公路等相关路段的机电工程建设或改造项目，2009年中标的福建泉厦高速公路扩建（机电）项目、福建永武高速公路机电项目目前正在实施中。公司的高速公路统一收费系统、高速公路OA系统和综合业务与服务管理系统业务在福建高速公路市场占有率达 95%以上，高速公路机电工程三大系统业务在福建高速公路市场占有率达65%以上。
☆ 自 2008 年起，公司根据国家加大对高速公路建设投资的形势，加大了福建省外市场的拓展力度，近一年来，公司先后承接了大庆至广州高速公路湖北省麻城至浠水段机电工程项目和甘肃宝天高速公路机电工程项目，项目合同额合计达到
13,684万元。公司在拓展省外市场中，突出两类市场作为开发重点，即经济发达、高速公路发展快和新技术应用比较好的周边沿海省份（如浙江、广东等省）和经济欠发达或国家近期重点支持高速公路建设的内陆省份（如甘肃、宁夏、湖北等省）。
3、本项目的主要开发产品和建设内容
本项目总投资 14,300 万元，其中项目铺底流动资金 5,800 万元，拟全部使用募集资金投入。主要建设内容及开发产品包括：
（1）建设高速公路综合业务系统开发中心，以及投入开发高速公路各类综合业务系统产品，包括：高速公路收费系统相关产品、高速公路电力与交通监控系统相关产品、高速公路充值卡消费业务管理系统相关产品、高速公路综合应用平台相关产品、高速公路数据中心系统相关产品、高速公路智能决策系统相关产品等，以满足不断增长的高速公路信息化相关需求。
（2）建设系统模拟测试中心及各系统测试平台，包括：自动发卡系统模拟测试平台、计重收费系统模拟测试平台、ETC 系统模拟测试平台、交通监控模拟测试平台、电力监控模拟测试平台等，以保障高速公路综合业务系统相关产品质量，形成迅速将产品推向市场的能力。
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4、项目的市场预测及经济效益
预计到 2012 年前，全国高速公路年均投资规模在 4,000 亿元以上，其中高速公路机电工程项目和信息化业务管理系统年投资约200亿元。
在福建省，随着十六届五中全会把"海峡西岸"正式写入中央文件，2005年交通部提出率先支持海峡西岸经济区交通发展。2006 年 3 月，"支持海峡西岸经济发展"分别写入《政府工作报告》和《"十一五"规划纲要》。2009年5月6日，国务院公布《支持福建加快建设海西经济区若干意见》。福建省委、省政府提出了加快实施福建"东出西进"交通发展战略，推进海峡西岸经济区交通基础设施跨越式发展的策略，最近，福建省委省政府明确福建高速公路到2015年的具体目标是：通车里程为5,000公里，每年平均新建成通车500公里左右，原有规划中的"三纵、八横、三环、二十五联"的布局要初步形成。依此目标，到2015年以前，福建高速公路年均投资规模在 350 亿元左右，其中高速公路机电工程三大系统和信息化业务管理系统年投资约5亿元左右。
该项目的实施，将提升公司高速公路综合业务系统产品能力，满足日益增长的高速公路收费和综合业务系统改造、升级的市场需要，进一步提高公司高速公路产品的市场占有率。
项目完成后，预计年销售收入 30,000 万元，年实现利润 3,061 万元，按 8 年项目周期，该项目内部收益率为22.77%，投资回收期4.61年（包括建设期）。
（三）行业设备专用芯片开发及产业化项目
1、项目提出的背景
为进一步加强公司行业应用设备产业的技术实力和经营能力，公司拟强化及建设行业设备专用芯片的研发能力，使公司成为行业设备专用芯片设计及芯片提供商，完善公司的产业链。
该项目的实施具有极大的战略意义：首先，本项目开发的芯片应用于公司现有相关产品，将大幅度提升产品性能、降低产品成本，提升公司信息识别、电子支付类嵌入式系统产品的竞争力。其次，通过在IC芯片方面获得的领先性，有助于进一步提升公司的核心技术能力，也将推动公司在无线通信支撑系统、高速公路信息化
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书领域提高核心竞争力。第三，通过 IC 芯片技术的发展，完善公司的产业链，并使IC产品成为公司新的经济增长点。
2、本公司在本项目上的优势
公司从1999年开始涉足IC设计技术，陆续开发了拥有自主核心技术及产权的汉字字符发生器芯片（NL01T58A）、NL01T58B（内含80186CPU），POS终端专用的SOC芯片（NL068F86）。这些芯片的开发和应用，有效地提高了公司内各款嵌入式产品的性能，大大减低了产品成本，同时避免芯片断货给产品制造带来的压力，提高了产品的竞争力。
上述两颗芯片已经在公司的终端产品线、POS产品线、用于电子回执应用的ER6800产品上广泛采用。同时，NL068F86芯片已经开始对外销售，配套给外部厂家应用，成为独立对外销售的IC芯片产品。
在IC设计方面，公司自2003年以来先后12次获政府相关部门奖励或扶持，包括国家信息产品部电子发展基金、高新技术产业化扶持、软件企业财政扶持、项目成果转化扶持、集成电路设计业财政扶持等，相关产品被列为国家重点新产品、省科技计划项目等，获省、市科技进步奖。
3、项目内容
公司的 IC 设计能力聚焦在行业设备专用 SOC 或 IC 上，因此在建设公司 IC 设计能力上，将重点强化或建设公司的IC设计能力。
以公司已具有领先性的核心技术（如自动识别技术、行业设备专用SOC芯片设计技术）为支撑，开发条码芯片和行业设备专用微处理器芯片，以进一步增加公司相关行业专用设备产品的竞争力。
4、本项目的建设内容
本项目总投资12,300万元，其中项目铺底流动资金3,800万元。拟通过本次发行投入募集资金9,700万元（其中拟用于项目铺底流动资金的募集资金1,200万元），差额部分由公司自筹资金解决。
建设内容包括以下方面：
（1）建设公司IC设计中心及实验室，购置开发和实验所需设备及工具，包括：
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书FPGA设计的软件和服务器、组建ASIC设计的部分软件工具和服务器、组建IC测试的工作环境、购买开发所需的IP核等。
（2）开发条码芯片和行业设备专用微处理器芯片，用于两款芯片的规格定义、FPGA设计验证、ASIC设计开发、MPW及验证、产品中试验证等。
5、项目的市场预测及经济效益
本项目开发的两款芯片均不仅可应用于公司内部各企业的现有产品，并可以作为一颗独立的芯片向市场提供应用。其市场规模预测如下表：
预计未来五年相
预计芯片
关产品
项 目 需求量 测算依据
市场总规模
（万片/年）
（万套）
一、条码芯片
1、内部整机配套 25 公司相关产品未来产品规划
美国 VDC2008 年 5 月的统计，20%的市
2、外部识读类产品应用 20 500
场占有率估计
全球最大的POS供应商已经计划部署支
持条码的POS 终端，约占其总量的20%。
3、外部电子支付应用 15 100 估计未来 5 年的国内条码 POS 总量为
100 万台，作为独家国内条码模组提供
商，可占75%的市场份额。
手机支持条码识读的商业模式已经出
4、手机应用 现，考虑到其产品形态与行业市场的差
异性，暂不估计其销售量
小 计 60
二、行业设备专用微处理器芯片
公司的常规 POS，E-POS 以及烟草 POS
1、内部整机配套 20
的产品规划
按未来5年国内各类POS总量为500万
2、外部电子支付产品应用 20 500
台估算，预计其中20%采用公司芯片。
小 计 40
合 计 100
除上述市场之外，2颗芯片中自主研发的IP核还可以作为独立的产品对外销售。
项目完成后，预计能为公司带来条码芯片 60 万片/年、行业设备专用微处理器芯片40万片/年的销售量（含公司内部自用芯片数量）。项目达产后可实现年销售收入 8,120 万元，年可实现净利润 3,104 万元。按 8 年项目周期，本项目财务内部收益率为24.21%，投资回收期4.62年（包括建设期）。
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（四）海外市场销售平台建设项目
1、项目背景
公司经过15年的发展，形成了应用于金融交易业务的电子支付产品线、兼容金融税控标准的 TCR 产品线，发展了移动运营支撑网业务，开发了以自动识别技术为主导的各类数据采集器设备，拓展了基于二维码技术并与中国移动形成战略联盟的电子回执商业模式，同时承建了大量的高速公路信息化业务。
公司以达到国际先进水平、具有自主知识产权的各类数据采集器设备及其核心模组为代表的各产品，其技术和应用规范已经可以适应国际市场，具备了走向国际市场，实现国际化和规模化的基本条件。
近年来，公司在不断发展国内产品市场销售的同时，注重海外市场的拓展，产品不断开始向韩国、欧洲各国、美国、中东和非洲地区出口。2005年以来，公司的海外销售总额约 5,000 万元。公司的二维码采集器已经进入美国彩票设备、韩国政府的税控和银行系统、欧洲地铁、联合国赞助的民主选举设备中的应用。
为更好地拓展海外市场，促进各类产品现对国际市场的销售，跟进国际领先企业的发展。公司自2008年6月开始，逐步着手建立国际化的营销网络，先后在美国投资设立了新大陆北美公司，在荷兰设立了新大陆欧洲公司，2009 年 7 月 28 日，公司收购控股台湾帝普科技有限公司的申请获国家商务部批复同意，公司成为中国大陆第一家赴台投资企业。至此，公司初步形成面对美洲、欧洲（辐射俄罗斯和西亚）、亚洲市场的销售机构布局，完成对已设立的海外机构的初始投资。
同时，公司也清醒地认识到，虽然公司已经初步形成了海外布局，产品已开始向国际市场渗透，但是公司在产品的国际化方面，距离可大规模在国际市场销售，仍有许多的针对国际营销的市场化工作、认证工作需要完善，需要组建较强的国际化营销团队，需要进一步加大对已经初步完成的海外经营机构的投入。公司必须抓住有利时机，增强紧迫感，把国际化作为公司规模化发展的重要战略，精心筹划，加大投入，坚定不移地使公司现有具备优势的产品和业务大规模地切入国际市场。
2、项目内容
基于上述现状，公司拟投资 3,200 万元，其中项目铺底流动资金 300 万元（拟通过本次发行投入募集资金 2,900 万元，差额部分即该项目铺底流动资金全部由公
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书司自筹解决），开始分步骤有计划地进一步实施海外市场拓展。具体措施包括：
1、国际市场的产品开发完善。针对目前已经成熟的银行机具类产品，税控设备类产品，数据采集器类产品，视频通讯设备类产品，"电子回执"商务模式，移动通信运营支撑软件 6 个大类产品的英文化改造、支持配套软件和文档的国际化适应性改造等。
2、产品国际化测试认证。针对目前已经成熟的上述各类产品，实施针对主要国家或区域的市场准入标准的检测配套。
3、国际化团队组织建设。用于聘请较具国际市场和业内有经验的国外专业市场人员、培训（培养）公司国际化市场人员等。
4、加大对海外市场销售机构的投入，使其更具实力。在已有的海外布点基础上，适时根据需要建立新的海外机构，使国际化布局更加完善。
通过以上措施，结合内部的市场平台建设和国际活动的开展，建立广泛的客户联系并开展相关的商业活动，拓展产品的国际市场，扩大产品海外销售，提高公司的国际影响力，并根据国际市场的需要，形成正确和更加完善的技术资源架构和产品系列。
3、项目意义及效益
该项目的实施将进一步完善公司的市场营销体系，拓展公司的海外市场，提高公司在国际上的知名度，使公司产品大规模切入国际市场，为公司不断发展的技术和产品开拓更加广阔的市场腹地。
三、募集资金专项存储相关措施
在本次发行前，公司已按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理规定》和公司《募集资金管理办法》的有关规定开立了募集资金专项账户。公司将遵守有关法律、法规和规范性文件以及公司内部相关制度的规定，并按照募集资金使用计划确保专款专用。保荐人、开户银行和公司将根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理规定》的有关规定在募集资金到位后一个月内签订募集资金三方监管协议，共同监督募集资金的使用情况。
募集资金专项账户的相关情况如下：
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账户名 开户行 账号 募投项目
中国光大银行股份有限 动物溯源系统产品开发
福建新大陆电脑股份有限公司 37650188000085047
公司福州铜盘支行 及销售网络项目
中信银行股份有限公司 新一代高速公路综合业
福建新大陆电脑股份有限公司 7345310182100003842
福州长乐支行 务系统项目
中国工商银行股份有限 行业设备专用芯片开发
福建新大陆电脑股份有限公司 1402025129601025646
公司福州南门支行 及产业化项目
中国建设银行股份有限 海外市场销售平台建设
福建新大陆电脑股份有限公司 35001002406052513648
公司福建省建行营业部 项目
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第五节 保荐机构关于本次发行过程和发行对象合规性
的结论意见
本次非公开发行的保荐机构华泰联合证券有限责任公司关于本次非公开发行过程和认购对象合规性的结论意见为：
"股份有限公司本次非公开发行股票的全部过程遵循了公平、公正的原则，符合目前证券市场的监管要求。通过询价方式最终确定的发行价格，符合《上市公司非公开发行股票实施细则》等法律法规和《认购邀请书》等申购文件的有关规定。所确定的发行对象符合股份有限公司2009年第一次临时股东大会规定的条件。发行对象的选择有利于保护上市公司及其全体股东的利益，发行对象的确定符合中国证监会的相关要求。本次非公开发行股票符合《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》等法律法规的有关规定。"
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第六节 律师关于本次发行过程和发行对象合规性的结
论意见
公司律师北京市中伦律师事务所关于本次非公开发行过程和认购对象合规性的结论意见为：
"本所律师认为，发行人本次发行的发行过程和认购对象符合《上市公司证券发行管理办法》、《证券发行与承销管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》以及发行人股东大会决议的规定。"
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第七节 非公开发行股票相关承诺
本次非公开发行股票的相关承诺如下：
1、公司承诺：
（1）鉴于公司之子公司福建新大陆地产有限公司正在开发"江滨世纪花园"项目，公司承诺：
"江滨世纪花园"项目的地价款已支付完毕，该项目房产开发所需资金，将由福建地产以银行贷款等形式自行解决；本公司将不以任何形式擅自或变相将本次非公开发行股票募集资金用于"江滨世纪花园"项目，前述"任何形式"包括召开股东大会审议通过变更募集资金用途。
为突出主营业务，除"江滨世纪花园"项目外，本公司及所投资企业将不以任何形式再参与任何房地产开发项目；在"江滨世纪花园"项目开发完成后，福建地产将仅经营"江滨世纪花园"的物业管理业务。
如本公司违反上述承诺，将承担相应的法律责任。
（2）公司承诺本次发行后，将依据《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法规之规定，审慎选择商业银行，由公司在商业银行开设募集资金专项账户，并在募集资金到位后一个月内与商业银行、保荐人签订三方监管协议。
2、公司控股股东新大陆集团承诺：
（1）继续遵守并履行1999年9月30日与公司签署的《商标使用许可合同》，对于该合同项下许可给公司(包含其附属公司，下同)所使用的商标，保证不将其许可给与公司存在同业竞争的第三方使用。
（2）若公司(包含其附属公司，下同)将来在云南省大理州及中国境内的其他地域从事房地产开发及物业经营业务，新大陆集团同意公司在同等条件下优先收购该等业务所涉及的资产或股权，和/或通过合法途径促使新大陆集团向公司转让该等资产或控股权，和/或通过其他公平、合理的途径对其相关业务进行调整，以避免与公司的业务构成同业竞争。
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（3）除上述披露的信息外，新大陆集团（包括其全资、控股企业或其他关联企业）目前未从事与公司主营业务相同或类似的业务，与公司不构成同业竞争。若因双方的业务发展，而导致新大陆集团的业务与公司的业务发生重合而可能构成竞争时，新大陆集团同意由公司在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，和/或通过合法途径促使其所控制的全资、控股企业或其他关联企业向公司转让该等资产或控股权，和/或通过其他公平、合理的途径对新大陆集团相关业务进行调整，以避免与公司的业务构成同业竞争。
（4）继续履行公司与新大陆集团于1999年9月所签署的《避免同业竞争协议书》。
（5）作为控股股东，本公司将不指使新大陆以任何形式擅自或变相将本次非公开发行股票募集资金用于"江滨世纪花园"项目（前述"任何形式"包括召开股东大会审议通过变更募集资金用途，下同）；本公司将行使股东权利，促使新大陆履行以下承诺：
① "江滨世纪花园"项目的地价款已支付完毕，该项目房产开发所需资金，将由福建地产以银行贷款等形式自行解决；新大陆将不以任何形式擅自或变相将本次非公开发行股票募集资金用于"江滨世纪花园"项目。
② 为突出主营业务，除"江滨世纪花园"项目外，新大陆及所投资企业将不以任何形式再参与任何房地产开发项目；在"江滨世纪花园"项目开发完成后，福建地产将仅经营"江滨世纪花园"的物业管理业务。
如本公司违反上述承诺，将承担相应的法律责任。
3、公司实际控制人胡钢先生承诺：
（1）若公司(包含其附属公司，下同)将来在云南省大理州及中国境内的其他地域从事房地产开发及物业经营业务，公司实际控制人将行使相关的股东权利，促使新大陆集团同意公司在同等条件下优先收购该等业务所涉及的资产或股权，和/或通过合法途径促使新大陆集团向公司转让该等资产或控股权，和/或通过其他公平、合理的途径对新大陆集团的业务进行调整，以避免与公司的业务构成同业竞争。
（2）除上述披露的情形外，公司实际控制人独资、控股企业及其他关联企业目前未从事与公司主营业务相同或类似的业务，与公司不构成同业竞争。而且在公司
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书依法存续期间，其独资、控股企业及其他关联企业将不经营前述业务，以避免与公司构成同业竞争。
（3）若因业务发展，而导致公司实际控制人独资、控股企业及其他关联企业的业务与公司的业务发生重合而可能构成竞争，其将行使相关的股东权利，使公司在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，和/或通过合法途径促使其独资、控股企业及其他关联企业向公司转让该等资产或控股权，和/或通过其他公平、合理的途径对该等业务进行调整，以避免与公司的业务构成同业竞争。
（4）如因公司实际控制人未履行该承诺函所作的承诺而给公司造成损失的，其将就该等损失对公司予以赔偿。
（5）作为实际控制人，本人将不指使公司以任何形式擅自或变相将本次非公开发行股票募集资金用于"江滨世纪花园"项目 （前述"任何形式"包括召开股东大会审议通过变更募集资金用途，下同）；本人将行使股东权利，通过新大陆之控股股东福建新大陆科技集团有限公司，促使新大陆履行以下承诺：
① "江滨世纪花园"项目的地价款已支付完毕，该项目房产开发所需资金，将由福建地产以银行贷款等形式自行解决；新大陆将不以任何形式擅自或变相将本次非公开发行股票募集资金用于"江滨世纪花园"项目。
② 为突出主营业务，除"江滨世纪花园"项目外，新大陆及所投资企业将不以任何形式再参与任何房地产开发项目；在"江滨世纪花园"项目开发完成后，福建地产将仅经营"江滨世纪花园"的物业管理业务。
（6）作为董事长，本人将勤勉尽责，督促新大陆规范运用本次非公开发行股票募集资金，自觉维护新大陆资产安全，不参与、协助或纵容新大陆以任何形式擅自或变相将本次非公开发行股票募集资金用于"江滨世纪花园"项目。
如本人违反上述承诺，将承担相应的法律责任。
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第八节 中介机构声明
（一）保荐机构声明
本保荐机构已对本发行情况报告暨上市公告书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
项目协办人(签字)：
王志辉
保荐代表人(签字)：
吴浩 倪晋武
法定代表人(签字)：
马昭明
华泰联合证券有限责任公司(公章)
2010年7月2日
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（二）发行人律师声明
本所及签字的律师已阅读本发行情况报告暨上市公告书及其摘要，确认本发行情况报告暨上市公告书及其摘要与本所出具的法律意见书不存在矛盾。本所及签字的律师对发行人在本发行情况报告暨上市公告书及其摘要引用的法律意见书的内容无异议，确认本发行情况报告暨上市公告书及其摘要不致因所引用内容出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
经办律师(签字)：
许志刚 黄泽明
负责人(签字)：
张学兵
北京市中伦律师事务所(公章)
2010年7月2日
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书
（三）审计机构声明
本审计机构及签字注册会计师已阅读本发行情况报告暨上市公告书及其摘要，确认本发行情况报告暨上市公告书及其摘要与本审计机构出具的报告不存在矛盾。本审计机构及签字注册会计师对发行人在本发行情况报告暨上市公告书及其摘要中引用的财务报告的内容无异议，确认本发行情况报告暨上市公告书及其摘要不致因所引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
经办注册会计师(签字)：
胡素萍 江辉
负责人(签字)：
梁青民
天健正信会计师事务所有限公司(公章)
2010年7月2 日
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书
第九节 备查文件
一、保荐机构出具的《华泰联合证券有限责任公司关于福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票的证券发行保荐书》、《华泰联合证券有限责任公司关于福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票的证券发行保荐工作报告》和《华泰联合证券有限责任公司关于福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票的尽职调查报告》；
二、发行人律师出具的《北京市中伦律师事务所关于福建新大陆电脑股份有限公司2009年度非公开发行股票的法律意见书》、《北京市中伦律师事务所关于为福建新大陆电脑股份有限公司 2009 年度非公开发行股票出具法律意见书的律师工作报告》、《北京市中伦律师事务所关于福建新大陆电脑股份有限公司2009年度非公开发行股票的补充法律意见书》和《北京市中伦律师事务所关于福建新大陆电脑股份有限公司2009年度非公开发行股票的补充法律意见书（二）》。
福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书此页无正文，为《福建新大陆电脑股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》之签章页
福建新大陆电脑股份有限公司
2010 年7 月2 日
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