关于上海百联集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海百联集团股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-23280000
附表2
关于上海百联集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 安付宝商务有限公司/上海百联集团商业经营有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3,288.25 | 198,580.66 | 194,735.63 | 7,133.28 | OK卡款 | 经营性往来 |
| 上海百联商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.30 | 2,283.27 | 2,283.24 | 5.33 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海市第一医药商店连锁经营有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.36 | 0.36 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 上海友谊集团物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 110.69 | 1,312.29 | 1,422.98 | 租金 | 经营性往来 | ||
| 上海百联汽车服务贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 47.07 | 47.07 | 租金 | 经营性往来 | |||
| 百联全渠道电子商务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,686.57 | 210,901.54 | 206,949.60 | 6,638.51 | 百联通积分款 | 经营性往来 | |
| 百联集团财务有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 37.82 | 922.28 | 926.35 | 33.75 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海百联云商商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 984.96 | 3,448.27 | 3,693.28 | 739.95 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海百联利安食品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 71.20 | 135.55 | 71.20 | 135.55 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海逸刻新零售网络科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 68.04 | 74.05 | 68.04 | 74.05 | 货款 | 经营性往来 | |
| 华联集团吉买盛购物中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,036.80 | 1,090.59 | 1,036.80 | 1,090.59 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海汇丰医药药材有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 9.26 | 2.14 | 11.40 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 上海百联云商商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 4.02 | 4.02 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 上海百联世纪购物中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 1.82 | 1.82 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 上海百联物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 6.00 | 6.00 | 物业费 | 经营性往来 | |||
| 百联集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 0.83 | 0.83 | 保证金 | 经营性往来 | |||
| 上海百联物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 2.00 | 28.82 | 28.10 | 2.72 | 水电费及押金 | 经营性往来 |
| 好美家装潢建材有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 100.00 | 100.00 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 上海百联房地产经营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 79.92 | 9.81 | 89.73 | 押金 | 经营性往来 | ||
| 上海友谊集团物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 155.17 | 155.17 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 百联全渠道电子商务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3.21 | 117.62 | 117.81 | 3.02 | 押金 | 经营性往来 | |
| 上海物资集团房地产有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3.12 | 0.31 | 3.43 | 押金 | 经营性往来 | ||
| 百联集团财务有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1,266.82 | 998.80 | 1,282.45 | 983.17 | 百联通积分、沉淀积分等 | 经营性往来 | |
| 上海百联世纪购物中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 21.72 | 13.71 | 13.71 | 21.72 | 押金 | 经营性往来 | |
| 上海河岸商业开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 80.33 | 80.33 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 上海百联云商商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 24.31 | 24.31 | 销售款 | 经营性往来 | |||
| 上海百联商业互联网有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.54 | 0.54 | 货款 | 经营性往来 | |||
| 上海商务中心股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 100.00 | 100.00 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 华联集团吉买盛购物中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 19.06 | 14.43 | 4.63 | 冷链配送款 | 经营性往来 | ||
| 上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 8.13 | 8.13 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 上海全方物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 69.59 | 1.83 | 69.59 | 1.83 | 物流费 | 经营性往来 | |
| 上海逸刻新零售网络科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 50.94 | 2.54 | 53.48 | 仓储物流款 | 经营性往来 |
| 上海证券有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 86,517.00 | 13,045.77 | 99,562.77 | 委托理财 | 注 | |||
| 百联集团财务有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 20,026.00 | 1,002.00 | 21,028.00 | 委托理财 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海百联百货经营有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 91,029.37 | 88,994.37 | 104,184.65 | 75,839.09 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 安庆市百纵商业投资管理有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 44,621.80 | 44,621.80 | 4,811.45 | 49,433.25 | 44,621.80 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 东方商厦有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 5,657.13 | 5,657.13 | 2,230.80 | 9,083.46 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 杭州百联奥特莱斯商业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 425.00 | 425.00 | 850.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 济南百联商业管理有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 54,598.51 | 54,598.51 | 4,400.49 | 74,697.02 | 38,900.49 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 宁波百联东方商厦有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 14,354.19 | 14,354.19 | 14,384.94 | 14,323.44 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 山东百联海那商业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 3,356.77 | 3,356.77 | 5,288.27 | 1,425.27 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海百联东郊购物中心有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 3,330.60 | 3,330.60 | 2,449.73 | 4,211.47 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海百联购物中心有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 7,510.00 | 5,200.00 | 2,310.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海百联新邻购物中心有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 5,410.84 | 5,410.84 | 7,731.62 | 3,090.06 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海百联杨浦滨江购物中心有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 24,305.00 | 24,305.00 | 24,915.18 | 23,694.82 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海浦东永安百货有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 10,427.15 | 10,427.15 | 12,544.25 | 8,310.05 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海普陀友谊商店有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,500.00 | 2,500.00 | 1,550.12 | 3,449.88 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海青浦百联东方商厦有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 1,780.78 | 2,867.75 | 4,648.53 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海杨浦百联东方商厦有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 3,161.43 | 3,161.43 | 2,957.56 | 3,365.30 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海友谊百货有 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 32,696.76 | 12,137.69 | 44,834.45 | 借款 | 非经营性往来 |
| 限公司 | ||||||||||
| 沈阳百联购物中心有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 67,149.35 | 67,149.35 | 67,149.35 | 67,149.35 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海第一百货松江店有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 560.00 | 560.00 | 1,120.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海百联邻里商业管理有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 300.00 | 300.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 重庆百联南岸上海城购物中心有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,000.00 | 15,000.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海普陀友谊商店有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,363.04 | 5,363.04 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海上影百联影院管理有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 1,341.06 | 58.35 | 74.65 | 1,324.76 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 上海虹桥友谊商城有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 32,529.18 | -32,860.86 | 331.68 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 543,962.68 | 745,359.05 | 9,543.62 | 810,550.57 | 488,314.78 | / | / |
注：2021年4月，经公司董事会审计委员会2021年第三次会议及公司第八届董事会第三十次会议审议批准，本公司控股子公司联华超市股份有限公司（以下简称“联华超市”）与上海证券有限责任公司（以下简称“上海证券”）订立《投资理财合作框架协议》，进行金融资产投资合作。2021年7月，联华超市控股子公司杭州联华华商集团有限公司（以下简称“华商集团”）与上海证券签订《上海证券翱翔蓝海FOF单一资产管理计划资产管理合同》，华商集团委托上海证券进行资产管理，期限为2年，资产投资范围为：接受国务院金融监管机构监管的机构发行的资产管理产品，2023年9月双方签订《上海证券翱翔蓝海FOF单一资产管理计划资产管理合同之补充协议（二）》，将资产管理计划期限展期至2026年12月31日。截至2023年12月31日，该资产管理计划本金为95,200.00万元，净值99,562.77万元。注2：根据百联股份与百联集团财务有限责任公司2022年签订的《受托投资管理协议》，百联股份委托百联集团财务有限责任公司进行投资管理，购买百联财务-创赢增利3号集合资产管理计划20,000.00万元，截至2023年12月31日，该资产计划已处置。